Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Având în vedere dispoziţiile art. 2 alin. (2) lit. a), art. 5, 8 şi art. 49 alin. (3) şi (4) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României, în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României, Banca Naţională a României emite prezentul regulament. CAP. I Dispoziţii generale ART. 1 Obiect şi domeniu de aplicare (1) Prezentul regulament stabileşte cerinţele privind rezervele minime obligatorii pentru următoarele instituţii: a) instituţii de credit, persoane juridice române, care sunt: (i) autorizate de Banca Naţională a României în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare; sau (ii) bănci de dezvoltare care sunt constituite şi funcţionează conform prevederilor Legii nr. 207/2022 pentru reglementarea unor măsuri privind cadrul general aplicabil constituirii şi funcţionării băncilor de dezvoltare din România, cu modificările şi completările ulterioare; b) sucursalele din România ale instituţiilor de credit din alte state membre şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit din state terţe. (2) Prevederile prezentului regulament nu se aplică sucursalelor din străinătate ale instituţiilor de credit, persoane juridice române. ART. 2 Definiţii În sensul prezentului regulament, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii: a) rezerve minime obligatorii înseamnă cuantumul fondurilor pe care o instituţie prevăzută la art. 1 alin. (1) trebuie să le deţină ca rezerve în conturile sale de rezerve minime obligatorii deschise la Banca Naţională a României; b) cerinţe privind rezervele minime obligatorii înseamnă toate cerinţele pe care instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) trebuie să le îndeplinească în temeiul prezentului regulament în legătură cu rezervele minime obligatorii în ceea ce priveşte calcularea, notificarea, menţinerea rezervelor minime obligatorii, precum şi raportarea şi verificarea; c) instituţie de credit înseamnă „instituţie de credit“, astfel cum este definită la art. 4 alin. (1) pct. 1 lit. (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012, cu modificările ulterioare; d) sucursală înseamnă „sucursală“, astfel cum este definită la art. 4 alin. (1) pct. 17 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012, cu modificările ulterioare; e) conturi de rezerve minime obligatorii înseamnă conturile deschise la Banca Naţională a României, în lei şi în euro, în care o instituţie prevăzută la art. 1 alin. (1) îşi menţine rezervele minime obligatorii; f) baza de calcul al rezervelor minime obligatorii înseamnă suma pasivelor eligibile utilizate pentru calcularea rezervelor minime obligatorii ale unei instituţii prevăzute la art. 1 alin. (1); g) rata rezervelor minime obligatorii înseamnă procentul aplicat elementelor din baza de calcul al rezervelor minime obligatorii pentru calcularea rezervelor minime obligatorii ale unei instituţii prevăzute la art. 1 alin. (1); h) perioadă de aplicare înseamnă perioada pentru care se evaluează îndeplinirea cerinţelor privind rezervele minime obligatorii; i) sold la închiderea zilei înseamnă deţinerile de rezerve la momentul în care s-au încheiat activităţile de plată şi înregistrările în conturile de rezerve minime obligatorii; j) fuziune înseamnă o operaţiune prin care una sau mai multe instituţii de credit (instituţiile care fuzionează), fiind dizolvate fără a intra în lichidare, îşi transferă toate activele şi pasivele unei alte instituţii de credit (instituţia beneficiară), care poate fi o instituţie de credit nou-constituită; k) divizare înseamnă o operaţiune prin care o instituţie de credit (instituţia divizată), fiind dizolvată fără a intra în lichidare, îşi transferă toate activele şi pasivele mai multor instituţii (instituţiile beneficiare), care pot fi instituţii de credit nou-constituite; l) procedură de lichidare înseamnă procedura colectivă iniţiată şi controlată de autorităţile administrative sau judiciare cu scopul de a valorifica activele unei instituţii prevăzute la art. 1 alin. (1) sub supravegherea acestor autorităţi, inclusiv în cazul în care procedura se închide printr-un concordat sau printr-o altă măsură similară; m) măsuri de reorganizare înseamnă luarea sau aplicarea unei acţiuni de rezoluţie, astfel cum aceasta este definită la art. 2 alin. (1) pct. 26 din Legea nr. 312/2015 privind redresarea şi rezoluţia instituţiilor de credit şi a firmelor de investiţii, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative în domeniul financiar, cu modificările şi completările ulterioare, sau orice altă măsură adoptată de autorităţile administrative sau judiciare destinată să menţină ori să restabilească situaţia financiară a unei instituţii menţionate la art. 1 alin. (1) şi care ar putea afecta drepturile preexistente ale unor terţi, inclusiv măsurile care implică posibilitatea suspendării plăţilor, a suspendării măsurilor de executare sau a reducerii creanţelor. CAP. II Regimul rezervelor minime obligatorii ART. 3 Constituirea rezervelor minime obligatorii (1) Instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) menţin rezerve minime obligatorii, calculate în conformitate cu art. 6, astfel: a) media soldului la închiderea zilei din conturile de rezerve minime obligatorii pe durata perioadei de aplicare trebuie să fie egală cu/mai mare decât valoarea calculată în conformitate cu art. 6 pentru perioada de aplicare în cauză; b) rezervele minime obligatorii se menţin în conturile de rezerve minime obligatorii, în lei şi în euro, deschise la Banca Naţională a României; c) pentru elementele de pasiv în lei, rezervele minime obligatorii se calculează şi se menţin în lei în contul curent al instituţiei, deschis la Banca Naţională a României. Pentru elementele de pasiv în valută, rezervele minime obligatorii se calculează şi se menţin în euro în contul „LORO“ al instituţiei, deschis la Banca Naţională a României. (2) Costul eventualelor operaţiuni de schimb valutar necesare pentru menţinerea rezervelor minime obligatorii în euro, precum şi riscul valutar generat de aceste operaţiuni sunt suportate în întregime de instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1). (3) Casele centrale ale cooperativelor de credit au obligaţia de a menţine în conturile deschise la Banca Naţională a României rezervele minime obligatorii în lei şi în euro aferente reţelei cooperatiste de credit. (4) Cooperativele de credit afiliate au obligaţia de a menţine la casele centrale ale cooperativelor de credit disponibilităţi în scopul furnizării lichidităţii necesare pentru constituirea de către acestea a rezervelor minime obligatorii. (5) Fiecare casă centrală a cooperativelor de credit va stabili prin norme şi proceduri proprii modul de constituire de către cooperativele de credit afiliate a disponibilităţilor necesare pentru menţinerea rezervelor minime obligatorii aferente reţelei cooperatiste de credit. (6) Banca Naţională a României publică pe website-ul său următoarele liste de instituţii: a) instituţiile care fac obiectul cerinţelor privind rezervele minime obligatorii în temeiul prezentului regulament; b) instituţiile exceptate de la cerinţele privind rezervele minime obligatorii în temeiul art. 4 alin. (1). ART. 4 Excepţii de la cerinţele privind rezervele minime obligatorii (1) Instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) sunt scutite de la cerinţele privind rezervele minime obligatorii prevăzute la art. 3, dacă se află în unul dintre următoarele cazuri: a) retragerea autorizaţiei, renunţarea la aceasta sau încetarea de drept a valabilităţii autorizaţiei; sau b) instituţia face obiectul unei proceduri de lichidare, astfel cum este definită la art. 2 lit. l). (2) Banca Naţională a României poate acorda derogări de la cerinţele privind rezervele minime obligatorii prevăzute la art. 3, în următoarele cazuri: a) instituţia face obiectul unei măsuri de reorganizare, astfel cum este definită la art. 2 lit. m), sau este o instituţie-punte conform Legii nr. 312/2015 privind redresarea şi rezoluţia instituţiilor de credit şi a firmelor de investiţii, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative în domeniul financiar, cu modificările şi completările ulterioare; b) instituţia face obiectul unui ordin de îngheţare a fondurilor emis de Uniunea Europeană sau de un stat membru sau face obiectul unor măsuri impuse de Uniune în temeiul art. 75 din Tratatul privind funcţionarea Uniunii Europene, care restricţionează capacitatea instituţiei de a-şi utiliza fondurile; c) accesul instituţiei la operaţiunile de piaţă monetară sau la facilităţile permanente ale Băncii Naţionale a României a fost suspendat temporar sau definitiv de către Banca Naţională a României, în temeiul Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 1/2000 privind operaţiunile de piaţă monetară efectuate de Banca Naţională a României şi facilităţile permanente acordate de aceasta participanţilor eligibili, republicat, cu modificările ulterioare. (3) Excepţiile de la cerinţele privind rezervele minime obligatorii prevăzute în prezentul articol se aplică de la începutul perioadei de aplicare în care are loc evenimentul relevant şi îşi încetează aplicabilitatea începând cu perioada de aplicare imediat următoare celei în cursul căreia încetează situaţiile prevăzute la alin. (2). ART. 5 Baza de calcul al rezervelor minime obligatorii (1) Instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) calculează baza de calcul al rezervelor minime obligatorii, în lei şi în valută, utilizând informaţiile statistice referitoare la următoarele pasive raportate conform art. 7 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 4/2021 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţională a României, cu modificările şi completările ulterioare: a) depozite; b) titluri de natura datoriei emise. Dacă o instituţie deţine pasive faţă de o sucursală a aceleiaşi entităţi sau faţă de entitate, care se află în afara României, pasivele respective sunt incluse în baza de calcul al rezervelor minime obligatorii. (2) Următoarele pasive sunt excluse din baza de calcul al rezervelor minime obligatorii calculată în conformitate cu alin. (1): a) pasive faţă de orice altă instituţie în cazul în care instituţia respectivă: (i) face obiectul cerinţelor privind rezervele minime obligatorii în temeiul prezentului regulament; şi (ii) nu este scutită de la cerinţele privind rezervele minime obligatorii în temeiul art. 4 alin. (1); b) pasive faţă de Banca Naţională a României. (3) Pentru categoria de pasive „titluri de natura datoriei emise“, prevăzută la alin. (1) lit. b), excluderea prevăzută la alin. (2) se efectuează prin deducerea din baza de calcul al rezervelor minime obligatorii a cuantumului rezultat prin aplicarea deducerii standard la valoarea titlurilor de natura datoriei pe care instituţia le-a emis, cu maturitatea la emitere de până la doi ani inclusiv, separat pentru lei şi euro. Deducerile standard pentru lei, respectiv pentru euro se stabilesc de către Banca Naţională a României, se comunică prin circulară şi se publică pe website-ul acesteia. (4) Instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) determină baza de calcul al rezervelor minime obligatorii pentru o anumită perioadă de aplicare pe baza datelor din ultima zi a lunii anterioare celei în care începe perioada de aplicare. Instituţiile raportează baza de calcul al rezervelor minime obligatorii conform cerinţelor titlului IV^1 al Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 4/2021 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţională a României, cu modificările şi completările ulterioare. (5) În vederea determinării bazei de calcul al rezervelor minime obligatorii în euro, elementele componente ale acesteia denominate în alte valute vor fi transformate în euro utilizând cursurile de schimb publicate de Banca Naţională a României pe website-ul său în ultima zi a lunii anterioare celei în care începe perioada de aplicare. ART. 6 Calcularea rezervelor minime obligatorii (1) Rezervele minime obligatorii constituite de instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) în temeiul art. 3 se calculează utilizând următoarele rate ale rezervelor minime obligatorii pentru fiecare categorie de pasiv din baza de calcul al rezervelor minime obligatorii prevăzută la art. 5: a) o rată a rezervelor minime obligatorii de 0 (zero) % se aplică următoarelor categorii prevăzute la art. 7 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 4/2021 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţională a României, cu modificările şi completările ulterioare: (i) depozite care îndeplinesc una dintre următoarele condiţii: - au scadenţa iniţială mai mare de doi ani; – sunt rambursabile după notificare la mai mult de doi ani de la notificare; – sunt împrumuturi din operaţiuni repo; (ii) titluri de natura datoriei emise cu maturitatea la emitere mai mare de doi ani; b) o rată a rezervelor minime obligatorii diferită de 0 (zero) % se aplică tuturor celorlalte categorii de pasiv incluse în baza de calcul al rezervelor minime obligatorii. (2) Ratele rezervelor minime obligatorii diferite de 0 (zero) %, prevăzute la alin. (1) lit. b), pentru lei, respectiv pentru euro, se stabilesc de către Banca Naţională a României. Modificarea ratelor rezervelor minime obligatorii se comunică prin circulară, cu cel puţin 10 zile înainte de începerea perioadei de aplicare în care modificarea intră în vigoare. (3) Banca Naţională a României utilizează rezervele minime obligatorii calculate în conformitate cu prezentul articol pentru următoarele: a) remunerarea rezervelor minime obligatorii, în lei şi în euro; b) evaluarea respectării art. 3 alin. (1) lit. a). ART. 7 Raportarea rezervelor minime obligatorii (1) Instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) calculează şi raportează Băncii Naţionale a României rezervele minime obligatorii odată cu raportarea bazei de calcul al rezervelor minime obligatorii în conformitate cu prevederile art. 107^2 şi art. 107^3 din titlul IV^1 al Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 4/2021 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţională a României, cu modificările şi completările ulterioare. (2) În situaţia în care o instituţie nu raportează datele privind baza de calcul şi rezervele minime obligatorii în termenele prevăzute la art. 107^3 din titlul IV^1 al Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 4/2021 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţională a României, cu modificările şi completările ulterioare, rezervele minime obligatorii se vor stabili prin aplicarea unei majorări de 10% asupra rezervelor minime obligatorii aferente perioadei de aplicare precedente. ART. 8 Perioada de aplicare Perioada de aplicare o constituie intervalul cuprins între data de 24 a lunii curente şi data de 23 a lunii următoare. ART. 9 Remunerarea rezervelor minime obligatorii (1) Rezervele minime obligatorii menţinute în conturile de rezerve minime obligatorii sunt remunerate de către Banca Naţională a României. (2) Banca Naţională a României stabileşte rata dobânzii plătite la rezervele minime obligatorii, cel puţin la nivelul ratei dobânzii medii la depunerile la vedere practicate de instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1). Modificarea ratei dobânzii plătite la rezervele minime obligatorii se comunică prin circulară. (3) Deţinerile de rezerve care depăşesc rezervele minime obligatorii constituite conform art. 3 nu se remunerează. (4) Pentru scopurile prezentului regulament, Banca Naţională a României calculează lunar, distinct pentru lei şi euro, rata dobânzii medii la depunerile la vedere practicate de instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1), ca medie ponderată, pe baza datelor transmise de acestea. Datele necesare calculării acesteia se transmit de către instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) conform anexei nr. 1 la prezentul regulament, în termen de 3 zile lucrătoare de la începerea perioadei de aplicare. Instituţiile raportează datele atât prin intermediul Sistemului Informatic de Raportare - SIRBNR, cât şi direct, prin corespondenţă electronică, prin transmiterea raportărilor în format electronic şi semnate digital, Băncii Naţionale a României - Direcţia politică monetară. (5) Rata dobânzii medii la depunerile la vedere care se ia în considerare pentru rezervele minime obligatorii constituite pentru o anumită perioadă de aplicare se determină pe baza datelor privind soldurile depunerilor la vedere, inclusiv cele neremunerate, precum şi ratele dobânzilor aferente, din ziua lucrătoare care precedă începutul respectivei perioade de aplicare. (6) Rata dobânzii medii la depunerile la vedere practicate de instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) se calculează cu trei zecimale şi se rotunjeşte standard la a doua zecimală. (7) Neraportarea în termenul stabilit a datelor necesare pentru calcularea ratei dobânzii medii practicate de instituţiile prevăzute la art. 1 alin. (1) la depunerile la vedere atrage luarea în calcul, în mod automat, de către Banca Naţională a României a ultimelor date transmise de instituţie. (8) La calcularea dobânzilor plătite pentru rezervele minime obligatorii se utilizează convenţia număr de zile calendaristice al perioadei de aplicare/360, conform formulei: D_t = (S_t x n_t x r_t)/100 x 360, unde: D_t = dobânda de plătit pentru rezervele minime obligatorii constituite pentru perioada de aplicare t; S_t = media zilnică a rezervelor minime obligatorii constituite pentru perioada de aplicare t; n_t = numărul de zile calendaristice din perioada de aplicare t; r_t = rata de dobândă plătită pentru rezervele minime obligatorii constituite pentru perioada de aplicare t. (9) Dobânda plătită pentru rezervele minime obligatorii se calculează cu trei zecimale şi se rotunjeşte standard la a doua zecimală. (10) Plata de către Banca Naţională a României a dobânzilor la rezervele minime obligatorii se face în a doua zi lucrătoare după sfârşitul perioadei de aplicare pentru care s-a făcut calculul. ART. 10 Constituirea indirectă a rezervelor minime obligatorii printr-un intermediar (1) O instituţie prevăzută la art. 1 alin. (1) poate solicita Băncii Naţionale a României permisiunea de a constitui rezervele minime obligatorii indirect printr-o instituţie intermediară în cazul în care instituţia intermediară respectivă îndeplineşte cumulativ următoarele condiţii: a) îşi are rezidenţa în România; b) face obiectul cerinţelor privind rezervele minime obligatorii; c) în mod normal, execută anumite sarcini administrative (de exemplu, gestionarea trezoreriei) pentru instituţia respectivă, în afară de constituirea rezervelor minime obligatorii. (2) În sensul alin. (1), în cazul în care o instituţie solicită permisiunea de a constitui rezervele minime obligatorii indirect printr-o instituţie intermediară, respectiva instituţie încheie un contract cu acea instituţie intermediară în acest scop. Contractul trebuie să specifice cel puţin următoarele: a) dacă solicitantul doreşte să aibă acces la facilităţile permanente şi la operaţiunile de piaţă monetară ale Băncii Naţionale a României; b) o perioadă de preaviz de cel puţin 12 luni, fără a aduce atingere dispoziţiilor de la alin. (5) lit. b). În cazul în care o instituţie dă preavizul menţionat la lit. b), aceasta trebuie să informeze fără întârzieri nejustificate Banca Naţională a României. (3) Banca Naţională a României poate acorda instituţiei solicitante permisiunea de a constitui rezervele minime obligatorii printr-un intermediar şi va notifica în acest sens instituţia respectivă şi instituţia intermediară, fără întârzieri nejustificate. Permisiunea produce efecte de la începutul primei perioade de aplicare după acordarea sa şi se aplică pe durata contractului menţionat la alin. (2) sau până când permisiunea este retrasă în temeiul alin. (5) şi (6). (4) Intermediarul trebuie să menţină rezerve minime obligatorii în conturile sale de rezerve minime obligatorii, atât în nume propriu, cât şi pentru instituţia care a obţinut permisiunea de a constitui indirect rezervele minime obligatorii prin intermediarul respectiv. (5) Banca Naţională a României poate retrage, în orice moment, permisiunea acordată în temeiul alin. (3) în cazul în care se aplică una dintre următoarele: a) oricare dintre părţile contractului menţionat la alin. (2) nu îndeplineşte cerinţele prezentului regulament; b) oricare dintre părţile contractului menţionat la alin. (2) solicită o astfel de retragere a permisiunii în temeiul prezentului articol; c) condiţiile pentru constituirea indirectă a rezervelor minime obligatorii prevăzute la alin. (1) nu mai sunt îndeplinite; d) există motive prudenţiale în legătură cu instituţia intermediară. (6) Pentru a decide retragerea permisiunii în temeiul alin. (5), Banca Naţională a României ia în considerare următoarele: a) dacă părţile au convenit să înceteze contractul de comun acord; b) dacă instituţia care constituie rezervele minime obligatorii indirect prin intermediul unui intermediar poate îndeplini cerinţele privind rezervele minime obligatorii care i se aplică. (7) În cazul în care Banca Naţională a României retrage permisiunea în temeiul alin. (5) se aplică următoarele: a) retragerea permisiunii produce efecte de la sfârşitul perioadei de aplicare, cu excepţia cazului în care permisiunea este retrasă în temeiul alin. (5) lit. d); b) în cazul în care permisiunea acordată pentru constituirea indirectă a rezervelor minime obligatorii este retrasă în temeiul alin. (5) lit. d), retragerea produce efecte imediat, devenind aplicabile fiecărei instituţii cerinţele individuale privind constituirea rezervelor minime obligatorii, în nume propriu, iar perioada minimă de notificare prevăzută la lit. c) de la prezentul alineat nu se aplică; c) Banca Naţională a României notifică ambele părţi ale contractului menţionat la alin. (2) cu privire la retragerea permisiunii cu cel puţin cinci zile lucrătoare înainte de încheierea ultimei perioadei de aplicare pentru care permisiunea produce efecte. (8) Intermediarul raportează datele referitoare la baza de calcul al rezervelor minime obligatorii şi determină rezervele minime obligatorii, precum şi deţinerile de rezerve minime, atât în nume propriu, cât şi pentru fiecare din instituţiile pentru care acţionează ca intermediar. Intermediarul raportează datele privind baza de calcul şi rezervele minime obligatorii cu frecvenţa şi la termenele prevăzute în Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 4/2021 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţională a României, cu modificările şi completările ulterioare. În prima zi lucrătoare după sfârşitul perioadei de aplicare, în intervalul orar 9.00-16.00, intermediarul raportează datele privind deţinerile de rezerve separat, în nume propriu, şi pentru fiecare instituţie pentru care acţionează ca intermediar, conform anexei nr. 2 la prezentul regulament. Datele sunt raportate atât prin intermediul Sistemului Informatic de Raportare - SIRBNR, cât şi direct, prin corespondenţă electronică, prin transmiterea raportărilor în format electronic şi semnate digital, Băncii Naţionale a României - Direcţia politică monetară. (9) Nerespectarea prevederilor prezentului articol atrage, după caz, aplicarea prevederilor art. 7 alin. (2) sau art. 12 din prezentul regulament atât instituţiei intermediare, cât şi instituţiei pentru care aceasta constituie rezervele minime obligatorii. ART. 11 Fuziuni şi divizări (1) Pentru perioada de aplicare în cursul căreia o fuziune produce efecte se aplică următoarele: a) instituţia beneficiară îndeplineşte cerinţele prevăzute de prezentul regulament pentru instituţia achiziţionată; b) Banca Naţională a României evaluează dacă instituţiile îndeplinesc cerinţele de la art. 3 alin. (1) lit. a), luând în considerare soldul la închiderea zilei din conturile de rezerve minime obligatorii, în lei, respectiv în euro, atât ale instituţiei beneficiare, cât şi ale instituţiei achiziţionate. (2) Pe parcursul perioadei de aplicare imediat următoare celei în cursul căreia fuziunea produce efecte, rezervele minime obligatorii ale instituţiei beneficiare se calculează, în sensul art. 6, utilizând o bază de calcul al rezervelor minime obligatorii care însumează bazele de calcul ale instituţiei achiziţionate şi ale instituţiei beneficiare. În acest sens, calculul utilizează bazele de calcul ale fiecărei instituţii care ar fi fost relevante pentru respectiva perioadă de aplicare dacă fuziunea nu ar fi avut loc. Instituţia beneficiară îşi asumă obligaţiile de raportare a informaţiilor statistice adecvate pentru fiecare dintre instituţiile care fuzionează. (3) Pentru perioada de aplicare în cursul căreia o divizare produce efecte se aplică următoarele: a) instituţiile beneficiare care sunt instituţii de credit îndeplinesc cerinţele din prezentul regulament pentru instituţia care face obiectul divizării; b) fiecare dintre instituţiile de credit beneficiare îndeplineşte cerinţele din prezentul regulament pentru partea care îi este alocată din baza de calcul al rezervelor minime obligatorii ale instituţiei care face obiectul divizării; c) rezervele minime obligatorii constituite în lei, respectiv în euro, de instituţia care face obiectul divizării sunt alocate proporţional instituţiilor beneficiare care sunt instituţii de credit. (4) Începând cu perioada de aplicare imediat următoare celei în cursul căreia divizarea produce efecte şi până când instituţiile beneficiare raportează bazele de calcul al rezervelor minime obligatorii, fiecare instituţie beneficiară îndeplineşte cerinţele din prezentul regulament pentru partea care îi este alocată din baza de calcul al rezervelor minime obligatorii ale instituţiei care face obiectul divizării. CAP. III Sancţiuni ART. 12 Sancţiuni pentru neîndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii (1) Atunci când o instituţie prevăzută la art. 1 alin. (1) nu îndeplineşte, în tot sau în parte, cerinţele privind constituirea rezervelor minime obligatorii conform prezentului regulament, Banca Naţională a României percepe o dobândă penalizatoare. Aceasta se calculează prin aplicarea la media zilnică a rezervelor minime obligatorii pe care instituţia nu le-a constituit pentru perioada de aplicare în cauză a ratei stabilite conform alin. (2) şi (3). (2) Rata dobânzii penalizatoare pentru neîndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii în lei se stabileşte prin aplicarea unei marje de maximum 2,5 puncte procentuale la rata dobânzii medii la facilitatea de creditare a Băncii Naţionale a României aferentă perioadei de aplicare în cauză şi se publică pe website-ul Băncii Naţionale a României. Marja aplicată ratei dobânzii medii la facilitatea de creditare se stabileşte de către Banca Naţională a României şi se comunică prin circulară. (3) Rata dobânzii penalizatoare pentru neîndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii în euro se stabileşte la nivelul ratei dobânzii penalizatoare pentru neîndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii în lei şi se publică pe website-ul Băncii Naţionale a României. (4) La calcularea dobânzilor penalizatoare pentru neîndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii se utilizează convenţia număr de zile calendaristice al perioadei de aplicare/360, conform formulei: P_t = (Def_t x n_t x p_t)/360 x 100, unde: P_t = dobânda penalizatoare ce trebuie plătită pentru neîndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii pentru perioada de aplicare t; Def_t = media zilnică a rezervelor minime obligatorii care nu s-au constituit pentru perioada de aplicare t; n_t = numărul de zile calendaristice din perioada de aplicare t; p_t = rata dobânzii penalizatoare pentru neîndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii pentru perioada de aplicare t. (5) Dobânda penalizatoare se calculează cu trei zecimale şi se rotunjeşte standard la a doua zecimală. (6) Înregistrarea de către o instituţie a mai mult de două cazuri de neîndeplinire a cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii pe parcursul a 12 luni calendaristice constituie abatere repetată. (7) Pentru o abatere repetată, Banca Naţională a României percepe o dobândă penalizatoare, prin aplicarea la media zilnică a rezervelor minime obligatorii pe care instituţia nu le-a constituit pentru perioada de aplicare în care se înregistrează abaterea repetată a unei rate de dobândă stabilite la nivelul ratei dobânzii medii la facilitatea de creditare a Băncii Naţionale a României aferente perioadei de aplicare în cauză plus 5 puncte procentuale. Rata dobânzii penalizatoare pentru abaterea repetată se publică pe website-ul Băncii Naţionale a României. Calcularea dobânzii penalizatoare se va face conform formulei prevăzute la alin. (4). (8) Rata dobânzii penalizatoare pentru abaterea repetată de la îndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii în euro se stabileşte la nivelul ratei dobânzii penalizatoare pentru abaterea repetată de la îndeplinirea rezervelor minime obligatorii în lei. (9) Încasarea de către Banca Naţională a României a dobânzilor penalizatoare pentru neîndeplinirea cerinţelor privind constituirea rezervelor minime obligatorii se face în a doua zi lucrătoare după sfârşitul perioadei de aplicare pentru care s-a făcut calculul. CAP. IV Dispoziţii tranzitorii şi finale ART. 13 Dispoziţii tranzitorii Pentru perioada de aplicare 24 decembrie 2024-23 ianuarie 2025, cerinţele privind rezervele minime obligatorii rămân supuse dispoziţiilor Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 6/2002 privind regimul rezervelor minime obligatorii, cu modificările şi completările ulterioare. ART. 14 Dispoziţii finale (1) Anexele nr. 1 şi 2 fac parte integrantă din prezentul regulament. (2) Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2025, dată la care se abrogă Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 6/2002 privind regimul rezervelor minime obligatorii, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 566 din 1 august 2002, cu modificările şi completările ulterioare. (3) De la data intrării în vigoare a prezentului regulament, trimiterile la Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 6/2002 privind regimul rezervelor minime obligatorii, cu modificările şi completările ulterioare, se consideră trimiteri la prezentul regulament. Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a României, Mugur Constantin Isărescu Bucureşti, 25 iunie 2024. Nr. 5. ANEXA 1 Instituţia de credit Data DATELE necesare calculării ratei dobânzii medii la depunerile la vedere^1) 2) ^1) În relaţiile cu clienţii nebancari. ^2) Depunerile la vedere au semnificaţia depozitelor overnight, prevăzute la art. 7 din Regulamentul BNR nr. 4/2021.
┌────┬────────────────┬───────┬────────┐
│ │ │ │Rata │
│Nr. │Date de │Sold la│dobânzii│
│crt.│fundamentare │data^3)│(% pe │
│ │ │ │an) │
├────┼────────────────┼───────┼────────┤
│A. │Depuneri la │- lei -│ │
│ │vedere în lei^4)│ │ │
├────┼────────────────┼───────┼────────┤
│ │Depuneri la │ │ │
│ │vedere │ │ │
│ │neremunerate │ │ │
│1 │Depuneri la │ │ │
│2 │vedere │ │X │
│3 │remunerate^5) │ │ │
│ │TOTAL DEPUNERI │ │ │
│ │LA VEDERE ÎN │ │ │
│ │LEI: │ │ │
├────┼────────────────┼───────┼────────┤
│ │Depuneri la │- euro │ │
│B. │vedere în euro^ │- │ │
│ │4) │ │ │
├────┼────────────────┼───────┼────────┤
│ │Depuneri la │ │ │
│ │vedere │ │ │
│ │neremunerate │ │ │
│1 │Depuneri la │ │ │
│2 │vedere │ │X │
│3 │remunerate^5) │ │ │
│ │TOTAL DEPUNERI │ │ │
│ │LA VEDERE ÎN │ │ │
│ │EURO: │ │ │
└────┴────────────────┴───────┴────────┘
^3) Ziua lucrătoare ce precedă debutul perioadei de aplicare. ^4) Datele se completează la nivel de unităţi fără zecimale şi vor fi ordonate crescător în funcţie de rata dobânzii. ^5) Dacă instituţia practică la conturile sau instrumentele plătibile la vedere mai multe rate de dobânzi soldurile vor fi raportate pe fiecare nivel de dobândă. Dacă instituţia practică la conturile sau instrumentele plătibile la vedere mai multe rate de dobânzi condiţionate de limite de sumă, soldurile vor fi raportate pe fiecare nivel de dobândă în funcţie de îndeplinirea/neîndeplinirea limitei de sumă din ziua lucrătoare care precedă începutul respectivei perioade de aplicare.
┌───────────────┬───────────┬───────────┐
│Numele │ │ │
│persoanei care │ │ │
│a întocmit │ │ │
│lucrarea: │ │ │
├───────────────┼───────────┼───────────┤
│Telefon │ │ │
├───────────────┼───────────┼───────────┤
│Fax │ │ │
├───────────────┼───────────┼───────────┤
│ │Persoana │Persoana │
│ │autorizată │autorizată │
│ │Numele, │Numele, │
│ │prenumele │prenumele │
│ │şi │şi │
│ │semnătura │semnătura │
└───────────────┴───────────┴───────────┘
ANEXA 2 Instituţia de credit Data DATELE privind constituirea indirectă a rezervelor minime obligatorii (RMO) printr-un intermediar, aferente perioadei de aplicare ... A. În LEI^2) ^2) Pentru coloanele aferente RMO datele se completează la nivel de unităţi fără zecimale, iar pentru cele aferente Sold la închiderea zilei şi Diferenţe datele se completează la nivel de unităţi cu două zecimale.
┌────────┬────────────────────────────────┬────────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│ │RMO │Sold la închiderea zilei (Sold │Diferenţe │
│ │ │cont curent) │ │
│ ├──────┬───────────┬─────────────┼──────┬───────────┬─────────────┼──────┬───────────┬─────────────┤
│Perioada│ │ │Instituţia de│ │ │Instituţia de│ │ │Instituţia de│
│de │Total,│Instituţia │credit pentru│Total,│Instituţia │credit pentru│Total,│Instituţia │credit pentru│
│aplicare│din │de credit │care │din │de credit │care │din │de credit │care │
│ │care: │intermediar│acţionează │care: │intermediar│acţionează │care: │intermediar│acţionează │
│ │ │ │intermediarul│ │ │intermediarul│ │ │intermediarul│
│ │ │ │^1) │ │ │^1) │ │ │^1) │
├────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┤
│0 │1 = (2│2 │3 │4 = (5│5 │6 │7 = (4│8 = (5 – 2)│9 = (6 – 3) │
│ │+ 3) │ │ │+ 6) │ │ │– 1) │ │ │
├────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┤
│24 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│25 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│26 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│27 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│28 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│29 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│30 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│31 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┤
│1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│6 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│7 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│9 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│11 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│12 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│13 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│14 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│15 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│16 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│17 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│18 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│19 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│20 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│21 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│22 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│23 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┤
│Medie │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│lunară │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────┴──────┴───────────┴─────────────┴──────┴───────────┴─────────────┴──────┴───────────┴─────────────┘
^1) Dacă instituţia de credit intermediar acţionează pentru mai multe instituţii de credit, pentru fiecare dintre acestea se va insera câte o coloană separată. B. În EURO^2) ^2) Pentru coloanele aferente RMO datele se completează la nivel de unităţi fără zecimale, iar pentru cele aferente Sold la închiderea zilei şi Diferenţe datele se completează la nivel de unităţi cu două zecimale.
┌────────┬────────────────────────────────┬────────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│ │RMO │Sold la închiderea zilei (Sold │Diferenţe │
│ │ │cont curent) │ │
│ ├──────┬───────────┬─────────────┼──────┬───────────┬─────────────┼──────┬───────────┬─────────────┤
│Perioada│ │ │Instituţia de│ │ │Instituţia de│ │ │Instituţia de│
│de │Total,│Instituţia │credit pentru│Total,│Instituţia │credit pentru│Total,│Instituţia │credit pentru│
│aplicare│din │de credit │care │din │de credit │care │din │de credit │care │
│ │care: │intermediar│acţionează │care: │intermediar│acţionează │care: │intermediar│acţionează │
│ │ │ │intermediarul│ │ │intermediarul│ │ │intermediarul│
│ │ │ │^1) │ │ │^1) │ │ │^1) │
├────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┤
│0 │1 = (2│2 │3 │4 = (5│5 │6 │7 = (4│8 = (5 – 2)│9 = (6 – 3) │
│ │+ 3) │ │ │+ 6) │ │ │– 1) │ │ │
├────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┤
│24 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│25 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│26 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│27 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│28 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│29 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│30 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│31 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│6 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│7 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┤
│9 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│11 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│12 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│13 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│14 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│15 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│16 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│17 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│18 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│19 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│20 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│21 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│22 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│23 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┼──────┼───────────┼─────────────┤
│Medie │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│lunară │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────────┴──────┴───────────┴─────────────┴──────┴───────────┴─────────────┴──────┴───────────┴─────────────┘
^1) Dacă instituţia de credit intermediar acţionează pentru mai multe instituţii de credit, pentru fiecare dintre acestea se va insera câte o coloană separată.
┌───────────────┬───────────┬───────────┐
│Numele │ │ │
│persoanei care │ │ │
│a întocmit │ │ │
│lucrarea: │ │ │
├───────────────┼───────────┼───────────┤
│Telefon │ │ │
├───────────────┼───────────┼───────────┤
│Fax │ │ │
├───────────────┼───────────┼───────────┤
│ │Persoana │Persoana │
│ │autorizată │autorizată │
│ │Numele, │Numele, │
│ │prenumele │prenumele │
│ │şi │şi │
│ │semnătura │semnătura │
└───────────────┴───────────┴───────────┘
-----
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
