Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: REGULAMENT nr. 3 din 21 mai 2020 pentru modificarea Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2012 privind organizarea şi funcţionarea la Banca Naţională a României a Centralei Riscului de Credit

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

REGULAMENT nr. 3 din 21 mai 2020 pentru modificarea Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2012 privind organizarea şi funcţionarea la Banca Naţională a României a Centralei Riscului de Credit

EMITENT: Banca Nationala a Romaniei
PUBLICAT: Monitorul Oficial nr. 454 din 29 mai 2020

Comenteaza legea

    Având în vedere prevederile art. 2 alin. (2) lit. b), ale art. 3 alin. (6), ale art. 24 şi ale art. 25 alin. (2) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,
    în temeiul dispoziţiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004,
    Banca Naţională a României emite prezentul regulament.
    ART. I
    Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 2/2012 privind organizarea şi funcţionarea la Banca Naţională a României a Centralei Riscului de Credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 49 şi 49 bis din 20 ianuarie 2012, cu modificările ulterioare, se modifică după cum urmează:
    1. La articolul 1, alineatul (3) se abrogă.
    2. La articolul 35 alineatul (1), litera c) se abrogă.
    3. Formularul F3 A din anexa nr. 3 se înlocuieşte cu formularul F3 A prevăzut în anexa nr. 1 la prezentul regulament şi formularul F4 A din anexa nr. 4 se înlocuieşte cu formularul F4 A prevăzut în anexa nr. 2 la prezentul regulament.

    ART. II
    Anexele nr. 1 şi 2 fac parte integrantă din prezentul regulament.

    ART. III
    Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi intră în vigoare la data de 1 iunie 2020.

                    Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a României,
                    Mugur Constantin Isărescu

    Bucureşti, 21 mai 2020.
    Nr. 3.
    ANEXA 1

    Nr. ............ Data ..............
    FORMULAR DE RAPORTARE A RISCURILOR INDIVIDUALE
    pentru luna ............ anul ..............
    Persoană declarantă ..............................
    Cod ........................
    SECŢIUNEA 1


┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│-lei-                                                                                                                                                                                                                               │
├────┬───────┬────────────┬────────┬──────┬─────────┬─────────┬──────────┬────────────────────────────────────────┬──────┬────┬─────────────────────┬────────┬─────────┬─────────────┬────────────┬──────────┬─────────┬─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │Credit/   │Cod risc                                │      │    │Sume datorate        │        │         │             │            │Credite   │         │             │
│    │       │            │        │      │         │         │Angajament├──────────────────┬────┬────────┬───────┤      │    ├─────────┬───────────┤        │         │             │            │scoase în │         │             │
│Nr. │Cod    │Cod de      │Sume    │      │Data     │Data     │luat      │Garanţii          │    │        │       │Stare │Cod │         │           │Sume    │Serviciul│             │Comportament│afara     │Tip      │             │
│crt.│unitate│identificare│acordate│Valută│acordării│scadenţei│împreună  ├────────┬─────────┤Tip │Termen  │Carduri│credit│CRC │         │           │restante│datoriei │Restructurare│credit      │bilanţului│raportare│Identificator│
│    │       │debitor     │        │      │         │         │cu alţi   │Tip     │Valoarea │risc│de      │şi     │      │    │utilizate│neutilizate│        │         │             │            │-         │         │             │
│    │       │            │        │      │         │         │debitori  │garanţie│garanţiei│    │acordare│leasing│      │    │         │           │        │         │             │            │Principal │         │             │
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │- Total  │    │        │       │      │    │         │           │        │         │             │            │          │         │             │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┴─────────┴────┴────────┴───────┼──────┼────┼─────────┴───────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│(0) │(1)    │(2)         │(3)     │(4)   │(5)      │(6)      │(7)       │(8)                                     │(9)   │(10)│(11)                 │(12)    │(13)     │(14)         │(15)        │(16)      │(17)     │(18)         │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼──────────────────┬────┬────────┬───────┼──────┼────┼─────────┬───────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │          │1                 │2   │3       │4      │      │    │1        │2          │        │         │             │            │          │         │             │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┬─────────┼────┼────────┼───────┼──────┼────┼─────────┼───────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │          │a       │b        │    │        │       │      │    │         │           │        │         │             │            │          │         │             │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼──────┼────┼─────────┼───────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │         │    │        │       │      │    │         │           │        │         │             │            │          │         │             │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼──────┼────┼─────────┼───────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │         │    │        │       │      │    │         │           │        │         │             │            │          │         │             │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼──────┼────┼─────────┼───────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │         │    │        │       │      │    │Total    │Total      │        │         │             │            │          │         │             │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼──────┼────┼─────────┴───────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │         │    │        │       │      │    │RISC INDIVIDUAL      │TOTAL   │         │             │            │          │         │             │
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │         │    │        │       │      │    │(11.1 + 11.2)        │SUME    │         │             │            │          │         │             │
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │         │    │        │       │      │    │                     │RESTANTE│         │             │            │          │         │             │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼──────┼────┼─────────────────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │         │    │        │       │      │    │                     │        │         │             │            │          │         │             │
├────┼───────┼────────────┼────────┼──────┼─────────┼─────────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼──────┼────┼─────────────────────┼────────┼─────────┼─────────────┼────────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤
│    │       │            │        │      │         │         │          │        │         │    │        │       │      │    │…                    │…       │         │             │            │          │         │             │
└────┴───────┴────────────┴────────┴──────┴─────────┴─────────┴──────────┴────────┴─────────┴────┴────────┴───────┴──────┴────┴─────────────────────┴────────┴─────────┴─────────────┴────────────┴──────────┴─────────┴─────────────┘

SECŢIUNEA 2


┌────┬──────┬─────────────┬──────────┬──────────┬─────────────┬───────────────┬────────────┬──────────┬──────┬─────────┬───────┬────────┬─────────────┬──────────┬────────┬──────────┬──────────┬──────────┬──────────┬──────────┬──────┬──────────┬──────────┬───────────┬─────────┬───────────────┬─────────┐
│    │      │             │          │          │             │               │            │          │      │         │       │        │             │          │        │          │          │Credite   │          │          │      │          │          │           │         │               │         │
│    │      │             │          │          │             │               │            │          │      │         │       │        │             │          │        │          │Credite   │scoase în │          │Tip       │      │          │          │           │         │               │         │
│    │      │             │          │          │             │               │            │          │Suma  │         │       │        │             │          │        │LTV -     │scoase în │afara     │Ajustări  │ajustări  │      │          │          │           │         │               │         │
│    │      │             │          │          │             │               │            │          │de    │Suma de  │Suma de│Suma    │             │Rata      │Dobânda │Raportul  │afara     │bilanţului│pentru    │pentru    │      │          │          │           │Valoarea │Factorul de    │         │
│Nr. │Clasă │Probabilitate│Tip       │Valoare   │Expuneri     │Improbabilitate│Stare de    │Credite   │plată │plată    │plată  │restantă│Dobânzi      │anualizată│anuală  │valoarea  │bilanţului│- Creanţe │pierderi  │pierderi  │Credit│Tip       │Stadiul de│Categoria  │activului│conversie      │Expunerea│
│crt.│rating│de           │garanţie  │garanţie  │neperformante│de plată       │nerambursare│depreciate│lunară│lunară - │lunară │-       │penalizatoare│a dobânzii│efectivă│creditului│- Creanţe │ataşate   │aşteptate/│aşteptate/│nou/  │operaţiune│depreciere│de         │ponderat │asociat părţii │la riscul│
│    │      │nerambursare │imobiliară│imobiliară│             │               │            │          │-     │Principal│-      │Dobânzi │- sume       │aplicate  │(DAE)   │pe        │ataşate şi│acumulate │ajustări  │ajustări  │vechi │credit    │          │clasificare│la risc  │extrabilanţiere│de credit│
│    │      │             │          │          │             │               │            │          │Total │         │Dobândă│        │             │creditului│        │garanţii  │sume de   │după      │pentru    │pentru    │      │          │          │           │(RWA)    │               │         │
│    │      │             │          │          │             │               │            │          │      │         │       │        │             │          │        │          │amortizat │scoaterea │depreciere│depreciere│      │          │          │           │         │               │         │
│    │      │             │          │          │             │               │            │          │      │         │       │        │             │          │        │          │          │în afara  │          │          │      │          │          │           │         │               │         │
│    │      │             │          │          │             │               │            │          │      │         │       │        │             │          │        │          │          │bilanţului│          │          │      │          │          │           │         │               │         │
├────┼──────┼─────────────┼──────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼────────────┼──────────┼──────┼─────────┼───────┼────────┼─────────────┼──────────┼────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────┼──────────┼──────────┼───────────┼─────────┼───────────────┼─────────┤
│(0) │(19)  │(20)         │(21)      │(22)      │(23)         │(24)           │(25)        │(26)      │(27)  │(28)     │(29)   │(30)    │(31)         │(32)      │(33)    │(34)      │(35)      │(36)      │(37)      │(38)      │(39)  │(40)      │(41)      │(42)       │(43)     │(44)           │(45)     │
├────┼──────┼─────────────┼──────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼────────────┼──────────┼──────┼─────────┼───────┼────────┼─────────────┼──────────┼────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────┼──────────┼──────────┼───────────┼─────────┼───────────────┼─────────┤
├────┼──────┼─────────────┼──────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼────────────┼──────────┼──────┼─────────┼───────┼────────┼─────────────┼──────────┼────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────┼──────────┼──────────┼───────────┼─────────┼───────────────┼─────────┤
├────┼──────┼─────────────┼──────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼────────────┼──────────┼──────┼─────────┼───────┼────────┼─────────────┼──────────┼────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────────┼──────┼──────────┼──────────┼───────────┼─────────┼───────────────┼─────────┤
└────┴──────┴─────────────┴──────────┴──────────┴─────────────┴───────────────┴────────────┴──────────┴──────┴─────────┴───────┴────────┴─────────────┴──────────┴────────┴──────────┴──────────┴──────────┴──────────┴──────────┴──────┴──────────┴──────────┴───────────┴─────────┴───────────────┴─────────┘

SECŢIUNEA 3


┌────┬────────┬──────────┬──────────┬──────────┬────────────┐
│    │        │          │Valoare   │          │Darea în    │
│    │        │Valoare   │obţinută  │          │plată       │
│    │        │garanţie  │din       │          ├─────┬──────┤
│Nr. │Locuinţă│imobiliară│executarea│Modificare│Etape│Data  │
│crt.│        │supusă    │silită a  │valută    │ale  │etapei│
│    │        │executării│garanţiei │          │dării│dării │
│    │        │silite    │imobiliare│          │în   │în    │
│    │        │          │          │          │plată│plată │
├────┼────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────┴──────┤
│(0) │(46)    │(47)      │(48)      │(49)      │(50)        │
├────┼────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────┬──────┤
│    │        │          │          │          │1    │2     │
├────┼────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────┼──────┤
└────┴────────┴──────────┴──────────┴──────────┴─────┴──────┘

Persoană acreditată


┌─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│     │     │     │     │     │     │     │
├─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│     │     │     │     │     │     │     │
└─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

    MODUL DE COMPLETARE
    Rubrica „Nr.“
    Se completează prin înscrierea unui număr unic, atribuit formularului completat de persoana declarantă.

    Rubrica „Data“
    Se completează cu data la care se emite formularul.

    Rubricile „pentru luna“ şi „anul“
    Se completează cu luna şi anul pentru care se completează informaţia de risc de credit.

    Rubrica „Persoană declarantă“
    Se completează cu denumirea persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscului de Credit.

    Rubrica „Cod“
    Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Naţională a României persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscului de Credit.

    SECŢIUNEA 1

    Rubrica 0 - „Nr. crt.“
    Se completează cu numărul de ordine al liniei din formular.

    Rubrica 1 - „Cod unitate“
    Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Naţională a României unităţii teritoriale a persoanei declarante care a acordat creditul sau şi-a asumat angajamentul.

    Rubrica 2 - „Cod de identificare debitor“ Se completează astfel:
    a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
    b) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;
    c) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul ţării care a emis paşaportul, urmat de informaţia solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent;
    d) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul ţării, urmat de informaţia solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent.

    Rubrica 3 - „Sume acordate“
    Se completează cu suma reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.

    Rubrica 4 - „Valută“
    Se completează cu codul valutei în care a fost acordat creditul.

    Rubrica 5 - „Data acordării“
    Se completează cu data la care începe derularea contractului de credit sau cu data la care persoana declarantă îşi asumă angajamentul.

    Rubrica 6 - „Data scadenţei“
    Se completează cu data până la care creditul trebuie rambursat integral sau cu data încetării angajamentului persoanei declarante.

    Rubrica 7 - „Credit/Angajament luat împreună cu alţi debitori“
    Se completează astfel:
    - cu litera P - credit/angajament luat în nume propriu;
    – cu litera C - credit/angajament luat împreună cu alţi debitori.

    Rubrica 8 - „Cod risc“^1
    ^1 Acest nomenclator va fi valabil pentru o perioadă de 5 ani, de la data intrării în vigoare a Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 3/2020 pentru modificarea Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2012 privind organizarea şi funcţionarea la Banca Naţională a României a Centralei Riscului de Credit.
    Se completează cu un cod format din 4 poziţii, care corespund garanţiilor (tip/valoare), tipului riscului, termenului de acordare şi informaţiilor referitoare la carduri şi leasing, aferente creditelor acordate şi/sau angajamentelor asumate, astfel:
    - poziţia 1 - garanţii:
    lit. a: tip garanţie:
    A - garanţii primite de la instituţiile administraţiei publice şi asimilate;
    B - garanţii primite de la societăţi de asigurare şi reasigurare;
    C - garanţii primite de la alte instituţii financiare;
    E - gajuri cu deposedare;
    F - gajuri fără deposedare;
    G - alte garanţii primite de la clientelă;
    H - fără garanţii;
    I - depozite colaterale;
    J - garanţii primite de la instituţii nefinanciare;
    K - clădiri rezidenţiale;
    L - clădiri comerciale;
    M - terenuri;
    N - alte ipoteci imobiliare;
    V - garanţii primite de la Fondul Naţional de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici şi Mijlocii (FNGCIMM) pentru sumele care reprezintă dobânzi aferente perioadei de suspendare a obligaţiei de plată a ratelor scadente, potrivit prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020 privind acordarea unor facilităţi pentru creditele acordate de instituţii de credit şi instituţii financiare nebancare anumitor categorii de debitori, cu modificările ulterioare;
    W - garanţii primite de la FNGCIMM pentru creditele care beneficiază de măsuri excepţionale conform legislaţiei în vigoare în contextul pandemiei COVID-19 - cu excepţia Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare.
    În cazul în care pentru un credit s-au constituit mai multe tipuri de garanţii se vor completa toate codurile acestora în ordinea descrescătoare a ponderii fiecăreia.

    lit. b: valoarea garanţiei - Total
    Se completează cu valoarea totală a garanţiilor aferente creditului acordat şi/sau angajamentului asumat, conform evidenţelor contabile.

    – poziţia 2 - tip risc:
    A1 - creanţe comerciale;
    B1 - credite de trezorerie;
    C1 - credite pentru finanţarea operaţiunilor de comerţ exterior;
    D1 - credite pentru finanţarea stocurilor;
    D2 - credite pentru echipamente;
    E1 - credite ipotecare;
    E2 - alte credite pentru investiţii imobiliare;
    F1 - alte credite;
    G1 - obligaţiuni;
    H1 - angajamente asumate în numele debitorului faţă de o persoană fizică sau persoană juridică, alta decât persoanele declarante, sau faţă de o instituţie de credit/instituţie financiară din străinătate;
    H2 - angajamente asumate faţă de debitor;
    I1 - angajamente asumate în numele debitorului faţă de o altă persoană declarantă care funcţionează pe teritoriul României;
    J1 - depozite de garanţii vărsate pentru operaţiuni cu instrumente financiare derivate;
    K1 - credite de consum;
    K2 - vânzări în rate;

    – poziţia 3 - termen de acordare:
    A - credite şi angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);
    B - credite şi angajamente pe termen mediu (1-5 ani);
    C - credite şi angajamente pe termen lung (peste 5 ani);

    – poziţia 4 - carduri şi leasing:
    C - pentru cardurile de credit;
    D - pentru cardurile de debit cu facilitate de descoperit de cont;
    L - pentru leasing;
    N - pentru celelalte credite acordate şi angajamente asumate de persoana declarantă.

    Rubrica 9 - „Stare credit“^2
    ^2 Acest nomenclator va fi valabil până la data de 31 decembrie 2020, conform prevederilor art. 2 alin. (1) şi art. 3 alin. (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare. După data de 31 decembrie 2020, nomenclatorul pentru indicatorul Cod stare credit va reveni la structura de 3 coduri, respectiv E, R şi C.
    Se completează astfel:
    - litera E - credit/angajament existent în portofoliul persoanei declarante şi care nu a fost vândut, răscumpărat, cumpărat sau intermediat;
    – litera R - credit răscumpărat de persoana declarantă după ce anterior a fost vândut din portofoliu; se transmite tipul entităţii de la care acesta a fost răscumpărat: rezident, respectiv nerezident;
    – litera C - credit cumpărat de persoana declarantă de la o altă entitate şi care nu a fost anterior în portofoliul propriu, respectiv nu a fost vândut de această instituţie;
    – litera X - credit cu cod stare E, care beneficiază de prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare;
    – litera Y - credit cu cod stare R, care beneficiază de prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare;
    – litera Z - credit cu cod stare C, care beneficiază de prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare.

    Rubrica 10 - „Cod CRC“
    Se completează cu un număr de identificare unic, atribuit de Centrala Riscului de Credit la prima raportare a riscului respectiv şi se utilizează pentru toate raportările ulterioare ale persoanei declarante.

    Rubrica 11 - „Sume datorate“
    - poziţia 1 - sume datorate - utilizate
    Se completează astfel:
    - pentru obligaţiuni, cu valoarea de achiziţie;
    – pentru tipurile de risc A1-F1 şi J1-K2, cu sumele înscrise în conturile de bilanţ aferente ultimei zile a lunii pentru care se face raportarea;
    – pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă, cu cifra 0 (zero).

    În aceste sume sunt incluse şi sumele restante.
    - poziţia 2 - sume datorate - neutilizate
    Se completează astfel:
    - pentru tipurile de risc A1-F1, K1 şi K2 care funcţionează ca o linie de credit cu sumele evidenţiate în afara bilanţului ca plafon neutilizat sau cu tranşele creditelor evidenţiate extrabilanţier;
    – pentru tipurile de risc H1, H2 şi I1, cu sumele evidenţiate în afara bilanţului ca angajamente asumate de persoana declarantă;
    – pentru obligaţiuni, cu cifra 0 (zero);
    – pentru depozite de garanţii vărsate pentru operaţiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).

    Rubrica 12 - „Sume restante“
    Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente creditului respectiv înscrise în evidenţele contabile în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.
    Pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).

    Rubrica 13 - „Serviciul datoriei“
    Se completează astfel:
    - cu litera A - în situaţia în care ratele sunt plătite la scadenţă sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;
    – cu litera B - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 16-30 zile inclusiv;
    – cu litera C - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 31-60 zile inclusiv;
    – cu litera D - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 61-90 zile inclusiv;
    – cu litera E - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 91-180 zile inclusiv;
    – cu litera F - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 181 zile şi 1 an inclusiv;
    – cu litera G - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 1 an şi 5 ani inclusiv;
    – cu litera H - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere de peste 5 ani.

    Rubrica 14 - „Restructurare“
    Se completează astfel:
    - cu litera A - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor şi condiţiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăţi în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăţi financiare);
    – cu litera B - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în refinanţare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăţi în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăţi financiare);
    – cu litera C - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor şi condiţiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăţi în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăţi financiare);
    – cu litera D - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în refinanţare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăţi în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăţi financiare);
    – cu litera E - refinanţare, în cazul debitorilor fără dificultăţi financiare;
    – cu litera F - credit care beneficiază de suspendarea plăţii ratelor pentru o perioadă de 1-3 luni;
    – cu litera G - credit care beneficiază de suspendarea plăţii ratelor pentru o perioadă de 4-6 luni;
    – cu litera H - credit care beneficiază de suspendarea plăţii ratelor pentru o perioadă de 7-9 luni;
    – cu litera I - credit care beneficiază de suspendarea plăţii ratelor pentru o perioadă de peste 9 luni;
    – cu litera N - credite fără restructurări/refinanţări.

    Rubrica 15 - „Comportament credit“
    Se completează astfel:
    - cu litera C - credit (toate facilităţile care nu sunt linie de credit);
    – cu litera L - linie de credit.

    Rubrica 16 - „Credite scoase în afara bilanţului - Principal“*
    Rubrica 17 - „Tip raportare“
    Se completează astfel:
    - cu litera N - pentru creditele şi/sau angajamentele care nu se şterg şi pentru creditele care au fost suplimentate şi care se raportează ca fiind credite noi;
    – cu litera R - pentru creditele refinanţate la altă persoană declarantă şi care se consideră riscuri ce se şterg; pentru aceste credite se transmite şi suma refinanţată;
    – cu litera C - pentru creditele cesionate şi care se consideră riscuri ce se şterg; pentru aceste credite se transmit şi următoarele informaţii:
    – preţul cesiunii;
    – tipul entităţii căreia i-a fost cesionat creditul:
    – rezident/nerezident;
    – instituţie de credit, instituţie financiară nebancară, firmă de recuperare, alte entităţi;
    – denumirea entităţii căreia i-a fost cesionat creditul;
    – cu litera P - pentru creditele la care se înregistrează pierdere şi care se consideră riscuri ce se şterg; pentru aceste credite se transmite şi valoarea pierderii;
    – cu litera D - pentru creditele închise cu dare în plată şi care se consideră riscuri ce se şterg; pentru aceste credite se transmite valoarea creanţei rămase de rambursat la data dării în plată;
    – cu litera S - pentru creditele şi/sau angajamentele care se şterg; pentru acestea se completează valoarea 0.

    Rubrica 18 - „Identificator“
    Se completează cu un cod atribuit de persoana declarantă.

    SECŢIUNEA 2
    Rubrica 19 - „Clasă rating“
    Se completează conform Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi societăţile de investiţii şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012, cu un cod format din maximum 5 caractere alfanumerice care reprezintă clasa de rating în care a fost încadrat creditul, dacă persoana declarantă deţine informaţia.
    Rubrica 20 - „Probabilitate de nerambursare“
    Se completează conform Regulamentului (UE) nr. 575/2013, cu o valoare între 0 şi 100, cu două zecimale, care reprezintă probabilitatea de nerambursare a creditului, determinată de persoana declarantă, dacă persoana declarantă deţine informaţia.

    Rubrica 21 - „Tip garanţie imobiliară“*
    Rubrica 22 - „Valoare garanţie imobiliară“*
    Rubrica 23 - „Expuneri neperformante“*
    Rubrica 24 - „Improbabilitate de plată“*
    Rubrica 25 - „Stare de nerambursare“*
    Rubrica 26 - „Credite depreciate“*
    Rubrica 27 - „Suma de plată lunară - Total“*
    Rubrica 28 - „Suma de plată lunară - Principal“*
    Rubrica 29 - „Suma de plată lunară - Dobândă“*
    Rubrica 30 - „Suma restantă - Dobânzi“*
    Rubrica 31 - „Dobânzi penalizatoare - sume“*
    Rubrica 32 - „Rata anualizată a dobânzii aplicată creditului“*
    Rubrica 33 - „Dobânda anuală efectivă (DAE)“*
    Rubrica 34 - „LTV - Raportul valoarea creditului pe garanţii“*
    Rubrica 35 - „Credite scoase în afara bilanţului - Creanţe ataşate şi sume de amortizat“*
    Rubrica 36 - „Credite scoase în afara bilanţului - Creanţe ataşate acumulate după scoaterea în afara bilanţului“*
    Rubrica 37 - „Ajustări pentru pierderi aşteptate/ajustări pentru depreciere“*
    Se completează astfel:
    - ajustări pentru pierderi aşteptate se completează de către instituţiile de credit;
    – ajustări pentru depreciere se completează de către persoanele declarante, altele decât instituţiile de credit.

    Rubrica 38 - „Tip ajustări pentru pierderi aşteptate/ajustări pentru depreciere“*
    Se completează astfel:
    - tip ajustări pentru pierderi aşteptate se completează de către instituţiile de credit;
    – tip ajustări pentru depreciere se completează de către persoanele declarante, altele decât instituţiile de credit.

    Rubrica 39 - „Credit nou/vechi“*
    Rubrica 40 - „Tip operaţiune credit“*
    Rubrica 41 - „Stadiul de depreciere“* - se raportează de către instituţiile de credit
    Rubrica 42 - „Categoria de clasificare“* - se raportează de către persoanele declarante, altele decât instituţiile de credit
    Rubrica 43 - „Valoarea activului ponderat la risc (RWA)“*
    Acest indicator se raportează trimestrial.

    Rubrica 44 - „Factorul de conversie asociat părţii extrabilanţiere“*
    Acest indicator se raportează trimestrial.

    Rubrica 45 - „Expunerea la riscul de credit“*
    Acest indicator se raportează trimestrial.

    SECŢIUNEA 3
    Rubrica 46 - „Locuinţă“
    Se completează pentru debitorul persoană fizică astfel:
    - cu litera L - dacă debitorul locuieşte în imobilul cumpărat cu creditul respectiv;
    – cu litera N - dacă debitorul nu locuieşte în imobilul cumpărat cu creditul respectiv.

    Rubrica 47 - „Valoare garanţie imobiliară supusă executării silite“*
    Rubrica 48 - „Valoare obţinută din executarea silită a garanţiei imobiliare“*
    Rubrica 49 - „Modificare valută“
    Se completează cu noua valută în situaţia în care se modifică valuta din contractul de credit.

    Rubrica 50 - „Darea în plată“
    - poziţia 1 - „Etapele dării în plată“:
    Se completează astfel:
    - cu codul 1 - notificarea efectuată de client către persoana declarantă privind darea în plată;
    – cu codul 2 - contestarea de către persoana declarantă a dării în plată;
    – cu codul 3 - acceptarea dării în plată;
    – cu codul 0 - anularea dării în plată.
    – poziţia 2 - „Data etapei dării în plată“

    Se completează cu data calendaristică a etapei dării în plată.
    Rubrica „RISC INDIVIDUAL“ se obţine prin însumarea totalurilor rubricilor 11.1 şi 11.2.
    Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul sumelor din coloana 11.

    Rubrica „TOTAL SUME RESTANTE“
    Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul sumelor din coloana 12.
    În cazul creditelor acordate şi angajamentelor asumate în valută, se raportează echivalentul în lei al acestora, la cursurile pieţei valutare comunicate de Banca Naţională a României, utilizate pentru închiderea situaţiilor financiare ale lunii pentru care se face raportarea.
    În cazul creditelor şi angajamentelor unui debitor raportat pentru prima dată la Centrala Riscului de Credit şi în cazul creditelor şi angajamentelor acordate unei persoane recenzate în luna pentru care se face raportarea trebuie completate toate rubricile formularului, mai puţin rubrica 10, „Cod CRC“, care se completează de Centrala Riscului de Credit şi care se retransmite, prin intermediul formularului F3 A, persoanelor declarante care le-au raportat.
    În cazul creditelor şi angajamentelor care au fost raportate anterior şi care nu au făcut obiectul unei proceduri de ştergere, se completează rubricile 11-50.
    * Se completează cu informaţia aferentă, după caz. Precizări se regăsesc în documentaţia aplicaţiei informatice a Centralei Riscului de Credit.

    F4 A

    ANEXA 2

    Nr. ........... Data ....................
    SITUAŢIA RISCULUI GLOBAL PRIVIND PERSOANELE RECENZATE
    pentru luna ................. anul ...............
    Către
    Persoana declarantă ..................................................................
    Cod .......................................................................................
    Referinţă ..................................................................................
    Nume/Denumire persoană recenzată ..............................................
    Cod de identificare ....................................................................
    Grup .......................................................................................
    Ţară ............................ Judeţ .................................
    Sucursală a unei persoane juridice ..........................
    Activitate ................................................................................
    Sector instituţional ...................................................................
    Formă de proprietate .................................................................
    Formă juridică de organizare ........................................................
    Situaţie specială .......................................................................
    Risc global ................................................................................
    Informaţii referitoare la fraudele cu carduri .....................................
    Informaţii referitoare la incidentele de plăţi .....................................


┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│-lei-                                                                                                                                                                                                           │
├────┬───┬─────────────┬──────┬──────────┬────────────────────────────────────────┬────────────┬─────────┬──────┬─────────────┬────────┬─────────────────────┬────────┬──────────┬───────────┬─────────┬─────────┤
│    │   │             │      │Credit/   │Cod risc                                │            │         │      │             │        │Sume datorate        │        │Credite   │           │         │         │
│    │   │             │      │Angajament├──────────────────┬────┬────────┬───────┤            │         │      │             │        ├─────────┬───────────┤        │scoase în │Angajamente│         │         │
│    │Cod│             │Stare │luat      │Garanţii          │    │        │       │Comportament│Serviciul│      │             │Sume    │         │           │Sume    │afara     │faţă de    │Data     │Data     │
│Acro│CRC│Identificator│credit│împreună  ├────────┬─────────┤Tip │Termen  │Carduri│credit      │datoriei │Valută│Restructurare│acordate│         │           │restante│bilanţului│alte       │acordării│scadenţei│
│    │   │             │      │cu alţi   │Tip     │Valoarea │risc│de      │şi     │            │         │      │             │        │utilizate│neutilizate│        │-         │persoane   │         │         │
│    │   │             │      │debitori  │garanţie│garanţiei│    │acordare│leasing│            │         │      │             │        │         │           │        │Principal │declarante │         │         │
│    │   │             │      │          │        │- Total  │    │        │       │            │         │      │             │        │         │           │        │          │           │         │         │
├────┼───┼─────────────┼──────┼──────────┼────────┴─────────┴────┴────────┴───────┼────────────┼─────────┼──────┼─────────────┼────────┼─────────┴───────────┼────────┼──────────┼───────────┼─────────┼─────────┤
│(1) │(2)│(3)          │(4)   │(5)       │(6)                                     │(7)         │(8)      │(9)   │(10)         │(11)    │(12)                 │(13)    │(14)      │(15)       │(16)     │(17)     │
├────┼───┼─────────────┼──────┼──────────┼──────────────────┬────┬────────┬───────┼────────────┼─────────┼──────┼─────────────┼────────┼─────────┬───────────┼────────┼──────────┼───────────┼─────────┼─────────┤
│    │   │             │      │          │1                 │2   │3       │4      │            │         │      │             │        │1        │2          │        │          │           │         │         │
├────┼───┼─────────────┼──────┼──────────┼────────┬─────────┼────┼────────┼───────┼────────────┼─────────┼──────┼─────────────┼────────┼─────────┼───────────┼────────┼──────────┼───────────┼─────────┼─────────┤
│    │   │             │      │          │a       │b        │    │        │       │            │         │      │             │        │         │           │        │          │           │         │         │
├────┼───┼─────────────┼──────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼────────────┼─────────┼──────┼─────────────┼────────┼─────────┼───────────┼────────┼──────────┼───────────┼─────────┼─────────┤
├────┼───┼─────────────┼──────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼────────────┼─────────┼──────┼─────────────┼────────┼─────────┼───────────┼────────┼──────────┼───────────┼─────────┼─────────┤
│    │   │             │      │          │        │         │    │        │       │            │         │      │             │        │Total    │Total      │        │          │           │         │         │
├────┼───┼─────────────┼──────┼──────────┼────────┼─────────┼────┼────────┼───────┼────────────┼─────────┼──────┼─────────────┼────────┼─────────┴───────────┼────────┼──────────┼───────────┼─────────┼─────────┤
│    │   │             │      │          │        │         │    │        │       │            │         │      │             │        │                     │        │          │TOTAL      │         │         │
│    │   │             │      │          │        │         │    │        │       │            │         │      │             │        │                     │TOTAL   │          │ANGAJAMENTE│         │         │
│    │   │             │      │          │        │         │    │        │       │            │         │      │             │        │RISC GLOBAL (12.1 +  │SUME    │          │FAŢĂ DE    │         │         │
│    │   │             │      │          │        │         │    │        │       │            │         │      │             │        │12.2)                │RESTANTE│          │ALTE       │         │         │
│    │   │             │      │          │        │         │    │        │       │            │         │      │             │        │                     │        │          │PERSOANE   │         │         │
│    │   │             │      │          │        │         │    │        │       │            │         │      │             │        │                     │        │          │DECLARANTE │         │         │
└────┴───┴─────────────┴──────┴──────────┴────────┴─────────┴────┴────────┴───────┴────────────┴─────────┴──────┴─────────────┴────────┴─────────────────────┴────────┴──────────┴───────────┴─────────┴─────────┘

    MODUL DE COMPLETARE
    Rubrica „Nr.“
    Se completează prin înscrierea unui număr unic atribuit formularului completat de către Centrala Riscului de Credit.

    Rubrica „Data“
    Se completează cu data la care se completează formularul.

    Rubricile „pentru luna“ şi „anul“
    Se completează cu luna şi anul pentru care se transmite situaţia.

    Rubrica „Persoana declarantă“
    Se completează cu denumirea persoanei declarante căreia i se transmite situaţia.

    Rubrica „Cod“
    Se completează cu codul informatic atribuit de Banca Naţională a României persoanei declarante căreia i se transmite situaţia.

    Rubrica „Referinţă“
    Se completează în cazul în care formularul este emis ca urmare a solicitării persoanei recenzate, cu numărul şi data cererii de consultare a bazei de date a Centralei Riscului de Credit.

    Rubrica „Nume/Denumire persoană recenzată“
    Se completează cu numele sau denumirea completă a persoanei recenzate.

    Rubrica „Cod de identificare“
    Se completează astfel:
    a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;
    b) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;
    c) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul ţării care a emis paşaportul, urmat de informaţia solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent;
    d) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul ţării, urmat de informaţia solicitată de persoana declarantă la deschiderea contului curent.

    Rubrica „Grup“
    Se completează astfel:
    - cu litera G - în cazul în care debitorul face parte dintr-un grup;
    – cu litera I - în cazul în care debitorul nu face parte dintr-un grup.

    Rubrica „Ţară“
    Se completează astfel:
    - în cazul persoanelor juridice rezidente şi al persoanelor fizice române, cu codul României;
    – în cazul persoanelor fizice străine şi al persoanelor juridice nerezidente, cu codul ţării care a emis paşaportul, respectiv al ţării în care este înregistrată persoana juridică.

    Rubrica „Judeţ“
    Se completează cu codul numeric al judeţului în care debitorul - persoană juridică rezidentă este înregistrat la registrul comerţului sau în care domiciliază debitorul - persoană fizică.

    Rubrica „Sucursală a unei persoane juridice“
    Se completează astfel:
    - cu litera D - în cazul în care debitorul este sucursală a unei persoane juridice;
    – cu litera N - în cazul în care debitorul nu este sucursală a unei persoane juridice.

    Rubrica „Activitate“
    Se completează astfel:
    - în cazul persoanelor juridice rezidente cu codul CAEN corespunzător activităţii principale;
    – în cazul persoanelor juridice nerezidente se asimilează un cod CAEN, corespunzător activităţii principale;
    – în cazul persoanelor fizice, cu codul 0000.

    Rubrica „Sector instituţional“
    Se completează cu codul sectorului instituţional din care face parte debitorul, din Nomenclatorul SECTOARE INSTITUŢIONALE, conform SEC 2010.

    Rubrica „Formă de proprietate“
    Se completează astfel:
    - în cazul persoanelor juridice rezidente cu codul corespunzător din nomenclatorul „Forme de proprietate“ elaborat de Ministerul Finanţelor Publice;
    – în cazul persoanelor juridice nerezidente se asimilează un cod corespunzător din nomenclatorul „Forme de proprietate“ elaborat de Ministerul Finanţelor Publice;
    – în cazul persoanelor fizice, cu codul 01.

    Rubrica „Formă juridică de organizare“
    Se completează cu codul formei juridice de organizare din care face parte debitorul, din Nomenclatorul FORMA JURIDICĂ DE ORGANIZARE.

    Rubrica „Situaţie specială“
    Se completează astfel:
    - cu litera R - în cazul în care debitorul persoană juridică se află în situaţia de reorganizare;
    – cu litera I - în cazul în care debitorul persoană juridică se află în situaţia de insolvenţă;
    – cu litera F - în cazul în care debitorul persoană juridică se află în situaţia de faliment;
    – cu litera P - în cazul în care debitorul persoană fizică se află în insolvenţă.

    În cazul în care debitorul nu se află în niciuna dintre situaţiile de mai sus, se va completa cu litera N.

    Rubrica „Risc global“
    Se completează cu totalul sumelor din coloana 12.

    Rubrica „Informaţii referitoare la fraudele cu carduri“
    Se completează cu informaţiile referitoare la fraudele cu carduri înregistrate în baza de date a Centralei Riscului de Credit, astfel:
    - număr fraude cu carduri;
    – total sumă fraudată.

    Rubrica „Informaţii referitoare la incidentele de plăţi“
    Se completează cu informaţiile referitoare la incidentele de plăţi înregistrate în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi, astfel:
    - numărul total de incidente pe fiecare instrument, din care numărul incidentelor majore;
    – perioade de interdicţie bancară.

    Informaţiile referitoare la incidentele de plăţi sunt aferente zilei anterioare prelucrării datelor de către Centrala Riscului de Credit.
    Rubrica 1 - „Acro“
    Se completează cu acronimul persoanei declarante, dacă riscul a fost raportat la Centrala Riscului de Credit de aceasta, sau cu * dacă a fost raportat de altă persoană declarantă.

    Rubrica 2 - „Cod CRC“
    Se completează cu numărul de identificare unic, atribuit de Centrala Riscului de Credit riscului respectiv.

    Rubrica 3 - „Identificator“
    Se completează cu codul atribuit de persoană declarantă, dacă riscul a fost raportat la Centrala Riscului de Credit de aceasta sau cu * dacă a fost raportat de altă persoană declarantă.

    Rubrica 4 - „Stare credit“^1
    ^1 Acest nomenclator va fi valabil până la data de 31 decembrie 2020, conform prevederilor art. 2 alin.(1) şi art. 3 alin. (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare. După data de 31 decembrie 2020, nomenclatorul pentru indicatorul Cod stare credit va reveni la structura de 3 coduri, respectiv E, R şi C.
    Se completează astfel:
    - litera E - credit/angajament existent în portofoliul persoanei declarante şi care nu a fost vândut, răscumpărat, cumpărat sau intermediat;
    – litera R - credit răscumpărat de persoana declarantă după ce anterior a fost vândut din portofoliu;
    – litera C - credit cumpărat de persoana declarantă de la o altă entitate şi care nu a fost anterior în portofoliul propriu, respectiv nu a fost vândut de această instituţie;
    – litera X - credit cu cod stare E, care beneficiază de prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare;
    – litera Y - credit cu cod stare R, care beneficiază de prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare;
    – litera Z - credit cu cod stare C, care beneficiază de prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare.

    Rubrica 5 - „Credit/Angajament luat împreună cu alţi debitori“
    Se completează astfel:
    - cu litera P - credit/angajament luat în nume propriu;
    – cu litera C - credit/angajament luat împreună cu alţi debitori.

    Rubrica 6 - „Cod risc“^2
    ^2 Acest nomenclator va fi valabil pentru o perioadă de 5 ani, de la data intrării în vigoare a Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 3/2020 pentru modificarea Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2012 privind organizarea şi funcţionarea la Banca Naţională a României a Centralei Riscului de Credit.
    Se completează cu un cod format din 4 poziţii, care corespund garanţiilor (tip/valoare), tipului riscului, termenului de acordare şi comportamentului creditului, aferente creditelor acordate şi/sau angajamentelor asumate, astfel:
    - poziţia 1 - garanţi:
    lit. a: tip garanţie:
    A - garanţii primite de la instituţiile administraţiei publice şi asimilate;
    B - garanţii primite de la societăţi de asigurare şi reasigurare;
    C - garanţii primite de la alte instituţii financiare;
    E - gajuri cu deposedare;
    F - gajuri fără deposedare;
    G - alte garanţii primite de la clientelă;
    H - fără garanţii;
    I - depozite colaterale;
    J - garanţii primite de la instituţii nefinanciare;
    K - clădiri rezidenţiale;
    L - clădiri comerciale;
    M - terenuri;
    N - alte ipoteci imobiliare;
    V - garanţii primite de la Fondul Naţional de Garantare a Creditelor pentru Întreprinderile Mici şi Mijlocii (FNGCIMM) pentru sumele care reprezintă dobânzi aferente perioadei de suspendare a obligaţiei de plată a ratelor scadente, potrivit prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare;
    W - garanţii primite de la FNGCIMM, pentru creditele care beneficiază de măsuri excepţionale conform legislaţiei în vigoare în contextul pandemiei COVID-19 - cu excepţia Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 37/2020, cu modificările ulterioare.
    În cazul în care pentru un credit s-au constituit mai multe tipuri de garanţii se vor completa toate codurile acestora în ordinea descrescătoare a ponderii fiecăreia.

    lit. b: valoarea garanţiei:
    Se completează cu valoarea totală a garanţiilor aferente creditului acordat şi/sau angajamentului asumat, conform evidenţelor contabile.

    – poziţia 2 - tip risc:
    A1 - creanţe comerciale;
    B1 - credite de trezorerie;
    C1 - credite pentru finanţarea operaţiunilor de comerţ exterior;
    D1 - credite pentru finanţarea stocurilor;
    D2 - credite pentru echipamente;
    E1 - credite ipotecare;
    E2 - alte credite pentru investiţii imobiliare;
    F1 - alte credite;
    G1 - obligaţiuni;
    H1 - angajamente asumate în numele debitorului faţă de o persoană fizică sau persoană juridică, alta decât persoanele declarante, sau faţă de o instituţie de credit/instituţie financiară din străinătate;
    H2 - angajamente asumate faţă de debitor;
    I1 - angajamente asumate în numele debitorului faţă de o altă persoană declarantă care funcţionează pe teritoriul României;
    J1 - depozite de garanţii vărsate pentru operaţiuni cu instrumente financiare derivate;
    K1 - credite de consum;
    K2 - vânzări în rate;

    – poziţia 3 - termen de acordare:
    A - credite şi angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);
    B - credite şi angajamente pe termen mediu (1-5 ani);
    C - credite şi angajamente pe termen lung (peste 5 ani);

    – poziţia 4 - carduri şi leasing:
    C - pentru cardurile de credit;
    D - pentru cardurile de debit cu facilitate de descoperit de cont;
    L - pentru leasing;
    N - pentru celelalte credite acordate şi angajamente asumate de persoana declarantă.

    Rubrica 7 - „Comportament credit“
    Se completează astfel:
    - cu litera C - credit (toate facilităţile care nu sunt linie de credit);
    – cu litera L - linie de credit.

    Rubrica 8 - „Serviciul datoriei“
    Se completează astfel:
    - cu litera A - în situaţia în care ratele sunt plătite la scadenţă sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;
    – cu litera B - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 16-30 zile inclusiv;
    – cu litera C - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 31-60 zile inclusiv;
    – cu litera D - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 61-90 zile inclusiv;
    – cu litera E - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 91-180 zile inclusiv;
    – cu litera F - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 181 zile şi 1 an inclusiv;
    – cu litera G - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 1 an şi 5 ani inclusiv;
    – cu litera H - în situaţia în care ratele sunt plătite cu o întârziere de peste 5 ani.

    Rubrica 9 - „Valută“
    Se completează cu codul valutei în care a fost acordat creditul.

    Rubrica 10 - „Restructurare“
    Se completează astfel:
    - cu litera A - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor şi condiţiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăţi în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăţi financiare);
    – cu litera B - expunere performantă cu măsuri de restructurare constând în refinanţare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăţi în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăţi financiare);
    – cu litera C - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în modificări ale termenilor şi condiţiilor, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăţi în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăţi financiare);
    – cu litera D - expunere neperformantă cu măsuri de restructurare constând în refinanţare, în cazul unui debitor care se confruntă sau este pe punctul de a se confrunta cu dificultăţi în îndeplinirea angajamentelor financiare (dificultăţi financiare);
    – cu litera E - refinanţare, în cazul debitorilor fără dificultăţi financiare;
    – cu litera F - credit care beneficiază de suspendarea plăţii ratelor pentru o perioadă de 1-3 luni;
    – cu litera G - credit care beneficiază de suspendarea plăţii ratelor pentru o perioadă de 4-6 luni;
    – cu litera H - credit care beneficiază de suspendarea plăţii ratelor pentru o perioadă de 7-9 luni;
    – cu litera I - credit care beneficiază de suspendarea plăţii ratelor pentru o perioadă de peste 9 luni;
    – cu litera N - credite fără restructurări/refinanţări.

    Rubrica 11 - „Sume acordate“
    Se completează cu suma reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.

    Rubrica 12 - „Sume datorate“
    - poziţia 1 - sume datorate - utilizate
    Se completează astfel:
    - pentru obligaţiuni, cu valoarea de achiziţie;
    – pentru tipurile de risc A1 - F1 şi J1-K2, cu sumele înscrise în conturile de bilanţ aferente ultimei zile a lunii pentru care se face raportarea;
    – pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă, cu cifra 0 (zero).

    În aceste sume sunt incluse şi sumele restante.
    - poziţia 2 - sume datorate - neutilizate
    Se completează astfel:
    - pentru tipurile de risc A1-F1, K1 şi K2 care funcţionează ca o linie de credit, cu sumele evidenţiate în afara bilanţului ca plafon neutilizat sau cu tranşele creditelor evidenţiate extrabilanţier;
    – pentru tipurile de risc H1, H2 şi I1, cu sumele evidenţiate în afara bilanţului ca angajamente asumate de persoana declarantă;
    – pentru obligaţiuni, cu cifra 0 (zero);
    – pentru depozite de garanţii vărsate pentru operaţiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).

    Rubrica 13 - „Sume restante“
    Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente creditului respectiv înscrise în evidenţele contabile în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.
    Pentru angajamentele asumate de către persoana declarantă această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).

    Rubrica 14 - „Credite scoase în afara bilanţului - Principal“*
    Rubrica 15 - „Angajamente faţă de alte persoane declarante“
    Se completează cu suma corespunzătoare angajamentelor asumate de către persoana declarantă în numele debitorului faţă de alte persoane declarante (litera I1 pe poziţia 2 în rubrica 6 - „Codul riscului“).

    Rubrica 16 - „Data acordării“
    Se completează cu data la care începe derularea contractului de credit sau cu data la care persoana declarantă îşi asumă angajamentul.

    Rubrica 17 - „Data scadenţei“
    Se completează cu data până la care creditul trebuie rambursat integral sau cu data încetării angajamentului persoanei declarante.

    Rubrica „RISC GLOBAL“ se obţine prin însumarea totalurilor rubricilor 12.1 şi 12.2.
    Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 12.

    Rubrica „TOTAL SUME RESTANTE“
    Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 13.

    Rubrica „TOTAL ANGAJAMENTE FAŢĂ DE ALTE PERSOANE DECLARANTE“
    Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 15.
    * Se completează cu informaţia aferentă, după caz.

    -----

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Regulament, Alte Institutii, REGULAMENT nr. 3 din 21 mai 2020

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 Modele de Contracte Civile si Acte Comerciale conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 Modele de Contracte Civile si Acte Comerciale conforme cu Noul Cod civil si GDPR"

﻿ REGULAMENT nr. 3 din 21 mai 2020 pentru modificarea Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2012 privind organizarea şi funcţionarea la Banca Naţională a României a Centralei Riscului de Credit

Comentarii

Atentie, Juristi!

REGULAMENT nr. 3 din 21 mai 2020 pentru modificarea Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2012 privind organizarea şi funcţionarea la Banca Naţională a României a Centralei Riscului de Credit