Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
ART. I
Regulamentul Bãncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 14/19/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordãrii standard, aprobat prin Ordinul Bãncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 11/108/2006, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.033 şi 1.033 bis din 27 decembrie 2006, cu completãrile ulterioare, se modificã şi se completeazã dupã cum urmeazã:
1. La articolul 2, alineatul (6) se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"(6) Semnificaţia expresiei grup de clienţi aflaţi în legãturã este cea prevãzutã de <>Regulamentul BNR-CNVM nr. 14/24/2010 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii."
2. La articolul 4 alineatul (1), litera f) se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"f) creanţe sau creanţe potenţiale faţã de instituţii;".
3. La articolul 5, alineatul (5) se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"(5) Valoarea ponderatã la risc a expunerilor securitizate se calculeazã în conformitate cu <>Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/16/2010 privind tratamentul riscului de credit aferent expunerilor securitizate şi poziţiilor din securitizare."
4. La articolul 4 alineatul (2), literele c) şi d) se modificã şi vor avea urmãtorul cuprins:
"c) expunerea trebuie sã fie parte a unui numãr semnificativ de expuneri cu caracteristici similare, astfel încât riscurile asociate respectivei finanţãri sã fie în mod substanţial reduse; în acest sens, suma totalã datoratã instituţiei de credit de cãtre debitor sau de cãtre grupul de clienţi aflaţi în legãturã din care acesta face parte nu depãşeşte 0,2% din valoarea întregului portofoliu de expuneri de tip retail*1);
__________
*1) Valoarea întregului portofoliu de tip retail reprezintã suma brutã (fãrã luarea în considerare a efectului tehnicilor de diminuare a riscului de credit) a expunerilor (împrumuturi şi/sau angajamente) care în mod individual satisfac celelalte 3 condiţii pentru încadrarea în clasa de expuneri de tip retail.
d) suma totalã datoratã instituţiei de credit, societãţii-mamã şi filialelor instituţiei de credit de cãtre debitor sau de cãtre grupul de clienţi aflaţi în legãturã din care acesta face parte, sumã care include şi orice expunere restantã, dar exclude creanţele ori creanţele potenţiale garantate cu proprietãţi imobiliare locative care satisfac cerinţele de calificare pentru tratamentul prevãzut de subsecţiunea 9.1 din cap. II. Expuneri garantate cu ipoteci asupra proprietãţilor imobiliare locative nu trebuie sã depãşeascã echivalentul în lei a un milion euro, potrivit informaţiilor deţinute de instituţia de credit. Instituţia de credit trebuie sã depunã toate diligenţele pentru a dobândi aceste informaţii.
Titlurile nu pot fi încadrate în clasa expunerilor de tip retail."
5. La articolul 5, dupã alineatul (6) se introduc douã noi alineate, alineatele (7) şi (8), cu urmãtorul cuprins:
"(7) Cu excepţia expunerilor care determinã elemente de pasiv precum cele menţionate la art. 4, art. 6 alin. (1) şi <>art. 12 alin. (2) şi (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006 privind fondurile proprii ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, Banca Naţionalã a României poate, în condiţiile menţinerii stabilitãţii financiare, sã excepteze de la cerinţele prevãzute la alin. (1) expunerile unei instituţii de credit faţã de o contrapartidã care este societatea sa mamã, filiala sa, o filialã a societãţii-mamã sau o societate aflatã în relaţia prevãzutã la <>art. 19 alin. (4) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 17/22/2006 privind supravegherea pe bazã consolidatã a instituţiilor de credit şi a firmelor de investiţii, cu modificãrile ulterioare, dacã sunt îndeplinite urmãtoarele condiţii:
a) contrapartida este o instituţie sau o societate financiarã holding, o instituţie financiarã, o societate de administrare a investiţiilor sau o societate prestatoare de servicii auxiliare supuse unor cerinţe prudenţiale adecvate;
b) contrapartida este inclusã în aceeaşi arie de consolidare ca şi instituţia de credit, potrivit metodei consolidãrii globale;
c) contrapartida face obiectul aceloraşi proceduri de evaluare, de mãsurare şi de control al riscurilor ca şi instituţia de credit;
d) contrapartida este stabilitã în acelaşi stat membru ca şi instituţia de credit; şi
e) nu existã niciun impediment semnificativ actual sau previzionat de ordin practic sau legal în calea transferului imediat al fondurilor proprii sau a rambursãrii rapide a datoriilor de cãtre contrapartidã instituţiei de credit.
În acest caz, se aplicã ponderea de risc de 0%.
(8) Cu excepţia expunerilor care determinã elemente de pasiv precum cele menţionate la art. 4, art. 6 alin. (1) şi <>art. 12 alin. (2) şi (3) din Regulamentul BNR-CNVM nr. 18/23/2006, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, Banca Naţionalã a României poate, în condiţiile menţinerii stabilitãţii financiare, sã excepteze de la cerinţele prevãzute la alin. (1) expunerile faţã de contrapartide care sunt membre ale aceleiaşi scheme de protecţie instituţionalã ca şi instituţia de credit împrumutãtoare, dacã sunt îndeplinite urmãtoarele condiţii:
a) cerinţele stabilite la alin. (7) lit. a), d) şi e);
b) instituţia de credit şi contrapartida au încheiat un acord contractual sau statutar de stabilire a responsabilitãţilor care le protejeazã şi le garanteazã, în special, lichiditatea şi solvabilitatea pentru a evita falimentul, în cazul în care devine necesar (denumit în continuare schemã de protecţie instituţionalã);
c) acordurile încheiate garanteazã cã schema de protecţie instituţionalã va fi în mãsurã sã acorde susţinerea necesarã, potrivit obligaţiilor care îi revin, din fonduri imediat disponibile;
d) schema de protecţie instituţionalã dispune de sisteme adecvate şi uniformizate pentru monitorizarea şi clasificarea riscului (oferind o imagine completã a situaţiilor de risc ale tuturor membrilor, consideraţi individual, precum şi a schemei de protecţie instituţionalã în ansamblul sãu), cu posibilitãţile corespunzãtoare de a-şi exercita influenţa; sistemele în cauzã trebuie sã asigure monitorizarea adecvatã a expunerilor aflate în stare de nerambursare, în conformitate cu <>art. 160 din Regulamentul BNR-CNVM nr. 15/20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordãrii bazate pe modele interne de rating, cu modificãrile şi completãrile ulterioare;
e) schema de protecţie instituţionalã realizeazã propria analizã de risc, pe care o comunicã membrilor;
f) schema de protecţie instituţionalã întocmeşte şi publicã o datã pe an fie un raport consolidat care cuprinde bilanţul, contul de profit şi pierdere, raportul de situaţie şi raportul privind riscurile, cu privire la schema de protecţie instituţionalã în ansamblul sãu, fie un raport care cuprinde bilanţul agregat, contul de profit şi pierdere agregat, raportul de situaţie şi raportul privind riscurile cu privire la schema de protecţie instituţionalã în ansamblul sãu;
g) membrii schemei de protecţie instituţionalã sunt obligaţi sã dea un preaviz de cel puţin 24 de luni în cazul în care doresc sã punã capãt aranjamentelor contractuale;
h) utilizarea multiplã a elementelor eligibile la calculul fondurilor proprii, precum şi orice constituire inadecvatã de fonduri proprii între membrii schemei de protecţie instituţionalã trebuie excluse;
i) schema de protecţie instituţionalã se bazeazã pe o largã participare a instituţiilor de credit cu un profil de activitate predominant omogen; şi
j) adecvarea sistemelor menţionate la lit. d) este aprobatã şi monitorizatã la intervale regulate de cãtre autoritãţile competente.
În acest caz, se aplicã ponderea de risc de 0%."
6. La articolul 6, alineatul (2) se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"(2) Banca Naţionalã a României recunoaşte ca eligibilã o instituţie externã de evaluare a creditului, pentru scopurile prevãzute la art. 5, numai dacã este încredinţatã cã metodologia de evaluare utilizatã de aceasta îndeplineşte cerinţele de obiectivitate, independenţã, revizuire permanentã şi transparenţã şi cã ratingurile furnizate îndeplinesc cerinţele de credibilitate şi transparenţã. În scopul recunoaşterii eligibilitãţii unei instituţii externe de evaluare a creditului, Banca Naţionalã a României va avea în vedere criteriile tehnice prevãzute la cap. IV. În cazul în care o instituţie externã de evaluare a creditului este înregistratã ca agenţie de rating de credit în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1.060/2009 al Parlamentului European şi al Consiliului din 16 septembrie 2009 privind agenţiile de rating de credit, Banca Naţionalã a României considerã cã sunt îndeplinite cerinţele de obiectivitate, independenţã, revizuire permanentã şi transparenţã cu privire la metodologia sa de evaluare."
7. La articolul 10, alineatul (2) se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"(2) În cazul în care autoritãţile competente ale unui stat terţ care, în opinia Bãncii Naţionale a României, aplicã reguli de supraveghere şi de reglementare cel puţin echivalente celor aplicate în cadrul Uniunii Europene, atribuie expunerilor faţã de administraţia centralã proprie şi faţã de banca centralã proprie, exprimate şi finanţate în moneda naţionalã, o pondere de risc inferioarã celei prevãzute la art. 9 alin. (1) şi (2), instituţiile de credit pot aplica pentru aceste expuneri ponderea de risc stabilitã de respectivele autoritãţi competente."
8. La articolul 12, alineatul (1) se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 12. - (1) Fãrã a se aduce atingere prevederilor alin. (3), art. 13, 14 şi 15, expunerilor faţã de administraţiile regionale şi autoritãţile locale li se aplicã tratamentul prevãzut la secţiunea a 6-a, pentru expunerile faţã de instituţii. Tratamentul preferenţial pentru expunerile pe termen scurt, prevãzut la art. 25, respectiv art. 29 alin. (1), nu se aplicã."
9. Articolul 13 se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 13. - (1) Expunerilor faţã de autoritãţile locale din România li se aplicã acelaşi tratament ca şi expunerilor faţã de administraţia centralã a României, dacã între aceste expuneri nu existã diferenţe în ceea ce priveşte riscul de credit, datoritã existenţei competenţelor specifice ale autoritãţilor locale de colectare a veniturilor şi datoritã existenţei unor acorduri instituţionale specifice ce au ca efect reducerea riscului de nerambursare al acestora pânã la nivelul riscului de nerambursare al administraţiei centrale.
(2) Banca Naţionalã a României întocmeşte şi face publicã lista autoritãţilor locale din România care îndeplinesc condiţiile pentru aplicarea prevederilor alin. (1)."
10. Dupã articolul 13 se introduce un nou articol, articolul 13^1, cu urmãtorul cuprins:
"Art. 13^1. - Instituţiile de credit trateazã expunerile faţã de administraţiile regionale şi autoritãţile locale din alte state membre ca expuneri faţã de administraţia centralã în jurisdicţia cãreia respectivele administraţii regionale sau autoritãţi locale sunt stabilite, dacã aceste administraţii regionale şi autoritãţi locale sunt incluse în lista întocmitã cu acest scop de cãtre autoritãţile competente din acele state membre."
11. Articolul 14 se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 14. - În cazul în care autoritãţile competente ale unui stat terţ, ce aplicã, în opinia Bãncii Naţionale a României, reguli de supraveghere şi de reglementare cel puţin echivalente celor aplicate în cadrul Uniunii Europene, trateazã expunerile faţã de administraţiile regionale sau autoritãţile locale ca şi expunerile faţã de administraţia centralã proprie, instituţiile de credit pot sã pondereze la risc în acelaşi mod expunerile faţã de aceste administraţii regionale şi autoritãţi locale."
12. Articolul 17 se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 17. - (1) Fãrã a se aduce atingere prevederilor alin. (2) şi (3), expunerilor faţã de entitãţile din sectorul public li se aplicã ponderea de risc de 100%.
(2) Cu aprobarea Bãncii Naţionale a României, instituţiile de credit pot aplica expunerilor faţã de entitãţile din sectorul public tratamentul prevãzut la secţiunea a 6-a, pentru expunerile faţã de instituţii. Tratamentul preferenţial pentru expunerile pe termen scurt, prevãzut la art. 25, respectiv art. 29 alin. (1), nu se aplicã.
(3) În situaţii excepţionale, expunerile faţã de entitãţile din sectorul public din România pot fi tratate ca expuneri faţã de administraţia centralã a României dacã, în opinia Bãncii Naţionale a României, între aceste expuneri nu existã nicio diferenţã în ceea ce priveşte riscul de credit, datoritã existenţei unei garanţii corespunzãtoare din partea administraţiei centrale.
(4) În cazul în care autoritãţile competente ale unui alt stat membru trateazã expunerile faţã de entitãţile din sectorul public ca şi expunerile faţã de instituţii sau ca şi expunerile faţã de administraţia centralã în jurisdicţia cãreia sunt înfiinţate respectivele entitãţi, instituţiile de credit pot sã pondereze la risc în acelaşi mod expunerile faţã de asemenea entitãţi.
(5) În cazul în care autoritãţile competente ale unui stat terţ ce aplicã, în opinia Bãncii Naţionale a României, reguli de supraveghere şi de reglementare cel puţin echivalente celor aplicate în cadrul Uniunii Europene, trateazã expunerile faţã de entitãţile sectorului public ca şi expunerile faţã de instituţii, instituţiile de credit pot sã pondereze la risc în acelaşi mod expunerile faţã de asemenea entitãţi."
13. Titlul secţiunii a 6-a se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"SECŢIUNEA a 6-a
Expunerile faţã de instituţii"
14. Articolul 22 se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 22. - Fãrã a se aduce atingere prevederilor art. 23-30, expunerile faţã de instituţiile financiare autorizate şi supravegheate de autoritãţile competente responsabile cu autorizarea şi supravegherea instituţiilor de credit şi supuse unor cerinţe prudenţiale echivalente celor aplicate instituţiilor de credit sunt ponderate la risc ca şi expunerile faţã de instituţii."
15. Articolul 23 se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 23. - Expunerilor faţã de instituţii pentru care nu este disponibil un rating furnizat de o instituţie externã de evaluare a creditului nominalizatã nu li se va atribui o pondere de risc mai micã decât cea aplicabilã expunerilor faţã de administraţia centralã a statului în jurisdicţia cãruia este înfiinţatã respectiva instituţie."
16. La articolul 24, alineatul (1) se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 24. - (1) Expunerile faţã de instituţii cu o scadenţã rezidualã mai mare de 3 luni, pentru care este disponibil un rating furnizat de o instituţie externã de evaluare a creditului nominalizatã, li se atribuie ponderea de risc, conform tabelului nr. 3, asociatã nivelului scalei de evaluare a calitãţii creditului pe care se încadreazã, conform corespondenţei realizate de Banca Naţionalã a României în baza art. 7.
Tabelul nr. 3
┌───────────────────────────┬───┬───┬───┬───┬───┬─────┐
│Nivelul scalei de evaluare │ │ │ │ │ │ │
│a calitãţii creditului │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │
├───────────────────────────┼───┼───┼───┼───┼───┼─────┤
│Pondere de risc (%) │20 │ 50│ 50│100│100│ 150"│
└───────────────────────────┴───┴───┴───┴───┴───┴─────┘
┌───────────────────────────┬───┬───┬───┬───┬───┬─────┐
│Nivelul scalei de evaluare │ │ │ │ │ │ │
│a calitãţii creditului │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │
├───────────────────────────┼───┼───┼───┼───┼───┼─────┤
│Pondere de risc (%) │20 │ 20│ 20│ 50│ 50│ 150"│
└───────────────────────────┴───┴───┴───┴───┴───┴─────┘
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
