Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X
REGULAMENT nr. 19 din 14 decembrie 2006 privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate de institutiile de credit si firmele de investitii*)
unde G^* este valoarea protecţiei, ajustatã pentru orice neconcordanţã între devize; G(A) corespunde valorii G^*, ajustatã pentru orice decalaj de scadenţã; t este minimul dintre numãrul de ani rãmaşi pânã la data scadenţei protecţiei creditului, calculat în conformitate cu art. 143-145, şi valoarea lui T; T reprezintã numãrul de ani rãmaşi pânã la data scadenţei expunerii, calculat în conformitate cu art. 143-145, valoarea sa neputând depãşi 5 ani; t^* este 0,25; G(A) corespunde deci valorii protecţiei pentru scopurile art. 132-141 din Capitolul IV. CAP. VI Combinarea tehnicilor de diminuare a riscului de credit în cadrul abordãrii standard ART. 149 În cazul în care o instituţie de credit care calculeazã valorile ponderate la risc ale expunerilor conform <>Regulamentului Bancii Naţionale a României nr. 14/2006 si <>Regulamentului Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 19/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţii de credit şi firme de investiţii potrivit abordãrii standard, utilizeazã pentru acoperirea unei singure expuneri, mai mult de o singurã tehnicã de diminuare a riscului de credit (de exemplu, instituţia de credit dispune pentru acoperirea unei expuneri atât de garanţie realã, cât şi de o garanţie personalã), instituţia de credit va trebui sã împartã expunerea în cauzã în pãrţi acoperite de fiecare tip de instrument de diminuare a riscului de credit (de exemplu, o parte va fi acoperitã de garanţia realã şi o parte de garanţia personalã), iar valoarea ponderatã la risc a expunerii pentru fiecare parte va fi calculatã separat pentru fiecare parte, în conformitate cu prevederile <>Regulamentului Bancii Naţionale a României nr. 14/2006 si <>Regulamentului Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 19/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţii de credit şi firme de investiţii potrivit abordãrii standard şi ale prezentului regulament. ART. 150 Dacã protecţia creditului furnizatã de acelaşi furnizor de protecţie are scadenţe diferite, metoda prevãzutã la art. 149 se va aplica prin analogie. CAP. VII Tehnici de diminuare a riscului de credit aplicate pentru un ansamblu de expuneri SECŢIUNEA 1 Instrumentele financiare derivate de credit de tipul first-to-default ART. 151 (1) În cazul în care protecţia creditului obţinutã de o instituţie de credit pentru un ansamblu de expuneri prevede cã prima nerambursare care survine în cadrul respectivului ansamblu declanşeazã plata şi cã acest eveniment de credit conduce la încetarea contractului, instituţia de credit poate sã modifice calculul valorii ponderate la risc şi, dacã este cazul, al pierderii aşteptate, pentru expunerea care, în absenţa protecţiei creditului, ar avea cea mai micã valoare ponderatã la risc potrivit prevederilor <>Regulamentului Bancii Naţionale a României nr. 14/2006 si <>Regulamentului Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 19/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţii de credit şi firme de investiţii potrivit abordãrii standard sau, dupã caz, <>Regulamentului Bancii Naţionale a României nr. 15/2006 si <>Regulamentului Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţii de credit şi firme de investiţii potrivit abordãrii bazate pe modele interne de rating, aplicate în conformitate cu prevederile prezentului regulament. (2) Dacã protecţia creditului nu este cel puţin egalã sau mai mare decât valoarea expunerii aşa cum este aceasta prevãzutã la alin. (1), protecţia creditului nu va fi recunoscutã. SECŢIUNEA a 2-a Instrumentele financiare derivate de credit de tipul n(^th)-to-default ART. 152 Dacã, potrivit contractului ce stã la baza protecţiei creditului, cea de-a n-a nerambursare din cadrul expunerilor declanşeazã plata, instituţia de credit ce a achiziţionat protecţia poate recunoaşte protecţia pentru calculul valorilor ponderate la risc ale expunerilor şi, dupã caz, al valorilor pierderilor aşteptate, doar dacã protecţia a fost obţinutã de asemenea pentru nerambursãrile de la 1 la n-1 sau dacã n-1 nerambursãri s-au produs deja. În astfel de cazuri, metoda aplicabilã este cea prevãzutã la art. 151 pentru instrumentele financiare derivate de credit de tipul first-to-default, adaptatã în mod corespunzãtor pentru produsele de tipul n(^th)-to-default. CAP. VIII Sancţiuni şi dispoziţii finale ART. 153 Nerespectarea dispoziţiilor prezentului regulament atrage aplicarea mãsurilor şi/sau a sancţiunilor prevãzute la art. 226, art. 227, art. 229, precum şi la <>art. 284 din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului. ART. 154 Fãrã a aduce atingere prevederilor <>Regulamentului Bancii Naţionale a României nr. 13/2006 si <>Regulamentului Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006 privind determinarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii, prezentul regulament intrã în vigoare la data de 1 ianuarie 2007. * Prezentul regulament transpune prevederile art. 92 para. 2-6, ale art. 93 şi ale Anexei nr. VIII din Directiva nr. 2006/48/EC a Parlamentului European şi a Consiliului din 14 iunie 2006, privind accesul la activitate şi desfãşurarea activitãţii de cãtre instituţiile de credit, publicatã în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. L 177/30.06.2006. ---------
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
