Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
PROCEDURĂ (PP1(1)-2024) nr. 1 din 28 octombrie 2024 pentru modificarea şi completarea Procedurii Fondului de compensare a investitorilor nr. 1/2022 privind participanţii Fondului de compensare a investitorilor, determinarea şi plata obligaţiilor la fond (PP1(1)-2022)
EMITENT: Fondul de Compensare a Investitorilor PUBLICAT: Monitorul Oficial nr. 1111 din 7 noiembrie 2024
Având în vedere Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.102 din 28.10.2024,
în temeiul art. 35 din Legea nr. 88/2021 privind Fondul de compensare a investitorilor, cu modificările şi completările ulterioare,
Fondul de compensare a investitorilor adoptă următoarea procedură:
ART. I
Procedura Fondului de compensare a investitorilor nr. 1/2022 privind participanţii Fondului de compensare a investitorilor, determinarea şi plata obligaţiilor la fond (PP1(1)-2022), publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 511 din 24 mai 2022, se modifică şi se completează după cum urmează:
1. Articolul 1 se modifică şi va avea următorul cuprins:
"ART. 1
Prezenta procedură se aplică participanţilor Fondului de compensare a investitorilor, denumit în cele ce urmează Fondul, şi entităţilor autorizate de Autoritatea de Supraveghere Financiară să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare prevăzute la art. 10 alin. (5) lit. b) din Legea nr. 88/2021 privind Fondul de compensare a investitorilor, cu modificările şi completările ulterioare."
2. La articolul 2, alineatul (1) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"ART. 2
(1) Termenii şi expresiile utilizate în prezenta procedură au semnificaţia prevăzută în Legea nr. 88/2021 privind Fondul de compensare a investitorilor, cu modificările şi completările ulterioare (Legea nr. 88/2021), Legea nr. 126/2018 privind pieţele de instrumente financiare, cu modificările şi completările ulterioare (Legea nr. 126/2018), Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 32/2012 privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare şi societăţile de administrare a investiţiilor, precum şi pentru modificarea şi completarea Legii nr. 297/2004 privind piaţa de capital, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 10/2015, cu modificările şi completările ulterioare (O.U.G. nr. 32/2012), Legea nr. 74/2015 privind administratorii de fonduri de investiţii alternative, cu modificările şi completările ulterioare (Legea nr. 74/2015), precum şi în reglementările Autorităţii de Supraveghere Financiară emise în aplicarea acestor acte normative."
3. La articolul 2 alineatul (2), literele b), c), d), e), f), k), m) şi n) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"b) B.N.R. - Banca Naţională a României;
c) baza de calcul al contribuţiilor anuale - valoarea instrumentelor financiare (indiferent de locul în care au fost tranzacţionate, inclusiv cele tranzacţionate OTC) şi/sau a fondurilor băneşti deţinute în numele investitorilor compensabili în legătură cu prestarea de servicii şi activităţi de investiţii, cu excepţia titlurilor de stat emise de statul român prin Ministerul Finanţelor şi a fondurilor băneşti protejate de o schemă de garantare a depozitelor, în limita plafonului de compensare, la cursul de schimb afişat de B.N.R. la data raportării;
d) baza de calcul al contribuţiilor speciale - valoarea instrumentelor financiare (indiferent de locul în care au fost tranzacţionate, inclusiv cele tranzacţionate OTC) şi/sau a fondurilor băneşti (cu excepţia fondurilor băneşti protejate de o schemă de garantare a depozitelor) deţinute în numele investitorilor compensabili în legătură cu prestarea de servicii şi activităţi de investiţii, în limita plafonului de compensare, inclusiv valoarea titlurilor de stat emise de statul român prin Ministerul Finanţelor, în limita plafonului de compensare, la cursul de schimb afişat de B.N.R. la data raportării;
e) contribuţie iniţială - suma nerambursabilă datorată şi plătită Fondului de compensare a investitorilor de către participanţii săi la momentul dobândirii calităţii de participant la Fond şi care se calculează potrivit art. 8;
f) contribuţie anuală - suma nerambursabilă datorată în fiecare an de către participanţii Fondului, care se calculează potrivit art. 10 şi 11;
.......................................................
k) investitor compensabil - persoana prevăzută la lit. j), excluzând persoanele exceptate de la compensare conform art. 7 alin. (1) din Legea nr. 88/2021;
.......................................................
m) Regulamentul A.S.F. nr. 10/2022 - Regulamentul Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 10/2022 privind Fondul de compensare a investitorilor, cu modificările ulterioare;
n) investiţie compensată - investiţia a cărei restituire este asigurată investitorilor compensabili până la concurenţa plafonului de compensare."
4. La articolul 3, alineatele (2) şi (3) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"(2) Sunt obligate să fie participanţi ai Fondului sucursalele firmelor de investiţii şi ale instituţiilor de credit din state terţe autorizate de A.S.F. să furnizeze servicii şi activităţi de investiţii pe teritoriul României, respectiv sucursalele S.A.I. autorizate de A.S.F., care administrează portofolii individuale de investiţii, şi ale AFIA autorizaţi să administreze portofolii individuale de investiţii din state terţe, şi care nu pot face dovada faptului că participă la un sistem care poate asigura investitorilor din România o compensaţie cel puţin echivalentă cu cea oferită de Fond. Acestea trebuie să devină participanţi la Fond în condiţiile reglementărilor legale şi plătesc obligaţiile la Fond conform regulamentului şi procedurilor Fondului.
(3) Firmele de investiţii, instituţiile de credit, S.A.I. şi AFIA din alte state membre, precum şi sucursalele acestora, care prestează în România, în baza liberei circulaţii, servicii şi activităţi de investiţii, respectiv activitatea de administrare a portofoliilor individuale, pot deveni participanţi ai Fondului, dacă nivelul plafonului şi întinderea oferită de Fond depăşesc nivelul şi acoperirea oferite de schema de garantare/compensare a investitorilor din statul membru de origine, în scopul suplimentării acoperirii de care investitorii săi beneficiază deja în virtutea apartenenţei lor la schema de compensare din statul membru de origine. Acestea vor fi denumite în continuare firme de investiţii, instituţii de credit, S.A.I. şi AFIA din alte state membre."
5. La articolul 4 alineatul (2), litera d) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"d) certificatul de înmatriculare, în copie, şi un certificat constatator, în original, pentru informaţii în legătură cu datele sale de identificare, cu capitalul social şi cu reprezentanţii legali, emise de oficiul registrului comerţului competent teritorial, sau alte documente care conţin aceste informaţii, emise de organele competente, cu maximum 30 de zile anterior depunerii;"
6. La articolul 4 alineatul (3), litera d) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"d) certificatul de înmatriculare, în copie, şi un certificat constatator, în original, pentru informaţii în legătură cu datele sale de identificare, cu capitalul social şi cu reprezentanţii legali, emise de oficiul registrului comerţului competent teritorial, sau alte documente care conţin aceste informaţii, emise de organele competente, cu maximum 30 de zile anterior depunerii;"
7. La articolul 4 alineatul (4), litera d) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"d) certificatul de înmatriculare, în copie, şi un certificat constatator, în original, pentru informaţii în legătură cu datele sale de identificare, cu capitalul social şi cu reprezentanţii legali, emise de oficiul registrului comerţului competent teritorial din statul de origine, sau alte documente care conţin aceste informaţii, emise de organele competente din statul de origine, însoţite de traducerea legalizată în limba română, emise cu maximum 30 de zile anterior depunerii;"
8. La articolul 6, alineatele (1), (3) şi (4) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"ART. 6
(1) Calitatea de participant al Fondului se pierde prin excludere sau de drept.
.......................................................
(3) Calitatea de participant al Fondului încetează de drept în cazul retragerii de către autoritatea competentă a autorizaţiei/atestatului de prestare a serviciilor şi activităţilor de investiţii sau, după caz, a autorizaţiei de administrare a portofoliilor individuale.
(4) Termenul la care se face radierea unui participant al Fondului din Registrul participanţilor este data notificării de către S.S.I.F./instituţia de credit/S.A.I./AFIA a deciziei A.S.F. de retragere, la cerere, a autorizaţiei/atestatului de prestare de servicii şi activităţi de investiţii financiare sau, după caz, a autorizaţiei de administrare a portofoliilor individuale, respectiv data notificării de către A.S.F. cu privire la retragerea autorizaţiei/radierea din registru în cazul în care aceasta este dispusă ca sancţiune, conform cadrului legal aplicabil."
9. La articolul 6, după alineatul (4) se introduc trei noi alineate, alineatele (5)-(7), cu următorul cuprins:
"(5) În situaţia retragerii autorizaţiei de prestare de servicii şi activităţi de investiţii financiare sau modificării autorizaţiei/ atestatului emis(e) de către A.S.F., la cerere, participantul va comunica Fondului, în termen de maximum 15 zile de la data comunicării acesteia, dovada publicării în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, a deciziei organului statutar adoptate în vederea încetării prestării activităţii autorizate de către A.S.F. care a condus la dobândirea calităţii de participant la Fond.
(6) În vederea radierii S.S.I.F. sau a sucursalei S.S.I.F., a S.A.I. sau AFIA din Registrul participanţilor, acestea au obligaţia de a comunica Fondului, împreună cu decizia A.S.F. privind retragerea autorizaţiei/restrângerea obiectului de activitate şi radierea din Registrul A.S.F., dovada achitării datoriilor faţă de clienţi şi A.S.F. şi a transferului instrumentelor financiare la depozitarul emitent sau în conturile indicate de clienţi sau în cele cu destinaţie specială înfiinţate conform art. 12 alin. (1) lit. c) şi alin. (3) din Regulamentul A.S.F. nr. 5/2019 privind reglementarea unor dispoziţii referitoare la prestarea serviciilor şi activităţilor de investiţii conform Legii nr. 126/2018 privind pieţele de instrumente financiare, cu modificările şi completările ulterioare.
(7) Registrul participanţilor Fondului se actualizează pe baza anexei nr. 5, transmisă conform dispoziţiilor art. 19 alin. (4)."
10. La articolul 7, alineatele (1)-(3) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"ART. 7
(1) Participanţii Fondului sunt obligaţi să plătească Fondului contribuţii iniţiale, anuale şi/sau speciale şi, dacă este cazul, cotizaţii pentru cheltuieli de administrare şi funcţionare potrivit prevederilor Regulamentului A.S.F. nr. 10/2022 şi ale prezentei proceduri, plata efectuându-se în lei, în conturile curente ale Fondului, comunicate de către acesta.
(2) Entităţile autorizate să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare sunt obligate să plătească Fondului cotizaţii pentru cheltuieli administrative şi de funcţionare potrivit prevederilor art. 10 alin. (5) din Legea nr. 88/2021 şi ale prezentei proceduri, plata efectuându-se în lei, în conturile curente ale Fondului, comunicate de către acesta, indiferent de numărul de locuri de tranzacţionare/sisteme de compensare şi/sau decontare administrate.
(3) Contribuţiile datorate şi plătite de către participanţii Fondului nu se restituie, inclusiv în cazul lichidării judiciare sau al dizolvării participanţilor Fondului."
11. La articolul 8, alineatul (1) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"ART. 8
(1) Contribuţia iniţială a participanţilor la Fond reprezintă 1% din capitalul iniţial minim prevăzut de cadrul legal special aplicabil acestora, corespunzător obiectului de activitate autorizat, dar nu mai puţin de echivalentul în lei a 1.000 de euro, calculat la cursul B.N.R. din ziua plăţii, pe baza «Deciziei privind stabilirea contribuţiei iniţiale/anuale/minime/speciale datorate Fondului de compensare a investitorilor», conform anexei nr. 6 la prezenta procedură, după cum urmează:
a) pentru S.S.I.F.-urile şi instituţiile de credit care solicită autorizarea/înscrierea în Registrul A.S.F., având în obiectul de activitate furnizarea oricărui serviciu de investiţii sau desfăşurarea oricărei activităţi de investiţii prevăzute la pct. 1, 2, 4, 5 şi 7 din secţiunea A a anexei nr. 1 la Legea nr. 126/2018, şi care nu deţin fondurile băneşti şi/sau instrumentele financiare ale clienţilor, nivelul contribuţiei iniţiale este echivalentul în lei a 1.000 de euro, calculat la cursul B.N.R. din ziua plăţii, pe baza «Deciziei privind stabilirea contribuţiei iniţiale/anuale/minime/ speciale datorate Fondului de compensare a investitorilor», conform anexei nr. 6 la prezenta procedură;
b) pentru S.S.I.F.-urile şi instituţiile de credit care solicită autorizarea/înscrierea în Registrul A.S.F. având în obiectul de activitate serviciile prevăzute la pct. 1, 2, 4, 5 şi 7 din secţiunea A a anexei nr. 1 la Legea nr. 126/2018 care deţin fondurile băneşti şi/sau instrumentele financiare ale clienţilor, nivelul contribuţiei iniţiale este echivalentul în lei a 1.500 de euro, calculat la cursul B.N.R. din ziua plăţii, pe baza «Deciziei privind stabilirea contribuţiei iniţiale/anuale/minime/speciale datorate Fondului de compensare a investitorilor», conform anexei nr. 6 la prezenta procedură;
c) pentru S.S.I.F.-urile şi instituţiile de credit menţionate la lit. b), care solicită autorizarea/înscrierea în Registrul A.S.F., având în obiectul de activitate furnizarea suplimentară a oricărui serviciu de investiţii sau desfăşurarea oricărei activităţi de investiţii dintre cele prevăzute în secţiunea A pct. 3 şi 6 din anexa nr. 1 la Legea nr. 126/2018, nivelul contribuţiei iniţiale este echivalentul în lei a 7.500 de euro, calculat la cursul B.N.R. din ziua plăţii, pe baza «Deciziei privind stabilirea contribuţiei iniţiale/ anuale/minime/speciale datorate Fondului de compensare a investitorilor», conform anexei nr. 6 la prezenta procedură;
d) pentru S.A.I. şi AFIA numiţi ca administrator extern al fondului de investiţii alternativ care au în obiectul de activitate administrarea de portofolii individuale, nivelul contribuţiei iniţiale este echivalentul în lei a 1.250 de euro, calculat la cursul B.N.R. din ziua plăţii, pe baza «Deciziei privind stabilirea contribuţiei iniţiale/anuale/minime/speciale datorate Fondului de compensare a investitorilor», conform anexei nr. 6 la prezenta procedură;
e) contribuţia iniţială datorată de sucursalele firmelor de investiţii, instituţiilor de credit, S.A.I. şi AFIA dintr-un stat terţ care doresc să fie înregistrate şi autorizate în România pentru a presta servicii şi activităţi de investiţii sau, după caz, servicii de administrare a portofoliilor individuale reprezintă 1% din valoarea capitalului iniţial minim prevăzut în legislaţia respectivului stat terţ corespunzător obiectului de activitate autorizat, dar nu mai puţin de echivalentul în lei a 1.000 de euro, calculat la cursul B.N.R. din ziua plăţii, pe baza «Deciziei privind stabilirea contribuţiei iniţiale/anuale/minime/speciale datorate Fondului de compensare a investitorilor», conform anexei nr. 6 la prezenta procedură;
f) contribuţia iniţială datorată de firmele de investiţii, instituţiile de credit, S.A.I. şi AFIA autorizate într-un alt stat membru, precum şi sucursalele acestora care doresc să presteze în România servicii şi activităţi de investiţii în numele clienţilor, respectiv servicii de administrare a portofoliilor individuale, în baza liberei circulaţii a serviciilor, şi care doresc să devină participanţi ai Fondului reprezintă 1% din valoarea capitalului iniţial minim prevăzută în legislaţia respectivului stat membru corespunzător obiectului de activitate autorizat, dar nu mai puţin de echivalentul în lei a 1.000 de euro, calculat la cursul B.N.R. din ziua plăţii, pe baza «Deciziei privind stabilirea contribuţiei iniţiale/anuale/minime/speciale datorate Fondului de compensare a investitorilor», conform anexei nr. 6 la prezenta procedură."
12. La articolul 10, alineatul (1) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"ART. 10
(1) Până la data de 28 februarie a fiecărui an calendaristic, Consiliul de administraţie al Fondului stabileşte, cu luarea în considerare a dispoziţiilor art. 12 alin. (3) şi (4) din Regulamentul ASF nr. 10/2022, nivelul procentual pe baza căruia se stabilesc contribuţiile anuale totale datorate de către participanţii la Fond."
13. La articolul 10, alineatul (3) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"(3) Valoarea contribuţiilor anuale totale dintr-un an calendaristic nu trebuie să fie mai mică de 0,05% din baza de calcul al contribuţiilor anuale."
14. La articolul 10, alineatul (8) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"(8) Contribuţia anuală individuală se determină de către Fond conform următoarei formule:
C_anuala = Bc_a*cp, unde:
C_anuala = contribuţia anuală individuală a participantului;
Bc_a = baza de calcul al contribuţiei anuale;
cp = cota procentuală stabilită conform prevederilor alin. (6) şi aprobată de Consiliul de administraţie conform alin. (5)."
15. La articolul 10, alineatul (9) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"(9) Valoarea contribuţiei anuale individuale determinate conform alin. (8) şi datorate de către fiecare dintre participanţii Fondului nu poate fi mai mică de 1% din capitalul minim iniţial conform art. 12 alin. (2) lit. e) din Regulamentul A.S.F. nr. 10/2022 şi se calculează la cursul de schimb afişat de B.N.R. la data raportării. Acelaşi cuantum al contribuţiei anuale este datorat şi în cazul în care participantul declară, conform anexei nr. 3, la sfârşitul anului precedent, o bază de calcul egală cu 0 (zero)."
16. La articolul 11, alineatul (1) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"ART. 11
(1) Cuantumul contribuţiei anuale care trebuie plătită Fondului, de către fiecare participant, se determină prin formularul din anexa nr. 2 «Declaraţia privind calculul contribuţiei anuale şi/sau speciale la Fondul de compensare a investitorilor» la prezenta procedură, care se transmite Fondului de către fiecare participant, anual, până la data de 30 aprilie."
17. La articolul 11, alineatul (4) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"(4) În scopul urmăririi în cursul anului de către Fond a evoluţiei bazei de calcul anuale, participanţii Fondului vor transmite trimestrial, până la data de 15 a primei luni din trimestrul următor celui de raportare, situaţia investiţiilor, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 3 «Situaţia investiţiilor» la prezenta procedură. Situaţia investiţiilor va conţine informaţii privind instrumentele financiare şi fondurile băneşti deţinute de participanţi în numele investitorilor, calculate la cursul afişat de B.N.R. în ultima zi a fiecărui trimestru pentru care se realizează raportarea."
18. La articolul 11, alineatul (5) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"(5) În cazul în care participantul constată, din diferite motive, date incorecte raportate în anexa nr. 3 «Situaţia investiţiilor» şi anexa nr. 4 «Situaţia investiţiilor cumulate», care stau la baza calculului contribuţiei anuale/speciale, participantul poate depune o situaţie rectificativă care să fie transmisă cu menţiunea «rectificativă», în termen de maximum 10 zile de la termenul de raportare sau, după caz, până la data emiterii certificării conform art. 19 alin. (10), dar nu mai târziu de data de 31 martie a anului următor celui pentru care se face raportarea, caz în care raportarea va fi semnată şi de persoana care a emis certificarea. Pentru celelalte raportări trimestriale, participanţii pot depune situaţii rectificative în termen de maximum 20 de zile de la termenul de raportare."
19. La articolul 11, alineatul (6) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"(6) Raportările trimestriale, precum şi raportările entităţilor privind baza de calcul al contribuţiilor anuale/speciale şi cuantumul contribuţiei datorate, respectiv anexele nr. 2, 3 şi 4, vor conţine o declaraţie pe propria răspundere, semnată conform art. 26 alin. (3) din Legea nr. 88/2021, sub sancţiunile prevăzute de Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru infracţiunile de înşelăciune şi/sau de fals în declaraţii, prin care se atestă că datele şi/sau informaţiile transmise sunt reale, corecte şi complete."
20. La articolul 11, alineatul (7) se abrogă.
21. La articolul 12, alineatul (1) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"ART. 12
(1) Pentru primul an de funcţionare al unui nou participant al Fondului autorizat şi/sau înscris în Registrul A.S.F., contribuţia anuală pe care trebuie să o plătească pentru anul în curs va fi contribuţia minimă stabilită conform art. 10 alin. (9) şi se va individualiza pe baza anexei nr. 6 «Decizie privind stabilirea contribuţiei iniţiale/anuale/minime/speciale datorate Fondului de compensare a investitorilor"
22. La articolul 12 alineatul (2), litera a) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"a) dacă solicitarea menţionată mai sus a fost depusă la A.S.F./B.N.R. şi transmisă Fondului împreună cu dovada publicării în Monitorul Oficial a deciziei organului statutar adoptată în acest sens, până la data stabilirii cotei care stă la baza calculului contribuţiei anuale, contribuţia anuală va fi contribuţia minimă definită la art. 10 alin. (9);"
23. La articolul 13, alineatele (1) şi (2) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"ART. 13
(1) În cazurile în care Consiliul de administraţie al Fondului apreciază că resursele pentru compensare ale acestuia sunt insuficiente pentru onorarea obligaţiilor de plată a compensaţiilor rezultate în urma unui eveniment generator de plăţi compensatorii, cu aprobarea A.S.F., participanţii înregistraţi în Registrul participanţilor Fondului la sfârşitul anului anterior constatării evenimentului, cu excepţia celor care se retrag la cerere până la data evenimentului, plătesc contribuţii speciale care nu pot depăşi 0,2% din valoarea bazei de calcul al contribuţiilor speciale, care include instrumentele financiare prevăzute la art. 12 alin. (5) din Regulamentul A.S.F. nr. 10/2022 şi cu respectarea criteriilor de proporţionalitate prevăzute la art. 12 alin. (2) lit. c) din acelaşi act normativ. În calculul contribuţiei speciale nu va fi avută în vedere valoarea bazei de calcul raportată de participanţii cărora le este retrasă autorizaţia/atestatul de către A.S.F., la cerere.
(2) În vederea determinării evoluţiei bazei de calcul pentru contribuţia specială, participanţii Fondului vor transmite trimestrial, până la data de 15 a primei luni din trimestrul următor celui de raportare, anexa nr. 4 «Situaţia investiţiilor cumulate» în care se va declara valoarea cumulată a investiţiei compensabile, cu includerea instrumentelor financiare prevăzute la art. 12 alin. (5) din Regulamentul A.S.F. nr. 10/2022 deţinute de investitorii compensabili."
24. La articolul 13, alineatele (3) şi (4) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"(3) Cota procentuală stabilită pentru contribuţia specială se determină ca raport între cuantumul contribuţiei speciale determinat conform alin. (1) şi baza de calcul al contribuţiilor speciale raportată de participanţii Fondului la sfârşitul anului în anexa nr. 4 «Situaţia investiţiilor cumulate».
(4) Contribuţia specială individuală se determină de către Fond conform următoarei formule:
C_speciala = Bcs*cp, unde:
C_speciala = contribuţia specială individuală a participantului;
Bcs = baza de calcul al contribuţiei speciale, declarată în anexa nr. 4 «Situaţia investiţiilor cumulate»;
Cps = cota procentuală stabilită pentru contribuţia specială conform prevederilor alin. (3) şi (6)."
25. La articolul 13, alineatele (5)-(7) şi (9) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"(5) Valoarea contribuţiilor speciale datorate de către fiecare dintre participanţii Fondului nu poate fi mai mică decât 1% din capitalul minim iniţial conform art. 12 alin. (2) lit. e) din Regulamentul A.S.F. nr. 10/2022 şi se calculează la cursul de schimb afişat de B.N.R. la data raportării. Acest cuantum al contribuţiei minime speciale este datorat şi de participanţii care dobândesc această calitate în cursul anului pentru care este stabilită contribuţia specială şi de către participanţii care declară, conform anexei nr. 4, la sfârşitul anului precedent, o bază de calcul egală cu 0 (zero).
(6) După aprobarea de către A.S.F. a cuantumului total al contribuţiilor speciale, Consiliul de administraţie va aproba cuantumul cotei procentuale care va fi aplicată bazei de calcul rezultate, declarată în anexa nr. 4 «Situaţia investiţiilor cumulate», şi îl va comunica participanţilor Fondului şi A.S.F. într-un termen de 5 zile.
(7) În vederea stabilirii contribuţiei speciale individuale, participanţii vor transmite Fondului, în termen de 5 zile de la comunicarea cotei stabilite la alin. (6), anexa nr. 2 «Declaraţia privind calculul contribuţiei anuale şi/sau speciale la Fondul de compensare a investitorilor».
..............................................................................................
(9) În termen de 10 zile de la data individualizării şi comunicării obligaţiei de plată conform alin. (8), participanţii Fondului sunt obligaţi să achite contribuţia specială."
26. La articolul 15, alineatele (2) şi (3) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"(2) În situaţia în care, în urma verificării efectuate de către Fond, conform alin. (1), se constată diferenţe între contribuţia efectiv datorată şi calculată şi cea menţionată în anexa nr. 2 «Declaraţia privind calculul contribuţiei anuale şi/sau speciale la Fondul de compensare a investitorilor», participantul în cauză va transmite Fondului, în termen de 5 zile de la data comunicării, o declaraţie rectificativă, potrivit aceluiaşi model, cu menţiunea «rectificativă».
(3) Dacă există indicii că sumele aferente contribuţiei efectiv datorate din anexa nr. 2 au fost transmise în mod intenţionat eronat, Fondul va notifica A.S.F. în vederea adoptării măsurilor care se impun. Notificarea va fi însoţită de documentele analizate de către reprezentanţii Fondului şi în baza cărora a fost făcută constatarea."
27. La articolul 15, alineatul (5) se abrogă.
28. Articolul 16 se modifică si va avea următorul cuprins:
"ART. 16
(1) În cazul în care suma veniturilor disponibile ale Fondului prevăzute la art. 10 alin. (1) lit. a), c), e) şi h) din Legea nr. 88/2021 nu acoperă necesarul de resurse financiare stabilit conform art. 10 alin. (4) din aceeaşi lege, diferenţa rezultată se va plăti până la data de 31 mai a anului următor, după cum urmează:
a) 50% împărţită în mod egal la toţi participanţii înregistraţi în Registrul participanţilor Fondului la sfârşitul anului calendaristic şi pentru care, până la data calculării şi comunicării cotizaţiilor individualizate, Fondul nu a fost înştiinţat oficial de către A.S.F. sau participant, după caz, privind retragerea autorizaţiei/ înscrierii în Registrul A.S.F. sau privind adoptarea deciziei de încetare a activităţii pentru care a fost autorizat;
b) 50% împărţită în mod egal între toate entităţile autorizate de A.S.F. să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare înregistrate în Registrul entităţilor A.S.F. la sfârşitul anului calendaristic şi pentru care, până la data calculării şi comunicării cotizaţiilor individualizate, Fondul nu a fost înştiinţat oficial de către A.S.F. privind încetarea activităţii pentru care a fost autorizată de A.S.F.
(2) Cotizaţia pentru cheltuieli de administrare şi funcţionare va fi individualizată la începutul anului în curs pentru fiecare tip de entitate plătitoare a acestei obligaţii în parte.
(3) Fiecare participant al Fondului/entitate autorizată de A.S.F. să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare va plăti cotizaţia pentru cheltuielile de administrare şi funcţionare a Fondului proporţional cu suma prevăzută în bugetul de venituri şi cheltuieli al Fondului aprobat de către Consiliul A.S.F. şi stabilită conform alin. (1), pe baza facturii fiscale emise de către Fond, cu excepţia participanţilor şi entităţilor autorizate de A.S.F. să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare care vor plăti cotizaţia conform art. 17 alin. (1) şi (2).
(4) În cazul în care pe parcursul unui an fiscal se constată un deficit bugetar, Consiliul de administraţie al Fondului supune de îndată aprobării A.S.F. bugetul de venituri şi cheltuieli rectificat, în care se specifică cuantumul suplimentar al cotizaţiei pentru cheltuieli de administrare şi funcţionare. Cotizaţia pentru cheltuieli de administrare şi funcţionare suplimentară se individualizează în funcţie de numărul participanţilor la Fond şi al entităţilor obligate la plata cotizaţiilor la Fond înregistraţi în Registrul participanţilor Fondului/Registrul A.S.F. la data deciziei de individualizare, în termen de maximum 30 de zile de la decizia A.S.F. de aprobare a bugetului de venituri şi cheltuieli rectificat pentru anul în curs, şi se va achita în 10 zile de la emiterea facturilor aferente acestor cotizaţii."
29. Articolul 17 se modifică şi va avea următorul cuprins:
"ART. 17
(1) Pentru primul an de funcţionare a unui nou participant al Fondului autorizat şi/sau înscris în Registrul A.S.F./unei entităţi autorizate de A.S.F. să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare, cotizaţia pentru cheltuielile de administrare şi funcţionare a Fondului pe care trebuie să o plătească va fi calculată după formula: (a se vedea imaginea asociată)
unde:
Ctz. CA = cotizaţia pentru cheltuielile de administrare şi funcţionare a Fondului individuală stabilită pentru anul în curs în bugetul de venituri şi cheltuieli pentru fiecare tip de participant,
respectiv entitate autorizată de A.S.F. să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare;
N = nr. de zile de la data când societatea devine participant al Fondului sau entitatea obligată la plata cotizaţiei la Fond este înscrisă în Registrul entităţilor A.S.F. să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare până la sfârşitul anului.
În acest caz, termenul de plată a cotizaţiei pentru cheltuielile de administrare şi funcţionare a Fondului este de 10 zile de la data emiterii facturii de către Fond.
(2) În cazul în care un participant al Fondului solicită retragerea autorizaţiei/radierea din Registrul public al A.S.F. sau restrângerea obiectului de activitate cu activitatea de administrare a portofoliilor individuale de investiţii (în cazul societăţilor de administrare a investiţiilor sau AFIA) până la data individualizării cuantumului cotizaţiilor individuale conform art. 16 alin. (2), comunicând Fondului dovada publicării în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, a deciziei organului statutar adoptate în acest sens, cotizaţia pentru cheltuieli de administrare şi funcţionare pe care trebuie să o plătească Fondului aferentă anului respectiv se calculează astfel: (a se vedea imaginea asociată)
unde:
Ctz. CA = cotizaţia pentru cheltuielile de administrare şi funcţionare a Fondului individuală stabilită pentru anul în curs conform prezentului alineat;
N = nr. de zile de la începutul anului până la data comunicării de către participant a solicitării transmise către A.S.F./B.N.R. şi a deciziei organului statutar privind intenţia de încetare a activităţii pe piaţa de capital sau de restrângere a activităţii de administrare a portofoliilor individuale de investiţii (în cazul societăţilor de administrare a investiţiilor sau AFIA).
În acest caz, termenul de plată este de 10 zile de la data la care Fondul a emis factura fiscală.
(3) Dacă participantul se retrage după data individualizării cuantumului cotizaţiilor individuale conform art. 16 alin. (2), cuantumul cotizaţiei se achită integral. Acelaşi cuantum al cotizaţiilor îl datorează şi participanţii cărora le este retrasă autorizaţia de funcţionare sau sunt radiaţi din Registrul A.S.F. ca urmare a sancţiunii impuse de către A.S.F./B.N.R., indiferent de data retragerii.
(4) Dispoziţiile alin. (2) şi (3) privind calculul pro-rata al cotizaţiei pentru cheltuieli de administrare şi funcţionare se aplică şi entităţilor autorizate să administreze locuri de tranzacţionare şi sisteme de compensare şi/sau decontare, în mod similar, data avută în vedere de către Fond fiind însă data radierii din Registrul A.S.F. Pentru a beneficia de recalcularea cuantumului cotizaţiei datorate, entitatea are obligaţia informării şi comunicării către Fond a dovezii radierii sale din Registrul A.S.F."
30. La articolul 19, alineatele (1)-(4) se modifică şi vor avea următorul cuprins:
"ART. 19
(1) S.S.I.F. trebuie să transmită Fondului următoarele situaţii şi documente, cu privire la serviciile şi activităţile de investiţii prestate în numele clienţilor, la termenele şi în condiţiile menţionate:
a) lunar, balanţa de verificare analitică (în format .pdf sau .xlsx) şi balanţa de verificare analitică a contului 419 (în format .xlsx), care va conţine identificatorul unic al clientului, astfel cum este cuprins în back-office-ul S.S.I.F.-ului sau numărul de cont al clientului, transmise electronic, semnate olograf sau semnate electronic cu semnătură electronică calificată. Termenul-limită de depunere va fi ultima zi lucrătoare a lunii următoare celei de raportare;
b) trimestrial, până la data de 15 a lunii următoare perioadei de raportare: anexa nr. 3 şi anexa nr. 4 transmise electronic (în format .pdf) semnate olograf sau semnate electronic cu semnătură electronică calificată;
c) semestrial, în termenul stabilit prin reglementările A.S.F., situaţiile financiare semestriale care vor cuprinde situaţia activelor, datoriilor şi capitalurilor proprii, contul de profit şi pierdere, situaţia veniturilor şi cheltuielilor, precum şi datele informative, semnate olograf sau semnate electronic cu semnătură electronică calificată;
d) anual, semnate olograf sau semnate electronic cu semnătură electronică calificată, în termenul stabilit prin reglementările A.S.F.:
- raportul anual care va cuprinde situaţiile financiare anuale întocmite în conformitate cu prevederile Normei A.S.F. nr. 39/2015 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile entităţilor autorizate, reglementate şi supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiară din Sectorul instrumentelor şi investiţiilor financiare, precum şi Fondului de Compensare a Investitorilor, cu modificările şi completările ulterioare, ale Legii contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi în baza Standardelor internaţionale de raportare financiară care au componentele prevăzute de aceste standarde, raportul administratorului şi raportul auditorului financiar;
– balanţa de verificare analitică;
e) datele şi informaţiile cuprinse în raportările privind situaţia fondurilor proprii (fonduri proprii, cerinţe de fonduri proprii, ratele şi nivelurile de fonduri proprii), conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 451/2021 al Comisiei din 17 decembrie 2020 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte raportarea în scopuri de supraveghere a instituţiilor şi de abrogare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014, transmise electronic, având ataşată o semnătură electronică calificată.
(2) Societăţile de administrare a investiţiilor şi AFIA trebuie să transmită Fondului situaţiile şi documentele prevăzute la alin. (1), cu privire la serviciile şi activităţile de investiţii prestate în numele clienţilor, iar anexa nr. 3 «Situaţia investiţiilor» şi anexa nr. 4 «Situaţia investiţiilor cumulate» vor fi însoţite fiecare de un centralizator ce va cuprinde identificatorul unic al clientului, aşa cum este cuprins în evidenţele S.A.I. şi activul total al fiecăruia (deţineri fonduri băneşti şi instrumente financiare administrate individual de S.A.I.), având ataşate o semnătură electronică calificată sau semnate olograf.
(3) Instituţiile de credit trebuie să transmită Fondului, cu privire la serviciile şi activităţile de investiţii prestate în numele clienţilor, trimestrial, până la data de 15 a lunii următoare perioadei de raportare, situaţia investiţiilor, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 3 «Situaţia investiţiilor» şi anexa nr. 4 «Situaţia investiţiilor cumulate» la prezenta procedură; aceasta va fi transmisă electronic (în format .xlsx sau .pdf) semnată olograf sau semnată electronic cu semnătură electronică calificată.
(4) Participanţii trebuie să transmită Fondului în format electronic, semnate olograf sau având ataşată semnătura electronică calificată, următoarele:
a) în termen de 10 zile de la data aprobării, hotărârile organelor statutare referitoare la schimbarea sediului social, a denumirii societăţii, modificarea componentei Consiliului de administraţie şi/sau conducerii executive, modificarea capitalului social, proiectul de fuziune/divizare, deschiderea procedurii insolvenţei etc. şi, dacă este cazul, certificatul emis de oficiul registrului comerţului privind înregistrarea menţiunilor referitoare la modificările menţionate anterior şi/sau dovada publicării în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, a hotărârilor organelor statutare, precum şi actele individuale emise de A.S.F./B.N.R. privind autorizarea acestor modificări în termen de 5 zile de la emitere, împreună cu anexa nr. 5 actualizată, dacă este cazul;
b) anual, până la data de 15 ianuarie, anexa nr. 5 actualizată, însoţită de un certificat constatator, pentru informaţii, după caz, comunicat în forma electronică, emis de către oficiul registrului comerţului competent teritorial;
c) în termen de 10 zile de la data retragerii autorizaţiei de către A.S.F. sau a radierii din Registrul public al A.S.F., la cerere sau ca urmare a sancţionării participantului cu retragerea autorizaţiei de funcţionare, dovada achitării datoriilor faţă de clienţi şi a transferului instrumentelor financiare la depozitarul emitent sau în conturile indicate de clienţi sau în cele cu destinaţie specială înfiinţate conform art. 12 alin. (1) lit. c) şi alin. (3) din Regulamentul A.S.F. nr. 5/2019, cu modificările şi completările ulterioare."
31. La articolul 19 alineatul (1), litera f) se abrogă.
32. La articolul 19, alineatul (10) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"(10) Până cel târziu la data de 15 martie a fiecărui an, participanţii la Fond trimit Fondului o certificare emisă de auditorul intern/persoana care îndeplineşte funcţia de conformitate/persoana desemnată (în cazul instituţiilor de credit) notificată/autorizată de către A.S.F. [altă persoană decât cea prevăzută la art. 11 alin. (6)] care să ateste corectitudinea şi exactitatea raportărilor utilizate în stabilirea cuantumului contribuţiilor anuale/speciale individuale cu privire la deţinerile de instrumente financiare şi/sau fonduri băneşti în numele investitorilor şi existenţa unei evidenţe complete şi exacte cuprinzând datele referitoare la investitorii compensabili aşa cum prevede art. 27 din Legea nr. 88/2021."
33. La articolul 20, alineatul (2) se modifică şi va avea următorul cuprins:
"(2) Cuantumul dobânzilor şi majorărilor de întârziere determinate de către Fond se va comunica participantului printr-o «Decizie referitoare la obligaţiile de plată accesorii reprezentând dobânzi şi/sau penalităţi datorate Fondului de compensare a investitorilor», conform anexei nr. 7, în termen de 5 zile de la efectuarea cu întârziere a plăţii. În cazul în care un participant al Fondului nu plăteşte contribuţia iniţială, contribuţia anuală şi/sau contribuţia specială în cuantumul stabilit şi la termen sau nu transmite situaţiile şi documentele pe care este obligat să le transmită în condiţiile stabilite de prezenta procedură, după un termen de 10 zile de la data scadenţei obligaţiei de plată sau de transmitere a documentelor şi informaţiilor respective, Fondul informează A.S.F., în scris, cu privire la situaţia participantului care nu şi-a executat sau a executat necorespunzător obligaţia de plată sau cea de transmitere a documentelor şi informaţiilor solicitate."
34. Articolul 21 se modifică şi va avea următorul cuprins:
"ART. 21
(1) În cazul în care participantul sau oricare dintre entităţile obligate la plata cotizaţiei pentru cheltuielile de administrare şi funcţionare a Fondului conform art. 16 alin. (1) şi (4) nu achită cotizaţia datorată până la data de 31 mai a anului în curs sau în 10 zile de la termenul de plată în cazul cotizaţiei suplimentare, aceştia datorează Fondului majorări de întârziere la nivelul dobânzii legale penalizatoare conform Ordonanţei Guvernului nr. 13/2011 privind dobânda legală remuneratorie şi penalizatoare pentru obligaţii băneşti, precum şi pentru reglementarea unor măsuri financiar-fiscale în domeniul bancar, aprobată prin Legea nr. 43/2012, cu completările ulterioare, începând cu data de 1 iunie şi până la data plăţii integrale a sumei datorate.
(2) Fondul va comunica A.S.F. existenţa oricărei întârzieri la plată mai mare de 30 de zile şi va fundamenta impactul asupra bugetului, urmând a se adresa instanţelor judecătoreşti competente pentru recuperarea oricăror sume neachitate cu titlu de cotizaţii pentru cheltuieli de administrare şi funcţionare."
35. Anexele nr. 1-5 se modifică şi se înlocuiesc cu anexele nr. 1-5 care fac parte integrantă din prezenta procedură.
ART. II
Prezenta procedură se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Directorul general al Fondului de compensare a investitorilor,
Bogdan Costel Movileanu
Bucureşti, 28 octombrie 2024.
Nr. 1.
ANEXA 1
(Anexa nr. 1 la Procedura nr. 1/2022)
DECLARAŢIE
privind calculul contribuţiei iniţiale la Fondul de compensare a investitorilor
[ ] rectificativă
1. Denumirea societăţii de servicii de investiţii financiare (S.S.I.F.)/instituţiei de credit/societăţii de administrare a investiţiilor (S.A.I.)/administratorului de fonduri de investiţii alternative (AFIA)
............................................................................................
Societate înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului al Municipiului/Judeţului ....................... cu nr. .............................., cod unic de înregistrare ...................................
2. Sediul social
..............................................................................................
3. Numărul şi data autorizaţiei/atestatului de înscriere în Registrul Autorităţii de Supraveghere Financiară (A.S.F.) a S.S.I.F., instituţiei de credit sau ale autorizaţiei pentru prestarea serviciilor de administrare a portofoliilor individuale ale clienţilor în cazul S.A.I. şi AFIA ........................................................
4. Capitalul minim iniţial prevăzut de cadrul legal special aplicabil corespunzător obiectului de activitate pentru care este autorizată/atestată de către A.S.F. şi pentru care entitatea devine participant la Fond ................................ euro
5. Contribuţia iniţială datorată reprezintă 1% din capitalul iniţial minim, conform pct. 4, dar nu mai puţin de echivalentul în lei a 1.000 de euro, ........................ euro
6. Cont bancar ............................................................................
Declar pe propria răspundere, sub sancţiunile prevăzute de Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru infracţiunile de înşelăciune şi/sau de fals în declaraţii, că datele şi/sau informaţiile transmise sunt reale, corecte şi complete.
S.S.I.F./Instituţia de credit/S.A.I./AFIA
Nume, prenume, funcţie/calitate şi semnătură
..............................................
Data declaraţiei
..............................
ANEXA 2
(Anexa nr. 2 la Procedura nr. 1/2022)
DECLARAŢIE
privind calculul contribuţiei anuale şi/sau speciale la
Fondul de compensare a investitorilor aferentă anului ..........
[ ] anuală [ ] specială [ ] rectificativă
1. Denumirea societăţii de servicii de investiţii financiare (S.S.I.F.)/instituţiei de credit/societăţii de administrare a investiţiilor (S.A.I.)/administratorului de fonduri de investiţii alternative (AFIA) ......................................
Societate înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului al Municipiului/Judeţului ...................... cu nr. ........, cod unic de înregistrare ...........................
2. Sediul social ............................................................................
3. Numărul şi data înscrierii în Registrul Autorităţii de Supraveghere Financiară (A.S.F.) a S.S.I.F., instituţiei de credit sau ale autorizaţiei pentru prestarea serviciilor de administrare a portofoliilor individuale ale clienţilor (S.A.I. sau AFIA)
.............................................................................................
4. Modul de calcul al contribuţiei anuale:
a) baza de calcul aferentă contribuţiei anuale, declarată în anexa nr. 3 la Procedura Fondului de compensare a investitorilor nr. 1/2022 privind participanţii Fondului de compensare a investitorilor, determinarea şi plata obligaţiilor la fond (PP1(1)-2022), cu modificările şi completările ulterioare, certificată, conform art. 19 alin. (10) din Procedura Fondului de compensare a investitorilor nr. 1/2022, cu modificările şi completările ulterioare, raportată de participant pentru sfârşitul de an precedent: ............................... lei;
b) cota aplicabilă bazei de calcul aferente contribuţiei anuale, stabilită de Consiliul de administraţie al Fondului pentru anul în curs .............................%;
c) contribuţia anuală calculată (cota x baza de calcul) ..................... lei (a x b);
d) contribuţia anuală datorată: ......................... lei.
5. Modul de calcul al contribuţiei speciale:
a) baza de calcul aferentă contribuţiei speciale, declarată în anexa nr. 4 la din Procedura Fondului de compensare a investitorilor nr. 1/2022, cu modificările şi completările ulterioare, certificată conform art. 19 alin. (10) din Procedura Fondului de compensare a investitorilor nr. 1/2022, cu modificările şi completările ulterioare, raportată de participant pentru sfârşitul de an precedent: ............................. lei;
b) cota aplicabilă bazei de calcul aferente contribuţiei speciale, stabilită de Consiliul de administraţie al Fondului pentru anul în curs ............................%;
c) contribuţia specială calculată (cota x baza de calcul) .................. lei (a x b);
d) contribuţia specială datorată: ......................... lei.
Declar pe propria răspundere, sub sancţiunile prevăzute de Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru infracţiunile de înşelăciune şi/sau de fals în declaraţii, că datele şi/sau informaţiile transmise sunt reale, corecte şi complete.
S.S.I.F./Instituţia de credit/S.A.I./AFIA
Nume, prenume, funcţie/calitate şi semnătură
......................................
Data declaraţiei (zz/ll/aaaa)
......................................
ANEXA 3
(Anexa nr. 3 la Procedura nr. 1/2022)
SITUAŢIA INVESTIŢIILOR
(fonduri băneşti şi instrumente financiare deţinute de participant,
cu excepţia titlurilor de stat emise de statul român prin Ministerul Finanţelor)
[ ] trimestrială [ ] anuală [ ] rectificativă
la data de ...................... (zz/ll/aaaa)
Societatea de servicii de investiţii financiare (S.S.I.F.)/Instituţia de credit/Societatea de administrare a investiţiilor (S.A.I.)/Administratorul de fonduri de investiţii alternative (AFIA):
..............................................................................................
Plafon de compensare: ................. euro curs euro ..........................
Plafon de compensare: ................. lei
1. Număr de investitori compensabili cu investiţii sub plafonul de compensare: ........................., din care:
- persoane fizice: .....................
– persoane juridice: ...................
1.1. Suma totală a investiţiilor compensabile sub plafonul de compensare: ............................., din care:
a) persoane fizice, total lei .........................., din care:
- fonduri băneşti, lei ..................................
– valoarea instrumentelor financiare, lei .........
b) persoane juridice, total lei ......................, din care:
- fonduri băneşti, lei ..................
– valoarea instrumentelor financiare, lei ..........
2. Număr de investitori compensabili cu investiţii mai mari sau egale cu plafonul de compensare: ......................., din care:
- persoane fizice: .....................
– persoane juridice: .................
2.1. Suma totală a investiţiilor compensabile mai mari sau egale cu plafonul de compensare, total lei ................., din care:
a) persoane fizice, total lei ....................,
din care:
- fonduri băneşti, lei ...............
– valoarea instrumentelor financiare, lei .....................
b) persoane juridice, total lei ........................................, din care:
- fonduri băneşti, lei ...................................................
– valoarea instrumentelor financiare, lei .....................
2.2. Valoarea compensaţiei maxime corespunzătoare investitorilor compensabili cu investiţii mai mari sau egale cu plafonul de compensare (număr de investitori compensabili cu investiţii mai mari sau egale cu plafonul de compensare x plafonul de compensare la cursul de schimb afişat de Banca Naţională a României - B.N.R. de la data raportării), total lei ..............................,
din care:
- persoane fizice, total lei .........................
– persoane juridice, total lei ......................
Baza de calcul aferentă contribuţiei anuale, total lei ..................
(pct. 1.1 + pct. 2.2)
3. Număr de investitori exceptaţi de la compensare ..........................., din care:
- persoane fizice: .....................
– persoane juridice: .................
3.1. Investiţii exceptate de la compensare, total lei ..............................., din care:
a) persoane fizice, total lei ................................., din care:
- fonduri băneşti, lei ..................
– valoarea instrumentelor financiare, lei ..........
b) persoane juridice, total lei .............................., din care:
- fonduri băneşti, lei .........
– valoarea instrumentelor financiare, lei .........
4. Valoarea instrumentelor financiare decontate aferente pieţelor externe din totalul portofoliilor raportate la pct. 1.1, 2.1 şi 3.1, total lei ......................
Explicaţii:
- În prezenta anexă se raportează:
• instrumente financiare (indiferent de locul în care au fost tranzacţionate, inclusiv cele tranzacţionate OTC - over the counter) şi/sau fonduri băneşti (în măsura în care fondurile băneşti nu sunt acoperite de Fondul de Garantare a Depozitelor Bancare sau de o altă schemă de garantare/compensare) deţinute în numele investitorilor compensabili în legătură cu prestarea de servicii şi activităţi de investiţii, cu excepţia titlurilor de stat emise de statul român prin Ministerul Finanţelor, în limita plafonului de compensare;
• instrumente financiare aflate în custodia participantului, respectiv acele instrumente deţinute în numele fiecărui investitor pentru care participantul prestează serviciul de custodie, independent de serviciul de tranzacţionare, şi care nu se regăsesc în evidenţa participantului care prestează faţă de acelaşi client serviciul principal de executare de ordine/administrare portofoliu etc.;
• instrumente derivate la valoarea marjelor încasate de la clienţi;
• fonduri băneşti, respectiv sumele clienţilor deţinute de participant în numele investitorilor în legătură cu prestarea de servicii şi activităţi de investiţii la sfârşitul lunii de raportare în conturile aferente disponibilităţilor băneşti care aparţin clienţilor.
– Instrumentele financiare şi fondurile băneşti, obiect al raportării, precum şi plafonul de compensare se calculează în lei, utilizând cursul de schimb afişat de B.N.R. la data raportării (sfârşitul fiecărui trimestru).
– Categoria persoane juridice include şi entităţile fără personalitate juridică, altele decât persoanele fizice.
– Valoarea în lei a instrumentelor financiare reprezintă valoarea de piaţă a acestora la termenele de raportare stabilite prin Procedura Fondului de compensare a investitorilor nr. 1/2022 privind participanţii Fondului de compensare a investitorilor, determinarea şi plata obligaţiilor la fond (PP1(1)-2022), cu modificările şi completările ulterioare.
– La pct. 1 se vor declara toţi investitorii compensabili (persoane fizice şi juridice) cu portofolii mai mici decât plafonul de compensare.
– La pct. 1.1 se vor trece sumele aferente portofoliilor investitorilor de la pct. 1 (fonduri băneşti + instrumente financiare decontate) care sunt mai mici decât plafonul de compensare.
– La pct. 2 se vor declară toţi investitorii compensabili (persoane fizice şi juridice) cu portofolii mai mari sau egale cu plafonul de compensare.
– La pct. 2.1 se vor trece sumele aferente portofoliilor investitorilor de la pct. 2 (fonduri băneşti + instrumente financiare decontate) care sunt mai mari sau egale cu plafonul de compensare.
– Investitorii necompensabili sunt exceptaţi conform art. 7 alin. (1) din Legea nr. 88/2021 privind Fondul de compensare a investitorilor, cu modificările şi completările ulterioare.
– La numărul de investitori se vor include şi investitorii din PPM (programul de privatizare în masă) şi se vor raporta şi deţinerile acestora.
– Soldurile debitoare ale unor clienţi nu trebuie să influenţeze soldurile creditoare ale celorlalţi clienţi.
– Participanţii care au clienţi ale căror portofolii sunt administrate de S.A.I./AFIA nu vor raporta numărul şi deţinerile acestora, această obligaţie revenind S.A.I./AFIA.
– Participanţii ai căror clienţi tranzacţionează pe pieţe externe, printr-un intermediar extern, vor raporta valoarea fondurilor băneşti doar dacă există un contract de intermediere între client şi membru pentru aceste servicii şi transferul fondurilor băneşti la intermediarul extern se face prin membrul respectiv.
Declar pe propria răspundere, sub sancţiunile prevăzute de Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru infracţiunile de înşelăciune şi/sau de fals în declaraţii, că datele şi/sau informaţiile transmise sunt reale, corecte şi complete.
S.S.I.F./Instituţia de credit/S.A.I./AFIA
Nume, prenume, funcţie/calitate şi semnătură
......................................
Data declaraţiei (zz/ll/aaaa)
..................................
ANEXA 4
(Anexa nr. 4 la Procedura nr. 1/2022)
SITUAŢIA INVESTIŢIILOR CUMULATE
(fonduri băneşti şi instrumente financiare deţinute, inclusiv
titlurile de stat emise de statul român prin Ministerul Finanţelor)
[ ] trimestrială [ ] anuală [ ] rectificativă
la data de ...................... (zz/ll/aaaa)
Societatea de servicii de investiţii financiare (S.S.I.F.)/Instituţia de credit/Societatea de administrare a investiţiilor (S.A.I.)/Administratorul de fonduri de investiţii alternative (AFIA):
..........................................................................................
Plafon de compensare: ................. euro ........................ curs euro
Plafon de compensare: ................. lei
1. Număr de investitori compensabili cu investiţii sub plafonul de compensare: ....................,
din care:
- persoane fizice: ......................
– persoane juridice: ...................
1.1. Suma totală a investiţiilor compensabile sub plafonul de compensare: ....................,
din care:
a) persoane fizice; total lei .....................,
din care:
- fonduri băneşti, lei ..................................
– valoarea instrumentelor financiare, lei ..................
b) persoane juridice; total lei .............,
din care:
- fonduri băneşti, lei ..................
– valoarea instrumentelor financiare, lei ..................
2. Număr de investitori compensabili cu investiţii mai mari sau egale cu plafonul de compensare: ..................,
din care:
- persoane fizice: .....................
– persoane juridice: .................
2.1. Suma totală a investiţiilor compensabile mai mari sau egale cu plafonul de compensare total lei ..............,
din care:
a) persoane fizice; total lei ....................,
din care:
- fonduri băneşti, lei ...............
– valoarea instrumentelor financiare, lei ..........
b) persoane juridice; total lei ...............,
din care:
- fonduri băneşti, lei ............................
– valoarea instrumentelor financiare, lei ........
2.2. Valoarea compensaţiei maxime corespunzătoare investitorilor compensabili cu investiţii mai mari sau egale cu plafonul de compensare (număr de investitori compensabili cu investiţii mai mari sau egale cu plafonul de compensare x plafonul de compensare la cursul de schimb afişat de Banca Naţională a României - B.N.R. la data raportării), total lei ....................................,
din care:
- persoane fizice, total lei .........................
– persoane juridice, total lei ......................
Baza de calcul aferentă contribuţiei speciale, total lei ..................
(pct. 1.1 + pct. 2.2)
3. Număr de investitori necompensabili (exceptaţi de la compensare): ...........................,
din care:
- persoane fizice: .....................
– persoane juridice: .................
3.1. Investiţii exceptate de la compensare total lei ...............................,
din care:
a) persoane fizice, total lei .................................,
din care:
- fonduri băneşti, lei ..................
– valoarea instrumentelor financiare, lei .......................
b) persoane juridice, total lei
din care:
- fonduri băneşti, lei ...........................
– valoarea instrumentelor financiare, lei ........................
4. Valoarea instrumentelor financiare decontate aferente pieţelor externe, din totalul portofoliilor raportate la pct. 1.1, 2.1 şi 3.1, total lei ......................
Explicaţii:
- În prezenta anexă se raportează:
• instrumente financiare (indiferent de locul în care au fost tranzacţionate, inclusiv cele tranzacţionate OTC - over the counter) şi/sau fonduri băneşti (în măsura în care fondurile băneşti nu sunt acoperite de Fondul de Garantare a Depozitelor Bancare sau o altă schemă de garantare/compensare) deţinute în numele investitorilor compensabili în legătură cu prestarea de servicii şi activităţi de investiţii, inclusiv titlurile de stat emise de statul român prin Ministerul Finanţelor, în limita plafonului de compensare;
• instrumente financiare aflate în custodia participantului, respectiv acele instrumente deţinute în numele fiecărui investitor pentru care participantul prestează serviciul de custodie, independent de serviciul de tranzacţionare şi care nu se regăsesc în evidenţa participantului care prestează faţă de acelaşi client serviciul principal de executare de ordine/administrare portofoliu etc.;
• instrumente derivate la valoarea marjelor încasate de la clienţi;
• fonduri băneşti, respectiv sumele clienţilor deţinute de participant în numele investitorilor în legătură cu prestarea de servicii şi activităţi de investiţii la sfârşitul lunii de raportare în conturile aferente disponibilităţilor băneşti care aparţin clienţilor.
– Instrumentele financiare şi fondurile băneşti, obiect al raportării, precum şi plafonul de compensare se calculează în lei, utilizând cursul de schimb afişat de B.N.R. la data raportării (sfârşitul fiecărui trimestru).
– Categoria persoane juridice include şi entităţile fără personalitate juridică, altele decât persoanele fizice.
– Valoarea în lei a instrumentelor financiare reprezintă valoarea de piaţă a acestora la termenele de raportare stabilite prin prezenta procedură.
– La pct. 1 se vor declara toţi investitorii compensabili (persoane fizice şi juridice) cu portofolii mai mici decât plafonul de compensare.
– La pct. 1.1 se vor trece sumele aferente portofoliilor investitorilor de la pct. 1 (fonduri băneşti + instrumente financiare decontate) care sunt mai mici decât plafonul de compensare.
– La pct. 2 se vor declara toţi investitorii compensabili (persoane fizice şi juridice) cu portofolii mai mari sau egale cu plafonul de compensare.
– La pct. 2.1 se vor trece sumele aferente portofoliilor investitorilor de la pct. 2 (fonduri băneşti + instrumente financiare decontate) care sunt mai mari sau egale cu plafonul de compensare.
– Investitorii necompensabili sunt exceptaţi conform art. 7 alin. (1) din Legea nr. 88/2021 privind Fondul de compensare a investitorilor, cu modificările şi completările ulterioare.
– La numărul de investitori se vor include şi investitorii din PPM (programul de privatizare în masă) şi se vor raporta şi deţinerile acestora.
– Soldurile debitoare ale unor clienţi nu trebuie să influenţeze soldurile creditoare ale celorlalţi clienţi.
– Participanţii care au clienţi ale căror portofolii sunt administrate de S.A.I./AFIA nu vor raporta numărul şi deţinerile acestora, această obligaţie revenind S.A.I./AFIA.
– Participanţii ai căror clienţi tranzacţionează pe pieţe externe, printr-un intermediar extern, vor raporta valoarea fondurilor băneşti, doar dacă există un contract de intermediere între client şi membru pentru aceste servicii şi transferul fondurilor băneşti la intermediarul extern se face prin membrul respectiv.
Declar pe propria răspundere, sub sancţiunile prevăzute de Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru infracţiunile de înşelăciune şi/sau de fals în declaraţii, că datele şi/sau informaţiile transmise sunt reale, corecte şi complete.
S.S.I.F./Instituţia de credit/S.A.I./AFIA
Nume, prenume, funcţie/calitate şi semnătură
.................................................................
Data declaraţiei (zz/ll/aaaa)
.....................................................................
ANEXA 5
(Anexa nr. 5 la Procedura nr. 1/2022)
CERERE
pentru dobândirea/menţinerea calităţii de participant
al Fondului de compensare a investitorilor
..............................................................................,
[denumirea societăţii de servicii de investiţii financiare (S.S.I.F.)/instituţiei de credit/societăţii de administrare a investiţiilor (S.A.I.)/ administratorului de fonduri de investiţii alternative (AFIA)]
[ ] Având în vedere autorizaţia/atestatul eliberat de Autoritatea de Supraveghere Financiară (A.S.F.) nr. ...................... pentru prestarea următoarelor servicii de investiţii financiare: .......................................................,
[ ] Având în vedere modificarea obiectului de activitate în sensul extinderii acestuia cu administrarea portofoliilor individuale de investiţii, prin completarea autorizaţiei emise de A.S.F. nr. .......................,
solicităm dobândirea calităţii de participant al Fondului de compensare a investitorilor/actualizarea datelor de identificare şi vă furnizăm următoarele informaţii:
I. Date de identificare:
1. Sediul social: ..........................................................
2. Societate înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului al Municipiului/Judeţului ....................... cu nr. .............., cod unic de înregistrare ..............................
3. Adresa de corespondenţă (în cazul în care este diferită de adresa sediului social): .............................................................
4. Componenţa Consiliului de administraţie:
............................................................................................
5. Numele şi prenumele reprezentanţilor legali/persoanei desemnate care vor/va semna în relaţia cu Fondul de compensare a investitorilor raportările (funcţie, telefon, fax, e-mail): .................................................
6. Numele şi prenumele directorului departamentului pieţe de capital din cadrul instituţiei de credit (funcţia, telefon, fax, e-mail): ....................................................................
7. Numele şi prenumele persoanei care îndeplineşte funcţia de conformitate/auditorului intern al societăţii/persoanei desemnate (în cazul instituţiilor de credit) notificate/autorizate de către A.S.F. care emite certificarea menţionată la art. 19 alin. (10) din Procedura Fondului de compensare a investitorilor nr. 1/2022 privind participanţii Fondului de compensare a investitorilor, determinarea şi plata obligaţiilor la fond (PP1(1)-2022), cu modificările şi completările ulterioare (funcţie, telefon, fax, e-mail):
.............................................................................................
8. Numele şi prenumele directorului financiar-contabil al societăţii (funcţie, telefon, fax, e-mail):
.............................................................................................
9. Telefon: ....................................................................
10. Fax: ........................................................................
11. E-mail: ....................................................................
12. Pagina web: ...........................................................
II. Persoane de contact în relaţia cu Fondul de compensare a investitorilor^1:
^1 Persoana de contact care să poate fi contactată pentru oferirea de informaţii referitoare la raportările participantului.
1. Numele şi prenumele: .............................................
2. Funcţie: ...................................................................
3. Telefon: ...................................................................
4. Fax: .........................................................................
5. E-mail: .....................................................................
III. Contul bancar al S.S.I.F./instituţiei de credit/S.A.I./AFIA folosit în relaţia cu Fondul de compensare a investitorilor
1. Denumirea băncii ....................................................
2. Adresa băncii ..........................................................
3. Nr. cod IBAN ...........................................................
Declar pe propria răspundere, sub sancţiunile prevăzute de Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru infracţiunile de înşelăciune şi/sau de fals în declaraţii, că datele şi/sau informaţiile transmise sunt reale, corecte şi complete.
S.S.I.F./Instituţia de credit/S.A.I./AFIA
Nume, prenume, funcţie/calitate şi semnătură
................................................
Data declaraţiei (zz/ll/aaaa)
...........................................
-----
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
