Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
În temeiul prevederilor art. 114 alin. (4) din Constituţia României,
Guvernul României adopta prezenta ordonanta de urgenta.
TITLUL I
Dispoziţii generale
CAP. 1
Domeniul de aplicare
ART. 1
Prezenta ordonanta de urgenta se aplica cooperativelor de credit şi caselor centrale ale cooperativelor de credit, denumite în continuare organizaţii cooperatiste de credit.
CAP. 2
Definiţii
ART. 2
În înţelesul prezentei ordonanţe de urgenta termenii şi expresiile de mai jos au urmãtoarele semnificatii:
a) instituţie de credit - persoana juridicã autorizata sa accepte depozite şi alte fonduri rambursabile de la public şi sa acorde credite în nume şi pe cont propriu;
b) cooperativa de credit - instituţia de credit constituitã ca o asociaţie autonomã de persoane fizice unite voluntar în scopul îndeplinirii nevoilor şi aspiratiilor lor comune de ordin economic, social şi cultural, a carei activitate se desfãşoarã, cu precãdere, pe principiul intrajutorarii membrilor cooperatori;
c) casa centrala a cooperativelor de credit - instituţia de credit constituitã prin asocierea de cooperative de credit, în scopul gestionãrii intereselor lor comune, urmãririi centralizate a respectãrii dispoziţiilor legale, a reglementãrilor proprii, aplicabile tuturor cooperativelor de credit afiliate, prin exercitarea supravegherii, pe baze individuale, a controlului administrativ, tehnic şi financiar asupra organizãrii şi functionarii acestora, denumita în continuare casa centrala;
d) organizaţii cooperatiste de credit - cooperativele de credit şi casele centrale autorizate sa funcţioneze în conformitate cu prezenta ordonanta de urgenta;
e) reţea cooperatista de credit - ansamblul format dintr-o casa centrala şi din cooperativele de credit afiliate la aceasta, în conformitate cu dispoziţiile prezentei ordonanţe de urgenta, denumita în continuare reţea;
f) afiliatã la o casa centrala - cooperativa de credit care a subscris şi a vãrsat la capitalul social al casei centrale cel puţin numãrul de pãrţi sociale stabilit în actul constitutiv-cadru şi care se subordoneazã acesteia în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta şi potrivit condiţiilor de afiliere stabilite de casa centrala;
g) membru cooperator - persoana fizica care a subscris şi a vãrsat la capitalul social al unei cooperative de credit cel puţin numãrul de pãrţi sociale stabilite prin actul constitutiv-cadru;
h) membru fondator - semnatar al actului constitutiv al unei organizaţii cooperatiste de credit;
i) act constitutiv al unei organizaţii cooperatiste de credit - înscrisul unic purtând aceasta denumire, pe baza cãruia se constituie organizaţia cooperatista de credit;
j) act constitutiv-cadru - îndrumarul cu caracter obligatoriu privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea cooperativelor de credit afiliate la o casa centrala, elaborat de aceasta şi aprobat de Banca Nationala a României, care cuprinde prevederile minimale pentru întocmirea actelor constitutive ale cooperativelor de credit afiliate, precum şi regulamentul de organizare şi funcţionare a reţelei;
k) activitate bancarã - activitãţile permise sa fie desfãşurate de organizaţiile cooperatiste de credit, în conformitate cu art. 21 şi 104;
l) sintagmele: Banca Nationala a României, banca, depozit, credit, acţionar semnificativ, societate aflatã sub control efectiv, autorizaţie, fonduri proprii au semnificatiile prevãzute la <>art. 3 lit. a), b), f), g), i), l), m) şi r) din Legea bancarã nr. 58/1998 , cu modificãrile ulterioare;
m) documentaţie de credit - documentaţia care sta la baza unei convenţii intervenite între o organizaţie cooperatista de credit şi o alta persoana fizica sau juridicã pentru acordarea unui credit şi care cuprinde cel puţin:
- situaţiile financiare curente ale solicitantului de credit şi ale oricãrui garant al acestuia, inclusiv proiectia fluxurilor financiare pentru perioada de rambursare a creditului şi de plata a dobânzilor;
- o descriere a modalitãţilor de garantare pentru plata integrala a datoriei şi, dupã caz, o evaluare a bunurilor care fac obiectul garanţiei;
- o descriere a condiţiilor creditului, cuprinzând valoarea creditului, rata dobânzii, schema de rambursare şi obiectivul debitorului sau scopul pentru care a solicitat creditul;
- semnatura fiecãrei persoane care a autorizat creditul în numele organizaţiei cooperatiste de credit;
n) mãsuri de remediere - mãsuri de inlaturare a consecinţelor uneia sau unora dintre faptele prevãzute la art. 189, care pot include:
- stabilirea unui plan de majorare a fondurilor proprii;
- înfiinţarea de cãtre consiliul de administraţie al organizaţiei cooperatiste de credit a unor comitete pentru supravegherea administrãrii creditului, gestiunea activelor şi pasivelor sau a controlului intern;
- suspendarea administratorilor pe o perioada care sa nu depãşeascã 6 luni sau înlocuirea acestora;
- înlocuirea cenzorilor;
- îmbunãtãţirea mãsurilor de control intern;
o) un singur debitor - orice persoana sau grup de persoane fizice şi/sau juridice fata de care organizaţia cooperatista de credit are o expunere şi care sunt legate economic între ele în sensul ca:
- una dintre persoane exercita asupra celorlalte, direct sau indirect, putere de control;
- nivelul cumulat al împrumuturilor acordate reprezintã un singur risc de credit pentru organizaţia cooperatista de credit, întrucât persoanele sunt legate într-o asemenea mãsura încât, dacã una sau unele dintre ele vor intampina dificultãţi de rambursare, alta sau celelalte vor intampina dificultãţi similare. În cazul acestor persoane se vor lua în considerare, fãrã a fi limitative, urmãtoarele situaţii:
- sunt filialele aceleiaşi persoane;
- au aceeaşi conducere;
- garanţii incrucisate;
- interdependenta comercialã directa, care nu poate fi substituitã într-un termen scurt;
p) expunere - orice angajament asumat de o organizaţie cooperatista de credit fata de un singur debitor, indiferent dacã este efectiv sau potenţial, evidenţiat în bilanţul contabil sau în afarã bilanţului contabil, incluzând, fãrã a se limita la acestea:
- credite;
- efecte de comerţ scontate;
- investiţii în acţiuni şi în alte valori mobiliare;
- efecte de comerţ avalizate;
- garanţii emise;
- acreditive deschise sau confirmate;
q) persoana - persoana fizica, persoana juridicã şi orice grup de persoane care acţioneazã împreunã şi care constituie sau nu constituie o persoana juridicã;
r) grup de persoane care acţioneazã împreunã - doua sau mai multe persoane care, prin natura relaţiilor existente între ele, pot infaptui o politica comuna fata de organizaţia cooperatista de credit.
Se considera ca infaptuiesc o politica comuna:
- sotii, rudele şi afinii pana la gradul al doilea inclusiv, precum şi societãţile aflate sub controlul efectiv al acestora;
- o societate, preşedintele consiliului de administraţie şi administratorii acesteia;
- o societate şi societãţile asupra cãrora ea deţine direct sau indirect puterea efectivã de control;
- societãţile aflate sub controlul efectiv al aceleiaşi sau al aceloraşi persoane;
s) capital agregat al reţelei - parte a capitalului propriu al unei reţele, reprezentând pãrţile sociale subscrise şi vãrsate de membrii cooperatori, precum şi alte elemente ale capitalurilor proprii ale organizaţiilor cooperatiste de credit din reţea, calculatã potrivit metodologiei stabilite de Banca Nationala a României;
t) reglementãri - acte normative emise de Banca Nationala a României în aplicarea prezentei ordonanţe de urgenta, precum şi alte acte normative emise de Banca Nationala a României şi care sunt obligatorii pentru toate organizaţiile cooperatiste de credit;
u) reglementãri-cadru - regulamente, norme şi instrucţiuni emise de o casa centrala, obligatorii pentru intreaga reţea, în vederea realizãrii unitare a activitãţilor permise sa fie desfãşurate de organizaţiile cooperatiste de credit din reţea.
CAP. 3
Principii generale
ART. 3
Organizaţiile cooperatiste de credit sunt asociaţii autonome, apolitice şi neguvernamentale, al cãror scop principal este desfãşurarea activitãţii bancare în vederea intrajutorarii membrilor lor.
Organizaţiile cooperatiste de credit vor desfasura activitatea bancarã în conformitate cu prezenta ordonanta de urgenta şi cu respectarea principiilor <>Legii nr. 58/1998 , a reglementãrilor emise de Banca Nationala a României în aplicarea acestora şi a celorlalte reglementãri legale aplicabile.
ART. 4
Activitatea bancarã în cadrul unei reţele cooperatiste de credit se desfãşoarã preponderent şi cu prioritate cu şi pentru membrii cooperatori şi organizaţiile cooperatiste de credit din reţea.
ART. 5
Organizaţiile cooperatiste de credit se constituie dintr-un numãr variabil de membri cooperatori, respectiv cooperative de credit afiliate, dupã caz.
Capitalul social al unei organizaţii cooperatiste de credit este variabil şi este format din pãrţi sociale de valoare egala. Este interzisã constituirea de organizaţii cooperatiste de credit cu capital fix.
Pãrţile sociale ale organizaţiilor cooperatiste de credit din aceeaşi reţea sunt de valoare egala.
ART. 6
Fiecare cooperativa de credit este obligatã sa se afilieze la o casa centrala a cooperativelor de credit.
Casele centrale pot sa organizeze o asociaţie profesionalã care sa reprezinte interesele colective ale organizaţiilor cooperatiste de credit fata de autoritãţile publice, sa studieze problemele de interes comun şi sa elaboreze recomandãrile aferente, sa informeze membrii asociaţiei profesionale şi publicul, sa favorizeze cooperarea între reţele, precum şi organizarea şi gestionarea serviciilor de interes comun.
ART. 7
Casa centrala garanteazã în întregime obligaţiile cooperativelor de credit afiliate. Pentru aceasta casa centrala va constitui rezerva mutuala de garantare pe baza cotizaţiilor cooperativelor de credit afiliate, în conformitate cu reglementãrile emise de casa centrala în acest scop, şi a unei cote din profitul brut al casei centrale.
Casa centrala poate cere cooperativelor de credit afiliate, în cazul în care se constata o deteriorare semnificativã a situaţiei financiare şi prudentiale a acesteia sau a unei cooperative de credit afiliate, sa contribuie la majorarea resurselor sale financiare fie prin subscrierea de noi pãrţi sociale, fie prin constituirea unor depozite, rambursabile la termenele stabilite de casa centrala.
TITLUL II
Cooperativele de credit
CAP. 1
Membrii cooperatori
ART. 8
Poate fi membru cooperator orice persoana fizica care are capacitate deplina de exerciţiu, domiciliazã în raza teritorialã de operare a cooperativei de credit, a semnat sau a acceptat, dupã caz, actul constitutiv al acesteia şi a subscris şi a vãrsat cel puţin numãrul de pãrţi sociale stabilit prin actul constitutiv-cadru.
Nu poate fi membru cooperator persoana fizica ale carei interese sunt contrare celor ale cooperativei de credit sau care îi face concurenta neloialã fata de criteriile stabilite prin actul constitutiv-cadru.
Prin actul constitutiv se pot reglementa şi alte condiţii pentru admiterea ca membru cooperator.
ART. 9
Pentru înscrierea în cooperativa de credit şi dobândirea calitãţii de membru cooperator solicitantul completeazã şi semneazã o cerere de înscriere în cooperativa de credit, al carei model se stabileşte de casa centrala la care cooperativa de credit este afiliatã.
Cererea de înscriere va cuprinde cel puţin urmãtoarele elemente: numele şi prenumele solicitantului, codul numeric personal, domiciliul, numãrul şi valoarea pãrţilor sociale pe care intenţioneazã sa le subscrie şi data semnãrii cererii. De asemenea, cererea de înscriere va include şi declaraţia de acceptare a prevederilor actului constitutiv.
O data cu depunerea cererii de înscriere în cooperativa de credit solicitantul trebuie sa achite o taxa de înscriere, al carei nivel va fi stabilit de casa centrala la care cooperativa de credit este afiliatã.
În cazul respingerii cererii de înscriere în cooperativa de credit taxa de înscriere va fi restituitã solicitantului în termen de cel mult 5 zile de la data comunicãrii acestei decizii.
ART. 10
Cererea de înscriere se aproba de consiliul de administraţie al cooperativei de credit.
Decizia consiliului de administraţie se comunica solicitantului în scris, în termen de 15 zile de la data acesteia. În cazul respingerii cererii de înscriere decizia poate fi contestatã la instanta judecãtoreascã competenta în termen de 15 zile de la data comunicãrii.
Calitatea de membru cooperator se dobândeşte la momentul subscrierii şi varsarii pãrţilor sociale.
ART. 11
Membrii cooperatori sunt rãspunzãtori pentru obligaţiile cooperativei de credit la care sunt asociaţi, în limita pãrţilor sociale subscrise.
ART. 12
Drepturile şi îndatoririle membrilor cooperatori se stabilesc de fiecare cooperativa de credit, cu respectarea prevederilor actului constitutiv-cadru şi ale prezentei ordonanţe de urgenta.
ART. 13
Calitatea de membru cooperator al unei cooperative de credit înceteazã prin retragere, prin schimbarea domiciliului în afarã razei teritoriale de operare a cooperativei de credit, prin excludere sau ca urmare a decesului. De asemenea, calitatea de membru cooperator al unei cooperative de credit poate inceta şi ca urmare a divizãrii, fuziunii sau lichidãrii cooperativei de credit.
ART. 14
Condiţiile şi procedura de retragere a membrilor cooperatori dintr-o cooperativa de credit vor fi stabilite prin actul constitutiv şi vor include cel puţin urmãtoarele:
- depunerea cererii de retragere la cooperativa de credit al carei membru cooperator este, cu cel puţin 3 luni înaintea datei pentru care se solicita retragerea;
- retragerea din cooperativa de credit nu se poate face mai devreme de termenul limita stabilit prin actul constitutiv, care nu poate fi mai mic de un an de la data dobândirii calitãţii de membru cooperator;
- retragerea din cooperativa de credit nu poate fi solicitatã înaintea achitãrii tuturor datoriilor fata de aceasta, chiar dacã acestea nu sunt scadente;
- în cazul aprobãrii cererii de retragere din cooperativa de credit restituirea pãrţilor sociale se va efectua la valoarea nominalã şi nu se va putea face mai devreme de închiderea exerciţiului financiar al anului în care s-a aprobat retragerea;
- cererile de retragere din cooperativa de credit vor fi soluţionate de consiliul de administraţie al cooperativei de credit.
ART. 15
În cazul încetãrii calitãţii de membru cooperator acesta sau succesorii sãi legali au dreptul doar la restituirea pãrţilor sociale subscrise şi a dividendelor cuvenite pentru exerciţiul financiar în curs.
Condiţiile şi procedurile de stingere a obligaţiilor patrimoniale dintre cooperativa de credit şi membrul cooperator, respectiv succesorii legali ai acestuia, pentru cazurile de încetare a calitãţii de membru cooperator ca urmare a schimbãrii domiciliului în afarã razei teritoriale de operare a cooperativei de credit, a excluderii sau ca urmare a decesului se vor stabili prin actul constitutiv-cadru.
CAP. 2
Capitalul social al cooperativei de credit
ART. 16
Capitalul social al unei cooperative de credit este variabil şi este format din pãrţi sociale de valoare egala.
Valoarea nominalã a unei pãrţi sociale va fi stabilitã prin actul constitutiv-cadru, dar nu poate fi mai mica de 100.000 lei. Numãrul minim de pãrţi sociale care trebuie subscrise şi vãrsate pentru dobândirea calitãţii de membru cooperator se stabileşte prin actul constitutiv-cadru.
Pãrţile sociale trebuie vãrsate integral şi în forma bãneascã, în lei, la momentul subscrierii. Subscrierea pãrţilor sociale se va efectua dupã aprobarea cererii de înscriere în cooperativa de credit.
La înfiinţarea unei cooperative de credit fiecare membru fondator va vãrsa integral şi în forma bãneascã valoarea pãrţilor sociale subscrise, în momentul constituirii, într-un cont deschis la o instituţie de credit autorizata de Banca Nationala a României. Acest cont va fi blocat pana la înmatricularea cooperativei de credit la registrul comerţului.
ART. 17
Pãrţile sociale nu pot fi vândute, cesionate sau gajate. Ele nu pot fi reprezentate prin titluri negociabile. Pãrţile sociale nu pot fi utilizate pentru plata datoriilor personale ale membrilor cooperatori fata de cooperativa de credit sau fata de terţi şi nu sunt purtãtoare de dobânzi.
Membrii cooperatori nu pot efectua retrageri parţiale ale pãrţilor sociale subscrise.
ART. 18
Cooperativele de credit repartizeazã anual 20% din profitul brut pentru constituirea unui fond de rezerva, pana când fondul astfel constituit egaleaza capitalul social, apoi maximum 10% pana în momentul în care fondul a ajuns de doua ori mai mare decât capitalul social. Dupã atingerea acestui nivel alocarea de sume pentru fondul de rezerva se face din profitul net. Pentru calculul repartizarilor la fondul de rezerva se va avea în vedere nivelul capitalului social existent la sfârşitul fiecãrui exerciţiu financiar.
Cooperativele de credit repartizeazã din profitul brut sumele destinate constituirii rezervei generale pentru riscul de credit, în limita a 2% din soldul creditelor acordate. Regularizarea nivelului acestei rezerve se va face la sfârşitul exerciţiului financiar.
Cooperativele de credit repartizeazã anual 50% din profitul net pentru constituirea unei rezerve de întrajutorare, destinatã creãrii condiţiilor necesare în vederea reducerii costurilor operaţiunilor bancare desfãşurate cu membrii cooperatori.
ART. 19
Pãrţile sociale sunt purtãtoare de dividende.
Nu se vor putea distribui dividende decât din profitul real, dupã aprobarea bilanţului contabil de cãtre adunarea generalã.
Dividendele se vor plati membrilor cooperatori din profitul net, proporţional cu cota de participare a fiecãruia la capitalul social al cooperativei de credit şi corespunzãtor perioadei de deţinere a pãrţilor sociale în cursul exerciţiului financiar.
ART. 20
Cooperativele de credit vor cotiza pentru constituirea rezervei mutuale de garantare a casei centrale, potrivit reglementãrilor emise de casa centrala în acest scop. Cotizaţiile plãtite de cooperativele de credit constituie cheltuieli deductibile fiscal.
CAP. 3
Activitãţi permise cooperativelor de credit
ART. 21
Cooperativele de credit pot desfasura, în limita autorizaţiei acordate, urmãtoarele activitãţi:
a) acceptarea de depozite de la membrii cooperatori, precum şi de la persoane fizice, întreprinderi mici şi mijlocii, organizaţii obşteşti şi de cult, asociaţii familiale, persoane fizice cu profesii liberale reglementate, care domiciliazã/au sediul social şi îşi desfãşoarã activitatea în raza teritorialã de operare a cooperativei de credit;
b) acordarea de credite, inclusiv credite ipotecare, potrivit <>Legii nr. 190/1999 privind creditul ipotecar pentru investiţii imobiliare, membrilor cooperatori;
c) acordarea de credite întreprinderilor mici şi mijlocii, organizaţiilor obşteşti şi de cult, asociaţiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, care au sediul social şi îşi desfãşoarã activitatea în raza teritorialã de operare a cooperativei de credit;
d) derularea de credite, în numele şi în contul statului, din surse puse la dispoziţie, pentru membrii cooperatori, precum şi pentru întreprinderi mici şi mijlocii, organizaţii obşteşti şi de cult, asociaţii familiale, persoane fizice cu profesii liberale reglementate, care au sediul social şi îşi desfãşoarã activitatea în raza teritorialã de operare a cooperativei de credit;
e) emiterea şi gestiunea instrumentelor de plata şi de credit;
f) plati şi decontãri;
g) transferul de fonduri;
h) contractarea de împrumuturi intercooperatiste şi de la bãnci;
i) operaţiuni de vânzare/cumpãrare de valuta contra monedei naţionale, efectuate în numerar, cu membrii cooperatori şi cu alte persoane fizice, în conformitate cu reglementãrile valutare în vigoare;
j) consultanţa privind activitãţile desfãşurate de organizaţiile cooperatiste de credit, acordatã membrilor cooperatori, precum şi persoanelor fizice, întreprinderilor mici şi mijlocii, organizaţiilor obşteşti şi de cult, asociaţiilor familiale şi persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, care domiciliazã/au sediul social şi îşi desfãşoarã activitatea în raza teritorialã de operare a cooperativei de credit;
k) operaţiuni de mandat, în conformitate cu reglementãrile emise de Banca Nationala a României.
Operaţiunile corespunzãtoare activitãţilor permise cooperativelor de credit se vor desfasura exclusiv în lei, cu excepţia celor menţionate la alin. 1 lit. i).
CAP. 4
Constituirea cooperativelor de credit
ART. 22
Cooperativele de credit se constituie prin asocierea libera a persoanelor fizice, fãrã nici un fel de discriminare pe criterii de naţionalitate, origine etnicã, limba, religie, apartenenţa politica, avere, condiţie socialã, rasa sau sex.
ART. 23
Cooperativele de credit se organizeazã pe o raza teritorialã de operare proprie, stabilitã prin actul constitutiv.
Raza teritorialã de operare a unei cooperative de credit reprezintã spaţiul geografic în care cooperativa de credit îşi desfãşoarã activitatea. Raza teritorialã de operare a unei cooperative de credit poate cuprinde o arie determinata din cadrul unui oraş, neputând excede spaţiului geografic al acestuia, sau poate cuprinde unul sau mai multe sate şi/sau comune limitrofe din raza unui judeţ.
Razele teritoriale de operare ale cooperativelor de credit afiliate la aceeaşi casa centrala nu se pot intrepatrunde.
Modificarea razei teritoriale de operare a cooperativei de credit trebuie supusã aprobãrii prealabile a casei centrale la care este afiliatã.
Cooperativele de credit pot infiinta pe raza lor teritorialã de operare puncte de lucru - sedii secundare, fãrã personalitate juridicã.
ART. 24
Cooperativele de credit se constituie pe baza actului constitutiv, cu un numãr minim de membri cooperatori fondatori, stabilit prin actul constitutiv-cadru, care nu poate fi mai mic de 1.000, fiecare dintre aceştia trebuind sa subscrie şi sa verse cel puţin numãrul de pãrţi sociale stabilit prin actul constitutiv-cadru. Dacã prin actul constitutiv-cadru se prevede aceasta posibilitate, se pot constitui cooperative de credit prin asocierea unui numãr de cel puţin 100 de membri cooperatori fondatori, cu condiţia ca aceştia sa subscrie şi sa verse un numãr de cel puţin 1.000 de pãrţi sociale.
Actul constitutiv va fi semnat de toţi membrii cooperatori fondatori şi se încheie în forma autenticã.
Actul constitutiv al cooperativei de credit se elaboreazã pe baza actului constitutiv-cadru stabilit de casa centrala la care se afiliaza cooperativa de credit.
ART. 25
Actul constitutiv al cooperativei de credit va cuprinde cel puţin prevederi referitoare la:
a) numele şi prenumele, locul şi data naşterii, domiciliul şi cetãţenia membrilor cooperatori fondatori;
b) firma, sediul social şi, dupã caz, emblema cooperativei de credit;
c) obiectul de activitate al cooperativei de credit;
d) durata cooperativei de credit;
e) dizolvarea, lichidarea, fuziunea şi divizarea cooperativei de credit;
f) valoarea nominalã a unei pãrţi sociale;
g) numãrul pãrţilor sociale subscrise şi vãrsate în cazul membrilor fondatori;
h) numele şi prenumele, locul şi data naşterii, domiciliul şi cetãţenia administratorilor, conducãtorilor şi cenzorilor desemnaţi;
i) numele şi prenumele membrilor cooperatori mandatati cu îndeplinirea formalitãţilor de constituire a cooperativei de credit;
j) condiţiile şi procedurile de dobândire şi, respectiv, de încetare a calitãţii de membru cooperator;
k) drepturile şi obligaţiile membrilor cooperatori;
l) conducerea, administrarea, controlul gestiunii şi funcţionarea cooperativei de credit;
m) raza teritorialã de operare a cooperativei de credit;
n) condiţii privind înfiinţarea de puncte de lucru - sedii secundare, fãrã personalitate juridicã;
o) modul de distribuire a profitului şi de suportare a pierderilor.
ART. 26
Cooperativele de credit nu pot include în firma sau în emblema lor termenul "banca" sau derivate ale acestuia.
Firma unei cooperative de credit trebuie sa fie în limba romana şi sa cuprindã o denumire proprie, de natura sa o deosebeasca de denumirea altor organizaţii cooperatiste de credit, la care se adauga în mod obligatoriu sintagma "cooperativa de credit" şi denumirea localitãţii în care îşi stabileşte sediul social.
ART. 27
În toate actele oficiale cooperativa de credit trebuie sa se identifice în mod clar printr-un numãr minim de date: firma sub care cooperativa de credit este înmatriculatã în registrul comerţului, adresa sediului social, numãrul şi data înmatriculãrii în registrul comerţului, codul fiscal, numãrul şi data înmatriculãrii în registrul organizaţiilor cooperatiste de credit, firma casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã, precum şi menţiunea "capital social variabil".
ART. 28
Cooperativa de credit dobândeşte personalitate juridicã de la data înmatriculãrii ei în registrul comerţului, în temeiul încheierii irevocabile a judecãtorului delegat acordate în baza actului constitutiv şi a aprobãrii de constituire emise de casa centrala la care cooperativa de credit urmeazã sa se afilieze. Încheierea judecãtorului delegat se publica în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
Cooperativa de credit va obţine cod fiscal potrivit reglementãrilor legale în vigoare.
ART. 29
În afarã celorlalte evidente prevãzute de lege, cooperativele de credit trebuie sa ţinã:
- un registru al membrilor cooperatori, care sa cuprindã numele şi prenumele, codul numeric personal, domiciliul, numãrul şi valoarea pãrţilor sociale deţinute;
- un registru al şedinţelor şi deliberãrilor adunãrilor generale;
- un registru al şedinţelor şi deliberãrilor consiliului de administraţie;
- un registru în care se vor consemna deliberãrile şi constatãrile fãcute de auditorul independent/cenzori în exercitarea mandatului lor.
CAP. 5
Organizarea şi administrarea cooperativelor de credit
ART. 30
Organele de conducere ale cooperativei de credit sunt:
a) adunarea generalã;
b) consiliul de administraţie;
c) conducãtorii.
Prin actul constitutiv se poate da consiliului de administraţie dreptul de a delega o parte din competentele sale unui birou executiv format din cel mult 5 membri, desemnaţi dintre administratori, şi care va include, în mod obligatoriu, conducãtorii cooperativei de credit.
SECŢIUNEA 1
Adunarea generalã
ART. 31
Adunarea generalã este organul de conducere al cooperativei de credit, alcãtuit din totalitatea membrilor cooperatori.
Când actul constitutiv nu dispune altfel, adunarea generalã se va tine la sediul cooperativei de credit sau la adresa ce va fi indicatã în convocare.
ART. 32
Adunarea generalã se întruneşte cel puţin o data pe an sau ori de câte ori este nevoie şi are urmãtoarele atribuţii:
a) sa discute, sa aprobe sau sa modifice bilanţul contabil, dupã ce a ascultat raportul administratorilor şi al auditorului independent/cenzorilor;
b) sa hotãrascã asupra modului de repartizare a profitului sau de acoperire a pierderilor;
c) sa se pronunţe asupra gestiunii administratorilor;
d) sa stabileascã programul de activitate şi bugetul de venituri şi cheltuieli pentru exerciţiul financiar urmãtor;
e) sa aleagã administratorii şi cenzorii şi sa stabileascã mandatul acestora;
f) sa hotãrascã asupra casei centrale la care cooperativa de credit urmeazã sa se afilieze;
g) sa soluţioneze contestaţiile legate de încetarea calitãţii de membru cooperator;
h) sa decidã ipotecarea, gajarea, înfiinţarea sau desfiinţarea unor puncte de lucru ale cooperativei de credit;
i) sa desemneze din rândul administratorilor reprezentanţii în adunãrile generale ale casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã;
j) sa desemneze persoanele care urmeazã sa candideze pentru a face parte din consiliul de administraţie al casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã;
k) sa hotãrascã intentarea acţiunii în daune impotriva administratorilor;
l) sa hotãrascã remunerarea cenzorilor şi a administratorilor;
m) sa hotãrascã fuziunea cu alte cooperative de credit sau divizarea;
n) sa hotãrascã dizolvarea cooperativei de credit;
o) sa hotãrascã modificarea obiectului de activitate, cu aprobarea prealabilã a casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã;
p) sa hotãrascã mutarea sediului cooperativei de credit;
r) sa decidã retragerea mandatului membrilor consiliului de administraţie sau al cenzorilor pentru abateri grave de la prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau ale actului constitutiv, pentru inactivitate ori la cererea acestora sau, dupã caz, rezilierea contractului încheiat cu auditorul independent;
s) sa hotãrascã asupra oricãror alte modificãri ale actului constitutiv, cu respectarea prevederilor actului constitutiv-cadru;
t) sa hotãrascã asupra oricãror alte probleme pentru care în prezenta ordonanta de urgenta, în actul constitutiv al cooperativei de credit sau în actul constitutiv-cadru este cerutã aprobarea adunãrii generale.
În vederea exercitãrii atribuţiilor prevãzute la alin. 1 lit. a)-d) adunarea generalã este obligatã sa se întruneascã în termen de cel mult 3 luni de la încheierea exerciţiului financiar.
ART. 33
Adunarea generalã va putea delega consiliului de administraţie, în condiţiile prevãzute de actul constitutiv al cooperativei de credit, exerciţiul atribuţiilor sale menţionate la art. 32 alin. 1 lit. h), i), o) şi p).
ART. 34
Pentru validitatea hotãrârilor adunãrilor generale este necesarã prezenta majoritãţii membrilor cooperatori. Hotãrârile se iau cu votul majoritãţii celor prezenţi.
Dacã adunarea generalã nu poate lucra din cauza neîndeplinirii condiţiilor prevãzute la alineatul precedent, adunarea generalã ce se va întruni dupã a doua convocare poate sa decidã asupra problemelor aflate pe ordinea de zi a celei dintâi, dacã actul constitutiv nu dispune altfel, în prezenta a cel puţin unei treimi din numãrul membrilor cooperatori şi cu votul majoritãţii celor prezenţi.
Fiecare membru cooperator are dreptul la un singur vot, indiferent de numãrul de pãrţi sociale deţinute.
ART. 35
În adunarea generalã membrii cooperatori pot fi reprezentaţi prin delegaţi care vor fi desemnaţi numai din rândul membrilor cooperatori care nu deţin calitatea de membru al consiliului de administraţie, în baza unei delegaţii certificate de secretarul unitãţii administrativ-teritoriale în care cooperativa de credit are sediul social. Delegatiile vor fi depuse, în original, la locul şi la termenul stabilite prin înştiinţarea de convocare şi vor fi menţionate în procesul-verbal.
Un delegat la adunarea generalã nu poate reprezenta mai mult de 10 membri cooperatori.
Delegaţii exercita dreptul de vot în adunarea generalã proporţional cu numãrul de membri cooperatori reprezentaţi.
ART. 36
Membrul cooperator, care are, într-o anumitã operaţiune, fie personal, fie ca delegat al unei alte persoane, un interes contrar cooperativei de credit, va trebui sa se abţinã de la deliberãrile privind acea operaţiune.
Membrul cooperator care contravine acestei dispoziţii este rãspunzãtor de daunele produse cooperativei de credit, dacã fãrã votul sau nu s-ar fi obţinut majoritatea cerutã.
ART. 37
Dreptul de vot nu poate fi cedat. Orice înţelegere privind exercitarea într-un anumit fel a dreptului de vot este nulã.
ART. 38
Convocarea adunãrii generale se face, de regula, cu cel puţin 15 zile calendaristice înaintea datei fixate pentru ţinerea adunãrii.
Convocarea se face prin scrisoare recomandatã, expediatã cu cel puţin 15 zile înainte de data ţinerii adunãrii generale, la adresa membrului cooperator şi prin afişare la sediul cooperativei de credit.
Când în ordinea de zi figureazã propuneri pentru modificarea actului constitutiv, convocarea va trebui sa cuprindã textul integral al propunerilor.
Convocarea trebuie sa cuprindã întotdeauna locul, data şi ora ţinerii adunãrii generale, precum şi ordinea de zi, cu prezentarea explicita a tuturor problemelor ce fac obiectul dezbaterii.
Convocarea trebuie sa prevadã data şi locul la care ar urma sa se ţinã cea de-a doua adunare generalã, în situaţia în care aceasta nu s-ar putea tine la prima convocare.
Între datele prevãzute pentru cele doua convocãri nu poate fi un termen mai mic de 48 de ore şi nici mai mare de 15 zile.
ART. 39
Adunarea generalã se convoacã de consiliul de administraţie prin preşedintele acestuia.
Consiliul de administraţie este obligat sa convoace adunarea generalã şi la cererea a cel puţin unei zecimi din numãrul total al membrilor cooperatori.
Adunarea generalã mai poate fi convocatã la cererea auditorului independent sau, dupã caz, a cenzorilor ori a casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã, respectiv a Bãncii Naţionale a României.
ART. 40
Copii de pe bilanţul contabil şi de pe raportul auditorului independent sau, dupã caz, al cenzorilor trebuie puse la dispoziţie membrilor cooperatori, la sediul cooperativei de credit, cu cel puţin 10 zile înainte de data fixatã pentru ţinerea adunãrii generale.
ART. 41
Hotãrârile adunãrii generale se iau prin vot secret sau prin vot deschis.
Votul secret este obligatoriu pentru alegerea membrilor consiliului de administraţie şi a cenzorilor, pentru revocarea lor şi pentru luarea hotãrârilor referitoare la rãspunderea administratorilor.
Administratorii şi membrii cooperatori, salariaţi ai cooperativei de credit, nu pot vota descãrcarea proprie de gestiune sau cu privire la orice problema în care persoana ori activitatea ce o desfãşoarã în cadrul cooperativei de credit ar fi în discuţie.
ART. 42
Hotãrârile luate de adunarea generalã sunt obligatorii şi pentru membrii cooperatori care nu au luat parte la adunarea generalã sau care au votat impotriva.
ART. 43
În procesul-verbal semnat de preşedinte şi secretari se vor constata îndeplinirea formalitãţilor de convocare, data şi locul adunãrii generale, lista cuprinzând membrii cooperatori prezenţi, dezbaterile în rezumat, hotãrârile luate, iar la cererea membrilor cooperatori, declaraţiile fãcute de ei în şedinţa.
La procesul-verbal se vor anexa actele referitoare la convocare, precum şi listele de prezenta a membrilor cooperatori. Procesul-verbal va fi scris în registrul adunãrilor generale.
Pentru a fi opozabile terţilor hotãrârile adunãrii generale vor fi depuse în termen de 15 zile la oficiul registrului comerţului, spre a fi menţionate în registru şi publicate în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
În cazul în care aceste hotãrâri implica modificarea actului constitutiv, se va putea publica numai actul adiţional cuprinzând textul integral al clauzelor modificate.
Ele nu vor putea fi executate mai înainte de aducerea la îndeplinire a acestor formalitãţi.
ART. 44
O hotãrâre a adunãrii generale poate fi atacatã în justiţie în termen de 15 zile de la data publicãrii ei în Monitorul Oficial al României, dacã este contrarã prevederilor legale în vigoare sau actului constitutiv, de cãtre orice membru cooperator care nu a luat parte la adunarea generalã sau care a votat impotriva şi a cerut sa se insereze aceasta în procesul-verbal.
În cazul în care hotãrârea adunãrii generale este atacatã de toţi administratorii, cooperativa de credit va fi reprezentatã în justiţie de o persoana desemnatã din rândul membrilor cooperatori de cãtre preşedintele instanţei judecãtoreşti.
Cererea în anulare se va introduce la instanta judecãtoreascã competenta, iar în cazul unei hotãrâri judecãtoreşti definitive de anulare, aceasta va fi menţionatã în registrul comerţului şi publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
ART. 45
Adunãrile generale sunt conduse de preşedintele consiliului de administraţie sau de persoana delegatã de consiliul de administraţie sa îl înlocuiascã.
ART. 46
Unul sau mai mulţi secretari aleşi din rândul membrilor cooperatori vor verifica lista de prezenta şi îndeplinirea tuturor formalitãţilor cerute de prezenta ordonanta de urgenta şi de actul constitutiv pentru ţinerea adunãrii generale şi vor întocmi procesul-verbal al şedinţei.
SECŢIUNEA a 2-a
Consiliul de administraţie
ART. 47
Cooperativa de credit este administratã de un consiliu de administraţie format din 3-5 membri, respectiv 5-7 membri, în cazul cooperativelor de credit care au un numãr de cel puţin 5.000 de membri cooperatori, aleşi de adunarea generalã din rândul membrilor cooperatori.
Administratorii trebuie sa fie cetãţeni romani, sunt revocabili şi sunt numiţi pe o perioada de cel mult 4 ani, cu posibilitatea de a fi realeşi.
Consiliul de administraţie este condus de un preşedinte sau de persoana delegatã de consiliul de administraţie sa îl înlocuiascã. În caz de vacanta consiliul de administraţie va fi condus de vicepreşedintele ales sau va numi din rândul membrilor sãi un preşedinte interimar, pana la data urmãtoarei adunãri generale.
ART. 48
O persoana nu poate fi aleasã în consiliul de administraţie al unei cooperative de credit, iar dacã a fost aleasã, decade de drept din mandatul sau, dacã:
a) a suferit condamnãri penale pentru infracţiuni în dãuna avutului public sau privat;
b) este salariat, administrator sau cenzor la o alta instituţie de credit, cu excepţia cazurilor în care este aleasã administrator la casa centrala la care cooperativa de credit este afiliatã;
c) în ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea calitãţii de conducãtor de cãtre Banca Nationala a României sau de cãtre o casa centrala.
Soţul/sotia, precum şi rudele şi afinii administratorilor, pana la gradul al doilea inclusiv, nu pot fi aleşi în consiliul de administraţie al aceleiaşi cooperative de credit.
ART. 49
Membrii consiliului de administraţie pot fi recompensati, în baza hotãrârii adunãrii generale, pentru activitatea desfasurata, cu jetoane al cãror cuantum nu poate depãşi, cumulat, 10% din profitul net al cooperativei de credit.
ART. 50
Fiecare membru al consiliului de administraţie este obligat sa depunã înainte de preluarea funcţiei, la casieria cooperativei de credit, o garanţie bãneascã stabilitã prin actul constitutiv, dar care nu poate fi mai mica decât contravaloarea a 10 pãrţi sociale.
Pentru nedepunerea garanţiei potrivit prevederilor alineatului precedent administratorul în cauza se considera revocat din funcţie.
Garanţia rãmâne în contul cooperativei de credit şi nu poate fi restituitã decât dupã eliberarea administratorului din aceasta funcţie, dar nu mai devreme de data la care adunarea generalã a aprobat bilanţul ultimului exerciţiu financiar în care administratorul a funcţionat şi dupã descãrcarea de gestiune pentru exerciţiul financiar respectiv.
ART. 51
Semnãturile administratorilor vor fi depuse la oficiul registrului comerţului o data cu prezentarea documentului din care rezulta depunerea garanţiei.
ART. 52
Consiliul de administraţie se întruneşte ori de câte ori este nevoie, dar cel puţin o data pe luna, la cererea preşedintelui, a cel puţin doi administratori, a auditorului independent sau, dupã caz, a cenzorilor ori a casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã, respectiv la cererea Bãncii Naţionale a României.
Primul consiliu de administraţie al cooperativei de credit, inclusiv preşedintele acestuia sunt numiţi prin actul constitutiv.
ART. 53
Convocãrile pentru întrunirile consiliului de administraţie vor cuprinde data şi ora la care se va tine şedinţa, precum şi ordinea de zi, neputându-se lua nici o decizie asupra problemelor neprevãzute decât în caz de urgenta şi cu condiţia ratificãrii în şedinţa urmãtoare de cãtre membrii absenţi.
Şedinţele vor avea loc la sediul cooperativei de credit.
La şedinţele consiliului de administraţie pot participa şi cenzorii sau, dupã caz, auditorul independent.
La fiecare şedinţa se va întocmi un proces-verbal care va cuprinde ordinea deliberãrilor, deciziile luate, numãrul de voturi întrunit şi opiniile separate.
ART. 54
Pentru valabilitatea deliberãrilor în consiliul de administraţie este necesarã prezenta a cel puţin jumãtate din numãrul administratorilor.
Deciziile se iau cu votul majoritãţii membrilor prezenţi. În caz de paritate votul preşedintelui este decisiv.
ART. 55
Administratorul care are într-o anumitã operaţiune, direct sau indirect, interese contrare celor ale cooperativei de credit trebuie sa înştiinţeze despre aceasta, în scris, consiliul de administraţie şi sa nu ia parte la nici o deliberare cu privire la aceasta operaţiune. Aceeaşi obligaţie o are administratorul şi în cazul în care, într-o anumitã operaţiune, ştie ca sunt interesaţi soţul, sotia, rudele şi afinii sãi pana la gradul al doilea inclusiv.
Administratorul care nu a respectat prevederile alin. 1 va rãspunde de daunele ce au rezultat pentru cooperativa de credit.
ART. 56
Administratorii trebuie sa ia parte la adunãrile generale ale cooperativei de credit.
ART. 57
Obligaţiile şi rãspunderea administratorilor sunt reglementate de dispoziţiile referitoare la mandat şi de cele prevãzute în prezenta ordonanta de urgenta.
ART. 58
Administratorii rãspund solidar fata de cooperativa de credit pentru:
a) realitatea vãrsãmintelor efectuate de membrii cooperatori;
b) neluarea mãsurilor stabilite prin reglementãrile emise de casa centrala pentru recuperarea împrumuturilor acordate şi neîncasate la scadenta;
c) existenta registrelor cerute de prezenta ordonanta de urgenta şi de actul constitutiv, precum şi ţinerea lor corecta;
d) organizarea şi ţinerea contabilitãţii potrivit prevederilor legale în vigoare, precum şi pentru existenta realã a profitului distribuit;
e) gospodãrirea eficienta a patrimoniului cooperativei de credit, cu respectarea dispoziţiilor legale în vigoare;
f) executarea întocmai a hotãrârilor adunãrilor generale;
g) aducerea la îndeplinire a prevederilor actului constitutiv şi respectarea întocmai a normelor şi instrucţiunilor interne cu privire la acordarea creditelor şi la desfãşurarea tuturor operaţiunilor permise, potrivit obiectului de activitate al cooperativei de credit;
h) îndeplinirea celorlalte îndatoriri pe care prezenta ordonanta de urgenta şi actul constitutiv le impun.
ART. 59
Administratorii pot face toate operaţiunile cerute pentru aducerea la îndeplinire a obiectului de activitate al cooperativei de credit, cu excepţia celor care sunt de competenta exclusiva a adunãrii generale şi a restrictiilor prevãzute în actul constitutiv.
Consiliul de administraţie are, în principal, urmãtoarele atribuţii:
a) stabileşte şi supune spre aprobare adunãrii generale programul anual privind activitatea economicã şi financiarã, bugetul de venituri şi cheltuieli şi bilanţul contabil;
b) analizeazã activitatea economico-financiarã şi încadrarea cooperativei de credit în indicatorii de prudenta bancarã stabiliţi prin reglementãrile emise de Banca Nationala a României sau de casa centrala la care cooperativa de credit este afiliatã;
c) aproba sau respinge cererile de înscriere în cooperativa de credit, precum şi retragerea şi excluderea membrilor cooperatori; cererile de înscriere în cooperativa de credit nu pot fi respinse decât dacã solicitantul nu îndeplineşte condiţiile prevãzute în prezenta ordonanta de urgenta şi în actul constitutiv al cooperativei de credit;
d) întreprinde mãsurile necesare pentru asigurarea nivelului minim de capital şi a numãrului minim de membri cooperatori, stabilite prin prezenta ordonanta de urgenta şi prin reglementãrile emise de casa centrala la care cooperativa de credit este afiliatã;
e) elaboreazã regulamentul de organizare şi funcţionare a cooperativei de credit, care va stabili cel puţin: structura organizatoricã a cooperativei de credit, atribuţiile fiecãrui compartiment al cooperativei de credit şi relaţiile dintre acestea, competentele şi rãspunderea conducãtorilor, sefilor punctelor de lucru şi ale salariaţilor care se angajeazã în operaţiuni financiar-bancare în numele şi în contul cooperativei de credit, precum şi sistemul de control intern al cooperativei de credit, cu respectarea prevederilor actului constitutiv-cadru;
f) stabileşte drepturile şi obligaţiile personalului;
g) elaboreazã politica de creditare a cooperativei de credit, cu respectarea reglementãrilor emise de casa centrala la care aceasta este afiliatã şi aproba creditele acordate de cooperativa de credit;
h) analizeazã rapoartele auditorului independent sau, dupã caz, ale cenzorilor şi ia mãsurile de remediere a abaterilor sesizate prin acestea;
i) supune spre aprobare adunãrii generale revocarea unor membri ai consiliului de administraţie, pentru abateri de la prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau ale actului constitutiv ori pentru inactivitate;
j) alege, dintre membrii sãi, conducãtorii cooperativei de credit şi numeşte contabilul-şef.
Consiliul de administraţie va putea decide încheierea de acte juridice prin care sa se dobândeascã, sa se înstrãineze, sa se închirieze, sa se schimbe sau sa se constituie în garanţie bunuri aflate în patrimoniul cooperativei de credit, a cãror valoare depãşeşte o cincime din valoarea contabila a activelor cooperativei de credit la data încheierii actului juridic, numai cu aprobarea adunãrii generale şi a casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã.
ART. 60
Consiliul de administraţie va putea delega o parte din atribuţiile sale conducãtorilor cooperativei de credit, în condiţiile prevãzute de actul constitutiv al cooperativei de credit.
ART. 61
Administratorii rãspund solidar cu predecesorii lor imediaţi dacã, având cunostinta despre neregularitãţile sãvârşite de aceştia, nu le aduc la cunostinta organelor competente.
Rãspunderea pentru actele sãvârşite sau pentru omisiuni nu se întinde şi la administratorii care au cerut sa se consemneze în registrul deciziilor consiliului de administraţie împotrivirea lor şi au încunoştinţat despre aceasta, în scris, pe auditorul independent sau, dupã caz, pe cenzori.
Pentru deciziile luate în şedinţele la care nu au asistat, administratorii rãmân rãspunzãtori, dacã în termen de 30 de zile de când au luat cunostinta despre aceasta nu au fãcut împotrivirea în formele prezentate la alineatul precedent.
SECŢIUNEA a 3-a
Conducãtorii cooperativei de credit
ART. 62
Conducerea activitãţii curente a cooperativei de credit este asigurata de preşedintele consiliului de administraţie şi de contabilul-şef, respectiv de preşedintele şi de vicepreşedinţii consiliului de administraţie, în cazul cooperativelor de credit care au un numãr de cel puţin 5.000 de membri cooperatori, care sunt investiti cu competenta de a angaja rãspunderea cooperativei de credit.
Cooperativa de credit este angajata prin semnatura a cel puţin doi conducatori.
Conducãtorii nu pot transmite dreptul de a reprezenta cooperativa de credit decât dacã aceasta facultate li s-a acordat în mod expres prin actul constitutiv.
Conducãtorul care, fãrã drept, îşi substituie alta persoana rãspunde solidar cu aceasta pentru eventualele pagube produse cooperativei de credit.
ART. 63
Conducãtorii cooperativei de credit vor aduce la îndeplinire hotãrârile consiliului de administraţie şi vor raporta acestuia despre activitatea desfasurata.
ART. 64
Conducãtorii cooperativei de credit angajeazã şi concediazã personalul cooperativei de credit, cu respectarea prevederilor legale în vigoare.
ART. 65
Conducãtorii cooperativei de credit trebuie sa fie cetãţeni romani şi sa aibã, de preferinta, domiciliul pe raza teritorialã de operare a cooperativei de credit.
ART. 66
Conducãtorii cooperativei de credit trebuie sa îndeplineascã cel puţin urmãtoarele condiţii:
- sa aibã onorabilitatea corespunzãtoare funcţiei;
- sa nu fi cauzat prin activitatea lor falimentul unui agent economic;
- sa fi promovat examenul de bacalaureat;
- sa aibã o experienta de minimum 2 ani în unul dintre domeniile: financiar-contabil, bancar sau juridic ori sa fi administrat pe o perioada de minimum 3 ani activitatea unui agent economic.
În cazul cooperativelor de credit care au un numãr de cel puţin 5.000 de membri cooperatori şi/sau au raza teritorialã de operare în spaţiul geografic al unui oraş, pe lângã condiţiile prevãzute la alineatul precedent conducãtorii acestora trebuie sa fie licentiati în ştiinţe economice sau în drept, iar condiţiile de experienta sa se refere exclusiv la domeniul financiar-bancar.
În cazul contabilului-şef condiţiile de experienta se referã exclusiv la domeniul financiar-contabil.
Casa centrala, cu aprobarea Bãncii Naţionale a României, va stabili reguli şi norme etice şi profesionale pentru calitatea, experienta şi activitatea conducãtorilor cooperativelor de credit afiliate.
ART. 67
Persoanele desemnate în calitatea de conducãtor al cooperativei de credit trebuie sa fie aprobate de casa centrala înainte de începerea exercitãrii funcţiei.
Banca Nationala a României poate stabili şi alte reguli şi norme etice şi profesionale pentru calitatea, experienta şi activitatea conducãtorilor cooperativelor de credit.
Banca Nationala a României poate obliga casa centrala sa retragã aprobarea data unui conducãtor al cooperativei de credit atunci când se constata ca numirea s-a fãcut cu încãlcarea prevederilor art. 66 sau ca activitatea desfasurata de acesta a condus la deteriorarea situaţiei financiare şi/sau prudentiale a cooperativei de credit.
SECŢIUNEA a 4-a
Auditorii independenţi şi cenzorii cooperativelor de credit
ART. 68
Cooperativa de credit va numi un auditor independent.
Cooperativele de credit care au un numãr de pana la 5.000 de membri cooperatori vor putea numi în locul auditorului independent 1-3 cenzori, în conformitate cu prevederile actului constitutiv-cadru.
ART. 69
Prin actul constitutiv al cooperativei de credit se numesc cenzorii pentru primul mandat.
Durata mandatului cenzorilor este stabilitã prin actul constitutiv.
Persoanele desemnate în calitatea de cenzor trebuie sa fie aprobate de casa centrala la care cooperativa de credit este afiliatã, înainte de începerea exercitãrii mandatului lor.
Cenzorii trebuie sa îşi exercite personal mandatul.
Cenzorii trebuie sa fie contabili autorizaţi în condiţiile legii sau experţi contabili şi sa îndeplineascã condiţiile prevãzute de legislaţia referitoare la activitatea de expertiza contabila şi a contabililor autorizaţi.
Cenzorii trebuie sa fie cetãţeni romani.
Auditorul independent al unei cooperative de credit trebuie sa fie persoana juridicã romana. Nu poate fi auditor independent al unei cooperative de credit decât o societate de expertiza contabila sau o societate de audit financiar, autorizata în condiţiile legii.
Auditorul independent va fi supus aprobãrii prealabile a casei centrale şi validat de adunarea generalã.
ART. 70
Nu pot fi cenzori, iar dacã au fost aleşi, decad din mandatul lor, rudele sau afinii pana la gradul al doilea inclusiv ori sotii administratorilor şi ai conducãtorilor cooperativei de credit.
Nu poate fi numita auditor independent al unei cooperative de credit o persoana juridicã aflatã sub controlul efectiv al unui administrator, conducãtor sau al uneia dintre persoanele menţionate la alineatul precedent.
ART. 71
Cenzorii sunt remuneraţi cu o indemnizaţie propusã de consiliul de administraţie şi aprobatã de adunarea generalã a membrilor cooperatori care i-a numit.
ART. 72
În caz de vacanta consiliul de administraţie al cooperativei de credit va numi alta persoana în locul cenzorului, sub rezerva validãrii acestei numiri în prima adunare generalã.
ART. 73
Auditorul independent sau, dupã caz, cenzorii sunt obligaţi sa supravegheze gestiunea cooperativei de credit, sa verifice dacã bilanţul şi contul de profit şi pierderi sunt legal întocmite şi în concordanta cu registrele, dacã acestea din urma sunt regulat ţinute şi dacã evaluarea patrimoniului s-a fãcut conform regulilor stabilite pentru întocmirea bilanţului contabil.
Despre toate acestea, precum şi cu privire la propunerile pe care le vor considera necesare, referitoare la bilanţul contabil şi la repartizarea profitului, auditorul independent sau, dupã caz, cenzorii vor prezenta adunãrii generale a membrilor cooperatori un raport amãnunţit.
Adunarea generalã a membrilor cooperatori nu va aproba bilanţul contabil dacã acesta nu este însoţit de raportul auditorului independent sau, dupã caz, al cenzorilor.
ART. 74
Auditorul independent sau, dupã caz, cenzorii au, de asemenea, urmãtoarele atribuţii:
a) sa facã verificãri periodice asupra legalitãţii, exactitatii şi realitãţii înregistrãrii în contabilitatea cooperativei de credit a elementelor patrimoniale, precum şi asupra existenţei titlurilor sau a valorilor ce sunt proprietatea cooperativei de credit sau care au fost primite în gaj, cauţiune ori depozit;
b) sa convoace adunarea generalã, în cazul în care constata încãlcãri grave ale dispoziţiilor legale şi/sau ale prevederilor actului constitutiv;
c) sa ia parte la adunãrile generale, având dreptul de a insera în ordinea de zi propunerile pe care le vor considera necesare;
d) sa supravegheze modul în care administratorii îşi îndeplinesc mandatul şi sa asiste lichidatorul în îndeplinirea mandatului sau;
e) sa verifice depunerea de cãtre administratori a garanţiei prevãzute de actul constitutiv;
f) sa acorde asistenta cooperativei de credit în ţinerea evidentei contabile, în conformitate cu legislaţia contabila din România, cu reglementãrile Bãncii Naţionale a României şi, dupã caz, ale casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã;
g) sa analizeze practicile şi procedurile controlului intern şi, dacã considera ca acestea nu sunt corespunzãtoare, sa facã recomandãri pentru remedierea lor.
Adunarea generalã va putea stabili şi alte sarcini ce vor trebui îndeplinite, pe baze contractuale, de auditorul independent desemnat.
ART. 75
Constatãrile fãcute de auditorul independent sau, dupã caz, de cenzori în exerciţiul mandatului lor se consemneazã într-un registru special.
Auditorul independent sau, dupã caz, cenzorii vor aduce la cunostinta administratorilor neregulile în administraţie şi încãlcãrile dispoziţiilor legale şi ale prevederilor actului constitutiv, pe care le constata.
Orice act fraudulos al unui administrator sau angajat, care a adus prejudicii cooperativei de credit, trebuie sesizat organelor de cercetare penalã. Despre aceasta se va aduce la cunostinta adunãrii generale, casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã sau Bãncii Naţionale a României, dupã caz.
ART. 76
Întinderea şi efectele rãspunderii cenzorilor sunt reglementate de regulile mandatului.
CAP. 6
Autorizarea cooperativelor de credit
ART. 77
Cooperativele de credit funcţioneazã numai pe baza autorizaţiei emise de Banca Nationala a României.
O cooperativa de credit va putea solicita autorizaţia de funcţionare de la Banca Nationala a României numai dupã ce a primit aprobarea de constituire de la o casa centrala, s-a înmatriculat în registrul comerţului şi s-a afiliat la respectiva casa centrala.
ART. 78
Cererea de aprobare a constituirii va trebui sa fie prezentatã casei centrale în forma şi potrivit procedurilor stabilite de aceasta. Documentaţia care trebuie sa însoţeascã cererea va cuprinde cel puţin urmãtoarele:
a) proiectul actului constitutiv;
b) procura prin care membrii cooperatori fondatori desemneazã una sau mai multe persoane pentru a-i reprezenta în relaţia cu casa centrala;
c) lista cuprinzând membrii cooperatori fondatori;
d) indicarea razei teritoriale de operare a cooperativei de credit, cu specificarea vecinatatilor;
e) comunicare privind identitatea conducãtorilor cooperativei de credit, însoţitã, pentru fiecare dintre persoanele desemnate, de un chestionar de evaluare a onorabilitatii, calificãrii şi experienţei profesionale, certificatul de cazier judiciar, curriculum vitae, o copie legalizatã de pe actul de studii şi de pe celelalte documente care atesta calificarea profesionalã solicitatã de prezenta ordonanta de urgenta şi de reglementãrile date în aplicarea acesteia, recomandãri din partea a cel puţin doua persoane recunoscute pentru calitãţile lor morale şi profesionale;
f) informare cu privire la identitatea membrilor consiliului de administraţie, însoţitã de un curriculum vitae şi de certificatul de cazier judiciar;
g) identitatea auditorului independent sau, dupã caz, a cenzorilor, precum şi documentele ce atesta îndeplinirea condiţiilor prevãzute de prezenta ordonanta de urgenta; pentru cenzor se vor prezenta, de asemenea, un curriculum vitae şi certificatul de cazier judiciar, iar pentru auditorul independent se va prezenta şi documentul ce atesta asigurarea profesionalã;
h) denumirea instituţiei de credit la care se va deschide contul de colectare a capitalului social;
i) studiul de fezabilitate, insusit de conducãtorii propuşi ai cooperativei de credit, care va cuprinde cel puţin o expunere a motivelor de ordin economic, financiar şi social ce justifica constituirea cooperativei de credit, tipul, denumirea şi descrierea principalelor produse şi servicii prevãzute sa fie oferite de cooperativa de credit, proiectul structurii organizatorice a cooperativei de credit, estimari ale bilanţului contabil pe primii 2 ani de activitate, precum şi obiectivele propuse sa fie realizate în primii 2 ani de activitate.
Casa centrala poate stabili prin reglementãri proprii şi alte condiţii în vederea aprobãrii constituirii cooperativei de credit şi, de asemenea, poate solicita orice informaţii şi documente suplimentare, dacã cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
ART. 79
În termen de cel mult doua luni de la primirea cererii de aprobare a constituirii casa centrala va aproba constituirea unei cooperative de credit sau va respinge cererea şi va comunica în scris hotãrârea sa, împreunã cu motivele care au stat la baza acesteia în cazul respingerii cererii.
ART. 80
O data cu comunicarea aprobãrii de constituire a cooperativei de credit casa centrala va transmite solicitantului reglementãrile-cadru referitoare la operaţiunile incluse în obiectul de activitate al cooperativei de credit.
ART. 81
Cererea de aprobare a constituirii va fi respinsã dacã:
a) documentaţia prezentatã este incompleta sau nu este întocmitã în conformitate cu dispoziţiile prezentei ordonanţe de urgenta ori cu reglementãrile emise în aplicarea acesteia;
b) documentaţia prezentatã este insuficienta pentru a determina dacã:
- cooperativa de credit îşi va desfasura activitatea în conformitate cu prezenta ordonanta de urgenta;
- onorabilitatea, pregãtirea şi experienta profesionalã a conducãtorilor şi administratorilor cooperativei de credit sunt corespunzãtoare pentru îndeplinirea obiectivelor prevãzute în studiul de fezabilitate şi pentru îndeplinirea activitãţilor bancare propuse sa fie desfãşurate;
c) din evaluarea studiului de fezabilitate se considera ca respectiva cooperativa de credit nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse în condiţii compatibile cu buna funcţionare a respectivei reţele şi cu regulile unei practici prudente, care sa asigure clientelei o siguranta satisfãcãtoare, sau ca aceste obiective nu corespund condiţiilor existente în raza teritorialã de operare propusã;
d) raza teritorialã de operare propusã se intrepatrunde cu razele teritoriale de operare ale unor cooperative de credit afiliate la respectiva casa centrala;
e) nu sunt respectate prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau reglementãrile date în aplicarea acesteia de cãtre Banca Nationala a României şi de casa centrala.
ART. 82
O noua cerere de aprobare a constituirii poate fi adresatã casei centrale numai dupã trecerea unui termen de 3 luni de la comunicarea respingerii cererii de aprobare a constituirii şi numai dacã au fost remediate deficientele care au constituit motivele de respingere a proiectului iniţial.
ART. 83
În termen de doua luni de la comunicarea aprobãrii de constituire cooperativa de credit va prezenta casei centrale urmãtoarele documente:
a) copie legalizatã de pe certificatul de înmatriculare emis de oficiul registrului comerţului, însoţitã de documentul prin care s-a fãcut dovada efectuãrii vãrsãmintelor la capitalul social al cooperativei de credit de cãtre membrii cooperatori fondatori;
b) dovada efectuãrii vãrsãmintelor corespunzãtoare pãrţilor sociale subscrise la capitalul casei centrale, în vederea afilierii;
c) dovada deţinerii, cu titlu legal, a unui spaţiu aferent sediului social, corespunzãtor ca suprafata şi condiţii de securitate activitãţilor propuse a fi desfãşurate;
d) copie legalizatã de pe actul constitutiv;
e) comunicare privind existenta reglementãrilor referitoare la desfãşurarea activitãţii.
Casa centrala va verifica documentaţia prezentatã. Apariţia unor modificãri fata de proiectul iniţial va determina o noua evaluare din partea casei centrale, putând atrage revocarea hotãrârii de aprobare a constituirii, în cazul în care aceste modificãri sunt contrare prevederilor legale sau reglementãrilor elaborate de casa centrala.
Casa centrala va revoca hotãrârea de aprobare a constituirii şi în situaţia în care cooperativa de credit nu s-a afiliat cu respectarea prevederilor legale şi a reglementãrilor emise de casa centrala în aplicarea acestora.
ART. 84
În termen de 14 zile lucrãtoare de la data primirii documentaţiei prevãzute la art. 83 alin. 1 casa centrala va inainta Bãncii Naţionale a României, în numele cooperativei de credit, cererea de autorizare a functionarii.
Cererea de autorizare a functionarii va fi însoţitã de aprobarea de constituire a cooperativei de credit, de confirmarea casei centrale privind realizarea afilierii, precum şi de documentaţia prevãzutã la art. 83.
ART. 85
Banca Nationala a României decide cu privire la autorizarea functionarii unei cooperative de credit în termen de cel mult doua luni de la data primirii documentelor.
Banca Nationala a României poate stabili prin reglementãri proprii şi alte condiţii în vederea acordãrii autorizaţiei de funcţionare cooperativelor de credit şi, de asemenea, poate solicita orice informaţii şi documente suplimentare, dacã cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
ART. 86
Cererea de autorizare a functionarii va fi respinsã dacã:
a) documentaţia prezentatã este incompleta sau nu este întocmitã în conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare;
b) nu sunt respectate prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau reglementãrile date în aplicarea acesteia.
ART. 87
Cooperativa de credit va putea desfasura activitãţi bancare începând cu data eliberãrii autorizaţiei de funcţionare de cãtre Banca Nationala a României.
În termen de 5 zile de la data efectuãrii primei operaţiuni bancare cooperativa de credit va notifica acest lucru casei centrale la care este afiliatã.
ART. 88
În cazul cooperativelor de credit rezultate în urma fuziunii sau divizãrii procedura de autorizare va fi stabilitã prin reglementãri emise de Banca Nationala a României. De asemenea, aceste reglementãri vor stabili şi documentaţia necesarã pentru acordarea autorizaţiei.
ART. 89
Banca Nationala a României poate retrage autorizaţia de funcţionare unei cooperative de credit în urmãtoarele situaţii:
a) la cererea casei centrale la care respectiva cooperativa de credit este afiliatã, facuta în numele cooperativei de credit sau în nume propriu, pe baza unuia dintre urmãtoarele motive:
- cooperativa de credit nu a început operaţiunile pentru care a fost autorizata, în termen de un an de la primirea autorizaţiei;
- autorizatia a fost obţinutã pe baza unor declaraţii false sau prin orice alt mijloc ilegal;
- membrii cooperatori au decis sa dizolve sau sa lichideze cooperativa de credit;
- a avut loc o fuziune sau o divizare a cooperativei de credit;
- cooperativa de credit nu a respectat cerinţele prudentiale şi de operare stabilite prin prezenta ordonanta de urgenta şi/sau prin reglementãrile emise de Banca Nationala a României şi de casa centrala în aplicarea acestei ordonanţe de urgenta;
- cooperativa de credit nu şi-a îndeplinit obligaţiile ce îi revin în calitate de afiliatã la casa centrala;
b) dacã s-a retras autorizaţia casei centrale la care cooperativa de credit este afiliatã;
c) ca sancţiune, potrivit art. 189.
ART. 90
Hotãrârea Bãncii Naţionale a României de retragere a autorizaţiei de funcţionare se comunica în scris cooperativei de credit şi casei centrale la care aceasta este afiliatã, împreunã cu motivele care au stat la baza acesteia, şi se publica în Monitorul Oficial al României, Partea I, precum şi în doua publicaţii de circulaţie nationala.
Începând cu data intrãrii în vigoare a hotãrârii de retragere a autorizaţiei de funcţionare activitatea cooperativei de credit respective se va limita exclusiv la operaţiunile determinate de lichidarea acesteia.
TITLUL III
Casele centrale ale cooperativelor de credit
CAP. 1
Constituirea caselor centrale
ART. 91
O casa centrala se constituie prin asocierea de cooperative de credit. Condiţiile şi procedura de afiliere a cooperativelor de credit la o casa centrala vor fi stabilite prin actul constitutiv al casei centrale.
ART. 92
Raza teritorialã de operare a casei centrale este stabilitã prin actul constitutiv şi reprezintã spaţiul geografic în care aceasta îşi desfãşoarã activitatea. Raza teritorialã de operare a casei centrale include cel puţin razele teritoriale de operare ale cooperativelor de credit afiliate la aceasta.
Modificarea razei teritoriale de operare a unei case centrale trebuie supusã aprobãrii prealabile a Bãncii Naţionale a României, în conformitate cu reglementãrile elaborate de aceasta.
ART. 93
În vederea exercitãrii atribuţiilor conferite de prezenta ordonanta de urgenta casele centrale pot infiinta pe raza lor teritorialã de operare sedii secundare (sucursale, agenţii) fãrã personalitate juridicã, ale cãror atribuţii vor fi stabilite prin hotãrâre a adunãrii generale privind înfiinţarea acestora.
Deschiderea de sedii secundare va fi supusã aprobãrii prealabile a Bãncii Naţionale a României, potrivit reglementãrilor emise de aceasta.
ART. 94
Casele centrale se constituie pe baza actului constitutiv, cu un numãr de cel puţin 100 de cooperative de credit fondatoare şi cu un nivel minim al capitalului agregat al reţelei stabilit prin reglementãri ale Bãncii Naţionale a României.
Fiecare dintre cooperativele de credit afiliate trebuie sa subscrie şi sa verse pãrţi sociale în valoare de minimum 20% din capitalul lor social, dacã prin actul constitutiv-cadru sau prin celelalte reglementãri ale casei centrale nu se prevede o valoare mai mare. În funcţie de valoarea capitalului social înregistrat la sfârşitul exerciţiului financiar de cãtre fiecare cooperativa de credit se va recalcula valoarea participatiei la capitalul casei centrale la care este afiliatã. Diferenţele constatate se regularizeazã în termen de 90 de zile de la sfârşitul exerciţiului financiar.
Actul constitutiv va fi semnat de reprezentanţii cooperativelor de credit fondatoare şi se încheie în forma autenticã.
ART. 95
Actul constitutiv al casei centrale va cuprinde cel puţin prevederi referitoare la:
a) firma, sediul social şi numãrul de înmatriculare în registrul comerţului ale cooperativelor de credit fondatoare;
b) firma, emblema şi sediul social ale casei centrale;
c) obiectul de activitate al casei centrale;
d) durata de funcţionare a casei centrale;
e) dizolvarea, lichidarea, fuziunea şi divizarea casei centrale;
f) valoarea nominalã a unei pãrţi sociale;
g) numãrul pãrţilor sociale subscrise şi vãrsate de cooperativele de credit fondatoare;
h) numele şi prenumele administratorilor şi ale conducãtorilor desemnaţi;
i) numele şi prenumele persoanelor mandatate cu îndeplinirea formalitãţilor de constituire a casei centrale;
j) condiţiile şi procedura de afiliere şi retragere a cooperativelor de credit;
k) drepturile şi obligaţiile cooperativelor de credit afiliate;
l) conducerea, administrarea, controlul gestiunii şi funcţionarea casei centrale;
m) raza teritorialã de operare a casei centrale;
n) condiţiile privind înfiinţarea de sedii secundare, fãrã personalitate juridicã;
o) modul de distribuire a profitului şi de suportare a pierderilor;
p) atribuţiile de reprezentare, îndrumare, reglementare, supraveghere şi control şi informare în cadrul reţelei.
ART. 96
Casele centrale nu pot include în firma sau în emblema lor termenul "banca" sau derivate ale acestuia.
Firma unei case centrale trebuie sa fie în limba romana şi sa cuprindã o denumire proprie, de natura sa o deosebeasca de denumirea altor organizaţii cooperatiste de credit, la care se adauga în mod obligatoriu sintagma "casa centrala".
ART. 97
În toate actele oficiale casa centrala trebuie sa se identifice în mod clar printr-un numãr minim de date: firma sub care casa centrala este înmatriculatã în registrul comerţului, adresa sediului social, numãrul şi data înmatriculãrii în registrul comerţului, codul fiscal, numãrul şi data înmatriculãrii în registrul organizaţiilor cooperatiste de credit, precum şi menţiunea "capital social variabil".
ART. 98
Casa centrala dobândeşte personalitate juridicã de la data înmatriculãrii ei în registrul comerţului, în temeiul încheierii irevocabile a judecãtorului delegat acordate în baza actului constitutiv şi a aprobãrii de constituire emise de Banca Nationala a României. Încheierea judecãtorului delegat se publica în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
Casa centrala va obţine cod fiscal potrivit reglementãrilor legale în vigoare.
CAP. 2
Capitalul social al casei centrale
ART. 99
Capitalul social al unei case centrale este variabil şi este format din pãrţi sociale de valoare egala.
Valoarea nominalã minima a unei pãrţi sociale va fi stabilitã prin actul constitutiv, dar nu poate fi mai mica de 100.000 lei.
Pãrţile sociale trebuie vãrsate integral şi în forma bãneascã, în lei, la momentul subscrierii.
La înfiinţarea unei case centrale fiecare cooperativa de credit fondatoare va vãrsa integral şi în forma bãneascã valoarea pãrţilor sociale subscrise în momentul constituirii, într-un cont deschis la o banca autorizata sa funcţioneze pe teritoriul României. Acest cont va fi blocat pana la înmatricularea casei centrale în registrul comerţului.
ART. 100
Pãrţile sociale nu pot fi vândute, cesionate sau gajate. Ele nu pot fi reprezentate prin titluri negociabile. Pãrţile sociale nu pot fi utilizate pentru plata datoriilor fata de terţi şi nu sunt purtãtoare de dobânzi.
Cooperativele de credit afiliate la o casa centrala sunt rãspunzãtoare pentru obligaţiile acesteia, în limita pãrţilor sociale subscrise.
ART. 101
Prevederile art. 19 se aplica în mod corespunzãtor şi caselor centrale, cu menţiunea ca în loc de "cooperativele de credit" se va citi "casa centrala" şi în loc de "membrii cooperatori" se va citi "cooperativele de credit afiliate".
ART. 102
Casele centrale repartizeazã anual 20% din profitul brut pentru constituirea unui fond de rezerva, pana când fondul astfel constituit egaleaza capitalul social, apoi maximum 10% pana în momentul în care fondul a ajuns de doua ori mai mare decât capitalul social. Dupã atingerea acestui nivel alocarea de sume pentru fondul de rezerva se face din profitul net. Pentru calculul repartizarilor la fondul de rezerva se va avea în vedere nivelul capitalului social existent la sfârşitul fiecãrui exerciţiu financiar.
Casele centrale repartizeazã din profitul brut sumele destinate constituirii rezervei generale pentru riscul de credit, în limita a 2% din soldul creditelor acordate. Regularizarea nivelului acestei rezerve se va face la sfârşitul exerciţiului financiar.
Casele centrale repartizeazã anual o cota din profitul brut pentru constituirea rezervei mutuale de garantare, care va fi utilizata în scopul garantarii obligaţiilor cooperativelor de credit afiliate. Modul de constituire şi nivelul rezervei mutuale de garantare vor fi stabilite prin reglementãri ale caselor centrale. Casele centrale sunt obligate sa menţinã, pe lângã rezerva minima obligatorie, un nivel al activelor cu grad mare de lichiditate cel puţin egal cu cel al rezervei mutuale de garantare.
ART. 103
În afarã evidentelor prevãzute la art. 29 liniutele 2-4 casele centrale trebuie sa ţinã şi un registru de evidenta a cooperativelor de credit afiliate, care sa cuprindã: numãrul şi data înmatriculãrii acestora în registrul de evidenta, firma cooperativei de credit, adresa sediului social şi raza teritorialã de operare, numãrul şi data înmatriculãrii în registrul comerţului, numãrul şi valoarea pãrţilor sociale deţinute, numãrul şi data autorizaţiei de funcţionare emise de Banca Nationala a României.
CAP. 3
Activitãţi permise caselor centrale
ART. 104
Casele centrale pot desfasura, în limita autorizaţiei de funcţionare acordate, urmãtoarele activitãţi:
a) acceptarea de depozite;
b) acordarea de credite persoanelor juridice care au sediul social şi care îşi desfãşoarã activitatea în raza teritorialã de operare a casei centrale;
c) scontarea efectelor de comerţ şi operaţiuni de forfetare;
d) acordarea de credite în numele şi în contul statului, din surse puse la dispoziţie, cooperativelor de credit afiliate;
e) efectuarea de plasamente pe piata interbancara;
f) emiterea şi gestiunea instrumentelor de plata şi de credit;
g) plati şi decontãri, inclusiv decontarea operaţiunilor de încasãri şi plati desfãşurate între cooperativele de credit afiliate;
h) transferul de fonduri;
i) emiterea de garanţii şi asumarea de angajamente;
j) contractarea de împrumuturi intercooperatiste şi de la bãnci;
k) tranzacţii în cont propriu sau în contul cooperativelor de credit afiliate, în conformitate cu reglementãrile în vigoare, cu:
- valuta;
- instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de depozit);
l) tranzacţii în cont propriu sau în contul cooperativelor de credit afiliate, în conformitate cu reglementãrile în vigoare, cu:
- titluri de stat;
- titluri de valoare emise de autoritãţi ale administraţiei publice locale;
m) consultanţa privind activitãţile desfãşurate de organizaţiile cooperatiste de credit;
n) operaţiuni de mandat, în conformitate cu reglementãrile emise de Banca Nationala a României.
ART. 105
Casele centrale au urmãtoarele atribuţii principale:
a) reprezintã interesele economice, financiare, juridice, social-culturale ale cooperativelor de credit afiliate, în fata Bãncii Naţionale a României, a instituţiilor publice şi a instanţelor judecãtoreşti;
b) centralizeazã şi analizeazã bilanţurile contabile, precum şi situaţiile financiar-contabile periodice ale cooperativelor de credit afiliate şi elaboreazã bilanţul contabil consolidat al reţelei;
c) emit actul constitutiv-cadru, precum şi alte reglementãri-cadru pentru desfãşurarea activitãţii bancare în cadrul reţelei, cu caracter obligatoriu pentru cooperativele de credit afiliate; actul constitutiv-cadru va fi ţinut la dispoziţia persoanelor interesate, la sediul casei centrale;
d) supravegheazã pe baze individuale cooperativele de credit afiliate în ceea ce priveşte respectarea de cãtre acestea a dispoziţiilor legale în vigoare, a prevederilor actului constitutiv-cadru, a reglementãrilor-cadru, precum şi a celor emise de Banca Nationala a României şi aplica sancţiuni în limita competentelor stabilite prin prezenta ordonanta de urgenta şi a celor delegate de Banca Nationala a României;
e) exercita, potrivit legii, controlul financiar şi de gestiune la cooperativele de credit afiliate;
f) raporteazã, în conformitate cu reglementãrile în vigoare, datele şi informaţiile solicitate de Banca Nationala a României;
g) informeazã cooperativele de credit afiliate despre reglementãrile emise de Banca Nationala a României şi emite norme şi instrucţiuni în aplicarea acestora;
h) asigura gestionarea resurselor disponibile din reţea;
i) urmãresc şi asigura coeziunea şi buna funcţionare a reţelei, scop în care iau toate mãsurile necesare, inclusiv acordarea de asistenta financiarã cooperativelor de credit afiliate, pentru a garanta lichiditatea şi solvabilitatea fiecãrei organizaţii cooperatiste de credit din reţea, precum şi a reţelei în ansamblul sau;
j) asigura decontarea operaţiunilor de încasãri şi plati desfãşurate între cooperativele de credit afiliate;
k) deschid un cont curent la Banca Nationala a României, în conformitate cu reglementãrile emise de aceasta, pentru operaţiunile de încasãri şi plati ale propriei reţele în relaţia cu trezoreria statului şi cu celelalte instituţii de credit;
l) asigura pentru cooperativele de credit afiliate instruirea personalului şi organizeazã acţiuni cu caracter social-cultural de interes comun.
CAP. 4
Organizarea şi administrarea caselor centrale
ART. 106
Organele de conducere ale casei centrale sunt:
a) adunarea generalã;
b) consiliul de administraţie;
c) conducãtorii.
Prin actul constitutiv se poate da consiliului de administraţie dreptul de a delega o parte din competentele sale unui birou executiv, format din cel mult 5 membri desemnaţi dintre administratori, şi care va include în mod obligatoriu conducãtorii casei centrale.
SECŢIUNEA 1
Adunarea generalã
ART. 107
Adunarea generalã este organul de conducere al casei centrale alcãtuit din cooperativele de credit afiliate.
Fiecare cooperativa de credit afiliatã are dreptul la un numãr de voturi în adunarea generalã a casei centrale egal cu numãrul persoanelor evidentiate în registrul membrilor cooperatori la sfârşitul lunii precedente datei ţinerii adunãrii generale.
Modalitãţile de reprezentare a cooperativelor de credit afiliate vor fi stabilite prin actul constitutiv.
Când actul constitutiv nu dispune altfel, adunarea generalã se va tine în localitatea în care casa centrala îşi are sediul, la adresa indicatã în convocare.
ART. 108
Adunarea generalã se întruneşte ori de câte ori este nevoie şi are urmãtoarele obligaţii:
a) sa discute, sa aprobe sau sa modifice bilanţul contabil al casei centrale, precum şi bilanţul contabil consolidat al reţelei, dupã ce a ascultat raportul administratorilor şi al auditorului independent;
b) sa hotãrascã asupra modului de repartizare a profitului sau de acoperire a pierderilor;
c) sa se pronunţe asupra gestiunii administratorilor;
d) sa stabileascã programul de activitate şi bugetul de venituri şi cheltuieli pentru exerciţiul financiar urmãtor;
e) sa aleagã administratorii şi sa stabileascã mandatul acestora;
f) sa stabileascã numãrul minim de pãrţi sociale ce trebuie subscrise de cooperativele de credit afiliate;
g) sa hotãrascã intentarea acţiunii în daune impotriva administratorilor;
h) sa hotãrascã fuziunea cu alte case centrale sau divizarea;
i) sa hotãrascã dizolvarea casei centrale;
j) sa hotãrascã modificarea obiectului de activitate;
k) sa hotãrascã mutarea sediului casei centrale;
l) sa hotãrascã retragerea mandatului membrilor consiliului de administraţie pentru abateri grave de la prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau de la actul constitutiv, pentru inactivitate ori la cererea acestora, sau, dupã caz, rezilierea contractului cu auditorul independent;
m) sa decidã ipotecarea, gajarea, înfiinţarea sau desfiinţarea unor sedii secundare ale casei centrale;
n) sa hotãrascã asupra oricãrei alte modificãri a actului constitutiv;
o) sa hotãrascã asupra oricãrei alte probleme pentru care în prezenta ordonanta de urgenta sau în actul constitutiv al casei centrale este cerutã aprobarea adunãrii generale.
În vederea exercitãrii atribuţiilor prevãzute la lit. a)-d) adunarea generalã este obligatã sa se întruneascã în termen de cel mult 3 luni de la încheierea exerciţiului financiar.
ART. 109
Adunarea generalã va putea delega consiliului de administraţie, în condiţiile prevãzute de actul constitutiv al casei centrale, exerciţiul atribuţiilor sale menţionate la art. 108 lit. j) şi k).
ART. 110
Pentru validitatea deliberãrilor adunãrii generale a casei centrale este necesarã prezenta reprezentanţilor cooperativelor de credit afiliate, care sa reprezinte cel puţin jumãtate din numãrul de voturi exprimabile, iar hotãrârile se iau cu majoritatea voturilor reprezentate, dacã în actul constitutiv nu se prevede o majoritate mai mare.
Dacã adunarea generalã nu poate lucra din cauza neîndeplinirii condiţiilor prevãzute la alineatul precedent, adunarea generalã ce se va întruni dupã a doua convocare poate sa decidã asupra problemelor de pe ordinea de zi a celei dintâi, dacã sunt prezenţi reprezentanţi ai cooperativelor de credit afiliate, care reprezintã cel puţin o treime din numãrul de voturi exprimabile, cu majoritatea voturilor reprezentate.
ART. 111
Cooperativa de credit afiliatã, care într-o anumitã operaţiune are un interes contrar casei centrale, va trebui sa se abţinã de la deliberãrile privind acea operaţiune.
Cooperativa de credit afiliatã care contravine acestei dispoziţii rãspunde de daunele produse casei centrale, dacã fãrã votul sau nu s-ar fi obţinut majoritatea cerutã.
ART. 112
Prevederile art. 37, 38, 40-42, ale art. 45 şi 46 se aplica corespunzãtor caselor centrale, cu menţiunea ca în loc de "cooperativa de credit" se va citi "casa centrala" şi în loc de "membrii cooperatori" se va citi "cooperativele de credit afiliate".
ART. 113
Procesul-verbal semnat de preşedinte şi de secretari va constata îndeplinirea formalitãţilor de convocare, data şi locul adunãrii generale, lista cuprinzând reprezentanţii prezenţi ai cooperativelor de credit afiliate, dezbaterile în rezumat, hotãrârile luate, iar la cererea reprezentanţilor cooperativelor de credit afiliate, declaraţiile fãcute de ei în şedinţa.
La procesul-verbal se vor anexa actele referitoare la convocare, precum şi listele de prezenta a reprezentanţilor cooperativelor de credit afiliate. Procesul-verbal va fi trecut în registrul adunãrilor generale.
Pentru a fi opozabile terţilor hotãrârile adunãrii generale vor fi depuse în termen de 15 zile la oficiul registrului comerţului, spre a fi menţionate în registru şi publicate în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
În cazul în care aceste hotãrâri implica modificarea actului constitutiv se va putea publica numai actul adiţional cuprinzând textul integral al clauzelor modificate.
Ele nu vor putea fi executate înainte de aducerea la îndeplinire a acestor formalitãţi.
ART. 114
O hotãrâre a adunãrii generale poate fi atacatã în justiţie în termen de 15 zile de la data publicãrii în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, dacã este contrarã prevederilor legale în vigoare sau actului constitutiv, de cãtre orice cooperativa de credit afiliatã, care nu a avut nici un reprezentant la adunarea generalã sau ai carei reprezentanţi au votat impotriva şi au cerut sa se consemneze aceasta în procesul-verbal.
În cazul în care hotãrârea este atacatã de toţi administratorii, casa centrala va fi reprezentatã în justiţie de o persoana desemnatã din rândul reprezentanţilor cooperativelor de credit afiliate, de cãtre preşedintele instanţei judecãtoreşti.
Cererea în anulare se va introduce la instanta judecãtoreascã competenta, iar în cazul unei hotãrâri judecãtoreşti definitive de anulare, aceasta va fi menţionatã în registrul comerţului şi publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
ART. 115
Adunarea generalã se convoacã de cãtre consiliul de administraţie prin preşedintele acestuia.
Consiliul de administraţie este obligat sa convoace adunarea generalã şi la cererea reprezentanţilor cooperativelor de credit afiliate, care sa reprezinte cel puţin o zecime din numãrul de voturi exprimabile.
Adunarea generalã mai poate fi convocatã la cererea auditorului independent sau a Bãncii Naţionale a României.
SECŢIUNEA a 2-a
Consiliul de administraţie
ART. 116
Casa centrala este administratã de un consiliu de administraţie format din 5-9 membri aleşi de adunarea generalã din rândul persoanelor desemnate în acest scop de cooperativele de credit afiliate.
Administratorii trebuie sa fie cetãţeni romani, sunt revocabili şi sunt numiţi pe o perioada de cel mult 4 ani, cu posibilitatea de a fi realeşi.
Consiliul de administraţie este condus de un preşedinte sau de persoana delegatã de consiliul de administraţie sa îl înlocuiascã. În caz de vacanta, pana la data urmãtoarei adunãri generale consiliul de administraţie va fi condus de vicepreşedintele ales.
ART. 117
O persoana nu poate fi aleasã în consiliul de administraţie al unei case centrale, iar dacã a fost aleasã, decade de drept din mandatul sau, dacã:
a) a suferit condamnãri penale pentru infracţiuni în dãuna avutului public sau privat;
b) este salariata, administrator sau cenzor la o alta instituţie de credit, cu excepţia cazului în care este aleasã administrator la o cooperativa de credit afiliatã;
c) în ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea calitãţii de conducãtor de cãtre Banca Nationala a României.
Soţul/sotia, precum şi rudele şi afinii administratorilor, pana la gradul al doilea inclusiv, nu pot fi aleşi în consiliul de administraţie al aceleiaşi case centrale.
ART. 118
Membrii consiliului de administraţie vor fi recompensati, pe baza hotãrârii adunãrii generale, pentru activitatea desfasurata, cu jetoane al cãror cuantum nu poate depãşi, cumulat, 10% din profitul net al casei centrale.
ART. 119
Prevederile art. 50-57 şi ale art. 61 se aplica corespunzãtor caselor centrale, cu menţiunea ca în loc de "cooperativa de credit" se va citi "casa centrala" şi în loc de "membrii cooperatori" se va citi "cooperativele de credit afiliate".
ART. 120
Administratorii rãspund solidar fata de casa centrala pentru:
a) realitatea vãrsãmintelor efectuate de cooperativele de credit afiliate;
b) îndeplinirea mãsurilor stabilite prin reglementãrile proprii, emise pentru recuperarea împrumuturilor acordate şi neîncasate la scadenta;
c) existenta registrelor cerute de prezenta ordonanta de urgenta şi de actul constitutiv, precum şi pentru ţinerea lor corecta;
d) organizarea şi ţinerea contabilitãţii potrivit prevederilor legale în vigoare, precum şi pentru existenta realã a profitului distribuit;
e) gospodãrirea eficienta a patrimoniului casei centrale, cu respectarea dispoziţiilor legale în vigoare;
f) executarea întocmai a hotãrârilor adunãrilor generale;
g) aducerea la îndeplinire a prevederilor actului constitutiv şi respectarea întocmai a normelor şi instrucţiunilor interne cu privire la acordarea creditelor şi la desfãşurarea tuturor operaţiunilor permise, potrivit obiectului de activitate al casei centrale;
h) îndeplinirea celorlalte îndatoriri pe care prezenta ordonanta de urgenta şi actul constitutiv le impun.
ART. 121
Administratorii pot face toate operaţiunile cerute pentru aducerea la îndeplinire a obiectului de activitate al casei centrale, cu excepţia celor care sunt de competenta exclusiva a adunãrii generale şi a restrictiilor prevãzute în actul constitutiv.
Consiliul de administraţie are, în principal, urmãtoarele atribuţii:
1. În ceea ce priveşte activitatea proprie:
----------------------------------------
a) stabileşte şi supune spre aprobare adunãrii generale programul anual privind activitatea economicã şi financiarã, bugetul de venituri şi cheltuieli şi bilanţul contabil;
b) analizeazã activitatea economico-financiarã şi încadrarea casei centrale în indicatorii de prudenta bancarã stabiliţi prin reglementãrile emise de Banca Nationala a României;
c) aproba sau respinge constituirea şi afilierea cooperativelor de credit;
d) aproba, în prealabil, modificãrile în situaţia cooperativelor de credit din reţea, referitoare la: denumire, sediul social, obiectul de activitate, conducatori, auditor independent, raza teritorialã de operare, precum şi orice alte modificãri pentru care casa centrala stabileşte obligativitatea aprobãrii prealabile;
e) întreprinde mãsurile necesare pentru asigurarea nivelului minim de capital şi a numãrului minim de cooperative de credit afiliate, stabilite prin prezenta ordonanta de urgenta şi prin reglementãrile emise de Banca Nationala a României sau, dupã caz, prin reglementãri proprii;
f) elaboreazã regulamentul de organizare şi funcţionare a casei centrale, care va stabili cel puţin: structura organizatoricã a casei centrale, atribuţiile fiecãrui compartiment şi relaţiile dintre acestea, competentele şi rãspunderea conducãtorilor şi ale salariaţilor care se angajeazã în operaţiuni financiar-bancare în numele şi în contul casei centrale, precum şi sistemul de control intern al casei centrale;
g) stabileşte drepturile şi obligaţiile personalului;
h) elaboreazã politica de creditare a casei centrale, cu respectarea reglementãrilor în materie, şi aproba creditele acordate de casa centrala;
i) analizeazã rapoartele auditorului independent şi ia mãsurile de remediere a abaterilor sesizate prin acestea;
j) supune aprobãrii adunãrii generale revocarea unor membri ai consiliului de administraţie pentru abateri de la prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau ale actului constitutiv ori pentru inactivitate;
k) aproba reglementãrile şi normele interne de lucru privind desfãşurarea operaţiunilor casei centrale;
l) alege dintre membrii sãi preşedintele şi vicepreşedinţii casei centrale.
Consiliul de administraţie va putea decide încheierea de acte juridice prin care sa se dobândeascã, sa se înstrãineze, sa se închirieze, sa se schimbe sau sa se constituie în garanţie bunuri aflate în patrimoniul casei centrale, a cãror valoare depãşeşte o cincime din valoarea contabila a activelor casei centrale la data încheierii actului juridic, numai cu aprobarea adunãrii generale.
2. În ceea ce priveşte activitatea reţelei:
----------------------------------------
a) analizeazã activitatea economico-financiarã, bilanţul contabil consolidat al reţelei, precum şi încadrarea cooperativelor de credit afiliate şi a întregii reţele în indicatorii de performanta financiarã şi de prudenta bancarã stabiliţi de Banca Nationala a României sau prin reglementãri proprii;
b) elaboreazã şi supune spre aprobare adunãrii generale orientãrile generale privind activitatea reţelei, pe baza cãrora cooperativele de credit afiliate îşi stabilesc planurile de activitate anuale;
c) stabileşte şi supune spre aprobare adunãrii generale bilanţul contabil consolidat al reţelei;
d) adopta mãsurile necesare în vederea respectãrii, la nivelul fiecãrei cooperative de credit afiliate, precum şi al întregii reţele, a cerinţelor prudentiale prevãzute de prezenta ordonanta de urgenta şi de reglementãrile Bãncii Naţionale a României;
e) stabileşte şi aproba actul constitutiv-cadru, precum şi alte reglementãri-cadru pentru desfãşurarea activitãţii bancare în cadrul reţelei;
f) stabileşte şi aproba reglementãrile pentru exercitarea atribuţiilor pe linia supravegherii cooperativelor de credit afiliate, precum şi pentru constatarea şi aplicarea sancţiunilor pentru nerespectarea prevederilor prezentei ordonanţe de urgenta şi a reglementãrilor emise de casa centrala în aplicarea acesteia;
g) aproba aplicarea de sancţiuni cooperativelor de credit afiliate, pentru nerespectarea prevederilor prezentei ordonanţe de urgenta şi a reglementãrilor date în aplicarea acesteia;
h) decide dizolvarea fãrã lichidare a cooperativelor de credit afiliate, în situaţiile prevãzute de prezenta ordonanta de urgenta.
ART. 122
Consiliul de administraţie va putea delega o parte din atribuţiile sale conducãtorilor şi/sau biroului executiv, în condiţiile prevãzute de actul constitutiv al casei centrale.
SECŢIUNEA a 3-a
Conducãtorii casei centrale
ART. 123
Conducerea activitãţii curente a casei centrale este asigurata de preşedinte şi de vicepreşedinţii consiliului de administraţie, care sunt investiti cu competenta de a angaja rãspunderea casei centrale.
Casa centrala este angajata prin semnatura a cel puţin doi conducatori având competentele stabilite prin actul constitutiv sau a cel puţin doua persoane împuternicite de cãtre aceştia, în conformitate cu regulamentele proprii ale casei centrale şi cu reglementãrile emise de Banca Nationala a României.
ART. 124
Prevederile art. 62 alin. 3 şi 4, ale art. 63 şi 64 se aplica corespunzãtor caselor centrale, cu menţiunea ca în loc de "cooperativa de credit" se va citi "casa centrala".
ART. 125
Conducãtorii casei centrale trebuie sa fie cetãţeni romani şi sa aibã pe perioada exercitãrii funcţiei resedinta în localitatea în care îşi are sediul casa centrala.
ART. 126
Conducãtorii casei centrale trebuie sa îndeplineascã cel puţin urmãtoarele condiţii:
- sa aibã onorabilitatea corespunzãtoare funcţiei;
- sa nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unui agent economic;
- sa exercite exclusiv funcţia pentru care au fost numiţi;
- sa fie licentiati în ştiinţe economice sau în drept;
- sa aibã o experienta de minimum 5 ani într-o funcţie de conducere în domeniul financiar-bancar.
Banca Nationala a României va stabili şi alte reguli şi norme etice şi profesionale pentru calitatea, experienta şi activitatea conducãtorilor caselor centrale.
Persoanele desemnate în calitate de conducatori ai casei centrale trebuie sa fie aprobate de Banca Nationala a României înainte de începerea exercitãrii funcţiei.
Banca Nationala a României poate sa retragã aprobarea data unui conducãtor al casei centrale când se constata ca activitatea desfasurata de acesta a condus la deteriorarea situaţiei financiare şi/sau prudentiale a casei centrale.
SECŢIUNEA a 4-a
Auditorul casei centrale
ART. 127
Casa centrala va numi un auditor independent.
ART. 128
Auditorul independent al unei case centrale trebuie sa fie persoana juridicã romana. Nu poate fi auditor independent al unei case centrale decât o societate de expertiza contabila sau o societate de audit financiar, autorizata în condiţiile legii. Auditorul independent va fi validat de adunarea generalã.
ART. 129
Nu poate fi numita auditor independent al unei case centrale o persoana juridicã aflatã sub controlul efectiv al administratorilor, al soţului/sotiei acestora sau al unei rude ori afin al acestora pana la gradul al doilea inclusiv.
ART. 130
Auditorul independent este obligat sa supravegheze gestiunea casei centrale, sa verifice dacã bilanţul contabil şi contul de profit şi pierderi ale casei centrale, precum şi bilanţul contabil consolidat al reţelei sunt legal întocmite şi în concordanta cu registrele, dacã acestea din urma sunt ţinute regulat şi dacã evaluarea patrimoniului s-a fãcut conform regulilor stabilite pentru întocmirea bilanţului contabil.
Despre toate acestea, precum şi cu privire la propunerile pe care le vor considera necesare, referitoare la bilanţul contabil şi la repartizarea profitului, auditorul independent va prezenta adunãrii generale un raport amãnunţit.
Adunarea generalã nu va aproba bilanţul contabil al casei centrale, respectiv bilanţul contabil consolidat al reţelei, dacã acesta nu este însoţit de raportul auditorului independent.
ART. 131
Auditorul independent este obligat, de asemenea:
a) sa facã verificãri periodice asupra legalitãţii, exactitatii şi realitãţii înregistrãrii în contabilitatea casei centrale a elementelor patrimoniale, precum şi asupra existenţei titlurilor sau a valorilor ce sunt proprietatea casei centrale sau care au fost primite în gaj, cauţiune ori depozit;
b) sa convoace adunarea generalã în cazul în care constata încãlcãri grave ale dispoziţiilor legale şi/sau ale prevederilor actului constitutiv;
c) sa ia parte la toate adunãrile generale, având dreptul de a insera în ordinea de zi propunerile pe care le va considera necesare;
d) sa supravegheze modul în care administratorii îşi îndeplinesc mandatul şi sa asiste lichidatorul în îndeplinirea mandatului sau;
e) sa verifice depunerea de cãtre administratori a garanţiei prevãzute de actul constitutiv;
f) sa acorde asistenta casei centrale în ţinerea evidentei contabile, în conformitate cu legislaţia contabila din România şi cu reglementãrile Bãncii Naţionale a României;
g) sa certifice bilanţul contabil consolidat al reţelei şi sa elaboreze un raport amãnunţit în legatura cu acesta, pe care sa îl prezinte adunãrii generale;
h) sa analizeze practicile şi procedurile controlului intern şi, dacã considera ca acestea nu sunt corespunzãtoare, sa facã recomandãri pentru remedierea lor.
Adunarea generalã va putea stabili şi alte sarcini ce vor trebui îndeplinite, pe baze contractuale, de auditorul independent desemnat.
ART. 132
Constatãrile fãcute de auditorul independent se consemneazã într-un registru special.
Auditorul independent va aduce la cunostinta administratorilor neregulile în administraţie şi încãlcãrile dispoziţiilor legale şi ale prevederilor actului constitutiv pe care le constata.
Orice act fraudulos al unui administrator sau angajat, care a adus prejudicii casei centrale, trebuie sesizat organelor de cercetare penalã. Despre acestea se va aduce la cunostinta adunãrii generale sau Bãncii Naţionale a României, dupã caz.
CAP. 5
Autorizarea caselor centrale
ART. 133
Casele centrale funcţioneazã numai pe baza autorizaţiei emise de Banca Nationala a României.
ART. 134
Procesul de autorizare a caselor centrale de cãtre Banca Nationala a României cuprinde trei etape:
a) avizul prealabil de constituire a reţelei;
b) aprobarea colectivã a constituirii reţelei;
c) autorizarea functionarii casei centrale şi a cooperativelor de credit afiliate la aceasta.
ART. 135
Initiativa privind înfiinţarea unei reţele va trebui sa apartina unui grup format din cel puţin 100 de persoane fizice care au capacitate deplina de exerciţiu.
ART. 136
În vederea obţinerii avizului prealabil de constituire a reţelei grupul de initiativa format în acest scop va prezenta Bãncii Naţionale a României, prin persoanele împuternicite, urmãtoarea documentaţie:
a) cererea de avizare prealabilã a constituirii;
b) procura autenticã prin care grupul de initiativa împuterniceşte una sau mai multe persoane sa îl reprezinte în relaţia cu Banca Nationala a României pe perioada derulãrii procesului de autorizare; aceste persoane vor reprezenta şi membrii fondatori ai organizaţiilor cooperatiste de credit care urmeazã sa se înfiinţeze;
c) proiectul actului constitutiv-cadru şi proiectul actului constitutiv al casei centrale;
d) studiul de fezabilitate pentru reţeaua propusã a se constitui, care va cuprinde cel puţin:
- o expunere a motivelor de ordin economic, financiar şi social, ce justifica constituirea reţelei, precum şi a obiectivelor propuse a fi realizate în primii 2 ani de activitate;
- raza teritorialã de operare a casei centrale;
- numãrul iniţial de cooperative de credit, cu menţionarea razelor teritoriale de operare, precum şi a numãrului estimat de membri cooperatori, fondatori ai acestora;
- capitalul agregat estimat al reţelei, cu defalcare pe fiecare dintre organizaţiile cooperatiste de credit componente;
- estimari ale bilanţului contabil consolidat al reţelei, pe primii 2 ani de activitate, întocmit potrivit reglementãrilor emise de Banca Nationala a României;
- descrierea principalelor produse şi servicii propuse a fi oferite în primii 2 ani de activitate de fiecare dintre organizaţiile cooperatiste de credit ale reţelei;
e) curriculum vitae şi certificatul eliberat de autoritãţile competente, în original sau în copie legalizatã, pentru fiecare dintre membrii grupului de initiativa, care sa ateste ca persoanele în cauza nu au cazier judiciar.
ART. 137
În termen de cel mult 3 luni de la primirea cererii de avizare prealabilã a constituirii Banca Nationala a României va aviza constituirea reţelei sau va respinge cererea şi va comunica în scris hotãrârea sa împreunã cu motivele care au stat la baza respingerii cererii.
ART. 138
Cererea de avizare prealabilã a constituirii reţelei va fi respinsã dacã:
a) documentaţia prezentatã este incompleta sau nu este întocmitã în conformitate cu dispoziţiile prezentei ordonanţe de urgenta sau cu reglementãrile date în aplicarea acesteia;
b) documentaţia prezentatã este insuficienta pentru a determina dacã organizaţiile cooperatiste de credit din reţea îşi vor desfasura activitatea în conformitate cu prezenta ordonanta de urgenta;
c) din evaluarea studiului de fezabilitate se considera ca respectiva reţea nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse sau ca aceste obiective nu corespund condiţiilor existente în raza teritorialã de operare propusã;
d) nu sunt respectate prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau reglementãrile date în aplicarea acesteia de cãtre Banca Nationala a României.
ART. 139
În termen de cel mult 4 luni de la data acordãrii avizului prealabil de constituire a reţelei reprezentanţii grupului de initiativa vor prezenta Bãncii Naţionale a României, în vederea obţinerii aprobãrii colective de constituire a reţelei, urmãtoarele:
1. pentru cooperativele de credit: documentaţia prevãzutã la art. 78 alin. 1, cu excepţia documentelor prevãzute la lit. b), precum şi procura autenticã prin care membrii cooperatori fondatori desemneazã persoanele prevãzute la art. 136 lit. b) pentru a-i reprezenta în procesul de autorizare în relaţia cu Banca Nationala a României;
2. pentru casa centrala:
a) proiectul actului constitutiv;
b) lista cuprinzând cooperativele de credit fondatoare;
c) indicarea razei teritoriale de operare a casei centrale;
d) comunicare privind identitatea conducãtorilor casei centrale, însoţitã, pentru fiecare dintre persoanele desemnate, de un chestionar de evaluare a onorabilitatii, calificãrii şi experienţei profesionale, certificatul de cazier judiciar, curriculum vitae, copia legalizatã de pe actul de studii şi de pe celelalte documente care atesta calificarea profesionalã, potrivit prezentei ordonanţe de urgenta şi reglementãrilor date în aplicarea acesteia, recomandãri în ceea ce priveşte calitãţile morale şi profesionale din partea a cel puţin doua persoane;
e) informare cu privire la identitatea membrilor consiliului de administraţie, însoţitã de un curriculum vitae şi de certificatul de cazier judiciar;
f) identitatea auditorului independent şi documentele ce atesta îndeplinirea condiţiilor prevãzute de ordonanta de urgenta, inclusiv asigurarea profesionalã a acestuia;
g) denumirea bãncii la care se va deschide contul de colectare a capitalului social;
h) studiul de fezabilitate, insusit de conducãtorii propuşi ai casei centrale, care va cuprinde cel puţin o expunere a motivelor de ordin economic, financiar şi social ce justifica constituirea casei centrale, precum şi obiectivele propuse a fi realizate, tipul, denumirea şi descrierea principalelor produse şi servicii prevãzute a fi oferite de cãtre casa centrala, proiectul structurii organizatorice a casei centrale, estimari ale bilanţului contabil pe primii 2 ani de activitate, precum şi obiectivele propuse a fi realizate în primii 2 ani de activitate.
În afarã documentaţiei prevãzute la alin. 1, a carei forma va fi stabilitã de Banca Nationala a României prin reglementãri, se vor prezenta Bãncii Naţionale a României şi urmãtoarele documente:
a) cerere pentru aprobarea colectivã a constituirii reţelei;
b) proiectul actului constitutiv-cadru şi studiul de fezabilitate pentru reţea, în cazul în care acestea au suferit modificãri fata de formele prezentate pentru obţinerea avizului prealabil de constituire a reţelei;
c) situaţia privind capitalul agregat al reţelei, defalcat pe fiecare dintre organizaţiile cooperatiste de credit din reţea.
Banca Nationala a României poate stabili prin reglementãri şi alte condiţii în vederea aprobãrii constituirii colective a reţelei şi, de asemenea, poate solicita orice informaţii şi documente suplimentare, dacã cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
ART. 140
În termen de cel mult 4 luni de la primirea cererii de aprobare colectivã a constituirii reţelei, Banca Nationala a României va aproba constituirea colectivã a reţelei sau va respinge cererea şi va comunica în scris hotãrârea sa împreunã cu motivele care au stat la baza acesteia în cazul respingerii.
ART. 141
Cererea de aprobare colectivã a constituirii reţelei va fi respinsã, dacã:
a) documentaţia prezentatã este incompleta sau nu este întocmitã în conformitate cu dispoziţiile prezentei ordonanţe de urgenta sau cu reglementãrile emise în aplicarea acesteia;
b) documentaţia prezentatã este insuficienta pentru a determina dacã:
- organizaţiile cooperatiste de credit din reţea îşi vor desfasura activitatea în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta;
- onorabilitatea, pregãtirea şi experienta profesionalã a conducãtorilor organizaţiilor cooperatiste de credit din reţea sunt corespunzãtoare pentru îndeplinirea obiectivelor prevãzute în studiile de fezabilitate şi pentru desfãşurarea activitãţilor propuse;
c) din evaluarea studiilor de fezabilitate se considera ca atât organizaţiile cooperatiste de credit, cat şi reţeaua în ansamblul ei nu pot asigura realizarea obiectivelor propuse în condiţii compatibile cu buna funcţionare a acestora şi cu regulile unei practici prudente, care sa asigure clientelei o siguranta satisfãcãtoare, sau ca aceste obiective nu corespund condiţiilor existente în raza teritorialã de operare propusã;
d) actele constitutive ale organizaţiilor cooperatiste de credit nu sunt întocmite în conformitate cu prevederile actului constitutiv-cadru;
e) nu sunt îndeplinite condiţiile privind realizarea nivelului minim al capitalului agregat al reţelei, stabilit prin prezenta ordonanta de urgenta şi prin reglementãrile date de Banca Nationala a României în aplicarea acesteia;
f) documentaţia prezentatã cuprinde modificãri fata de cea pe baza cãreia a fost acordat avizul prealabil de constituire a reţelei şi care sunt contrare prevederilor ordonanţei de urgenta ori reglementãrilor date în aplicarea acesteia;
g) nu sunt respectate prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau reglementãrile date în aplicarea acesteia de cãtre Banca Nationala a României.
ART. 142
În termen de cel mult 4 luni de la comunicarea aprobãrii colective de constituire a reţelei, casa centrala va prezenta Bãncii Naţionale a României, pentru fiecare dintre organizaţiile cooperatiste de credit din reţea, urmãtoarele documente:
a) copie legalizatã de pe certificatul de înmatriculare eliberat de oficiul registrului comerţului, însoţitã de documentul prin care s-a fãcut dovada efectuãrii vãrsãmintelor la capitalul social;
b) dovada deţinerii, cu titlu legal, a unui spaţiu aferent sediului social, corespunzãtor ca suprafata şi condiţii de securitate activitãţilor propuse a fi desfãşurate;
c) copie legalizatã de pe actul constitutiv;
d) comunicare privind existenta reglementãrilor proprii, precum şi a reglementãrilor-cadru, în cazul casei centrale;
e) situaţia privind capitalul agregat al reţelei, defalcat pe fiecare dintre organizaţiile cooperatiste de credit existente.
ART. 143
Banca Nationala a României decide cu privire la autorizarea functionarii organizaţiilor cooperatiste de credit din reţea în termen de 4 luni de la data primirii documentelor prevãzute la art. 142.
Banca Nationala a României poate stabili prin reglementãri proprii şi alte condiţii în vederea acordãrii autorizaţiei de funcţionare organizaţiilor cooperatiste de credit şi, de asemenea, poate solicita orice informaţii şi documente suplimentare, dacã cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
ART. 144
Apariţia unor modificãri fata de proiectul prezentat în vederea obţinerii aprobãrii colective de constituire a reţelei va determina o noua evaluare din partea Bãncii Naţionale a României, putând atrage revocarea hotãrârii de aprobare a constituirii reţelei, în cazul în care aceste modificãri sunt contrare prevederilor legale sau reglementãrilor date în aplicarea acestora.
ART. 145
Cererea de autorizare a functionarii va fi respinsã dacã:
a) documentaţia prezentatã este incompleta sau nu este întocmitã în conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare;
b) nu sunt respectate prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau reglementãrile date în aplicarea acesteia.
ART. 146
Neacordarea autorizaţiei de funcţionare a casei centrale atrage în mod automat revocarea avizului prealabil de constituire, precum şi a aprobãrii colective de constituire a reţelei.
O noua cerere de autorizare poate fi adresatã Bãncii Naţionale a României numai dupã trecerea unui termen de 3 luni de la comunicarea respingerii cererii de autorizare şi numai dacã au fost remediate deficientele care au constituit motivele de respingere a proiectului iniţial.
ART. 147
Organizaţiile cooperatiste de credit din reţea vor putea desfasura activitãţi bancare începând cu data eliberãrii autorizaţiilor de funcţionare de cãtre Banca Nationala a României.
În termen de 5 zile de la data efectuãrii primei operaţiuni bancare casa centrala va notifica acest lucru Bãncii Naţionale a României. În termen de 5 zile de la data efectuãrii primei operaţiuni bancare fiecare cooperativa de credit va notifica aceasta casei centrale la care este afiliatã.
ART. 148
În cazul caselor centrale rezultate în urma fuziunii sau divizãrii unor case centrale deja existente, procedura de autorizare va fi stabilitã prin reglementãri specifice, elaborate în acest scop de Banca Nationala a României. De asemenea, aceste reglementãri vor stabili şi documentaţia necesarã pentru acordarea autorizaţiei.
ART. 149
Banca Nationala a României poate retrage autorizaţia de funcţionare unei case centrale în urmãtoarele situaţii:
a) la cererea casei centrale, ca urmare a hotãrârii adunãrii generale de dizolvare sau de lichidare a casei centrale;
b) ca sancţiune, potrivit art. 189;
c) pe baza unuia dintre urmãtoarele motive:
- casa centrala nu a început operaţiunile pentru care a fost autorizata, în termen de 4 luni de la primirea autorizaţiei de funcţionare;
- autorizaţia de funcţionare a fost obţinutã pe baza unor declaraţii false sau prin orice alt mijloc ilegal;
- a avut loc o fuziune sau o divizare a casei centrale.
ART. 150
Hotãrârea Bãncii Naţionale a României de retragere a autorizaţiei de funcţionare se comunica în scris casei centrale, precum şi cooperativelor de credit afiliate la respectiva casa centrala, împreunã cu motivele care au stat la baza acesteia, şi se publica în Monitorul Oficial al României, Partea I, precum şi în doua publicaţii de circulaţie nationala.
Începând cu data intrãrii în vigoare a hotãrârii de retragere a autorizaţiei de funcţionare, activitatea casei centrale şi a cooperativelor de credit afiliate se va limita exclusiv la operaţiunile determinate de lichidarea acestora.
TITLUL IV
Dispoziţii comune
CAP. 1
Tranzacţii interzise
ART. 151
Organizaţiile cooperatiste de credit nu pot desfasura urmãtoarele operaţiuni:
a) angajarea în tranzacţii cu bunuri mobile şi imobile. Se excepteazã tranzacţiile cu astfel de bunuri, necesare pentru desfãşurarea activitãţii, precum şi tranzacţiile cu bunuri mobile şi imobile dobândite ca urmare a executãrii silite a creanţelor organizaţiilor cooperatiste de credit.
Bunurile mobile şi imobile, dobândite ca urmare a executãrii silite a creanţelor, altele decât cele necesare pentru desfãşurarea activitãţii, se vand de cãtre organizaţia cooperatista de credit în termen de un an de la data dobândirii lor. Pentru bunurile imobile termenul poate fi prelungit cu încã un an, cu aprobarea casei centrale sau, dupã caz, a Bãncii Naţionale a României;
b) rãscumpãrarea pãrţilor sociale;
c) acordarea de credite garantate cu pãrţile sociale emise;
d) acceptarea de depozite, titluri sau alte valori atunci când nivelul indicatorilor de solvabilitate se situeaza sub limitele stabilite în acest sens prin reglementãrile Bãncii Naţionale a României; interdicţia se aplica şi în cazul organizaţiilor cooperatiste de credit aflate în încetare de plati.
CAP. 2
Conflictul de interese
ART. 152
Conducãtorii şi administratorii organizaţiilor cooperatiste de credit comunica în scris adunãrii generale care i-a numit natura şi întinderea interesului sau a relatiei lor materiale, dacã:
a) sunt parte a unui contract cu organizaţia cooperatista de credit;
b) sunt administratori ai unei persoane juridice care este parte a unui contract cu organizaţia cooperatista de credit;
c) au un interes material sau o relatie materialã cu o persoana care este parte a unui contract cu organizaţia cooperatista de credit, cu excepţia contractelor de depozit sau de pãstrare de valori.
Obligaţia prevãzutã la alin. 1 revine conducãtorilor şi/sau administratorilor atunci când au cunoscut sau trebuia sa cunoascã faptul ca a fost încheiat sau ca este în curs de a fi încheiat un astfel de contract.
ART. 153
Conducãtorii şi administratorii sunt obligaţi ca ori de câte ori este necesar, dar nu mai puţin de o data pe an, sa prezinte în scris adunãrii generale care i-a numit o declaraţie din care sa rezulte numele, prenumele şi adresa asociaţilor lor şi date referitoare la interesele lor materiale de natura economico-financiarã, precum şi ale familiilor acestora.
ART. 154
Un conducãtor sau un administrator care are un interes ori o relatie materialã în sensul art. 152 şi 153 nu va participa la dezbaterile asupra contractului şi se va abţine de la vot asupra oricãrei probleme legate de acest contract.
Un interes este considerat material în sensul art. 152 şi 153, dacã se referã la averea, afacerea sau interesele soţului/sotiei, rudelor şi afinilor pana la gradul al doilea inclusiv, ale persoanei care are un interes.
În scopul realizãrii cvorumului necesar pentru luarea unei decizii asupra contractului în cauza, conducãtorul sau administratorul va fi considerat prezent. Deciziile în ceea ce priveşte încheierea unor astfel de contracte se iau cu unanimitatea voturilor exprimabile.
ART. 155
Când un conducãtor sau un administrator nu declara un conflict de interese în conformitate cu prevederile prezentului capitol:
a) cooperativa de credit în cauza, casa centrala la care aceasta este afiliatã sau Banca Nationala a României poate cere instanţei judecãtoreşti anularea oricãrui contract în care acesta are un interes material nedeclarat, potrivit celor prevãzute în prezentul capitol;
b) Banca Nationala a României sau casa centrala poate cere organizaţiei cooperatiste de credit respective înlocuirea acestuia.
CAP. 3
Secretul profesional
ART. 156
Organizaţiile cooperatiste de credit vor pãstra confidenţialitatea tuturor tranzacţiilor şi serviciilor pe care le oferã, inclusiv cu privire la identitatea titularilor conturilor.
ART. 157
Personalul unei organizaţii cooperatiste de credit supuse prevederilor prezentei ordonanţe de urgenta nu are dreptul sa foloseascã sau sa dezvaluie nici în timpul activitãţii, nici dupã încetarea acesteia, fapte sau date care, devenite publice, ar dãuna intereselor ori prestigiului unei organizaţii cooperatiste de credit sau vreunui client al acesteia.
Prevederile de mai sus se aplica şi persoanelor care obţin informaţii de natura celor arãtate din rapoarte ori din alte documente ale organizaţiei cooperatiste de credit.
ART. 158
Orice conducãtor sau membru al consiliului de administraţie al unei organizaţii cooperatiste de credit, precum şi toate persoanele care participa la activitatea acesteia sunt obligate sa pãstreze secretul profesional. Informaţii privind sumele depuse şi operaţiunile efectuate pe numele persoanelor fizice şi juridice se vor transmite numai titularilor sau reprezentanţilor lor legali, iar în cazurile de urmãrire penalã sau în cazul în care s-a pus în mişcare acţiunea penalã impotriva titularului, la cererea scrisã a organelor abilitate, cu aprobarea consiliului de administraţie.
Personalul organizaţiei cooperatiste de credit nu poate uza în folos personal de informaţiile bancare pe care le deţine sau de care a luat cunostinta în orice mod.
Prevederile alin. 1 se aplica şi persoanelor care obţin din activitatea de control şi supraveghere sau din rapoarte ori documente ale organizaţiei cooperatiste de credit informaţii de natura celor arãtate mai sus, cu excepţia cazurilor pentru care legea prevede altfel.
CAP. 4
Transferul de fonduri
ART. 159
În vederea functionarii, în termen de 30 de zile de la data obţinerii autorizaţiei de funcţionare fiecare organizaţie cooperatista de credit este obligatã sa deschidã conturi curente, dupã cum urmeazã:
a) casele centrale, la Banca Nationala a României, conform reglementãrilor emise de aceasta;
b) cooperativele de credit, la casa centrala la care acestea sunt afiliate, conform reglementãrilor emise de aceasta.
Transferurile bãneşti operate de organizaţiile cooperatiste de credit prin înscrieri în conturile curente deschise în evidentele Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, ale caselor centrale sunt irevocabile şi neconditionate.
Organizaţiile cooperatiste de credit pot deschide şi alte conturi, în condiţiile stabilite prin reglementãrile Bãncii Naţionale a României.
ART. 160
Fiecare casa centrala va elabora, cu aprobarea Bãncii Naţionale a României, reglementãri privind desfãşurarea transferului de fonduri între cooperativele de credit afiliate.
Organizaţiile cooperatiste de credit rãspund pentru legalitatea şi disciplina transferului de fonduri efectuat în cadrul reţelei, conform reglementãrilor emise de casa centrala, cu aprobarea Bãncii Naţionale a României.
Organizaţiile cooperatiste de credit rãspund pentru legalitatea şi disciplina transferului de fonduri între acestea şi celelalte instituţii de credit, conform reglementãrilor emise de Banca Nationala a României.
ART. 161
Mijloacele de plata scripturale şi circuitele de transfer de fonduri se aproba, în prealabil, pentru fiecare organizaţie cooperatista de credit, de cãtre Banca Nationala a României, în interesul protejãrii consumatorului de astfel de servicii şi incurajarii unor plati fãrã numerar eficiente.
ART. 162
Nici un aranjament colectiv de efectuare a compensãrilor între organizaţiile cooperatiste de credit dintr-o reţea şi celelalte instituţii de credit nu poate funcţiona pe teritoriul României fãrã autorizarea prealabilã a Bãncii Naţionale a României.
Pentru prevenirea şi limitarea riscurilor de neplata organizaţiile cooperatiste de credit se supun reglementãrilor Bãncii Naţionale a României privind incidentele de plati.
ART. 163
Autorizarea şi supravegherea sistemelor de transfer de fonduri şi a persoanelor juridice care fac transfer de fonduri între organizaţiile cooperatiste de credit aparţinând unei reţele şi celelalte instituţii de credit se efectueazã de cãtre Banca Nationala a României.
CAP. 5
Cerinţe operationale
ART. 164
În activitatea lor organizaţiile cooperatiste de credit se supun reglementãrilor şi ordinelor emise de Banca Nationala a României, date în aplicarea legislaţiei privind politica monetara, de credit, valutarã, de plati, de asigurare a prudentei bancare şi de supraveghere bancarã.
Organizaţiile cooperatiste de credit îşi organizeazã intreaga activitate în conformitate cu regulile unei practici prudente şi sanatoase, cu cerinţele reglementãrilor legale în vigoare, precum şi cu reglementãrile-cadru emise de casa centrala.
ART. 165
Modificãrile în situaţia cooperativelor de credit sunt supuse aprobãrii prealabile a casei centrale la care acestea sunt afiliate, în condiţiile stabilite prin prezenta ordonanta de urgenta şi prin reglementãrile emise de Banca Nationala a României şi de casa centrala în acest sens. Modificãrile actului constitutiv-cadru sau modificãrile în situaţia casei centrale sunt supuse aprobãrii Bãncii Naţionale a României, în condiţiile stabilite prin reglementãri ale acesteia.
Înregistrarea în registrul comerţului a mentiunilor privind modificãrile în situaţia organizaţiilor cooperatiste de credit se va face numai dupã obţinerea aprobãrii Bãncii Naţionale a României sau a casei centrale, dupã caz.
SECŢIUNEA 1
Cerinţe de capital
ART. 166
Capitalul social al unei organizaţii cooperatiste de credit trebuie vãrsat integral şi în forma bãneascã la momentul subscrierii.
Capitalul agregat minim al unei reţele este stabilit de Banca Nationala a României.
La constituire aportul de capital va fi vãrsat într-un cont cu dobanda la vedere sau la termen, deschis la o instituţie de credit autorizata de Banca Nationala a României sa funcţioneze pe teritoriul României. Contul de colectare a capitalului social va fi blocat pana la înmatricularea organizaţiei cooperatiste de credit în registrul comerţului.
Cooperativele de credit din cadrul unei reţele trebuie sa menţinã permanent un nivel minim al capitalului lor social, în conformitate cu reglementãrile emise de casa centrala la care sunt afiliate. La nivelul unei reţele trebuie menţinut în permanenta un nivel minim al capitalului agregat, în conformitate cu reglementãrile Bãncii Naţionale a României.
ART. 167
Organizaţiile cooperatiste de credit îşi pot majorã capitalul social numai prin subscrierea de noi pãrţi sociale.
SECŢIUNEA a 2-a
Cerinţe prudentiale
ART. 168
La acordarea creditelor organizaţiile cooperatiste de credit urmãresc ca solicitantii sa prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scadenta. Casa centrala va acorda credite cooperativelor de credit afiliate, în condiţiile stabilite prin reglementãrile de creditare proprii, elaborate în acest sens.
Organizaţiile cooperatiste de credit cer solicitanţilor garantarea în condiţiile stabilite prin reglementãrile de creditare proprii, elaborate pe baza reglementãrilor-cadru emise de casa centrala.
ART. 169
Contractele de credit încheiate de organizaţiile cooperatiste de credit, precum şi garanţiile reale şi personale, constituite în scopul garantarii creditelor acordate de acestea, constituie titluri executorii.
De la data investirii cu formula executorie a contractului de credit, dobânzile se vor calcula în continuare şi se vor evidenţia de cãtre organizaţia cooperatista de credit în afarã bilanţului contabil, împreunã cu creditele respective.
ART. 170
Creditele acordate de o cooperativa de credit întreprinderilor mici şi mijlocii, organizaţiilor obşteşti şi de cult, asociaţiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, care au sediul social şi îşi desfãşoarã activitatea în raza teritorialã de operare a acesteia, nu pot depãşi 25% din activele acesteia.
Creditele acordate de o casa centrala persoanelor juridice care au sediul social şi îşi desfãşoarã activitatea în raza teritorialã de operare a acesteia, altele decât cooperativele de credit afiliate, nu pot depãşi 20% din activele acesteia.
ART. 171
La nivelul unei reţele cooperatiste de credit trebuie respectate urmãtoarele cerinţe prudentiale, în conformitate cu reglementãrile emise de Banca Nationala a României:
a) nivelul minim al capitalului agregat, calculat ca parte a capitalului propriu al unei reţele;
b) nivelul minim de solvabilitate, determinat ca raport între nivelul fondurilor proprii şi totalul activelor şi elementelor în afarã bilanţului, ponderate în funcţie de gradul lor de risc;
c) expunerea maxima fata de un singur debitor, exprimatã procentual ca raport între valoarea totalã a acesteia şi nivelul fondurilor proprii;
d) expunerea maxima agregata, exprimatã procentual ca raport între valoarea totalã a expunerilor mari şi nivelul fondurilor proprii;
e) nivelul minim de lichiditate;
f) clasificarea creditelor acordate şi a dobânzilor neîncasate aferente acestora, precum şi constituirea provizioanelor specifice de risc;
g) poziţia valutarã exprimatã procentual în funcţie de nivelul fondurilor proprii;
h) administrarea resurselor şi plasamentelor;
i) extinderea reţelei de puncte de lucru - sedii secundare ale organizaţiilor cooperatiste de credit.
Fiecare organizaţie cooperatista de credit trebuie sa respecte cerinţele prudentiale prevãzute la lit. b)-i) ale alineatului precedent, în conformitate cu reglementãrile Bãncii Naţionale a României şi, dupã caz, cu cele emise în aplicarea acestora de casele centrale la care sunt afiliate. Casele centrale vor putea stabili, cu aprobarea Bãncii Naţionale a României, cerinţe prudentiale mai restrictive decât cele stabilite prin reglementãrile Bãncii Naţionale a României.
ART. 172
O organizaţie cooperatista de credit nu poate efectua repartizari din profit pentru dividende, dacã în urma acestei repartizari aceasta înregistreazã un nivel de solvabilitate sub nivelul minim prevãzut de reglementãrile Bãncii Naţionale a României.
ART. 173
Organizaţiile cooperatiste de credit nu se pot angaja în contracte de asociere în participaţiune cu terţi.
Cooperativele de credit nu pot participa la capitalul social al unei societãţi comerciale şi nici nu pot efectua investiţii în valori mobiliare sau în titluri emise de fonduri de investiţii, fonduri de pensii şi altele asemenea.
ART. 174
Cooperativele de credit nu pot emite obligaţiuni.
Casele centrale pot emite obligaţiuni în condiţiile ce vor fi stabilite de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare prin reglementãri.
ART. 175
Valoarea totalã a investiţiilor pe termen lung ale unei case centrale, în valori mobiliare emise de o societate comercialã care nu este angajata în una sau mai multe dintre activitãţile permise a fi desfãşurate de instituţiile de credit sau în activitãţi desfãşurate în interesul functionarii reţelei, nu poate depãşi:
a) 20% din capitalul social al societãţii comerciale respective; şi
b) 10% din fondurile proprii ale casei centrale.
Valoarea totalã a investiţiilor pe termen lung ale casei centrale, în valori mobiliare emise de asemenea societãţi comerciale, nu poate depãşi 50% din fondurile proprii ale casei centrale.
Valoarea totalã a investiţiilor unei case centrale, în valori mobiliare efectuate în nume şi în cont propriu, nu poate depãşi nivelul de 100% din fondurile proprii, cu excepţia celor în titluri de stat.
ART. 176
Împrumuturile acordate persoanelor aflate în relaţii speciale cu organizaţiile cooperatiste de credit sau personalului acestora, inclusiv familiilor lor, pot fi permise numai în condiţiile stabilite de reglementãrile Bãncii Naţionale a României.
SECŢIUNEA a 3-a
Documente contractuale, registre şi evidente
ART. 177
Fiecare organizaţie cooperatista de credit întocmeşte şi pãstreazã la sediul sau principal documente şi evidente în limba romana, cuprinzând:
a) actul constitutiv, precum şi toate actele adiţionale prin care acesta a fost modificat;
b) registrele şi înregistrãrile contabile care evidenţiazã clar şi corect situaţia activitãţii sale, explicarea tranzacţiilor şi a situaţiei sale financiare, astfel încât sa permitã Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, casei centrale la care este afiliatã sa determine dacã organizaţia cooperatista de credit s-a conformat prevederilor prezentei ordonanţe de urgenta şi reglementãrilor date în aplicarea acesteia;
c) reglementãrile referitoare la desfãşurarea activitãţii, precum şi toate amendamentele la acestea;
d) alte înregistrãri care sunt cerute potrivit prezentei ordonanţe de urgenta ori reglementãrilor Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, ale casei centrale la care este afiliatã.
Documentele prevãzute la lit. a) şi c) se transmit casei centrale la care respectiva cooperativa de credit este afiliatã, iar în cazul caselor centrale acestea se transmit Bãncii Naţionale a României, împreunã cu reglementãrile-cadru.
Documentele reprezentând evidentierea zilnica a înregistrãrilor pentru fiecare client al organizaţiei cooperatiste de credit, precum şi caracteristicile tranzacţiilor sale cu acel client şi soldurile rezultate se pãstreazã la sediul principal al acesteia sau la punctele sale de lucru - sedii secundare.
ART. 178
Fiecare organizaţie cooperatista de credit întocmeşte şi pãstreazã la sediul principal sau la sediile sale secundare un exemplar al documentaţiei de credit adecvate şi orice informaţii privitoare la relaţiile sale de afaceri cu clienţii şi cu alte persoane, pe care Banca Nationala a României sau casa centrala la care este afiliatã le poate prevedea prin reglementãri şi care se pun la dispoziţie personalului autorizat al acestora, la cerere.
ART. 179
Toate operaţiunile de credit şi garanţie ale organizaţiilor cooperatiste de credit trebuie consemnate în documente contractuale, din care sa rezulte clar toţi termenii şi toate condiţiile respectivelor tranzacţii. Aceste documente trebuie pãstrate de organizaţiile cooperatiste de credit şi puse la dispoziţie personalului autorizat al Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, al casei centrale la care este afiliatã, la cererea acestuia.
SECŢIUNEA a 4-a
Conturi, situaţii financiare şi controlul acestora
ART. 180
Organizaţiile cooperatiste de credit trebuie sa ţinã permanent evidenta contabila, în concordanta cu prevederile <>Legii contabilitãţii nr. 82/1991 , republicatã, şi ale reglementãrilor specifice date în aplicarea acesteia, şi sa întocmeascã situaţii financiare adecvate, în scopul reflectãrii în mod corespunzãtor a operaţiunilor şi situaţiei lor financiare.
Evidenta contabila şi situaţiile financiare ale unei organizaţii cooperatiste de credit trebuie sa reflecte, de asemenea, operaţiunile şi situaţia financiarã ale sediilor lor secundare.
Pe lângã situaţiile financiare prevãzute la alin. 1 casa centrala va întocmi situaţii financiare care sa reflecte operaţiunile şi situaţia financiarã ale tuturor cooperativelor de credit afiliate şi va întocmi bilanţul contabil consolidat al reţelei, potrivit prevederilor legale.
ART. 181
Banca Nationala a României stabileşte reguli privind ţinerea contabilitãţii şi întocmirea bilanţului contabil pentru organizaţiile cooperatiste de credit, precum şi a bilanţului contabil consolidat al reţelei, care trebuie aprobate în prealabil de Ministerul Finanţelor.
Organizaţiile cooperatiste de credit sunt obligate sa prezinte Bãncii Naţionale a României situaţiile lor financiare constând în elemente ale bilanţului contabil, precum şi alte date cerute de Banca Nationala a României, la termenele şi în forma stabilite prin reglementãri. În acest scop cooperativele de credit sunt obligate sa prezinte casei centrale la care sunt afiliate situaţiile lor financiare constând în elemente ale bilanţului contabil, precum şi alte date şi informaţii cerute de casa centrala, la termenele şi în forma stabilite prin reglementãri emise de casa centrala.
ART. 182
Bilanţul contabil al organizaţiilor cooperatiste de credit nu va fi acceptat ca având valabilitate legalã de cãtre autoritãţile în drept fãrã sa fi fost verificat şi semnat de auditorul independent sau, dupã caz, de cenzorii organizaţiei cooperatiste de credit.
Bilanţul contabil consolidat al reţelei nu va fi acceptat ca având valabilitate legalã de cãtre autoritãţile în drept fãrã sa fi fost verificat şi semnat de auditorul independent al casei centrale.
ART. 183
Fiecare organizaţie cooperatista de credit publica bilanţul contabil, dupã aprobarea lui de cãtre adunarea generalã, împreunã cu opinia asupra acestuia a auditorului independent sau, dupã caz, a cenzorilor, în forma şi la termenele stabilite de Banca Nationala a României şi de Ministerul Finanţelor.
Fiecare casa centrala publica bilanţul contabil consolidat al reţelei, dupã aprobarea lui de cãtre adunarea generalã, împreunã cu opinia auditorului independent asupra acestuia, în forma şi la termenele stabilite de Banca Nationala a României şi de Ministerul Finanţelor.
ART. 184
Raportul auditorului independent sau, dupã caz, al cenzorilor trebuie sa conţinã, printre altele, opinia acestora, din care sa rezulte dacã situaţiile financiare prezintã o imagine fidela a condiţiei organizaţiei cooperatiste de credit, referiri în ceea ce priveşte practicile şi procedurile controlului intern, precum şi recomandãrile fãcute organizaţiei cooperatiste de credit pentru remedierea eventualelor practici şi proceduri necorespunzãtoare.
CAP. 6
Supravegherea organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 185
Banca Nationala a României supravegheazã activitatea organizaţiilor cooperatiste de credit, pe baza raportarilor fãcute potrivit prezentei ordonanţe de urgenta şi reglementãrilor Bãncii Naţionale a României date în aplicarea acesteia, precum şi prin inspecţii la sediile caselor centrale şi la sediile secundare ale acestora. Banca Nationala a României poate efectua, atunci când considera necesar, inspecţii la sediile cooperativelor de credit.
Banca Nationala a României efectueazã supravegherea organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul unei reţele pe baze consolidate, precum şi supravegherea caselor centrale pe baze individuale, potrivit reglementãrilor emise de aceasta în acest scop.
ART. 186
Fãrã a prejudicia puterile conferite Bãncii Naţionale a României în ceea ce priveşte exercitarea supravegherii organizaţiilor cooperatiste de credit, casele centrale vor supraveghea, pe baze individuale, activitatea cooperativelor de credit afiliate.
Casele centrale supravegheazã activitatea cooperativelor de credit afiliate, pe baza raportarilor fãcute potrivit prezentei ordonanţe de urgenta, a reglementãrilor emise de Banca Nationala a României şi a propriilor reglementãri date în aplicarea acestora.
ART. 187
Inspectiile la sediul organizaţiilor cooperatiste de credit se efectueazã de cãtre personalul Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, al casei centrale, împuternicit în acest sens, sau de cãtre auditori independenţi numiţi de Banca Nationala a României.
ART. 188
Organizaţiile cooperatiste de credit sunt obligate sa permitã personalului împuternicit potrivit prevederilor art. 187, precum şi auditorilor independenţi numiţi de Banca Nationala a României, care efectueazã inspecţia, sa le examineze evidentele, conturile şi operaţiunile şi sa furnizeze toate documentele şi informaţiile legate de administrarea, controlul intern şi operaţiunile organizaţiilor cooperatiste de credit, astfel cum vor fi solicitate de cãtre aceştia.
CAP. 7
Mãsuri de remediere şi sancţiuni
ART. 189
În situaţia în care Banca Nationala a României constata ca o organizaţie cooperatista de credit şi/sau oricare dintre administratorii, conducãtorii, membrii biroului executiv, cenzorii sau, dupã caz, auditorul independent al acesteia se fac vinovaţi de:
a) încãlcarea unei prevederi a prezentei ordonanţe de urgenta ori a reglementãrilor sau ordinelor emise de Banca Nationala a României ori, dupã caz, de casa centrala în aplicarea prezentei ordonanţe de urgenta;
b) încãlcarea oricãrei condiţii sau restrictii prevãzute în autorizaţia de funcţionare emisã organizaţiei cooperatiste de credit;
c) efectuarea de operaţiuni fictive şi fãrã acoperire realã;
d) neraportarea, raportarea cu întârziere sau raportarea de date eronate privind indicatorii de prudenta bancarã ori alţi indicatori prevãzuţi în reglementãrile Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, ale casei centrale;
e) nerespectarea mãsurilor stabilite prin actele de control sau în urma acestora;
f) periclitarea credibilitatii şi viabilitatii organizaţiei cooperatiste de credit prin administrarea necorespunzãtoare a fondurilor ce i-au fost încredinţate;
g) neîndeplinirea de cãtre casele centrale a atribuţiilor de supraveghere şi de control ale cooperativelor de credit afiliate, conferite prin prezenta ordonanta de urgenta sau prin reglementãrile Bãncii Naţionale a României date în aplicarea acesteia.
Banca Nationala a României poate aplica urmãtoarele sancţiuni:
a) avertisment scris dat organizaţiei cooperatiste de credit;
b) limitarea operaţiunilor organizaţiei cooperatiste de credit;
c) amenda aplicabilã organizaţiei cooperatiste de credit sau, dupã caz, auditorului independent, între 0,1% şi 1% din capitalul social, sau administratorilor, conducãtorilor, membrilor biroului executiv ori cenzorilor, între 1-6 salarii ale acestora din luna precedenta, la data constatãrii faptei. Amenzile încasate se fac venit la bugetul de stat;
d) retragerea aprobãrii date conducãtorilor organizaţiei cooperatiste de credit;
e) retragerea autorizaţiei de funcţionare organizaţiei cooperatiste de credit.
ART. 190
În cazul în care casa centrala constata ca o cooperativa de credit afiliatã şi/sau oricare dintre administratorii, conducãtorii, membrii biroului executiv, cenzorii sau, dupã caz, auditorul independent al acesteia se fac vinovaţi potrivit prevederilor art. 189 alin. 1 lit. a)-f), aceasta va aplica sancţiunile prevãzute la art. 189 alin. 2 lit. a)-d) sau poate propune Bãncii Naţionale a României retragerea autorizaţiei de funcţionare.
Prin reglementãri proprii emise de casele centrale şi aprobate de Banca Nationala a României, casele centrale pot aplica sancţiuni cooperativelor de credit afiliate pentru neîndeplinirea obligaţiilor ce le revin în calitate de afiliate la respectivele case centrale.
Casa centrala va notifica Bãncii Naţionale a României orice sancţiune aplicatã unei cooperative de credit afiliate în termen de 5 zile de la data aplicãrii acesteia.
ART. 191
Banca Nationala a României, respectiv casa centrala, în urma constatãrilor, poate lua urmãtoarele mãsuri:
a) încheierea unui acord scris cu consiliul de administraţie al organizaţiei cooperatiste de credit, care sa cuprindã un program de mãsuri de remediere;
b) obligarea organizaţiei cooperatiste de credit aflate în culpa sa ia mãsuri de remediere a consecinţelor faptelor constatate;
c) suspendarea pe o perioada determinata de timp, care nu poate depãşi 6 luni, a conducatorului organizaţiei cooperatiste de credit, dacã se considera ca acesta, prin activitatea desfasurata, se face vinovat potrivit art. 189 alin. 1 lit. a)-g); pe perioada aplicãrii acestei mãsuri se suspenda aplicarea prevederilor art. 62 alin. 2 şi ale art. 123 alin. 2;
d) instituirea mãsurilor de supraveghere specialã şi de administrare specialã, potrivit dispoziţiilor cuprinse în titlul V cap. 1 şi 2.
ART. 192
Constatarea faptelor descrise în prezentul capitol, care constituie încãlcãri ale disciplinei bancare, se face de cãtre persoanele prevãzute la art. 187.
Actele de aplicare a mãsurilor şi sancţiunilor prevãzute în prezentul capitol se emit de cãtre guvernator sau viceguvernatori, respectiv de cãtre conducãtorii casei centrale, potrivit reglementãrilor emise în acest sens de Banca Nationala a României şi de casa centrala.
ART. 193
Aplicarea sancţiunilor prevãzute la art. 189 şi 190 se prescrie în termen de 2 ani de la data sãvârşirii faptei.
Aplicarea sancţiunilor nu inlatura rãspunderea materialã, civilã, administrativã sau penalã, dupã caz.
TITLUL V
Supravegherea specialã şi administrarea specialã a organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 194
Banca Nationala a României poate hotãrî mãsuri de instituire a supravegherii speciale şi de administrare specialã a caselor centrale. Banca Nationala a României poate dispune casei centrale sa instituie mãsuri de supraveghere şi de administrare specialã a cooperativelor de credit afiliate.
Casa centrala va putea hotãrî mãsuri de instituire a supravegherii speciale şi a administrãrii speciale a cooperativelor de credit afiliate. Instituirea acestor mãsuri împreunã cu obiectivele vizate vor fi notificate Bãncii Naţionale a României în termen de 3 zile de la data hotãrârii.
CAP. 1
Mãsuri de instituire a supravegherii speciale a organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 195
Consiliul de administraţie al Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, al casei centrale poate hotãrî mãsuri de instituire a supravegherii speciale a organizaţiilor cooperatiste de credit pentru încãlcarea dispoziţiilor prezentei ordonanţe de urgenta sau a reglementãrilor emise în aplicarea acesteia, precum şi în cazul constatãrii unei situaţii financiare precare, constatate în urma efectuãrii inspectiilor şi/sau analizei raportarilor organizaţiilor cooperatiste de credit.
Supravegherea specialã se asigura printr-o comisie instituitã în acest scop, formatã din 3-5 specialişti din cadrul Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, al casei centrale, dintre care unul va îndeplini funcţia de preşedinte şi unul, pe cea de vicepreşedinte.
În cazul cooperativelor de credit, membrii comisiei de supraveghere specialã vor fi numiţi din rândul personalului propriu al casei centrale la care acestea sunt afiliate.
ART. 196
Atribuţiile acestei comisii se stabilesc de Consiliul de administraţie al Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, al casei centrale şi se referã, în principal, la:
a) urmãrirea modului în care conducerea organizaţiei cooperatiste de credit acţioneazã pentru stabilirea şi aplicarea mãsurilor necesare pentru remedierea deficienţelor înscrise în actul de control întocmit de organele de inspecţie ale Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, ale casei centrale;
b) monitorizarea actelor de decizie ale organelor statutare ale organizaţiei cooperatiste de credit, referitoare la situaţia financiarã şi la încadrarea în reglementãrile prudentiale, precum şi obligarea de a suspenda sau de a desfiinta asemenea acte;
c) modificarea reglementãrilor proprii ale organizaţiilor cooperatiste de credit;
d) limitarea şi/sau suspendarea unor activitãţi şi operaţiuni bancare pe o anumitã perioada;
e) orice alte mãsuri care sunt considerate necesare pentru remedierea situaţiei organizaţiei cooperatiste de credit.
Comisia de supraveghere specialã nu se substituie conducerii organizaţiei cooperatiste de credit. În perioada exercitãrii supravegherii speciale organele statutare de conducere ale organizaţiei cooperatiste de credit nu pot hotãrî mãsuri contrare celor dispuse de comisia de supraveghere specialã.
Membrii comisiei de supraveghere specialã au acces la toate documentele şi registrele organizaţiei cooperatiste de credit, fiind obligaţi sa pãstreze secretul privind operaţiunile bancare.
ART. 197
Comisia de supraveghere specialã prezintã rapoarte periodice Consiliului de administraţie al Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, al casei centrale asupra situaţiei organizaţiei cooperatiste de credit. Casa centrala va transmite Bãncii Naţionale a României rapoartele întocmite de comisiile de supraveghere specialã, în termen de 5 zile de la data prezentãrii lor.
În funcţie de concluziile rezultate din aceste rapoarte Consiliul de administraţie al Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, al casei centrale hotãrãşte asupra încetãrii sau continuãrii supravegherii speciale, fãrã a se depãşi însã o perioada mai mare de 120 de zile de la instituirea mãsurii de supraveghere specialã.
În cazul în care în activitatea organizaţiei cooperatiste de credit se constata în continuare deficiente grave, Consiliul de administraţie al Bãncii Naţionale a României sau, dupã caz, al casei centrale poate hotãrî trecerea la mãsuri de administrare specialã a acesteia.
Casa centrala va notifica Bãncii Naţionale a României hotãrârea privind încetarea/continuarea supravegherii speciale sau trecerea la mãsuri de administrare specialã, în termen de 5 zile de la data luãrii acestei hotãrâri.
CAP. 2
Mãsuri de administrare specialã a organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 198
Mãsurile de administrare specialã a organizaţiei cooperatiste de credit pot fi dispuse în situaţia în care Banca Nationala a României sau, dupã caz, casa centrala la care este afiliatã constata sau este sesizatã cu privire la urmãtoarele situaţii:
a) exista date certe care conduc la concluzia ca organizaţia cooperatista de credit va deveni insolvabilã în urmãtoarele 90 de zile;
b) mãsurile de supraveghere specialã nu au dat rezultate într-o perioada de pana la 120 de zile; sau
c) nivelul indicatorului de solvabilitate se situeaza sub limita stabilitã de Banca Nationala a României prin reglementãri emise în acest scop.
Pentru estimarea valorii activului net al unei organizaţii cooperatiste de credit la o data ulterioara se vor lua în considerare şi veniturile şi cheltuielile anticipate ale acesteia pana la data respectiva.
ART. 199
Activitatea de administrare specialã este efectuatã de un comitet de administrare specialã, format din cel mult 3 membri, sau de un administrator special stabilit de Consiliul de administraţie al Bãncii Naţionale a României ori, dupã caz, al casei centrale. Administratorul special poate fi şi o persoana juridicã specializatã.
ART. 200
Comitetul de administrare specialã, respectiv administratorul special preia integral atribuţiile consiliului de administraţie al organizaţiei cooperatiste de credit supuse regimului de administrare specialã.
Pe perioada aplicãrii administrãrii speciale se suspenda activitatea adunãrii generale a organizaţiei cooperatiste de credit, a consiliului de administraţie, a conducãtorilor sau, dupã caz, a biroului executiv, a auditorului independent sau a cenzorilor - care va fi preluatã de comitetul de administrare specialã, respectiv de administratorul special -, dreptul la dividende, precum şi dreptul la remuneraţie ale administratorilor, conducãtorilor şi auditorului independent sau, dupã caz, ale cenzorilor.
Comitetul de administrare specialã sau, dupã caz, administratorul special înştiinţeazã de îndatã compartimentele din cadrul organizaţiei cooperatiste de credit, precum şi sediile secundare ale acesteia cu privire la luarea unor astfel de mãsuri.
Comitetul de administrare specialã sau, dupã caz, administratorul special administreazã organizaţia cooperatista de credit, stabilind condiţiile optime pentru conservarea activelor şi încasarea creanţelor în interesul deponentilor, al altor creditori şi al reţelei din care aceasta face parte.
Un anunţ privind instituirea administrãrii speciale se publica în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi în mai multe ziare de circulaţie nationala.
ART. 201
În termen de 45 de zile de la numire comitetul de administrare specialã sau, dupã caz, administratorul special prezintã un raport scris atât Consiliului de administraţie al Bãncii Naţionale a României, cat şi celui al casei centrale, dupã caz, cu privire la starea financiarã a organizaţiei cooperatiste de credit şi la posibilitatea redresarii situaţiei acesteia din punct de vedere al siguranţei financiare, anexând documente referitoare la evaluarea activelor şi pasivelor organizaţiei cooperatiste de credit, la situaţia recuperãrii activelor, la costul menţinerii activelor şi la situaţia lichidãrii debitelor.
În termen de 15 zile de la primirea raportului comitetului de administrare specialã sau, dupã caz, al administratorului special, raport care, în cazul cooperativelor de credit, va cuprinde şi avizul casei centrale, Consiliul de administraţie al Bãncii Naţionale a României decide asupra prelungirii activitãţii acestuia pe o perioada limitatã sau retrage autorizaţia şi cere organelor competente declanşarea procedurii de lichidare a organizaţiei cooperatiste de credit.
Comitetul de administrare specialã, respectiv administratorul special, a cãrui activitate a fost prelungitã, prezintã periodic evaluarea situaţiei financiare a organizaţiei cooperatiste de credit Bãncii Naţionale a României, precum şi dupã caz, casei centrale.
Dacã Consiliul de administraţie al Bãncii Naţionale a României constata, pe baza informarilor comitetului de administrare specialã sau, dupã caz, ale administratorului special, ca organizaţia cooperatista de credit s-a redresat din punct de vedere financiar şi se încadreazã în parametrii de supraveghere prudentiala stabiliţi prin prezenta ordonanta de urgenta şi prin reglementãrile Bãncii Naţionale a României, mãsurile de administrare specialã vor inceta şi organizaţia cooperatista de credit îşi va relua activitatea sub controlul organelor sale statutare.
TITLUL VI
Cai de contestare
ART. 202
Actele emise în aplicarea prezentei ordonanţe de urgenta pot fi contestate în termen de 15 zile de la comunicarea acestora la Consiliul de administraţie al Bãncii Naţionale a României, care se pronunţa prin hotãrâre în termen de 30 de zile de la data sesizãrii.
Hotãrârea consiliului de administraţie poate fi atacatã la Curtea Suprema de Justiţie în termen de 15 zile de la comunicare.
TITLUL VII
Garantarea depozitelor în sistemul organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 203
În termen de 180 de zile de la data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta se înfiinţeazã prin lege specialã Fondul de garantare a depozitelor în sistemul organizaţiilor cooperatiste de credit, persoana juridicã de drept public, denumit în continuare Fondul. Organizarea şi funcţionarea Fondului se stabilesc prin statut propriu, aprobat de Banca Nationala a României.
ART. 204
Scopul Fondului este de a garanta rambursarea depozitelor constituite la organizaţiile cooperatiste de credit de cãtre deponenti, persoane fizice. În acest sens legea de înfiinţare a Fondului va stabili cel puţin urmãtoarele:
- organizaţiile cooperatiste de credit participante şi categoriile de depozite garantate;
- nivelul garantarii depozitelor;
- resursele financiare şi indatorarea Fondului;
- regimul conturilor bancare şi utilizarea resurselor Fondului;
- plata depozitelor garantate;
- administrarea Fondului.
ART. 205
Toate organizaţiile cooperatiste de credit care vor fi autorizate sa accepte depozite de la persoane fizice, în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta, sunt obligate sa participe la constituirea resurselor financiare ale Fondului.
TITLUL VIII
Rezervele minime obligatorii în sistemul organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 206
Organizaţiile cooperatiste de credit trebuie sa menţinã rezerve minime obligatorii, în condiţiile stabilite prin reglementãrile emise de Banca Nationala a României în acest scop.
TITLUL IX
Dizolvarea, fuziunea, divizarea, lichidarea şi falimentul organizaţiilor cooperatiste de credit
CAP. 1
Dizolvarea organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 207
Organizaţia cooperatista de credit se dizolva în urmãtoarele situaţii:
a) expirarea duratei de funcţionare a organizaţiei cooperatiste de credit;
b) imposibilitatea realizãrii obiectului de activitate sau realizarea acestuia;
c) declararea nulitãţii organizaţiei cooperatiste de credit;
d) ca urmare a hotãrârii adunãrii generale;
e) ca urmare a dizolvãrii casei centrale la care respectiva cooperativa de credit este afiliatã;
f) reducerea numãrului de membri cooperatori, respectiv al cooperativelor de credit afiliate sub nivelul minim stabilit prin prezenta ordonanta de urgenta sau prin actul constitutiv, în cazul în care în termen de un an de la data constatãrii acestei reduceri, acesta nu a fost completat;
g) din dispoziţie a casei centrale la care respectiva cooperativa de credit este afiliatã;
h) prin retragerea autorizaţiei de funcţionare de cãtre Banca Nationala a României;
i) alte cauze prevãzute de prezenta ordonanta de urgenta sau de actul constitutiv al organizaţiei cooperatiste de credit.
ART. 208
Casa centrala poate dispune dizolvarea fãrã lichidare a unei cooperative de credit afiliate în cazul în care respectiva cooperativa de credit se afla în una dintre urmãtoarele situaţii:
a) cooperativa de credit nu a onorat integral creanţele certe, lichide şi exigibile, de cel puţin 30 de zile;
b) valoarea indicatorului de solvabilitate al cooperativei de credit este mai mica de 2%.
Valoarea indicatorului de solvabilitate al cooperativei de credit se va calcula în conformitate cu normele emise de Banca Nationala a României în acest sens.
În acest caz cooperativa de credit îşi înceteazã existenta; cu privire la patrimoniul acesteia adunarea generalã a casei centrale va lua hotãrârile corespunzãtoare, în condiţiile art. 108 lit. o).
ART. 209
Dizolvarea organizaţiilor cooperatiste de credit trebuie sa fie înscrisã în registrul comerţului şi publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, în afarã cazului prevãzut la art. 207 lit. a).
ART. 210
Dizolvarea organizaţiei cooperatiste de credit are ca efect deschiderea procedurii lichidãrii. Dizolvarea are loc fãrã lichidare în cazul fuziunii ori divizãrii totale a organizaţiei cooperatiste de credit sau în alte cazuri prevãzute de prezenta ordonanta de urgenta.
Din momentul dizolvãrii administratorii nu mai pot întreprinde noi operaţiuni; în caz contrar ei sunt personal şi solidar rãspunzãtori pentru operaţiunile pe care le-au întreprins.
Interdicţia prevãzutã la alin. 2 se aplica de la data expirãrii termenului fixat pentru durata de funcţionare a organizaţiei cooperatiste de credit ori de la data la care dizolvarea a fost hotãrâtã de adunarea generalã sau declarata prin sentinta judecãtoreascã.
ART. 211
Organizaţia cooperatista de credit îşi pãstreazã personalitatea juridicã pentru operaţiunile lichidãrii pana la terminarea acesteia.
ART. 212
Dizolvarea organizaţiei cooperatiste de credit înainte de expirarea duratei sale de funcţionare are efect fata de terţi numai dupã trecerea unui termen de 30 de zile de la publicarea în Monitorul Oficial al României.
CAP. 2
Fuziunea şi divizarea organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 213
Fuziunea se face prin absorbirea unei organizaţii cooperatiste de credit de cãtre o alta organizaţie cooperatista de credit sau prin contopirea a doua ori mai multe organizaţii cooperatiste de credit, ale cãror raze teritoriale de operare se intrepatrund sau sunt limitrofe, pentru a alcãtui una noua.
Divizarea se face prin împãrţirea întregului patrimoniu al unei organizaţii cooperatiste de credit care îşi înceteazã existenta între doua sau mai multe organizaţii cooperatiste de credit existente sau care iau astfel fiinta.
Organizaţia cooperatista de credit nu îşi înceteazã existenta, în cazul în care o parte din patrimoniul ei se desprinde şi se transmite cãtre una sau mai multe organizaţii cooperatiste de credit existente sau care iau astfel fiinta.
Fuziunea sau divizarea se pot face numai între cooperative de credit sau între case centrale.
Organizaţiile cooperatiste de credit în lichidare pot fuziona sau se pot diviza numai dacã nu a început repartiţia între asociaţi a pãrţilor sociale ce li s-ar cuveni din lichidare.
ART. 214
Fuziunea sau divizarea se hotãrãşte de fiecare organizaţie cooperatista de credit, în condiţiile stabilite în actul constitutiv al acesteia şi cu respectarea dispoziţiilor prezentei ordonanţe de urgenta şi ale reglementãrilor date în aplicarea acesteia.
Fuziunea sau divizarea cooperativelor de credit se supune aprobãrii prealabile a caselor centrale la care sunt afiliate şi a Bãncii Naţionale a României. Fuziunea sau divizarea caselor centrale se supune aprobãrii prealabile a Bãncii Naţionale a României.
Dacã prin fuziune sau divizare se înfiinţeazã o noua organizaţie cooperatista de credit, aceasta se constituie în condiţiile prevãzute de prezenta ordonanta de urgenta şi nu va putea funcţiona înainte de obţinerea autorizaţiei Bãncii Naţionale a României.
ART. 215
Fuziunea sau divizarea are ca efect dizolvarea, fãrã lichidare, a organizaţiei cooperatiste de credit care îşi înceteazã existenta şi transmiterea universala a patrimoniului sau cãtre organizaţia sau organizaţiile cooperatiste de credit beneficiare, în starea în care se afla la data fuziunii sau a divizãrii, în schimbul atribuirii de pãrţi sociale ale acestora cãtre asociaţii organizaţiei cooperatiste de credit care înceteazã şi, eventual, a unei sume în bani care nu poate depãşi 10% din valoarea nominalã a pãrţilor sociale atribuite.
ART. 216
În baza hotãrârii adunãrii generale a fiecãrei organizaţii cooperatiste de credit care participa la fuziune sau la divizare, administratorii acesteia întocmesc un proiect de fuziune sau de divizare, care va cuprinde:
a) forma, denumirea şi sediul social ale organizaţiilor cooperatiste de credit participante la operaţiune;
b) fundamentarea şi condiţiile fuziunii sau ale divizãrii;
c) stabilirea şi evaluarea activului şi pasivului care se transmit organizaţiilor cooperatiste de credit beneficiare;
d) modalitãţile de atribuire a pãrţilor sociale şi data de la care acestea dau dreptul la dividende;
e) raportul de schimb al pãrţilor sociale şi, dacã este cazul, cuantumul sultei;
f) cuantumul primei de fuziune sau de divizare;
g) data bilanţului contabil de fuziune sau a bilanţului contabil de divizare, data care va fi aceeaşi pentru toate organizaţiile cooperatiste de credit participante;
h) modul de predare, respectiv de preluare a activelor şi pasivelor, cu reglementarea corespunzãtoare a sistemului de transmitere a disponibilitãţilor şi depozitelor clienţilor;
i) stabilirea rãspunderii organizaţiilor cooperatiste de credit rezultate din operaţiunea de divizare pentru obligaţiile organizaţiei cooperatiste de credit care şi-a încetat existenta;
j) orice alte date care prezintã interes pentru operaţiune.
ART. 217
Proiectul de fuziune sau de divizare, semnat de reprezentanţii organizaţiilor cooperatiste de credit participante şi aprobat, în cazul cooperativelor de credit, de casa centrala şi de Banca Nationala a României, iar în cazul caselor centrale, de Banca Nationala a României, se depune la oficiul registrului comerţului la care este înmatriculatã fiecare organizaţie cooperatista de credit, însoţit de o declaraţie a organizaţiei cooperatiste de credit care înceteazã sa existe în urma fuziunii sau divizãrii despre modul cum a hotãrât sa stinga pasivul sau.
Proiectul de fuziune sau de divizare, vizat de judecãtorul delegat, se publica în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, pe cheltuiala pãrţilor, integral sau în extras, potrivit dispoziţiei judecãtorului delegat sau cererii pãrţilor.
ART. 218
Oricare creditor al organizaţiei cooperatiste de credit care fuzioneazã sau se divide, având o creanta anterioarã publicãrii proiectului de fuziune sau de divizare, poate face opoziţie în condiţiile art. 245.
Opoziţia suspenda executarea fuziunii sau a divizãrii pana la data la care hotãrârea judecãtoreascã a devenit irevocabilã, în afarã de cazul în care organizaţia cooperatista de credit debitoare face dovada plãţii datoriilor sau oferã garanţii acceptate de creditori ori convine cu aceştia un aranjament pentru plata datoriilor. În aceasta situaţie se aplica dispoziţiile art. 245.
ART. 219
Administratorii organizaţiilor cooperatiste de credit care fuzioneazã sau se divid vor pune la dispoziţie membrilor cooperatori sau, dupã caz, cooperativelor de credit afiliate:
a) proiectul de fuziune sau de divizare;
b) darea de seama a administratorilor, în care se va preciza şi raportul de schimb al pãrţilor sociale;
c) raportul auditorului independent sau, dupã caz, al cenzorilor;
d) bilanţul contabil de fuziune sau bilanţul contabil de divizare;
e) evidenta contractelor a cãror valoare depãşeşte 3% din valoarea activului înregistrat la data întocmirii bilanţului prevãzut la lit. d), în curs de executare, şi repartizarea lor între organizaţiile cooperatiste de credit beneficiare.
ART. 220
În cel mult doua luni de la expirarea termenului prevãzut la art. 245 sau, dupã caz, de la data la care hotãrârea judecãtoreascã a devenit irevocabilã, adunarea generalã a fiecãrei organizaţii cooperatiste de credit participante va hotãrî asupra fuziunii sau divizãrii.
Actele constitutive ale organizaţiilor cooperatiste de credit nou-înfiinţate prin fuziune sau divizare se aproba de adunarea generalã a organizaţiei sau a organizaţiilor cooperatiste de credit care îşi înceteazã existenta.
ART. 221
Actul modificator al actului constitutiv al organizaţiei cooperatiste de credit absorbante, în forma autenticã, se înregistreazã în registrul comerţului şi, vizat de judecãtorul delegat, se transmite din oficiu la Regia Autonomã "Monitorul Oficial", spre publicare, pe cheltuiala organizaţiei cooperatiste de credit în cauza.
ART. 222
Fuziunea sau divizarea are loc la data înmatriculãrii în registrul comerţului a noii organizaţii cooperatiste de credit sau a ultimei organizaţii cooperatiste de credit rezultate ori la data înscrierii în registrul comerţului a radierii organizaţiei cooperatiste de credit care se dizolva, respectiv a ultimei dintre ele.
ART. 223
În cazul fuziunii prin absorbţie, organizaţia cooperatista de credit absorbanta dobândeşte drepturile şi este ţinuta de obligaţiile organizaţiei cooperatiste de credit pe care o absoarbe, iar în cazul fuziunii prin contopire, drepturile şi obligaţiile organizaţiilor cooperatiste de credit care îşi înceteazã existenta trec asupra noii organizaţii cooperatiste de credit astfel înfiinţate.
ART. 224
Organizaţiile cooperatiste de credit care dobândesc bunuri prin efectul divizãrii rãspund fata de creditori pentru obligaţiile organizaţiei cooperatiste de credit care şi-a încetat existenta prin divizare, proporţional cu valoarea bunurilor dobândite, în afarã cazului în care prin actul de divizare s-au stabilit alte proporţii.
Dacã nu se poate stabili organizaţia cooperatista de credit rãspunzãtoare pentru o obligaţie, organizaţiile cooperatiste de credit care au dobândit bunuri prin divizare rãspund solidar.
Aportul unei pãrţi din activul patrimoniului unei organizaţii cooperatiste de credit la una sau mai multe organizaţii cooperatiste de credit existente sau care iau astfel fiinta, în schimbul pãrţilor sociale ce se atribuie membrilor cooperatori ori, dupã caz, organizaţiilor cooperatiste de credit afiliate la organizaţia cooperatista de credit beneficiara este supus în mod corespunzãtor dispoziţiilor legale privind divizarea, dacã are loc prin desprindere, potrivit art. 213 alin. 3.
CAP. 3
Lichidarea organizaţiilor cooperatiste de credit
ART. 225
Lichidarea unei cooperative de credit se va face de casa centrala la care aceasta este afiliatã sau de un lichidator numit de aceasta.
În cazul dizolvãrii unei case centrale, lichidarea acesteia şi a cooperativelor de credit afiliate se va face de Fond sau de un lichidator numit de acesta.
În cazul lichidatorilor numiţi de casa centrala, respectiv de Fond, aceştia vor fi persoane fizice sau societãţi lichidatoare. Lichidatorii persoane fizice sau reprezentanţii permanenţi, persoane fizice, ai societãţii lichidatoare trebuie sa fie lichidatori autorizaţi în condiţiile legii.
ART. 226
Pana la preluarea funcţiei de cãtre reprezentanţii lichidatorului administratorii îşi continua mandatul, cu excepţia prevederilor art. 210.
ART. 227
Lichidatorul unei organizaţii cooperatiste de credit va desemna reprezentanţii sãi însãrcinaţi cu îndeplinirea operaţiunilor de lichidare.
Actul de numire a reprezentanţilor lichidatorului, precum şi orice act ulterior care aduce schimbãri în persoana acestora vor fi depuse la oficiul registrului comerţului, împreunã cu semnãturile acestora, pentru a fi înscrise de îndatã şi publicate în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
Numai dupã îndeplinirea formalitãţilor prevãzute la alin. 2 reprezentanţii lichidatorului vor putea începe operaţiunile de lichidare.
În urma efectuãrii publicãrii prevãzute la alin. 2 nici o acţiune nu se poate exercita pentru organizaţia cooperatista de credit sau impotriva acesteia decât în numele lichidatorului ori impotriva lui.
Toate actele emanând de la o organizaţie cooperatista de credit trebuie sa precizeze ca aceasta este în lichidare.
ART. 228
Lichidatorul are aceeaşi rãspundere ca şi administratorii.
ART. 229
Administratorii vor prezenta lichidatorului o dare de seama asupra gestiunii pentru timpul trecut de la ultimul bilanţ contabil aprobat şi pana la începerea lichidãrii.
Lichidatorul are dreptul sa aprobe darea de seama şi sa facã ori sa susţinã eventualele contestaţii cu privire la aceasta.
ART. 230
Când gestiunea trece peste durata unui exerciţiu financiar, darea de seama trebuie anexatã la primul bilanţ contabil pe care lichidatorul îl prezintã adunãrii generale.
Orice asociat poate face opoziţie, în condiţiile art. 245, în termen de 15 zile de la publicare.
Toate opoziţiile fãcute vor fi conexate pentru a fi soluţionate printr-o singura sentinta judecãtoreascã.
Orice asociat are dreptul sa intervinã în instanta, iar hotãrârea va fi opozabilã şi asociaţilor neintervenienţi.
ART. 231
Lichidatorul este dator, îndatã dupã preluarea funcţiei, ca împreunã cu administratorii organizaţiei cooperatiste de credit sa facã un inventar şi sa încheie un bilanţ contabil, care sa constate situaţia exactã a activului şi pasivului organizaţiei cooperatiste de credit şi sa le semneze.
Lichidatorul este obligat sa primeascã şi sa pãstreze patrimoniul organizaţiei cooperatiste de credit, registrele ce i s-au încredinţat de administratori şi actele acesteia. De asemenea, el va tine un registru cu toate operaţiunile lichidãrii, în ordinea datei lor.
Lichidatorul va fi asistat în îndeplinirea mandatului sau de auditorul independent sau, dupã caz, de cenzorii organizaţiei cooperatiste de credit în lichidare.
ART. 232
Dacã termenul prevãzut la art. 230 alin. 2 a expirat fãrã sa se facã vreo opoziţie, bilanţul contabil se considera aprobat de toţi membrii cooperatori sau, dupã caz, cooperativele de credit afiliate, iar lichidatorul este liberat.
ART. 233
Lichidatorul va putea:
a) sa stea în judecata şi sa fie acţionat în interesul lichidãrii;
b) sa execute şi sa termine operaţiunile referitoare la lichidare;
c) sa vândã prin licitaţie publica imobilele şi orice avere mobiliarã a organizaţiei cooperatiste de credit; vânzarea bunurilor nu se va putea face în bloc;
d) sa facã tranzacţii;
e) sa lichideze şi sa încaseze creanţele organizaţiei cooperatiste de credit, chiar în caz de faliment al debitorilor, dând chitanţa;
f) sa contracteze obligaţii cambiale, sa facã împrumuturi neipotecare şi sa îndeplineascã orice alte acte necesare.
Lichidatorul care întreprinde operaţiuni ce nu sunt necesare scopului lichidãrii este rãspunzãtor personal de executarea lor.
Impotriva deciziilor lichidatorului creditorii organizaţiei cooperatiste de credit pot face opoziţie în condiţiile art. 245.
ART. 234
La lichidarea unei organizaţii cooperatiste de credit, dupã plata datoriilor acesteia, din activul net rãmas se vor distribui membrilor cooperatori, respectiv cooperativelor de credit afiliate, sumele reprezentând contravaloarea pãrţilor sociale subscrise şi vãrsate, precum şi dividendele cuvenite pentru exerciţiul financiar în curs. Diferenţa rãmasã va fi preluatã, în cazul lichidãrii cooperativelor de credit, de casa centrala la care sunt afiliate, iar în cazul lichidãrii caselor centrale şi a cooperativelor de credit afiliate, de cãtre Fond.
În cazul în care activul net rãmas nu acoperã valoarea totalã aferentã pãrţilor sociale, acesta va fi distribuit proporţional cu pãrţile sociale deţinute de fiecare membru al organizaţiei cooperatiste de credit.
ART. 235
Creditorii organizaţiei cooperatiste de credit au dreptul sa exercite impotriva lichidatorului acţiunile care decurg din creanţele ajunse la termen.
ART. 236
Dacã lichidarea se prelungeşte peste durata exerciţiului financiar, lichidatorul este obligat sa întocmeascã bilanţul contabil anual, conformându-se dispoziţiilor prezentei ordonanţe de urgenta.
ART. 237
Lichidarea organizaţiei cooperatiste de credit trebuie terminatã în cel mult 3 ani de la data dizolvãrii.
ART. 238
La terminarea lichidãrii lichidatorul întocmeşte bilanţul contabil final.
Bilanţul contabil semnat de lichidator şi însoţit de raportul auditorului independent sau, dupã caz, al cenzorilor va fi depus, pentru a fi menţionat, la oficiul registrului comerţului şi va fi publicat în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
Orice membru al organizaţiei cooperatiste de credit poate face opoziţie, în condiţiile art. 245.
Dupã terminarea lichidãrii, lichidatorul trebuie sa ceara radierea organizaţiei cooperatiste de credit din registrul comerţului.
ART. 239
Dupã aprobarea socotelilor şi terminarea repartiţiei, registrele şi actele organizaţiei cooperatiste de credit vor fi pãstrate de lichidator, la care orice parte interesatã va putea avea acces.
Registrele tuturor organizaţiilor cooperatiste de credit vor fi pãstrate timp de 5 ani.
CAP. 4
Falimentul caselor centrale
ART. 240
O casa centrala este consideratã în stare de faliment dacã se afla în una dintre urmãtoarele situaţii:
a) nu a onorat integral creanţele certe, lichide şi exigibile, proprii sau garantate de aceasta, de cel puţin 30 de zile;
b) valoarea indicatorului de solvabilitate al reţelei este mai mica de 2%.
Valoarea indicatorului de solvabilitate al reţelei cooperatiste de credit se va calcula în conformitate cu normele emise de Banca Nationala a României în acest sens.
ART. 241
Procedura falimentului unei case centrale va începe pe baza unei cereri introduse de Banca Nationala a României, de creditorii casei centrale sau de cei ai organizaţiilor cooperatiste de credit afiliate ori de casa centrala însãşi.
Tribunalul competent sa soluţioneze cererea este cel în a cãrui jurisdicţie se afla sediul social al casei centrale.
ART. 242
Caselor centrale constituite în baza prevederilor prezentei ordonanţe de urgenta, aflate în stare de faliment, precum şi cooperativelor de credit afiliate lor, care urmeazã sa se lichideze, li se aplica procedura falimentului, ce va fi reglementatã prin lege specialã.
CAP. 5
Dispoziţii procedurale
ART. 243
Încheierile judecãtorului delegat privitoare la înmatriculare sau la orice alte înregistrãri în registrul comerţului sunt supuse numai recursului.
Termenul de recurs este de 15 zile de la data pronunţãrii încheierii.
Recursul se depune şi se menţioneazã în registrul comerţului unde s-a fãcut înregistrarea. În termen de 3 zile de la data depunerii oficiul registrului comerţului înainteazã recursul tribunalului sediului organizaţiei cooperatiste de credit.
Motivele recursului se pot depune cu cel puţin doua zile înaintea termenului de judecata.
ART. 244
Hotãrârile organelor statutare privitoare la modificarea actului constitutiv pot fi atacate de creditorii sociali şi de alte persoane prejudiciate prin aceste hotãrâri.
ART. 245
Opoziţia se face în termen de 30 de zile de la data publicãrii hotãrârii sau a actului adiţional modificator în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, dacã prezenta ordonanta de urgenta nu prevede un alt termen. Ea se depune la oficiul registrului comerţului care, în termen de 3 zile de la data depunerii, o va mentiona în registru şi o va inainta tribunalului sediului organizaţiei cooperatiste de credit.
Opoziţia suspenda fata de oponenţi executarea hotãrârii organelor statutare pana la rãmânerea definitiva a hotãrârii judecãtoreşti, în afarã de cazul în care prezenta ordonanta de urgenta prevede altfel. Opoziţia se judeca în camera de consiliu a tribunalului, cu citarea pãrţilor.
Hotãrârea judecãtoreascã pronunţatã asupra opoziţiei este supusã numai recursului.
TITLUL X
Dispoziţii tranzitorii
ART. 246
Cooperativele de credit - bãnci populare, casele teritoriale ale cooperativelor de credit, Casa Cooperativelor de Credit - CREDITCOOP, precum şi celelalte organizaţii ale cooperaţiei de credit care sunt organizate şi funcţioneazã pe baza prevederilor <>Legii nr. 109/1996 privind organizarea şi funcţionarea cooperaţiei de consum şi a cooperaţiei de credit, denumite în continuare organizaţiile cooperaţiei de credit - vor putea opta pentru:
a) reorganizarea ca organizaţii cooperatiste de credit, conform dispoziţiilor prezentei ordonanţe de urgenta, şi autorizarea de cãtre Banca Nationala a României;
b) schimbarea formei juridice în societate comercialã pe acţiuni şi autorizarea acestora, de cãtre Banca Nationala a României, ca bãnci, potrivit prevederilor <>Legii bancare nr. 58/1998 şi ale prezentei ordonanţe de urgenta.
Organizaţiile cooperaţiei de credit care nu solicita în termen de 120 de zile de la data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta autorizarea de cãtre Banca Nationala a României, în condiţiile secţiunii 1 sau 2 din cap. 1 al prezentului titlu, se dizolva prin efectul legii şi vor intra în lichidare cu respectarea prevederilor <>Legii nr. 109/1996 .
ART. 247
În termen de 30 de zile de la data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta organizaţiile cooperaţiei de credit vor remite Bãncii Naţionale a României o declaraţie semnatã de reprezentanţii lor legali, însoţitã de copia legalizatã de pe certificatul de înmatriculare în registrul comerţului, care va cuprinde cel puţin informaţii referitoare la:
a) denumirea, adresa sediului social, situaţia juridicã, raza teritorialã pe care acestea sunt organizate, precum şi eventuala asociere la o casa teritorialã a cooperativelor de credit, la Casa Cooperativelor de Credit - CREDITCOOP sau, dupã caz, la o alta organizaţie a cooperaţiei de credit;
b) numãrul de asociaţi, valoarea pãrţilor sociale subscrise şi vãrsate, valoarea totalã a activelor;
c) numele preşedintelui consiliului de administraţie, adresa şi numãrul de telefon la care acesta poate fi contactat.
Informaţiile solicitate la alin. 1 lit. b) se vor referi la situaţia existenta la sfârşitul lunii anterioare celei intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta.
Banca Nationala a României poate decide asupra prelungirii termenului prevãzut la alin. 1 cu cel mult 30 de zile, în cazul unor cereri întemeiate.
ART. 248
Pe baza declaraţiilor prevãzute la art. 247 Banca Nationala a României va întocmi o lista cuprinzând organizaţiile cooperaţiei de credit, care va fi ţinuta la dispoziţia acestora, prin unitãţile sale teritoriale, şi va fi publicatã în doua cotidiene de circulaţie nationala, în scopul facilitãrii diligentelor de reorganizare în baza prezentei ordonanţe de urgenta.
Organizaţiile cooperaţiei de credit care nu remit, în forma şi la termenele specificate, declaraţia prevãzutã la art. 247 pierd dreptul de a solicita autorizarea de cãtre Banca Nationala a României, se dizolva prin efectul legii şi vor intra în lichidare, cu respectarea prevederilor <>Legii nr. 109/1996 .
CAP. 1
Autorizarea functionarii organizaţiilor cooperaţiei de credit care, la data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta, sunt organizate şi funcţioneazã potrivit <>Legii nr. 109/1996
SECŢIUNEA 1
Autorizarea organizaţiilor cooperaţiei de credit care au hotãrât sa funcţioneze în cadrul unei reţele, în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta
ART. 249
În termen de 120 de zile de la data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta organizaţiile cooperaţiei de credit care sunt organizate şi funcţioneazã potrivit <>Legii nr. 109/1996 şi care au hotãrât sa funcţioneze în cadrul unei reţele, în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta, vor depune la Banca Nationala a României o cerere colectivã de autorizare.
ART. 250
Procesul de autorizare de cãtre Banca Nationala a României a organizaţiilor cooperaţiei de credit care au hotãrât sa funcţioneze în cadrul unei reţele în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta cuprinde trei etape:
a) avizul prealabil de constituire sau, dupã caz, de reorganizare a reţelei;
b) aprobarea constituirii colective sau, dupã caz, a reorganizãrii reţelei;
c) autorizarea functionarii casei centrale şi a cooperativelor de credit afiliate la aceasta.
ART. 251
Initiativa privind înfiinţarea unei reţele aparţine organizaţiilor cooperaţiei de credit.
ART. 252
În vederea obţinerii avizului prealabil de constituire sau, dupã caz, de reorganizare, organizaţiile cooperaţiei de credit care au hotãrât sa funcţioneze în cadrul unei reţele, în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta, vor prezenta Bãncii Naţionale a României, prin persoanele împuternicite, urmãtoarea documentaţie:
a) cererea de avizare prealabilã a constituirii sau, dupã caz, de reorganizare a reţelei;
b) procura autenticã prin care organizaţiile cooperaţiei de credit desemneazã una sau mai multe persoane sa le reprezinte în relaţia cu Banca Nationala a României pe perioada derulãrii procesului de autorizare; aceste persoane îi vor reprezenta şi pe membrii fondatori ai organizaţiilor cooperatiste de credit care urmeazã sa se înfiinţeze;
c) proiectul actului constitutiv-cadru şi proiectul actului constitutiv al casei centrale;
d) studiul de fezabilitate pentru reţeaua propusã sa se constituie sau, dupã caz, sa se reorganizeze, care va cuprinde, cel puţin:
- o expunere a motivelor de ordin economic, financiar şi social, ce justifica constituirea sau, dupã caz, reorganizarea reţelei, precum şi a obiectivelor propuse sa fie realizate în primii 2 ani de activitate;
- raza teritorialã de operare a casei centrale;
- numãrul propus de cooperative de credit din reţea, cu indicarea organizaţiilor cooperaţiei de credit existente, ce urmeazã sa se reorganizeze în baza prezentei ordonanţe de urgenta sub forma de cooperative de credit, şi a cooperativelor de credit propuse sa se înfiinţeze, cu menţionarea razelor teritoriale de operare şi a numãrului existent sau estimat de membri cooperatori ori, dupã caz, de membri cooperatori fondatori ai acestora;
- capitalul agregat existent, precum şi cel estimat al reţelei, cu defalcare pe fiecare organizaţie cooperatista de credit componenta, existenta sau propusã sa se înfiinţeze;
- bilanţul contabil întocmit pentru exerciţiul financiar anterior anului intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta, potrivit reglementãrilor legale în vigoare pentru organizaţiile cooperaţiei de credit existente;
- estimari ale bilanţului contabil consolidat al reţelei pe primii 2 ani de activitate, întocmit potrivit reglementãrilor emise de Banca Nationala a României;
- descrierea principalelor produse şi servicii propuse sa fie oferite în primii 2 ani de activitate de fiecare organizaţie cooperatista de credit a reţelei.
Banca Nationala a României poate stabili, prin reglementãri, şi alte condiţii în vederea avizãrii prealabile de constituire sau, dupã caz, de reorganizare a reţelei şi, de asemenea, poate solicita orice informaţii şi documente suplimentare, dacã cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
ART. 253
În termen de cel mult 3 luni de la primirea cererii Banca Nationala a României va aviza constituirea sau, dupã caz, reorganizarea ori va respinge cererea şi va comunica în scris hotãrârea sa împreunã cu motivele care au stat la baza acesteia, în cazul respingerii cererii.
ART. 254
Cererea de avizare prealabilã a constituirii sau, dupã caz, a reorganizãrii reţelei va fi respinsã dacã:
a) documentaţia prezentatã este incompleta sau nu este întocmitã în conformitate cu dispoziţiile prezentei ordonanţe de urgenta ori cu reglementãrile date în aplicarea acesteia;
b) documentaţia prezentatã este insuficienta pentru a determina dacã organizaţiile cooperatiste de credit din reţea îşi vor desfasura activitatea în conformitate cu prezenta ordonanta de urgenta;
c) una sau mai multe organizaţii ale cooperaţiei de credit existente au înregistrat un nivel negativ al activului net, potrivit bilanţului contabil prevãzut la art. 252 lit. d) liniuta a 5-a;
d) din evaluarea studiului de fezabilitate se considera ca respectiva reţea nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse sau ca aceste obiective nu corespund condiţiilor existente în raza teritorialã de operare propusã;
e) nu sunt respectate prevederile prezentei ordonanţe de urgenta sau reglementãrile date în aplicarea acesteia de cãtre Banca Nationala a României.
ART. 255
În termen de cel mult 3 luni de la data acordãrii avizului prealabil de constituire sau, dupã caz, de reorganizare a reţelei, reprezentanţii organizaţiilor cooperaţiei de credit care au hotãrât sa funcţioneze în cadrul unei reţele, în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta, vor prezenta Bãncii Naţionale a României, în vederea obţinerii aprobãrii de constituire sau, dupã caz, de reorganizare, urmãtoarele:
1. pentru cooperativele de credit:
1.1. care urmeazã sa se înfiinţeze: documentaţia prevãzutã la art. 78 alin. 1, cu excepţia documentelor prevãzute la lit. b), precum şi procura autenticã prin care membrii cooperatori fondatori desemneazã persoanele menţionate la art. 252 lit. b), pentru a-i reprezenta în procesul de autorizare în relaţia cu Banca Nationala a României;
1.2. care provin din reorganizarea cooperativelor de credit sau a caselor teritoriale existente: documentaţia prevãzutã la art. 78 alin. 1, cu excepţia documentelor prevãzute la lit. a), b), c) şi h), precum şi proiectul actului constitutiv rezultat din modificarea documentelor constitutive elaborate în baza <>Legii nr. 109/1996 , în conformitate cu prevederile actului constitutiv-cadru, şi lista cuprinzând membrii cooperatori;
2. pentru casa centrala;
2.1. care urmeazã sa se înfiinţeze: documentaţia prevãzutã la art. 139 pct. 2, cu excepţia documentelor prevãzute la lit. b);
2.2. care urmeazã sa se reorganizeze: documentaţia prevãzutã la art. 139 pct. 2, cu excepţia documentelor prevãzute la lit. a) şi b), precum şi proiectul actului constitutiv rezultat din modificarea documentelor constitutive potrivit prevederilor prezentei ordonanţe de urgenta şi lista cuprinzând cooperativele de credit care urmeazã sa se afilieze.
În afarã documentaţiei prevãzute la alin. 1, a carei forma va fi stabilitã de Banca Nationala a României prin reglementãri, se vor prezenta Bãncii Naţionale a României şi urmãtoarele documente:
a) cerere pentru aprobarea colectivã a constituirii sau, dupã caz, a reorganizãrii reţelei;
b) proiectul actului constitutiv-cadru şi studiul de fezabilitate pentru reţea, în cazul în care acestea au suferit modificãri fata de formele prezentate pentru obţinerea avizului prealabil de constituire sau, dupã caz, de reorganizare a reţelei;
c) situaţia privind capitalul agregat al reţelei, defalcat pe fiecare dintre organizaţiile cooperatiste de credit din reţea.
Banca Nationala a României poate stabili prin reglementãri şi alte condiţii în vederea aprobãrii colective a constituirii sau, dupã caz, a reorganizãrii reţelei şi, de asemenea, poate solicita orice informaţii şi documente suplimentare, dacã cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
ART. 256
Prevederile art. 140 şi 141 se aplica în mod corespunzãtor şi în cazul aprobãrii colective a constituirii sau, dupã caz, a reorganizãrii reţelei.
ART. 257
În termen de cel mult 4 luni de la comunicarea aprobãrii colective de constituire sau, dupã caz, de reorganizare a reţelei casa centrala va prezenta Bãncii Naţionale a României, pentru fiecare organizaţie cooperatista de credit din reţea, urmãtoarele documente:
a) copie legalizatã de pe certificatul de înmatriculare în registrul comerţului, însoţitã, în cazul organizaţiilor cooperatiste de credit nou-înfiinţate, de documentul prin care s-a fãcut dovada efectuãrii vãrsãmintelor la capitalul social, respectiv de situaţia patrimoniului întocmitã pentru data actului constitutiv al casei centrale, în cazul organizaţiilor cooperatiste de credit reorganizate;
b) dovada deţinerii, cu titlu legal, a unui spaţiu aferent sediului social, corespunzãtor ca suprafata şi condiţii de securitate activitãţilor propuse sa fie desfãşurate;
c) copie legalizatã de pe actul constitutiv;
d) comunicare privind existenta reglementãrilor proprii, precum şi a reglementãrilor-cadru, în cazul casei centrale;
e) situaţia privind capitalul agregat al reţelei, defalcat pe fiecare organizaţie cooperatista de credit din reţea.
ART. 258
Banca Nationala a României va putea autoriza organizaţiile cooperatiste de credit care au hotãrât sa funcţioneze în cadrul unei reţele în condiţiile prezentei secţiuni, al cãror nivel al capitalului agregat este inferior celui stabilit în conformitate cu art. 94. În aceste cazuri:
- capitalul agregat iniţial al reţelei nu va putea fi mai mic decât jumãtate din nivelul minim al capitalului agregat stabilit în conformitate cu art. 94;
- în termen de un an de la data acordãrii autorizaţiei de funcţionare a casei centrale capitalul agregat al reţelei trebuie sa atinga nivelul stabilit în conformitate cu art. 94.
ART. 259
Pe perioada derulãrii procesului de autorizare a organizaţiilor cooperatiste de credit care au hotãrât sa funcţioneze în cadrul unei reţele în condiţiile prezentei secţiuni este interzisã retragerea asociaţilor, care vor rãmâne rãspunzãtori de pagubele astfel cauzate.
Prevederile alineatului precedent se aplica în mod corespunzãtor şi organizaţiilor cooperatiste de credit autorizate în condiţiile art. 258, pana la atingerea nivelului capitalului agregat al reţelei, stabilit în conformitate cu art. 94.
ART. 260
Prevederile art. 143-145 şi ale art. 146 alin. 1 se aplica în mod corespunzãtor şi în cazul autorizãrii de funcţionare a organizaţiilor cooperatiste de credit, în conformitate cu dispoziţiile prezentei secţiuni.
ART. 261
Începând cu data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta şi pana la data obţinerii autorizaţiei de funcţionare, organizaţiile cooperaţiei de credit vor putea iniţia doar acele activitãţi cuprinse în documentele lor constitutive, întocmite în conformitate cu <>Legea nr. 109/1996 şi permise sa fie desfãşurate în conformitate cu prezenta ordonanta de urgenta.
Organizaţiile cooperatiste de credit din reţea vor putea desfasura activitãţile bancare prevãzute în actele constitutive întocmite în conformitate cu prezenta ordonanta de urgenta începând cu data eliberãrii autorizaţiilor de funcţionare de cãtre Banca Nationala a României şi în condiţiile prevãzute de acestea.
În termen de 5 zile de la data efectuãrii primei operaţiuni bancare, cooperativele de credit nou-înfiinţate vor notifica acest lucru casei centrale la care sunt afiliate. În termen de 5 zile de la data efectuãrii primei operaţiuni bancare, casele centrale nou-înfiinţate vor notifica acest lucru Bãncii Naţionale a României.
ART. 262
Organizaţiile cooperaţiei de credit care în termen de 2 ani de la data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta nu au obţinut autorizaţia de funcţionare potrivit prezentei secţiuni se dizolva prin efectul legii.
SECŢIUNEA a 2-a
Autorizarea organizaţiilor cooperaţiei de credit care au optat pentru funcţionarea ca banca în condiţiile <>Legii nr. 58/1998
ART. 263
Organizaţiile cooperaţiei de credit care au optat pentru funcţionarea ca banca în condiţiile <>Legii nr. 58/1998 trebuie sa obţinã autorizarea Bãncii Naţionale a României.
ART. 264
Cererea de autorizare va fi înaintatã Bãncii Naţionale a României în termen de cel mult 120 de zile de la data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta, în forma stabilitã de aceasta. Documentaţia care trebuie sa însoţeascã cererea, termenele şi procedura de autorizare vor fi stabilite prin reglementãrile Bãncii Naţionale a României.
ART. 265
Condiţiile în care autorizaţia poate fi acordatã vor fi reglementate de Banca Nationala a României şi se vor referi, fãrã a fi limitative, la:
a) capitalul social subscris şi vãrsat;
b) calificarea şi experienta profesionalã a conducãtorilor;
c) studiul de fezabilitate;
d) actionarii semnificativi;
e) structura actionariatului;
f) sediul;
g) auditorul independent;
h) hotãrârea adunãrii generale privind schimbarea formei juridice în societate comercialã pe acţiuni şi funcţionarea ca banca în condiţiile <>Legii nr. 58/1998 ;
i) actul constitutiv, încheiat în conformitate cu prevederile <>Legii nr. 31/1990 privind societãţile comerciale, republicatã, cu modificãrile ulterioare, care sa ateste forma juridicã de societate comercialã pe acţiuni;
j) bilanţul contabil întocmit în calitate de societate comercialã pe acţiuni, potrivit modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru bãnci şi normelor metodologice pentru întocmirea şi utilizarea acestora, însoţit de raportul auditorului independent, care va cuprinde opinia acestuia asupra bilanţului contabil, precum şi calculul indicatorilor prudentiali stabiliţi prin reglementãrile Bãncii Naţionale a României.
ART. 266
Banca Nationala a României poate cere unui solicitant sa prezinte orice informaţie şi documente suplimentare, dacã cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
ART. 267
Organizaţiile cooperaţiei de credit care au optat pentru funcţionarea ca banca în condiţiile <>Legii nr. 58/1998 trebuie sa detina la autorizare un capital social subscris şi vãrsat cel puţin la nivelul capitalului social stabilit pentru bãnci.
ART. 268
În termen de cel mult 4 luni de la primirea cererii Banca Nationala a României va decide cu privire la autorizarea functionarii sau va respinge cererea şi va comunica în scris solicitantului hotãrârea sa, împreunã cu motivele care au stat la baza acesteia.
Respingerea cererii de autorizare a functionarii are ca efect dizolvarea şi lichidarea solicitantului, în conformitate cu prevederile <>Legii nr. 31/1990 , republicatã, cu modificãrile ulterioare.
ART. 269
Cererea de autorizare a functionarii va fi respinsã dacã:
a) documentaţia prezentatã este incompleta sau nu este întocmitã în conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare;
b) documentaţia prezentatã este insuficienta pentru a determina dacã:
- banca va desfasura o activitate în conformitate cu prevederile <>Legii nr. 58/1998 ;
- onorabilitatea, pregãtirea şi experienta profesionalã a conducãtorilor bãncii şi calitatea actionarilor semnificativi sunt corespunzãtoare pentru îndeplinirea obiectivelor prevãzute în studiul de fezabilitate şi a activitãţilor bancare propuse sa fie desfãşurate;
c) capitalul social este mai mic decât nivelul minim stabilit de Banca Nationala a României în conformitate cu art. 267;
d) forma juridicã este alta decât cea prevãzutã la art. 265 lit. i);
e) din evaluarea studiului de fezabilitate rezulta ca banca nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse în condiţii compatibile cu buna funcţionare a sistemului bancar şi cu regulile unei practici bancare prudente, care sa asigure clientelei o siguranta satisfãcãtoare, sau ca acestea nu corespund condiţiilor existente în cadrul segmentului de piata ce urmeazã sa fie acoperit de serviciile oferite de banca;
f) conducãtorii bãncii, administratorii sau cenzorii acesteia nu au onorabilitatea necesarã, calificarea şi experienta profesionalã adecvate funcţiei lor, potrivit <>art. 25 din Legea nr. 58/1998 , sau dacã cu privire la aceştia a fost luatã una dintre mãsurile prevãzute la art. 69 sau 70 din aceeaşi lege;
g) calitatea actionarilor semnificativi nu corespunde nevoii garantarii unei gestiuni sanatoase şi prudente a bãncii, pentru cauze cum ar fi:
- puterea financiarã a acestora nu este suficienta pentru a evita dependenta de dividendele distribuite sau de alte avantaje pe care le-ar putea obţine de la banca, în vederea satisfacerii obligaţiilor lor financiare în primii 3 ani de activitate a bãncii;
- sursa fondurilor utilizate pentru obţinerea participatiei este un credit intern;
- condamnãri penale;
- persoanele juridice care au calitatea de acţionar semnificativ sunt în funcţiune de mai puţin de 3 ani; se excepteazã persoanele juridice rezultate în urma unei fuziuni sau divizari, în cazul în care una dintre participantele la fuziune, respectiv persoana juridicã supusã divizãrii, este în funcţiune de cel puţin 3 ani;
h) nivelul indicatorilor prudentiali prevãzuţi la art. 265 lit. j) nu se înscrie în limitele stabilite de Banca Nationala a României pentru bãnci;
i) nu sunt respectate prevederile prezentei ordonanţe de urgenta, ale <>Legii nr. 58/1998 sau reglementãrile date în aplicarea acestora.
TITLUL XI
Infracţiuni
ART. 270
Se pedepseşte cu închisoare de la o luna la un an sau cu amenda cuprinsã între 5.000.000 lei şi 25.000.000 lei administratorul, conducãtorul sau reprezentantul legal al organizaţiei cooperatiste de credit care, înainte de expirarea termenelor prevãzute de prezenta ordonanta de urgenta, îndeplineşte hotãrârile adunãrii generale referitoare la schimbarea formei juridice, la fuziunea ori la divizarea organizaţiei cooperatiste de credit.
ART. 271
Se pedepseşte cu închisoare de la o luna la un an sau cu amenda cuprinsã între 5.000.000 lei şi 25.000.000 lei conducãtorul, administratorul sau reprezentantul legal al organizaţiei cooperatiste de credit, care:
1. incalca, chiar prin persoane interpuse sau prin acte simulate, dispoziţiile art. 55;
2. nu convoacã adunarea generalã în cazul în care avea aceasta obligaţie, în conformitate cu prevederile prezentei ordonanţe de urgenta;
3. începe operaţiuni bancare în numele unei organizaţii cooperatiste de credit înainte de eliberarea, de cãtre Banca Nationala a României, a autorizaţiei de funcţionare sau desfãşoarã activitãţi cu încãlcarea prevederilor art. 261, în cazul organizaţiilor cooperatiste de credit care au funcţionat pe baza prevederilor <>Legii nr. 109/1996 şi care au optat pentru reorganizarea prevãzutã la art. 246 lit. a);
4. emite titluri negociabile reprezentând pãrţi sociale ale unei organizaţii cooperatiste de credit.
Cu pedeapsa prevãzutã la alin. 1 se sancţioneazã şi conducãtorii care îşi exercita funcţia în care au fost numiţi înainte de obţinerea aprobãrilor prevãzute de prezenta ordonanta de urgenta, precum şi membrul cooperator care incalca dispoziţiile art. 36.
ART. 272
Se pedepseşte cu închisoare de la o luna la un an sau cu amenda cuprinsã între 5.000.000 lei şi 25.000.000 lei cenzorul care nu convoacã adunarea generalã în cazurile în care este obligat prin prezenta ordonanta de urgenta.
Se pedepseşte cu amenda cuprinsã între 10.000.000 lei şi 50.000.000 lei auditorul independent care nu convoacã adunarea generalã în cazurile în care este obligat prin prezenta ordonanta de urgenta sau care nu aduce la cunostinta organelor de cercetare penalã, adunãrii generale, casei centrale, Bãncii Naţionale a României actele frauduloase ale unui administrator sau angajat care a adus prejudicii organizaţiei cooperatiste de credit.
ART. 273
Se pedepseşte cu închisoare de la o luna la un an şi cu amenda cuprinsã între 20.000.000 lei şi 50.000.000 lei orice conducãtor al unei organizaţii cooperatiste de credit care incalca prevederile art. 188, care obstructioneaza în orice mod exercitarea inspectiilor sau care, în mod intentionat, comunica informaţii inexacte personalului care efectueazã inspecţia.
Cu pedeapsa prevãzutã la alin. 1 se pedepseşte şi administratorul sau conducãtorul care nu face demersurile necesare în vederea dizolvãrii şi lichidãrii organizaţiilor cooperaţiei de credit aflate în situaţia prevãzutã la art. 262.
ART. 274
Nerespectarea dispoziţiilor art. 70 se pedepseşte cu închisoare de la 3 luni la 3 ani.
Hotãrârile luate de adunãrile generale în baza unui raport al unui cenzor sau auditor independent numit cu încãlcarea dispoziţiilor art. 70 nu pot fi anulate din cauza încãlcãrii dispoziţiilor cuprinse în acel articol.
Cu pedeapsa prevãzutã la alin. 1 se pedepsesc şi membrul cooperator, administratorul, conducãtorul şi cenzorul care exercita funcţiile sau însãrcinãrile lor cu încãlcarea dispoziţiilor prezentei ordonanţe de urgenta referitoare la incompatibilitate.
ART. 275
Se pedepseşte cu închisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda cuprinsã între 50.000.000 lei şi 100.000.000 lei membrul cooperator sau reprezentantul cooperativei de credit care îşi ia, în schimbul unui avantaj material, obligaţia de a vota într-un anumit sens în adunãrile generale sau de a nu lua parte la vot, precum şi persoana care determina un membru cooperator sau un reprezentant al unei cooperative de credit ca, în schimbul unei sume de bani sau al unui alt avantaj material, sa voteze într-un anumit sens în adunãrile generale ori sa nu ia parte la vot.
Nerespectarea prevederilor alin. 1 de cãtre cooperativele de credit se pedepseşte cu amenda cuprinsã între 50.000.000 lei şi 200.000.000 lei.
ART. 276
Se pedepseşte cu închisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda cuprinsã între 50.000.000 lei şi 100.000.000 lei membrul cooperator, administratorul, conducãtorul sau reprezentantul legal al organizaţiei cooperatiste de credit, care a împiedicat desemnarea cenzorului sau, dupã caz, a auditorului independent ori nu i-a convocat la adunãrile generale.
Aceleaşi pedepse se aplica şi în cazul în care aceştia impiedica în mod intentionat verificãrile sau controalele cenzorilor ori ale auditorului independent sau refuza sa comunice documentele necesare în vederea exercitãrii misiunii de control, în special contracte, registre, documente contabile şi registrele de procese-verbale.
ART. 277
Se pedepseşte cu închisoare de la un an la 3 ani membrul cooperator, administratorul, conducãtorul sau reprezentantul legal al organizaţiei cooperatiste de credit, care:
1. achiziţioneazã, în contul organizaţiei cooperatiste de credit, valori mobiliare la un preţ pe care îl ştie vadit superior valorii lor efective sau vinde pe seama organizaţiei cooperatiste de credit valori mobiliare pe care aceasta le deţine, la preţuri despre care are cunostinta ca sunt vadit inferioare valorii lor efective, în scopul obţinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos în paguba organizaţiei cooperatiste de credit;
2. foloseşte cu rea-credinţa bunuri sau creditul de care se bucura organizaţia cooperatista de credit într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alta persoana juridicã la care are interese direct sau indirect;
3. rãspândeşte ştiri false sau întrebuinţeazã alte mijloace frauduloase referitoare la organizaţia cooperatista de credit, în scopul obţinerii pentru el sau pentru alte persoane a unui folos în paguba organizaţiei respective;
4. încaseazã sau plãteşte dividende, sub orice forma, din beneficii fictive sau care nu puteau fi distribuite în lipsa bilanţului contabil ori contrare celor rezultate din acesta;
5. incalca dispoziţiile art. 18 şi 102.
ART. 278
Se pedepseşte cu închisoare de la 6 luni la 5 ani membrul cooperator, administratorul, conducãtorul sau reprezentantul legal al organizaţiei cooperatiste de credit, care:
1. prezintã cu rea-credinţa în prospectele, rapoartele şi în comunicãrile adresate persoanelor interesate date neadevãrate referitoare la constituirea organizaţiei ori la condiţiile economice ale acesteia sau ascunde cu rea-credinţa, în tot sau în parte, asemenea date, în vederea producerii unei consecinţe juridice;
2. prezintã cu rea-credinţa membrilor cooperatori, organizaţiilor cooperatiste afiliate sau Bãncii Naţionale a României un bilanţ contabil inexact sau date inexacte asupra condiţiilor economice ale organizaţiei cooperatiste de credit, în vederea ascunderii situaţiei ei reale.
ART. 279
Se pedepseşte cu închisoare de la 6 luni la 5 ani administratorul, conducãtorul sau reprezentantul legal al organizaţiei cooperatiste de credit, care ia hotãrâri ce contravin dispoziţiilor art. 151.
Cu aceeaşi pedeapsa se sancţioneazã şi nerespectarea prevederilor art. 177-179.
ART. 280
Se pedepsesc cu închisoare de la 3 ani la 12 ani persoanele vinovate de bancruta frauduloasã, constând în una dintre urmãtoarele fapte:
a) falsificarea, sustragerea sau distrugerea evidentelor organizaţiei cooperatiste de credit ori ascunderea unei pãrţi din activul acesteia; prezentarea de datorii inexistente sau consemnarea în registrele organizaţiei cooperatiste de credit, în alt act ori în bilanţul contabil a unor sume nedatorate, fiecare dintre aceste fapte fiind sãvârşitã în vederea diminuãrii aparente a valorii activelor;
b) înstrãinarea, în frauda creditorilor şi a reţelei cooperatiste de credit, în caz de faliment, a unei pãrţi din active.
ART. 281
Faptele prevãzute în prezentul titlu, dacã, potrivit Codului penal sau unor legi speciale, constituie infracţiuni mai grave, se pedepsesc în condiţiile şi cu sancţiunile prevãzute acolo.
TITLUL XII
Dispoziţii finale
ART. 282
Toate autorizaţiile emise potrivit prezentei ordonanţe de urgenta se evidenţiazã de Banca Nationala a României în registrul organizaţiilor cooperatiste de credit, care este permanent accesibil publicului, cu excepţia celor acordate potrivit prevederilor titlului X secţiunea a 2-a - Autorizarea organizaţiilor cooperaţiei de credit care au optat pentru funcţionarea ca banca în condiţiile <>Legii nr. 58/1998 , care se evidenţiazã în registrul bancar.
ART. 283
Se interzice oricãrei persoane care nu are autorizaţie de funcţionare emisã de Banca Nationala a României sa utilizeze sintagmele "organizaţie cooperatista de credit", "cooperativa de credit", "casa centrala a cooperativelor de credit" sau derivate ale acestora în legatura cu denumirea, emblema, o activitate, un produs sau un serviciu, cu excepţia cazului în care aceasta utilizare este stabilitã sau recunoscuta prin lege ori printr-un acord internaţional.
Constituie infracţiune şi se pedepseşte cu închisoare de la o luna la 2 ani sau cu amenda cuprinsã între 30.000.000 lei şi 60.000.000 lei sãvârşirea de cãtre persoanele fizice a faptelor prevãzute la alin. 1.
ART. 284
Prezenta ordonanta de urgenta intra în vigoare la 30 de zile de la data publicãrii în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Prezenta ordonanta de urgenta se completeazã cu dispoziţiile legale aplicabile bãncilor, în mãsura în care acestea nu contravin prevederilor acesteia.
În mod corespunzãtor, se vor adapta prevederile <>Legii nr. 101/1998 privind Statutul Bãncii Naţionale a României.
ART. 285
Banca Nationala a României va elabora reglementãri şi ordine în aplicarea prezentei ordonanţe de urgenta, care vor fi publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I.
ART. 286
La 120 de zile de la data intrãrii în vigoare a prezentei ordonanţe de urgenta se abroga: titlul III - Cooperativa de credit - banca populara, titlul IV - Casa teritorialã a cooperativelor de credit, titlul VI - Casa cooperativelor de credit - CREDITCOOP, precum şi celelalte dispoziţii referitoare la organizaţiile cooperaţiei de credit din <>Legea nr. 109/1996 privind organizarea şi funcţionarea cooperaţiei de consum şi a cooperaţiei de credit, publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 252 din 18 octombrie 1996, cu modificarea corespunzãtoare a titlului acesteia, cu excepţia celor arãtate la art. 246 alin. 2, art. 248 alin. 2 şi art. 262 din prezenta ordonanta de urgenta, <>Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 114/1999 pentru suspendarea aplicãrii dispoziţiilor <>art. 59 din Legea nr. 109/1996 privind organizarea şi funcţionarea cooperaţiei de consum şi a cooperaţiei de credit, publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 312 din 30 iunie 1999, precum şi orice alte dispoziţii contrare.
ART. 287
Organizaţiilor cooperaţiei de credit care au optat pentru autorizarea de cãtre Banca Nationala a României în condiţiile prezentei ordonanţe de urgenta le rãmân aplicabile, pana la data obţinerii autorizaţiei de funcţionare, prevederile <>Legii nr. 109/1996 , în mãsura în care acestea nu contravin prevederilor prezentei ordonanţe de urgenta.
p. PRIM-MINISTRU,
MIRCEA CIUMARA
Contrasemneazã:
---------------
Ministrul finanţelor,
Decebal Traian Remes
p. Guvernatorul Bãncii Naţionale a României,
Mihai Bogza
Ministru de interne,
Constantin Dudu Ionescu
Ministrul agriculturii şi alimentaţiei,
Ioan Avram Muresan
p. Ministrul funcţiei publice,
Marian Parjol,
secretar de stat
--------
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
