Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: ORDIN nr. 4 din 13 septembrie 2002 privind modificarea si completarea planului de conturi pentru societatile bancare si a normelor metodologice de utilizare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului de stat, ministrul finantelor, si al guvernatorului Bancii Nationale a Romaniei nr. 1.418/344/1997, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si a modelelor situatiilor financiar-contabile pentru banci si a normelor metodologice privind intocmirea si utilizarea acestora, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor si al guvernatorului Bancii Nationale a Romaniei nr. 1.524/362/1998, cu modificarile si completarile ulterioare, in vederea aplicarii acestora si de catre organizatiile cooperatiste de credit

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

ORDIN nr. 4 din 13 septembrie 2002 privind modificarea si completarea planului de conturi pentru societatile bancare si a normelor metodologice de utilizare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului de stat, ministrul finantelor, si al guvernatorului Bancii Nationale a Romaniei nr. 1.418/344/1997, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si a modelelor situatiilor financiar-contabile pentru banci si a normelor metodologice privind intocmirea si utilizarea acestora, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor si al guvernatorului Bancii Nationale a Romaniei nr. 1.524/362/1998, cu modificarile si completarile ulterioare, in vederea aplicarii acestora si de catre organizatiile cooperatiste de credit

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 761 din 18 octombrie 2002

Comenteaza legea

În temeiul prevederilor <>art. 4 din Legea contabilitãţii nr. 82/1991 , republicatã, ale <>art. 58 din Legea bancarã nr. 58/1998 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, precum şi ale <>art. 181 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaţiile cooperatiste de credit, aprobatã şi modificatã prin <>Legea nr. 200/2002 ,
ministrul finanţelor publice şi guvernatorul Bãncii Naţionale a României emit urmãtorul ordin:

ART. 1
(1) Se aproba şi se dispune aplicarea de cãtre organizaţiile cooperatiste de credit autorizate conform <>Ordonanţei de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaţiile cooperatiste de credit, aprobatã şi modificatã prin <>Legea nr. 200/2002 , a planului de conturi pentru societãţile bancare şi a normelor metodologice de utilizare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului de stat, ministrul finanţelor, şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.418/344/1997, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi a modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru bãnci şi a normelor metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
(2) În vederea reflectãrii în contabilitatea organizaţiilor cooperatiste de credit a operaţiunilor specifice acestora, se modifica şi se completeazã, potrivit reglementãrilor cuprinse în anexa nr. 1, planul de conturi pentru societãţile bancare şi normele metodologice de utilizare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului de stat, ministrul finanţelor, şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.418/344/1997, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
(3) În vederea reflectãrii în situaţiile financiar-contabile întocmite de organizaţiile cooperatiste de credit a operaţiunilor specifice acestora, se modifica şi se completeazã, potrivit reglementãrilor cuprinse în anexa nr. 2, modelele situaţiilor financiar-contabile pentru bãnci şi normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
ART. 2
Administratorii sau orice alte persoane care au obligaţia gestionãrii organizaţiei cooperatiste de credit rãspund, potrivit legii, pentru:
a) însuşirea şi aplicarea corecta a prezentelor reglementãri;
b) elaborarea şi adaptarea corespunzãtoare a programelor informatice utilizate pentru prelucrarea datelor financiarcontabile;
c) exactitatea şi realitatea datelor care sunt prelucrate, respectiv înregistrate în contabilitate şi înscrise în situaţiile financiar-contabile.
ART. 3
Auditorul financiar sau, dupã caz, cenzorii organizaţiilor cooperatiste de credit au obligaţia verificãrii şi, dupã caz, a certificãrii situaţiilor financiar-contabile întocmite de cãtre organizaţiile cooperatiste de credit potrivit prevederilor prezentului ordin, urmãrind ca aceste situaţii sa prezinte imaginea fidela a poziţiei şi performantei financiare a organizaţiilor cooperatiste de credit.
ART. 4
Organizaţiile cooperatiste de credit au obligaţia sa depunã situaţii financiar-contabile anuale şi situaţii financiare periodice la Banca Nationala a României şi la unitãţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice, astfel:
a) la Banca Nationala a României se depun situaţiile financiar-contabile întocmite de cãtre casele centrale ale cooperativelor de credit în conformitate cu prevederile prezentului ordin, care sa reflecte operaţiunile şi situaţia lor financiarã, precum şi situaţiile care sa reflecte operaţiunile şi situaţia financiarã a reţelei cooperatiste de credit;
b) la unitãţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor Publice se depun situaţiile financiar-contabile întocmite de cãtre organizaţiile cooperatiste de credit în conformitate cu modelele şi normele metodologice aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998, precum şi cu modelele prevãzute în anexa nr. 2, care sunt menţionate în normele Ministerului Finanţelor Publice referitoare la întocmirea, verificarea şi centralizarea situaţiilor financiare ale agenţilor economici. Situaţiile financiar-contabile întocmite de cãtre cooperativele de credit trebuie vizate de casa centrala a cooperativelor de credit.
ART. 5
Situaţiile financiar-contabile ale organizaţiilor cooperatiste de credit se depun, în conformitate cu prevederile <>art. 31 alin. (1) din Legea contabilitãţii nr. 82/1991 , republicatã, la termenele stabilite prin Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998 privind aprobarea modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru bãnci şi a normelor metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, precum şi prin precizãrile cuprinse în anexa nr. 2.
ART. 6
(1) Organizaţiile cooperatiste de credit care au obţinut autorizaţia de funcţionare de la Banca Nationala a României vor tine contabilitatea, pana la data de 31 decembrie 2002, conform reglementãrilor valabile pentru societãţile comerciale nebancare, iar pe baza balantelor de verificare astfel întocmite aceste organizaţii cooperatiste de credit vor transpune datele în modelele situaţiilor financiare periodice, prevãzute în Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998, precum şi de anexa nr. 2.
(2) Administratorii sau orice alte persoane care au obligaţia gestionãrii acestor organizaţii cooperatiste de credit rãspund, potrivit legii, pentru transpunerea corecta a soldurilor conturilor din balantele de verificare la data de 31 decembrie 2002, în conturile prevãzute în Planul de conturi pentru societãţile bancare şi de precizãrile cuprinse în anexa nr. 1.
ART. 7
Anexele nr. 1-12*) fac parte integrantã din prezentul ordin.
ART. 8
Banca Nationala a României, cu consultarea asociaţiilor profesionale de profil constituite în baza prevederilor <>art. 88 din Legea bancarã nr. 58/1998 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi ale <>art. 6 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaţiile cooperatiste de credit, aprobatã şi modificatã prin <>Legea nr. 200/2002 , actualizeazã permanent planul de conturi şi normele metodologice de utilizare a acestuia, precum şi modelele situaţiilor financiar-contabile şi normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aplicabile instituţiilor de credit, în funcţie de reglementãrile ce se adopta pe parcurs şi, în conformitate cu prevederile <>Legii nr. 82/1991 , republicatã, le supune avizãrii Ministerului Finanţelor Publice în vederea aplicãrii acestora.
ART. 9
Banca Nationala a României va urmãri în cadrul acţiunilor de supraveghere desfãşurate potrivit legii aplicarea de cãtre instituţiile de credit a prevederilor prezentului ordin.
ART. 10
Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea sancţiunilor şi/sau a mãsurilor prevãzute la art. 69 şi, respectiv, la <>art. 70 din Legea bancarã nr. 58/1998 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, precum şi a celor prevãzute la art. 189 şi, respectiv, la <>art. 191 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 97/2000 , aprobatã şi modificatã prin <>Legea nr. 200/2002 .

p. Ministrul finanţelor publice,
Gheorghe Gherghina,
secretar de stat

Guvernatorul Bãncii Naţionale a României,
Mugur Constantin Isarescu

ANEXA 1

Reglementãri privind reflectarea în contabilitatea organizaţiilor cooperatiste de credit a operaţiunilor specifice

În vederea, reflectãrii în contabilitatea, organizaţiilor cooperatiste de credit a operaţiunilor specifice acestora, se modifica, şi se completeazã Planul de conturi pentru societãţile bancare şi normele metodologice de utilitare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului de stat, ministrul finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1418/344/1997, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, dupã cum urmeazã:
l. Titlul Planului de conturi pentru societãţile bancare şi normele metodologice de utilizare a acestuia se modifica şi este urmãtorul: "Planul de conturi pentru instituţiile de credit şi normele metodologice de utilizare a acestuia".
2. În cuprinsul Planului de conturi pentru instituţiile de credit şi normele metodologice de utilizare a acestuia denumirea banca sau societate bancarã se înlocuieşte cu denumirea Instituţie de credit.
3. Pentru evidentierea în contabilitate a organizaţiilor cooperatiste de credit a operaţiunilor specifice acestora, în Planul de conturi pentru instituţiile de credit şi normele metodologice de utilizare a acestuia, se introduce grupa 17 "Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei", conturile sintetice de gradul I, II şi III aferente acestei grupe, precum şi urmãtoarele conturi: 342 "Decontãri între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei"; 515 "Rezerva de întrajutorare"; 518 "Rezerva mutuala de garantare"; 6016 "Cheltuieli cu operaţiunile organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei"; 6094 "Cheltuieli pentru constituirea rezervei mutuale de garantare a casei centrale"; 7016 "Venituri din operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei". De asemenea, se completeazã funcţiunea contului 3799 "Alte conturi de regularizare". Conţinutul şi funcţiunea acestor conturi sunt urmãtoarele:


────────────────────────────────────────────────────────────────
   Grupa 17 - OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE
                 DE CREDIT DIN CADRUL REŢELEI
    171- Conturi curente
         1711- Cont curent la casa centrala
         1712- Conturi curente ale cooperativelor de credit
               afiliate
         1717- Creanţe şi datorii ataşate
               17171- Creanţe ataşate
               17172- Datorii ataşate
──────────────────────────────────────────────────────────────────
CONŢINUT:

  1711   - cont utilizat de cooperativele de credit pentru
           înregistrarea disponibilitãţilor bãneşti aflate în contul
           curent la casa centrala la care sunt afiliate, precum şi
           a miscarii acestora, ca urmare a încasãrilor şi plãţilor
           efectuate;
  1712   - cont utilizat de casa centrala pentru, înregistrarea
           existenţei şi miscarii disponibilitãţilor bãneşti ale
           cooperativelor de credit afiliate;
  17171  - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente disponibilitãţilor bãneşti aflate în contul curent
           la casa centrala;
  17172  - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente disponibilitãţilor bãneşti ale cooperativelor de
           credit afiliate.

                  Contul 1711 "Cont curent la casa centrala"

    Contul 1711"Cont curent la casa centrala" este un cont de activ.
   
    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  101    - sumele depuse în numerar la casa centrala de cãtre cooperativele
           de credit;
  121,   - sumele încasate prin conturile de corespondent;
  122
  1311,  - diminuari sau lichidari de depozite constituite la instituţiile
  1312,    de credit din afarã reţelei;
  1313
  1421,  - împrumuturi primite de la instituţiile de credit din afarã reţelei;
  1422,
  1423
  1411,  - încasãri reprezentând rambursãri de credite acordate
  1412     instituţiilor de credit din afarã reţelei;
  1413
  1611   - sumele încasate de la instituţiile de credit din afarã
           reţelei privind valorile de recuperat;
  1621   - sume încasate aflate în curs de clarificare sau de
           regularizare cu instituţiile de credit din afarã reţelei;
  1317,  - creanţe ataşate încasate privind operaţiunile cu
  1417,    instituţiile de credit din afarã reţelei;
  1617
  17311, - diminuari sau lichidari de depozite constituite la casa
  17312    centrala de cãtre cooperativele de credit afiliate;
  17313
  17411, - încasãri reprezentând rambursãri de credite acordate casei centrale
  17412    de cãtre cooperativele de credit afiliate;
  17421, - împrumuturi primite de la casa centrala de cãtre cooperativele de
  17422    credit afiliate;
  17611  - încasãri reprezentând valori recuperate de la organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  17621  - încasãri reprezentând alte sume datorate organizaţiilor cooperatiste
           de credit din cadrul reţelei;
  17811, - încasãri reprezentând creanţe restante privind operaţiunile cu
  17812,   organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  17817
  17821, - încasãri reprezentând creanţe indoielnice privind operaţiunile cu
  17822,   organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  17827
  17171, - dobânzi încasate aferente disponibilitãţilor bãneşti aflate în contul
  17317,   curent la casa centrala, depozitelor constituite la casa centrala,
  17417,   creditelor acordate casei centrale şi valorilor de recuperat de la
  17617    organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  1811,  - încasãri reprezentând creanţe restante privind operaţiunile cu
  1812,    instituţiile de credit din afarã, reţelei;
  1817
  1821,  - încasãri reprezentând creanţe indoielnice privind operaţiunile cu
  1822,    instituţiile de credit din afarã reţelei;
  1827
  2021,  - sumele încasate reprezentând rambursãri de credite consortiale
  2031,    acordate clientelei, precum şi rambursãri de credite acordate în
  2041,    cadrul operaţiunilor de mandat;
  2051,
  2052,
  2061,
  2311,
  2312,
  2321,  - împrumuturi  primite de la clientela financiarã;
  2322
  2027,  - dobânzi inctisate aferente creditelor consortiale acordate 
  2037,    clientelei, precum şi creditelor acordate în cadrul operaţiunilor
  2047,    de mandat;
  2057,
  2067,
  2317
  2511   - sumele încasate de clientela;
  2531,  - depozite constituite de clientela;
  2532,
  2533
  2541,  - depozite constituite de clientela pe baza certificatelor de depozit,
  2542     carnetelor şi libretelor de economii;
  2621   - încasãri reprezentând sume datorate clientelei şi sume în curs de
           clarificare;
  2811,  - încasãri reprezentând creanţe şi dobânzi restante şi indoielnice
  2812,    privind operaţiunile cu clientela;
  2817,
  2821,
  2822,
  2827
  341    - sumele încasate şi transferate altor subunitati ale aceleiaşi
           cooperative de credit;
  342    - operaţiuni în curs de decontare între organizaţiile cooperatiste
           de credit din cadrul reţelei;
  35324  - sumele reprezentând taxa pe valoarea adãugatã încasatã de la bugetul
           statului în baza cererii de rambursare;
  3534   - valoarea subvenţiilor şi a alocaţiilor de la buget, încasate;
  3536,  - sumele restituite de la buget, reprezentând: vãrsãminte
  3539     efectuate în plus din impozite, taxe şi alte vãrsãminte
           asimilate, precum şi vãrsãminte efectuate în plus din alte
           datorii şi creanţe;
  3551   - lichidari de depozite de garanţii şi cauţiuni constituite;
  3556   - sumele încasate de la diversi debitori;
         - sumele încasate reprezentând contravaloarea bunurilor mobile şi
           imobile, dobândite ca urmare a executãrii silite a creanţelor,
           care nu sunt necesare desfãşurãrii activitãţii şi nici pentru
           folosinta salariaţilor;
         - sumele încasate reprezentând contravaloarea cheltuielilor de
           urmãrire şi de executare a creanţelor aferente contractelor de
           credit investite cu formula executorie;
  3557   - dobânzile încasate aferente debitorilor diversi;
  3566   - sumele încasate de la diversi creditori reprezentând avansuri pentru
           livrãrile de bunuri, prestãrile de servicii şi executãrile de
           lucrãri, precum şi alte sume încasate;
         - plusuri din depuneri de numerar, precum şi din alte operaţiuni
           efectuate cu numerar;
  3712   - cecuri şi alte valori încasate prin Casa de compensaţie;
         - retrageri de numerar la ghiseele automate de banca de cãtre
           clientul unei alte instituţii de credit, la recepţia fondurilor
           prin Casa de compensaţie;
  3721   - devize cumpãrate, comisioane percepute în devize;
         - alte sume încasate în devize reprezentând creanţe;
  3722   - contravaloarea în lei reprezentând vânzãri de devize;
  376    - dobânzi şi alte sume încasate în avans;
  378    - sumele încasate de la coparticipanti aferente cheltuielilor
           refacturate acestora privind operaţiunile de exploatare bancarã şi
           nebancara efectuate în comun;
         - sumele încasate de la coparticipanti reprezentând venituri din
           operaţiunile de exploatare bancarã şi nebancara efectuate în comun;
  3811,  - încasãri reprezentând creanţe şi dobânzi restante şi indoielnice
  3812,    privind operaţiunile diverse;
  3817,
  3821,
  3822,
  3827
  401,   - rambursãri de credite subordonate la termen şi pe durata
  402      nedeterminatã;
  407    - dobânzile încasate aferente creditelor subordonate la termen şi pe
           durata nedeterminatã;
  412,   - valoarea pãrţilor sociale deţinute la casa centrala rãscumpãrate;
  413
  4811,  - încasãri reprezentând credite şi dobânzi restante şi indoielnice
  4812,    aferente valorilor imobilizate;
  4817,
  4821,
  4822,
  4827
  508    - sume încasate de la asociaţi, reprezentând aporturi la capitalul
           social;
  531,   - împrumuturi subordonate la termen şi pe durata nederminata,
  532      primite;
  541    - valoarea subvenţiilor pentru investiţii primite;
  70169  - comisioane încasate aferente operaţiunilor cu organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  7019   - comisioanele încasate aferente operaţiunilor de trezorerie şi
           interbancare efectuate cu instituţiile de credit din afarã reţelei;
  7029   - comisioane încasate aferente operaţiunilor cu clientela;
  70168, - sumele recuperate reprezentând contravaloarea creanţelor ataşate
  7018,    aferente contractelor de credit investite cu formula executorie;
  7028,
  7038,
  7O48
  7O53   - sume încasate reprezentând dividende şi venituri asimilate;
  7O69   - comisioane încasate pentru serviciile de schimb şi arbitraj;
  7O83   - comisioane încasate din activitãţi de asistenta şi de
           consultanţa;
  7O85   - sumele încasate reprezentând venituri privind mijloace de plata;
  7087   - sumele încasate reprezentând alte venituri din prestaţii de
           servicii financiare;
  7099   - sumele încasate reprezentând venituri diverse de exploatare bancarã;
  7462   - sumele încasate reprezentând venituri din cesiunea imobilizarilor
           financiare;
  7493   - subvenţii pentru exploatare încasate;
  7499   - sumele încasate reprezentând venituri diverse de exploatare;
  767    - sumele încasate reprezentând venituri din recuperari de creanţe
           amortizate;
         - sumele recuperate reprezentând contravaloarea creditelor şi
           dobânzilor aferente contractelor de credit investite cu formula
           executorie;
  7711,  - sumele încasate reprezentând venituri excepţionale din
  7717     operaţiuni de gestiune;
  777    - sumele încasate reprezentând alte venituri excepţionale.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
    
  101    - sumele ridicate în numerar de la casa centrala;
  121,   - sumele plãtite prin conturile de corespondent;
  122
  1311,  - depozite constituite la instituţiile de credit din afarã reţelei;
  1312,
  1313
  1421,  - rambursãri de împrumuturi primite de la instituţiile de credit din
  1422,    afarã reţelei;
  1423
  1411,  - credite acordate instituţiilor de credit din afarã reţelei;
  1412,
  1413
  1611   - sume plãtite şi care urmeazã sa fie recuperate de la alte
           instituţii de credit din afarã reţelei;
  1621   - sume plãtite instituţiilor de credit din afarã reţelei privind
           cecurile şi alte valori, precum şi alte sume datorate;
  1427,  - datorii ataşate plãtite pentru împrumuturi primite şi alte sume
  1627     datorate privind operaţiuni cu instituţiile de credit din afarã,
           reţelei;
  17311, - depozite constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate;
  17312,
  17313
  17411, - credite acordate casei centrale de cãtre cooperativele de credit
  17412    afiliate;
  17421, - rambursãri de împrumuturi primite de la casa centrala de cãtre
  17422    cooperativele de credit afiliate;
  17611  - sume plãtite şi care urmeazã a se recupera de la organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  17621  - sume plãtite reprezentând alte sume datorate organizaţiilor
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  17427, - dobânzii plãtite aferente împrumuturilor primite şi altor sume
  17627    datorate privind organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei;
  17811, - disponibilitati bãneşti la casa centrala, nerambursate la scadenta
  17821    sau devenite indoielnice;
  2021,  - plati efectuate din credite acordate clientelei, precum şi credite
  2031,    acordate în cadrul operaţiunilor de mandat;
  2041,
  2051,
  2052,
  2061
  2311,  - credite acordate clientelei financiare;
  2312
  2321,  - împrumuturi primite de la clientela financiarã, rambursate;
  2322
  2327   - datorii ataşate plãtite pentru împrumuturi primite de la clientela
           financiarã;
  2511   - sumele plãtite de clientela;
  2611   - sumele plãtite de cooperativele de credit şi care urmeazã sa fie
           recuperate de la clientela;
  341    - sumele transferate de alte subunitati ale aceleiaşi cooperative de
           credit, plãtite;
  342    - operaţiuni în curs de decontare între organizaţiile cooperatiste de
           credit din cadrul reţelei;
  3516   - sumele achitate terţilor, reprezentând reţineri de la salariaţi;
  3521,  - sumele virate reprezentând contribuţia la asigurãrile sociale,
  3522     ajutorul de şomaj, precum şi cele reprezentând alte datorii şi
           creanţe sociale;
  3526
  3531   - impozitul pe profit virat la bugetul statului;
  35323  - plãţile efectuate cãtre bugetul statului reprezentând taxa pe
           valoarea adãugatã;
  35326  - taxa pe valoarea adãugatã aferentã achiziţiilor de bunuri şi
           servicii, deductibilã;
  3533   - sumele virate la buget reprezentând impozit pe salarii şi pe alte
           drepturi similare;
  3536   - plãţile efectuate cãtre bugetul statului sau cãtre bugetele locale
           privind alte impozite, taxe şi vãrsãminte asimilate;
  3538   - plãţile efectuate cãtre alte organisme publice privind tabele şi
           vãrsãmintele asimilate datorate acestora;
  3539   - sumele virate la buget reprezentând alte datorii fata de acesta;
  354    - sumele achitate asociaţilor reprezentând dividende;
  3551   - depozite de garanţii şi cauţiuni, constituite;
  3556   - valoarea avansurilor achitate furnizorilor în contul unor livrãri
           de bunuri, prestãri de servicii sau executãri de lucrãri;
  3566   - sumele plãtite furnizorilor, creditorilor diversi şi colaboratorilor;
  3567   - dobânzile plãtite aferente creditorilor diversi;
  361,   - sumele plãtite reprezentând valoarea materialelor, obiectelor de
  362,     inventar, valorilor din aur, metale şi pietre preţioase, precum
  363,     şi a altor stocuri;
  367
  3721   - devize vândute, comisioane percepute;
         - alte sume plãtite în devize, reprezentând datorii;
         - disponibilitati în devize la casa centrala, trecute la pierderi;
  3722   - plati în lei reprezentând contravaloarea devizelor cumpãrate;
  3749   - sumele plãtite reprezentând alte cheltuieli de repartizat;
  375    - dobânzi şi alte cheltuieli plãtite în avans;
  377    - sumele plãtite coparticipantilor reprezentând venituri retrocedate
           din operaţiuni de exploatare bancarã şi nebancara efectuate în comun;
         - sumele plãtite coparticipantilor reprezentând cheltuieli din
           operaţiuni de exploatare bancarã şi nebancara efectuate în comun;
  401,   - credite subordonate la termen şi pe durata nederminata, acordate;
  402
  412,   - valoarea pãrţilor sociale deţinute la casa centrala, achiziţionate;
  413
  418    - sumele vãrsate pentru pãrţile sociale deţinute la casa centrala,
           achiziţionate;
  431,   - avansurile acordate furnizorilor de imobilizari necorporale şi
  432      corporale;
  4412   - sumele plãtite reprezentând cheltuieli ocazionate de înfiinţarea
           şi extinderea activitãţii;
  508    - sumele plãtite asociaţilor reprezentând restituirea pãrţilor
           sociale;
  531,   - rambursarea împrumuturilor primite reprezentând datorii
  532      subordonate la termen şi pe durata nedeterminatã;
  537    - dobânzile plãtite aferente datoriilor subordonate la termen şi pe
           durata nederminata;
  60169  - comisioane plãtite aferente operaţiunilor cu organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  6019,  - comisioane plãtite aferente operaţiunilor cu instituţiile de credit
  6029     din afarã reţelei şi celor cu clientela;
  6069   - comisioane plãtite aferente operaţiunilor de schimb;
  60711, - sumele plãtite reprezentând cheltuieli privind angajamente de
  60721    finanţare şi de garanţie primite;
  6077   - sumele plãtite reprezentând cheltuieli privind alte angajamente
           primite;
  6081   - sumele plãtite reprezentând cheltuieli cu mijloace de plata;
  6087   - sumele plãtite reprezentând alte cheltuieli cu prestaţiile de
           servicii financiare;
  6094   - valoarea cotizaţiilor plãtite de cãtre cooperativele de credit
           pentru constituirea la nivelul casei centrale a rezervei mutuale
           de garantare;
  6099   - sumele plãtite reprezentând alte cheltuieli care privesc
           activitatea de exploatare bancarã;
  634    - sumele plãtite reprezentând cheltuieli cu lucrãri executate şi
           servicii prestate de terţi, precum şi cheltuielile de urmãrire şi de
           executare a creanţelor aferente contractelor de credit investite cu
           formula executorie;
  635    - sumele plãtite reprezentând cheltuieli de protocol, reclama şi
           publicitate;
  649    - sumele plãtite reprezentând diverse cheltuieli de exploatare;
  667,   - disponibilitati la casa centrala trecute la pierderi;
  668
  6711,  - sumele plãtite reprezentând cheltuieli excepţionale privind
  6712,    operaţiuni de gestiune;
  6713,
  6717
  677    - sumele plãtite reprezentând alte cheltuieli excepţionale,

    Soldul contului reprezintã disponibilitãţile bãneşti ale cooperativelor
    de credit afiliate în contul curent la casa centrala.

          Contul 1712 "Conturi curente ale cooperativelor de credit afiliate"

    Contul 1712 "Conturi curente ale cooperativelor de credit afiliate" este
    un cont de pasiv.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  101    - depuneri de numerar de cãtre cooperativele de credit afiliate;
  111,   - sumele plãtite prin contul curent la Banca Nationala a României
  121,     sau prin conturile de corespondent;
  122
  1611   - sume plãtite şi care urmeazã a fi recuperate de la instituţiile de
           credit din afarã reţelei;
  1712   - sumele plãtite prin conturile curente ale cooperativelor de credit
           afiliate;
  17321, - diminuari sau lichidari de depozite constituite de cooperativele de
  17322,   credit afiliate;
  17323
  17411, - credite acordate cooperativelor de credit afiliate;
  174l2
  17421, - rambursãri de împrumuturi primite de la cooperativele de credit
  17422    afiliate;
  17611  - sume plãtite şi care urmeazã a se recupera de la cooperativele de
           credit afiliate;
  17621  - sumele plãtite cooperativelor de credit afiliate reprezentând alte
           sume datorate;
  17172, - dobânzi plãtite aferente disponibilitãţilor, depozitelor constituite,
  17327,   împrumuturilor primite şi altor sume datorate privind cooperativele
  17427,   de credit afiliate;
  17627
  2021,   - plati efectuate din credite acordate clientelei;
  2031,
  2041,
  2051,
  2052,
  2061
  2311,  - credite acordate clientelei financiare;
  2312
  2321,  - împrumuturi primite de la clientela financiarã, rambursate;
  2322
  2327   - datorii ataşate plãtite pentru împrumuturi primite de la clientela
           financiarã;
  2511   - plati ale clientelei;
  2611   - sume plãtite şi care urmeazã a fi recuperate de la clientela;
  341    - sumele virate de la alte subunitati ale casei centrale în conturile
           cooperativelor de credit afiliate;
  342    - operaţiuni în curs de decontare între organizaţiile cooperatiste de
           credit din cadrul reţelei;
  3516   - sumele achitate reprezentând reţineri de la salariaţi;
  354    - sumele achitate reprezentând dividende;
  3556   - sumele plãtite reprezentând avansuri acordate, precum şi sumele
           plãtite necuvenit şi alte sume reprezentând debite imputate;
  3566   - sumele plãtite furnizorilor şi creditorilor diversi;
  3567   - dobânzile plãtite furnizorilor şi creditorilor diversi;
  361,   - valoarea materialelor, obiectelor de inventar, valorilor din aur,
  362,     metale şi pietre preţioase, precum şi a altor stocuri, achiziţionate;
  363,
  367
  3712   - cecuri şi alte valori primite pentru încasare;
  3716   - cecuri şi alte valori încasate prin Casa de compensaţie;
  3721   - devize vândute, comisioane percepute;
         - alte sume plãtite în devize reprezentând datorii;
  3722   - plati în lei reprezentând contravaloarea, în lei a devizelor
           cumpãrate;
  3749   - sumele plãtite reprezentând alte cheltuieli de repartizat;
  375    - dobânzi şi alte cheltuieli plãtite în avans;
  377    - dobânzi şi alte sume datorate, plãtite;
  401,   - credite subordonate la termen şi pe durata nederminata, acordate;
  402
  431,   - avansurile acordate furnizorilor de imobilizari corporale şi
           necorporale;
  432
  4412   - sumele plãtite reprezentând cheltuieli ocazionate de înfiinţarea
           şi extinderea activitãţii;
  508    - sumele plãtite reprezentând restituirea pãrţilor sociale;
  531,   - rambursarea împrumuturilor, reprezentând datorii subordonate la
  532      termen şi pe durata nederminata;
  537    - dobânzile plãtite, aferente datoriilor subordonate la termen şi
           pe durata nedeterminatã;
  60169  - comisioane plãtite aferente operaţiunilor între organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  6029   - comisioane plãtite aferente operaţiunilor cu clientela;
  6O69   - comisioane plãtite aferente operaţiunilor de schimb;
  6O712, - comisioane plãtite privind angajamentele primite;
  6O722,
  6077
  6O81   - sumele plãtite reprezentând cheltuieli cu mijloace de plata;
  6O87   - sumele plãtite reprezentând alte cheltuieli cu prestaţiile de
           servicii financiare;
  6O99   - sumele plãtite reprezentând alte cheltuieli care privesc activitatea
           de exploatare;
  634    - sumele plãtite reprezentând cheltuieli cu lucrãri executate şi
           servicii prestate, precum şi cheltuielile de urmãrire şi de executare
           a creanţelor aferente contractelor de credit investite cu formula
           executorie;
  635    - sumele plãtite reprezentând cheltuieli de protocol, reclama şi
           publicitate;
  649    - sumele plãtite reprezentând diverse cheltuieli de exploatare;
  6711,  - sumele plãtite reprezentând cheltuieli excepţionale privind 
  6712,    operaţiuni de gestiune;
  6713,
  6717
  677    - sumele plãtite reprezentând alte cheltuieli excepţionale.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  101    - ridicari de numerar de cãtre cooperativele de credit afiliate;
  111,   - sumele încasate prin contul curent la Banca Nationala a României
  121,     sau prin conturile de corespondent;
  122
  1621   - sume încasate şi care sunt datorate sau sunt în curs de clarificare
           cu instituţii de credit din afarã reţelei;
  1712   - sumele încasate prin conturile curente ale cooperativelor de credit
           afiliate;
  17321, - depozite constituite de cooperativele de credit afiliate;
  17322,
  17323
  17411, - încasãri reprezentând rambursãri de credite acordate cooperativelor
  17412    de credit afiliate;
  17421, - împrumuturi primite de la cooperativele de credit afiliate;
  17422
  17611  - sumele încasate reprezentând valori de recuperat de la cooperativele
           de credit afiliate;
  17621  - sumele încasate reprezentând alte sume datorate cooperativelor de
           credit afiliate;
  17811, - sumele încasate de la cooperativele de credit afiliate reprezentând
  17812,   creanţe restante privind operaţiunile cu acestea;
  17817
  17821, - sumele încasate de la cooperativele de credit afiliate reprezentând
  17822,   creanţe indoielnice privind operaţiunile cu acestea;
  17827
  17417, - dobânzi încasate aferente creditelor acordate şi valorilor de
  17617    recuperat privind cooperativele de credit afiliate;
  2021,  - sumele încasate reprezentând rambursãri de credite consortiale
  2031,    acordate clientelei;
  2041,
  2051,
  2052,
  2061,
  2311,
  2312
  2027,  - dobânzi încasate aferente creditelor consortiale acordate clientelei
  2037,
  2047,
  2057,
  2067,
  2317
  2321,  - împrumuturi primite de la clientela financiarã;
  2322
  2511   - încasãri ale clientelei;
  2531,  - depozite constituite de clientela;
  2532,
  2533
  2541,  - depozite constituite de clientela pe baza certificatelor de depozit,
  2542     carnetelor şi libretelor de economii;
  2621   - sume încasate şi care sunt datorate sau sunt în curs de clarificare
           din operaţiuni cu clientela;
  2811,  - sume încasate reprezentând creanţe restante şi indoielnice privind
  2812,    operaţiunile cu clientela;
  2817,
  2821,
  2822,
  2827
  3712   - cecuri, efecte de comerţ şi alte valori neîncasate prin Casa de
           compensaţie, pentru care conturile cooperativelor de credit afiliate
           au fost creditate anterior;
  3721   - devize cumpãrate şi comisioane percepute;
         - alte sume încasate reprezentând creanţe în devize;
  3722   - contravaloarea în lei reprezentând devizele vândute;
  341    - sumele virate din conturile cooperativelor de credit afiliate cãtre
           subunitati ale casei centrale;
  342    - operaţiuni în curs de decontare între organizaţiile cooperatiste de
           credit din cadrul reţelei;
  3556   - sumele încasate, reprezentând diverse debite;
         - sumele încasate reprezentând contravaloarea bunurilor mobile şi
           imobile, dobândite ca urmare a executãrii silite a creanţelor, care
           nu sunt necesare desfãşurãrii activitãţii şi nici pentru folosinta
           salariaţilor;
         - sumele încasate reprezentând contravaloarea cheltuielilor de
           urmãrire şi de executare a creanţelor aferente contractelor de credit
           investite cu formula executorie;
  3557   - dobânzile încasate, aferente debitelor diverse;
  3566   - sume încasate, reprezentând avansuri pentru, livrãrile de bunuri,
           prestãrile de servicii şi executãrile de lucrãri, precum şi alte
           sume încasate;
  376    - dobânzi, precum şi alte sume încasate în avans;
  3811,  - încasãrile aferente creanţelor restante şi indoielnice, precum şi a
  3812,    celor aferente dobânzilor restante şi indoielnice din operaţiuni
           diverse;
  3817,
  3821,
  3822,
  3827
  401,   - credite subordonate la termen şi pe durata nedeterminatã, rambursate;
  402
  407    - dobânzi încasate aferente creditelor subordonate la termen şi pe
           durata nedeterminatã, acordate;
  4811,  - sumele încasate reprezentând creanţe şi dobânzi restante, precum şi
  4812,    creanţe şi dobânzi indoielnice aferente valorilor imobilizate;
  4817,
  4821,
  4822,
  4827
  508    - sume încasate, reprezentând aporturi la capitalul social;
  518    - sumele încasate reprezentând cotizatii plãtite de cooperativele de
           credit pentru constituirea rezervei mutuale de garantare la nivelul
           casei centrale;
  531,   - împrumuturi primite, reprezentând datorii subordonate la termen şi
  532      pe durata nedeterminatã;
  541    - valoarea subvenţiilor pentru, investiţii primite;
  70169  - comisioane încasate aferente operaţiunilor cu cooperativele de
           credit afiliate;
  70168, - sumele recuperate reprezentând contravaloarea creanţelor ataşate
  7018,    aferente contractelor de credit investite cu formula executorie;
  7028,
  7038,
  7048
  7029   - comisioane încasate din operaţiuni cu clientela;
  7053   - sume încasate reprezentând dividende şi venituri asimilate;
  7069   - comisioane încasate pentru serviciile de schimb şi arbitraj;
  7083   - comisioane încasate din activitãţi de asistenta şi de consultanţa;
  70712, - comisioane încasate privind angajamentele de finanţare, de garanţie
  70722,   şi alte angajamente date;
  7077
  7085   - sumele încasate reprezentând venituri privind mijloace de plata;
  7087   - sumele încasate reprezentând alte venituri din prestaţii de servicii
           financiare;
  7O99   - sumele încasate reprezentând venituri diverse de exploatare;
  7493   - subvenţii pentru exploatare încasate;
  7499   - sumele încasate reprezentând venituri diverse de exploatare;
  767    - sumele încasate reprezentând venituri din recuperari de creanţe
           amortizate;
         - sumele recuperate reprezentând contravaloarea creditelor şi
           dobânzilor aferente contractelor de credit investite cu formula
           executorie;
  7711,  - sumele încasate reprezentând venituri excepţionale din operaţiuni
  7717     de gestiune;
  777    - sumele încasate reprezentând alte venituri excepţionale.

    Soldul contului reprezintã disponibilitãţile bãneşti ale cooperativelor
    de credit afiliate.

                        Contul 17171 "Creanţe ataşate"

    Contul 17171 "Creanţe ataşate" este un cont de activ.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  3721   - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente disponibilitãţilor bãneşti în devize aflate în contul
           curent la casa centrala;
  70161  - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           disponibilitãţilor bãneşti aflate în contul curent la casa centrala.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1711   - dobânzi încasate aferente disponibilitãţilor bãneşti aflate în
           contul curent la casa centrala;
  17812, - sume reprezentând dobânzi restante sau indoielnice aferente
  17822    disponibilitãţilor bãneşti aflate în contul curent la casa centrala;
  3721   - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente disponibilitãţilor bãneşti în devize aflate în contul curent
           la casa centrala, trecute la pierderi;
  667,668- creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           disponibilitãţilor bãneşti aflate în contul curent la casa centrala,
           trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse
    la scadenta, aferente disponibilitãţilor bãneşti aflate în contul curent
    la casa centrala.

                     Contul 17172 "Datorii ataşate"

    Contul 17172 "Datorii ataşate" este un cont de pasiv.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  3721   - datorii din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente disponibilitãţilor bãneşti ale cooperativelor de credit
           afiliate;
  60161  - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           disponibilitãţilor bãneşti ale cooperativelor de credit afiliate.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1712   - dobânzi plãtite aferente disponibilitãţilor bãneşti ale
           cooperativelor de credit afiliate,

    Soldul contului reprezintã datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la
    scadenta, aferente disponibilitãţilor bãneşti ale cooperativelor de credit
    afiliate.
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   Grupa 17 - OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN
              CADRUL REŢELEI

   173 - Depozite între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
         reţelei
         1731 - Depozite la casa centrala
                17311 - Depozite la vedere la casa centrala
                17312 - Depozite la termen la casa centrala
                17313 - Depozite colaterale la casa centrala
                17317 - Creanţe ataşate
         1732 - Depozite ale cooperativelor de credit afiliate
                17321 - Depozite la vedere ale cooperativelor de credit
                        afiliate
                17322 - Depozite la termen ale cooperativelor de credit
                        afiliate
                17323 - Depozite colaterale ale cooperativelor de credit
                        afiliate
                17327 - Datorii ataşate
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
CONŢINUT:

  17311  - depozite constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate, pentru care durata iniţialã este cel mult egala cu o
           zi lucrãtoare;
  17312  - depozite constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate, pe un termen fix, pentru, care durata iniţialã este
           mai mare de o zi lucrãtoare;
  17313  - depozite constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate, în garanţie sau pentru efectuarea unor plati
           ulterioare determinate;
  17317  - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           depozitelor constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate;
  17321  - depozite constituite de cooperativele de credit afiliate la casa
           centrala, pentru care durata iniţialã este cel mult egala cu o zi
           lucrãtoare;
  17322  - depozite constituite de cooperativele de credit afiliate la casa
           centrala, pe un termen fix:, pentru, care durata iniţialã este mai
           mare de o zi lucrãtoare;
  17323  - depozite constituite de cooperativele de credit afiliate la casa
           centrala, în garanţie sau pentru efectuarea unor plati ulterioare
           determinate;
  17327  - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           depozitelor constituite de cooperativele de credit afiliate la casa
           centrala.

                Contul 17311 "Depozite la vedere la casa centrala"
                Contul 17312 "Depozite la termen la casa centrala"
                Contul 17313 "Depozite colaterale la casa centrala"

    Conturile 17311 "Depozite la vedere la casa centrala", 17312 "Depozite la
    termen la casa centrala" şi 17313 "Depozite colaterale la casa centrala"
    sunt conturi de activ.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1711   - depozite constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1711   - diminuari sau lichidari de depozite constituite la casa centrala
           de cãtre cooperativele de credit afiliate;
  17811, - depozite constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
  17821    credit afiliate, nerambursate la scadenta sau devenite indoielnice;
  3721   - depozite în devize constituite la casa centrala de cãtre
           cooperativele de credit afiliate, trecute la pierderi;
  667,668- depozite constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate, trecute la pierderi.

    Soldul conturilor reprezintã depozite la vedere, la termen şi colaterale,
    constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de credit afiliate,
    nelichidate.

               Contul 17317 "Creanţe ataşate"

    Contul 17317 "Creanţe ataşate" este un cont de activ.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  3721   - creanţe din dobânzi în devize, calcu ate şi neajunse la scadenta,
           aferente depozitelor constituite la casa centrala de cãtre
           cooperativele de credit afiliate;
  70162  - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           depozitelor constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1711   - dobânzi încasate aferente depozitelor constituite la casa centrala
           de cãtre cooperativele de credit afiliate;
  17812, - dobânzi restante sau indoielnice aferente depozitelor constituite la
  17822    casa centrala de cãtre cooperativele de credit afiliate;
  3721   - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente depozitelor în devize constituite la casa centrala de cãtre
           cooperativele de credit afiliate, trecute la pierderi;
  667,668- creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           depozitelor constituite la casa centrala de cãtre cooperativele de
           credit afiliate, trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse
    la scadenta, aferente depozitelor constituite la casa centrala de cãtre
    cooperativele de credit afiliate.

        Contul 17321 "Depozite la vedere ale cooperativelor de credit afiliate"
        Contul 17322 "Depozite la termen ale cooperativelor de credit afiliate"
        Contul 17323 "Depozite colaterale ale cooperativelor de credit afiliate"

    Conturile 17321 "Depozite la vedere ale cooperativelor de credit afiliate",
    17322 "Depozite la termen ale cooperativelor de credit afiliate" şi 17323
    "Depozite colaterale ale cooperativelor de credit afiliate" sunt conturi
    de pasiv.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1712   - depozite constituite de cooperativele de credit afiliate.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1712   - diminuari sau lichidari de depozite constituite de cooperativele
           de credit afiliate.

    Soldul contului reprezintã depozite la vedere, la termen şi colaterale,
    constituite de cooperativele de credit afiliate la casa centrala,
    nelichidate.

                     Contul 17327 "Datorii ataşate"

    Contul 17327 "Datorii ataşate" este un cont de pasiv.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  3721   - datorii din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente depozitelor constituite de cooperativele de credit
           afiliate;
  60162  - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           depozitelor constituite de cooperativele de credit afiliate.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1712   - dobânzi plãtite aferente depozitelor constituite de cooperativele
           de credit afiliate.

    Soldul contului reprezintã datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la
    scadenta, aferente depozitelor constituite de cooperativele de credit
    afiliate la casa centrala.
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  Grupa 17 - OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL
             REŢELEI

  174 - Credite şi împrumuturi între organizaţiile cooperatiste de credit din
        cadrul reţelei
        1741 - Credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
               reţelei
               17411 - Credite de pe o zi pe alta acordate organizaţiilor
                       cooperatiste de credit din cadrul reţelei
               17412 - Credite la termen acordate organizaţiilor cooperatiste
                       de credit din cadrul reţelei
               17417 - Creanţe ataşate
        1742 - Împrumuturi primite de la organizaţiile cooperatiste de credit
               din cadrul reţelei
               17421 - Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la
                       organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei
               17422 - Împrumuturi la termen primite de la organizaţiile
                       cooperatiste de credit din cadrul reţelei
                17427 - Datorii ataşate
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
CONŢINUT:

  17411  - credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei, în baza unui contract, pe o perioada de cel mult o zi
           lucrãtoare;
  17412  - credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei, în baza unui contract, pentru care durata iniţialã este mai
           mare de o zi lucrãtoare;
  17417  - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           creditelor acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei;
  17421  - împrumuturi primite de la organizaţiile cooperatiste de credit din
           cadrul reţelei, în baza unui contract, pe o perioada de cel mult o
           zi lucrãtoare;
  17422  - împrumuturi primite de la organizaţiile cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei, în baza unui contract, pentru care durata,
           iniţialã este mai mare de o zi lucrãtoare;
  17427  - datorii din dobânzi, calculate şi njunse la scadenta, aferente
           împrumuturilor primite de la organizaţiile cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei.

            Contul 17411 "Credite de pe o zi pe alta acordate organizaţiilor
                          cooperatiste de credit din cadrul reţelei"

            Contul 17412 "Credite la termen acordate organizaţiilor cooperatiste
                          de credit din cadrul reţelei"

    Conturile 17411 "Credite de pe o zi pe alta acordate organizaţiilor
    cooperatiste de credit din cadrul reţelei" şi 17412 "Credite la termen
    acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei" sunt
    conturi de activ

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
  1712     reţelei.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - credite rambursate de organizaţiile cooperatiste de credit din
  1712     cadrul reţelei;
  17811, - credite nerambursate la scadenta sau devenite indoielnice acordate
  17821    organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  3721   - credite în devize acordate organizaţiilor cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei, trecute la pierderi;
  5142   - sume utilizate din rezerva generalã pentru riscul de credit,
           constituitã din profitul net, pentru acoperirea pierderilor
           din credite;
  667,   - credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
  668      reţelei, trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã credite de pe o zi pe alta şi la termen acordate
    organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei, neajunse la
    scadenta.

                   Contul 17417 "Creanţe ataşate"

    Contul 17417 "Creanţe ataşate" este un cont de activ.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  3721   - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente creditelor acordate organizaţiilor cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei;
  70163  - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           creditelor acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - dobânzi încasate aferente creditelor acordate organizaţiilor
  1712     cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  17812, - dobânzi restante sau indoielnice aferente creditelor acordate
  17822    organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  3721   - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente creditelor în devize acordate organizaţiilor cooperatiste
           de credit din cadrul reţelei, trecute la pierderi;
  5142   - sume utilizate din rezerva, generalã pentru riscul de credit,
           constituitã din profitul net, pentru acoperirea pierderilor din
           dobânzi;
  667,   - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
  668      creditelor acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei, trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe din dobânzii, calculate şi neajunse
    la scadenta, aferente creditelor acordate organizaţiilor cooperatiste de
    credit din cadrul reţelei.

        Contul 17421 "Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la
                      organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei"
        Contul 17422 "Împrumuturi la termen primite de la organizaţiile
                      cooperatiste de credit din cadrul reţelei"

    Conturile 17421 "Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la organizaţiile
    cooperatiste de credit din cadrul reţelei" şi 17422 "Împrumuturi la termen
    primite de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei"
    sunt conturi de pasiv,

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - împrumuturi primite de la organizaţiile cooperatiste de credit din
  1712     cadrul reţelei.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - împrumuturi rambursate organizaţiilor cooperatiste de credit din
  1712     cadrul reţelei.

    Soldul contului reprezintã împrumuturi de pe o zi pe alta şi la termen
    primite de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                        Contul 17427 "Datorii ataşate"

    Contul 17427 "Datorii ataşate" este un cont de pasiv.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  3721   - datorii din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente împrumuturilor primite de la organizaţiile cooperatiste de
           credit din cadrul reţelei;
  60163  - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           împrumuturilor primite de la organizaţiile cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei,

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - dobânzi plãtite aferente împrumuturilor primite de la organizaţiile
  1712     cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

    Soldul contului reprezintã datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la
    scadenta, aferente împrumuturilor primite de la organizaţiile cooperatiste
    de credit din cadrul reţelei.
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  Grupa 17 - OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL
             REŢELEI
  176 - Valori de recuperat şi alte sume datorate organizaţiilor cooperatiste
        de credit din cadrul reţelei
        1761 - Valori de recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit
               din cadrul reţelei
               17611 - Valori de recuperat
               17617 - Creanţe ataşate
        1762 - Alte sume datorate organizaţiilor cooperatiste de credit din
               cadrul reţelei
               17621 - Alte sume datorate
               17627 - Datorii ataşate
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
CONŢINUT:

  17611  - valori de recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit din
           cadrul reţelei;
  17617  - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           valorilor de recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei;
  17621  - alte sume datorate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei;
  17627  - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           altor sume datorate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei.

                      Contul 17611 "Valori de recuperat"

    Contul 17611 "Valori de recuperat" este un cont de activ.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  101,   - sumele plãtite şi care urmeazã a se recupera de la organizaţiile
  111,     cooperatiste de credit din cadrul reţelei.
  121,
  122,
  1711,
  1712,
  2511,
  342

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - sumele încasate reprezentând valori recuperate de la organizaţiile
  1712,    cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  342
  17811, - valori nerecuperate la scadenta sau devenite indoielnice privind
  17821    operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei;
  3721   - valori de recuperat în devize de la organizaţiile cooperatiste de
           credit din cadrul reţelei, trecute la pierderi;
  3799   - valori nerecuperate de casa centrala de la cooperativele de credit
           afiliate, reprezentând obligaţii ale cooperativelor de credit,
           garantate şi plãtite de casa centrala, acoperite prin utilizarea
           rezervei mutuale de garantare constituitã la nivelul casei centrale;
  667,   - valori de recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit din
  668      cadrul reţelei, trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã valori de recuperat de la organizaţiile
    cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                     Contul 17617 "Creanţe ataşate"

    Contul 17617 "Creanţe ataşate" este un cont de activ.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  3721   - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente valorilor de recuperat de la organizaţiile cooperatiste
           de credit din cadrul reţelei;
  70164  - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           valorilor de recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - dobânzi încasate aferente valorilor de recuperat de la organizaţiile
  1712     cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  17812, - dobânzi restante sau indoielnice aferente valorilor de recuperat
  17822    de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
  3721   - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente valorilor de recuperat în devize de la organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute la pierderi;
  667,   - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
  668      valorilor de recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei, trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la
    scadenta, aferente valorilor de recuperat de la organizaţiile cooperatiste
    de credit din cadrul reţelei.

                 Contul 17621 "Alte sume datorate"

    Contul 17621 "Alte sume datorate" este un cont de pasiv.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  101,   - sumele încasate reprezentând alte sume datorate organizaţiilor
  111,     cooperatiste de credit din cadrul reţelei.
  121,
  122,
  1711,
  1712,
  2511,
  342

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - sumele plãtite reprezentând alte sume datorate organizaţiilor
  1712,    cooperatiste de credit din cadrul reţelei.
  342

    Soldul contului reprezintã alte sume datorate organizaţiilor cooperatiste
    de credit din cadrul reţelei.

                    Contul 17627 "Datorii ataşate"

    Contul 17627 "Datorii ataşate" este un cont de pasiv.

    Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:

  3721   - datorii din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la scadenta,
           aferente altor sume datorate organizaţiilor cooperatiste de credit
           din cadrul reţelei;
  60164  - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           altor sume datorate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei.

    Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:

  1711,  - dobânzi plãtite aferente altor sume datorate organizaţiilor
  1712     cooperatiste de credit din cadrul reţelei.
  
    Soldul contului reprezintã datorii din dobânzi, calculate şi neajunse
    la scadenta, aferente altor sume datorate organizaţiilor cooperatiste
    de credit din cadrul reţelei.

   Grupa 17 - OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN
   CADRUL REŢELEI
   178 - Creanţe restante şi indoielnice privind operaţiunile cu organizaţiile
         cooperatiste de credit din cadrul reţelei
      1781 - Creanţe restante privind operaţiunile cu organizaţiile
             cooperatiste de credit din cadrul reţelei
          17811 - Creanţe restante
          17812 - Dobânzi restante
          17817 - Creanţe ataşate
      1782 - Creanţe indoielnice privind operaţiunile cu organizaţiile
             cooperatiste de credit din cadrul reţelei
          17821 - Creanţe indoielnice
          17822 - Dobânzi indoielnice
          17827 - Creanţe ataşate
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   CONŢINUT:
   17811 - creanţe din depozite constituite, credite acordate şi valori de
           recuperat, nerambursate la scadenta de la organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   17812 - creanţe din dobânzi neîncasate la scadenta de la organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   17817 - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           creanţelor şi/sau dobânzilor restante privind operaţiunile cu
           organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   17821 - creanţe din depozite constituite, credite acordate şi valori de
           recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
           reţelei, trecute în litigiu;
   17822 - creanţe din dobânzi aferente operaţiunilor cu organizaţiile
           cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute în litigiu;
   17827 - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta, aferente
           creanţelor şi/sau dobânzilor indoielnice privind operaţiunile
           cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                      Contul 17811 "Creanţe restante"

    Contul 17811 "Creanţe restante" este un cont de activ,

   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   1711, 17311,  - creanţe nerambursate la scadenta aferente operaţiunilor cu
   17312, 17313,   organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.
   17411, 17412,
   17611

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1711, 1712   - creanţe restante rambursate privind operaţiunile cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   17821        - creanţe restante aferente operaţiunilor cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute
                  în litigiu;
   3721         - creanţe restante în devize, aferente operaţiunilor cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
                  reţelei, trecute la pierderi;
   5142         - sume utilizate din rezerva generalã pentru riscul de
                  credit, constituitã din profitul net, pentru acoperirea
                  pierderilor din credite;
   667, 668     - creanţe restante, aferente operaţiunilor cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute
                  la pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe nerambursate la scadenta de la
    organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                      Contul 17812 "Dobânzi restante"

   Contul 17812  "Dobânzi restante" este un cont de activ.
   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   17171, 17317, - creanţe din dobânzi neîncasate la scadenta de la
   17417, 17617    organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1711, 1712   - dobânzi restante încasate privind operaţiunile cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   17822        - dobânzi restante aferente operaţiunilor cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute în
                  litigiu;
   3721         - dobânzi restante în devize, aferente operaţiunilor cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei,
                  trecute la pierderi;
   5142         - sume utilizate din rezerva generalã pentru riscul de
                  credit, constituitã din profitul net, pentru acoperirea
                  pierderilor din dobânzi;
   667, 668     - dobânzi restante aferente operaţiunilor cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute
                  la pierderi.

    Soldul contului reprezintã dobânzi neîncasate la scadenta de la
    organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                        Contul 17817 "Creanţe ataşate"

   Contul 17817 "Creanţe ataşate" este un cont de activ.
   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   3721         - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi
                  neajunse la scadenta, aferente creanţelor şi/sau
                  dobânzilor restante privind operaţiunile cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   70168        - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
                  aferente creanţelor şi/sau dobânzilor restante privind
                  operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din
                  cadrul reţelei.

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1711, 17112  - dobânzi încasate aferente creanţelor şi/sau dobânzilor
                  restante privind operaţiunile cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   17822        - creanţe din dobânzi aferente creanţelor şi/sau dobânzilor
                  restante privind operaţiunile cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute
                  în litigiu;
   3721         - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la
                  scadenta, aferente creanţelor şi/sau dobânzilor restante
                  privind operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de
                  credit din cadrul reţelei, trecute la pierderi;
    5142        - sume utilizate din rezerva generalã pentru riscul de
                  credit, constituitã din profitul net, pentru acoperirea
                  pierderilor din dobânzi;
   667, 668     - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
                  aferente creanţelor şi/sau dobânzilor restante privind
                  operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din
                  cadrul reţelei, trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la
    scadenta, aferente creanţelor şi/sau dobânzilor restante privind
    operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                  Contul 17821 "Creanţe indoielnice"

   Contul 17821 "Creanţe indoielnice" este un cont de activ.
   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   1711, 17311,  - creanţe curente şi restante aferente operaţiunilor cu
   17312, 17313,   organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei,
   17411, 17412,   trecute în litigiu,
   17611, 17811

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1711, 1712   - creanţe indoielnice rambursate privind operaţiunile cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   3721         - creanţe indoielnice în devize, aferente operaţiunilor cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei,
                  trecute la pierderi;
   5142         - sume utilizate din rezerva generalã pentru riscul de
                  credit, constituitã din profitul net, pentru acoperirea
                  pierderilor din credite;
   667, 668     - creanţe indoielnice aferente operaţiunilor cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei,
                  trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe indoielnice aferente operaţiunilor cu
    organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                   Contul 17822 "Dobânzi indoielnice"

   Contul 17822 "Dobânzi indoielnice" este un cont de activ.
   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   17171, 17317, - dobânzi curente şi restante de la organizaţiile
   17417, 17617,   cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute
   17812, 17817    în litigiu.

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1711, 1712   - dobânzi indoielnice încasate privind operaţiunile cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   3721         - dobânzi indoielnice în devize, aferente operaţiunilor cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei,
                  trecute la pierderi;
   5142         - sume utilizate din rezerva generalã pentru riscul de
                  credit, constituitã din profitul net, pentru acoperirea
                  pierderilor din dobânzi;
    667, 668    - dobânzi indoielnice, aferente operaţiunilor cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei,
                  trecute la pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe din dobânzi indoielnice aferente
    operaţiunilor cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                   Contul 17827 "Creanţe ataşate"

   Contul 17827 "Creanţe ataşate" este un cont de activ.
   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   3721         - creanţe din dobânzi în devize, calculate şi neajunse la
                  scadenta, aferente creanţelor şi/sau dobânzilor indoielnice
                  privind operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de
                  credit din cadrul reţelei;
   70168        - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
                  aferente creanţelor şi/sau dobânzilor indoielnice privind
                  operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit
                  din cadrul reţelei.

   Se crediteaza, prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1711, 1712   - dobânzi încasate aferente creanţelor şi/sau dobânzilor
                  indoielnice privind operaţiunile cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   3721         - creanţe din dobânzi aferente creanţelor şi/sau dobânzilor
                  indoielnice, în devize, privind operaţiunile cu
                  organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei,
                  trecute la pierderi;
   5142         - sume utilizate din rezerva generalã pentru riscul de
                  credit, constituitã din profitul net, pentru acoperirea
                  pierderilor din dobânzi;
   667, 668     - creanţe din dobânzi aferente creanţelor şi/sau dobânzilor
                  indoielnice privind operaţiunile cu organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei, trecute la
                  pierderi.

    Soldul contului reprezintã creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la
    scadenta, aferente creanţelor şi/sau dobânzilor indoielnice de la
    organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   Grupa 34 - DECONTĂRI INTRABANCARE ŞI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE
              CREDIT DIN CADRUL REŢELEI
   342 - Decontãri între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
         reţelei
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   CONŢINUT:
   342          - operaţiuni în curs de decontare între organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei. Fiind cont
                  de legatura între casa centrala şi cooperativele de
                  credit afiliate, aceste organizaţii cooperatiste de
                  credit pot sa utilizeze acest cont în funcţie de
                  necesitãţile proprii ale acestora.

    Contul 342 "Decontãri între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
               reţelei"

   Contul 342 "Decontãri între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
   reţelei" este un cont bifunctional.
   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1711, 1712,   - operaţiuni în curs de decontare între organizaţiile
   17611, 17621,   cooperatiste de credit din cadrul reţelei.
   2511

   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   1711, 1712,   - operaţiuni în curs de decontare între organizaţiile
   17611, 17621,   cooperatiste de credit din cadrul reţelei,
   2511

    Soldul creditor sau debitor al contului reprezintã operaţiuni în curs
    de decontare între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                  Contul 3799 "Alte conturi de regularizare"

   Debitarea contului 3799 "Alte conturi de regularizare" se completeazã cu:
   17611        - valori nerecuperate de casa centrala de la cooperativele
                  de credit afiliate, reprezentând obligaţii ale
                  cooperativelor de credit, garantate şi plãtite de casa
                  centrala, acoperite prin utilizare a rezervei mutuale
                  de garantare constituitã la nivelul casei centrale;
   518          - recuperari de sume aferente garantarii de cãtre casa
                  centrala a obligaţiilor cooperativelor de credit afiliate.

   Creditarea contului 3799 "Alte conturi de regularizare" se completeazã cu:
   518          - sumele reprezentând utilizarea de cãtre casa centrala
                  a rezervei mutuale de garantare constituitã din profitul
                  brut, precum şi din cotizaţiile plãtite de cooperativele
                  de credit.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   Grupa 51 - PRIME LEGATE DE CAPITAL ŞI REZERVE
   515    - Rezerva de întrajutorare
   518    - Rezerva mutuala de garantare
          5181 - Rezerva mutuala de garantare constituitã din profitul brut
          5182 - Rezerva mutuala de garantare constituitã din cotizaţiile
                 cooperativelor de credit afiliate
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   C0NTINUT:
   515       - rezerva de întrajutorare constituitã anual de cãtre
               cooperativele de credit din profitul net, în cotele
               şi limitele prevãzute de lege, în scopul creãrii
               condiţiilor necesare în vederea reducerii costurilor
               operaţiunilor bancare desfãşurate cu membrii cooperatori;
   518       - rezerva mutuala de garantare constituitã la nivelul casei
               centrale din sumele plãtite de cooperativele de credit
               afiliate reprezentând cotizatii pentru constituirea
               acestor rezerve, precum şi din sumele repartizate din
               profitul brut al casei centrale şi care sunt utilizate
               în scopul garantarii obligaţiilor cooperativelor de
               credit afiliate.

                  Contul 515 "Rezerva de întrajutorare"

   Contul 515 "Rezierva de întrajutorare" este un cont de pasiv.
   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   592       - profirul net realizat de cooperativele de credit la
               încheierea exerciţiului financiar, repartizat la rezerva
               de întrajutorare în scopul creãrii condiţiilor necesare
               în vederea reducerii costurilor operaţiunilor bancare
               desfãşurate cu membrii cooperatori. Soldul contului
               reprezintã rezerva de întrajutorare existenta.

                 Contul 518 "Rezerva mutuala de garantare"

   Contul 518 "Rezerva mutuala de garantare" este un cont de pasiv.
   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1712      - sumele încasate reprezentând cotizatii plãtite de
               cooperativele de credit pentru constituirea rezervei
               mutuale de garantare la nivelul casei centrale;
   592       - sumele repartizate din profitul brut al casei centrale
               pentru constituirea rezervei mutuale de garantare;
   3799      - recuperari de sume aferente garantarii de cãtre casa
               centrala a obligaţiilor cooperativelor de credit afiliate.

   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   3799      - sumele reprezentând utilizarea de cãtre casa centrala a
               rezervei mutuale de garantare constituitã din profitul
               brut, precum şi din cotizaţiile plãtite de cooperativele
               de credit. Soldul contului reprezintã rezerva mutuala de
               garantare existenta.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   Grupa 60 - CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARĂ
   6016      - Cheltuieli cu operaţiunile organizaţiilor cooperatiste
               de credit din cadrul reţelei
          60161 - debanzi la conturile curente ale cooperativelor de credit
                  afiliate
          60162 - debanzi la depozitele cooperativelor de credit afiliate
          60163 - debanzi la împrumuturile de la organizaţiile cooperatiste
                  de credit din cadrul reţelei
          60164 - debanzi privind alte sume datorate organizaţiilor
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei
          60169 - Comisioane
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   CONŢINUT:
   60161     - dobânzi şi vãrsãminte asimilate aferente disponibilitãţilor
               bãneşti aflate în conturile curente ale cooperativelor de
               credit afiliate;
   60162     - dobânzi şi vãrsãminte asimilate aferente depozitelor
               constituite de organizaţiile cooperatiste de credit din
               cadrul reţelei;
   60163     - dobânzi şi vãrsãminte asimilate aferente împrumuturilor
               primite de la organizaţiile cooperatiste de credit din
               cadrul reţelei;
   60164     - dobânzi şi vãrsãminte asimilate privind alte sume datorate
               organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   60169     - comisioane aferente operaţiunilor între organizaţiile
               cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

       Contul 60161 "Dobânzi la conturile curente ale cooperativelor de credit
                                        afiliate"

   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   17172     - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
               aferente disponibilitãţilor bãneşti ale cooperativelor de
               credit afiliate;
   3722      - contravaloarea în lei a dobânzilor în devize, calculate şi
               neajunse la scadenta, aferente disponibilitãţilor bãneşti
               ale cooperativelor de credit afiliate.

        Contul 60162 "Dobânzi la depozitele cooperativelor de credit afiliate"

  Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
  17327      - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
               aferente depozitelor constituite de cooperativele de
               credit afiliate;
   3722      - contravaloarea în lei a dobânzilor în devize, calculate
               şi neajunse la scadenta, aferente depozitelor constituite
               de cooperativele de credit afiliate.

    Contul 60163 "Dobânzi la împrumuturile de la organizaţiile cooperatiste
                   de credit din cadrul reţelei"

   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   17627     - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
               aferente împrumuturilor primite de la organizaţiile
               cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   3722      - contravaloarea în lei a dobânzilor în devize, calculate
               şi neajunse la scadenta, aferente împrumuturilor primite
               de la organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul
               reţelei.

    Contul 60164 "Dobânzi privind alte sume datorate organizaţiilor
                   cooperatiste de credit din cadrul reţelei"

   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   17627     - datorii din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
               aferente altor sume datorate organizaţiilor cooperatiste
               de credit din cadrul reţelei;
   3722      - contravaloarea în lei a dobânzilor în devize, calculate
               şi neajunse la scadenta, aferente altor sume datorate
               organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

                      Contul 60169 "Comisioane"

   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   1711, 1712  - comisioane plãtite aferente operaţiunilor între organizaţiile
                 cooperatiste de credit din cadrul reţelei.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   Grupa 60 - CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARĂ
   6094 "Cheltuieli pentru constituirea rezervei mutuale de garantare a casei
         centrale"
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   CONŢINUT:
   6094      - cheltuieli reprezentând cotizaţiile cooperativelor de
               credit pentru constituirea la nivelul casei centrale a
               rezervei mutuale de garantare.

    Contul 6094 "Cheltuieli pentru constituirea rezervei mutuale de garantare
                 a casei centrale"

   Se debiteaza prin creditul urmãtoarelor conturi:
   1711      - valoarea cotizaţiilor plãtite de cãtre cooperativele
               de credit pentru constituirea la nivelul casei centrale
               a rezervei mutuale de garantare.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   Grupa 70 "VENITURI DIN ACTIVITATEA, DE EXPLOATARE BANCARĂ
   7016    - Venituri din operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste
             de credit din cadrul reţelei
          70161 - Dobânzi de la contul curent la casa centrala
          70162 - Dobânzi de la depozitele la casa centrala
          70163 - Dobânzi de la creditele acordate organizaţiilor cooperatiste
                  de credit din cadrul reţelei
          70164 - Dobânzi privind valorile de recuperat de la organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei
          70168 - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice privind
                  operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din
                  cadrul reţelei
          70169 - Comisioane
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
   CONŢINUT:
   70161     - dobânzi şi vãrsãminte asimilate aferente disponibilitãţilor
               bãneşti aflate în contul curent la casa centrala;
   70162     - dobânzi şi vãrsãminte asimilate aferente depozitelor
               constituite la casa centrala;
   70163     - dobânzi şi vãrsãminte asimilate aferente creditelor
               acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul
               reţelei;
   70164     - dobânzi şi vãrsãminte asimilate privind valorile de
               recuperat de la organizaţiile cooperatiste de credit din
               cadrul reţelei;
   70168     - dobânzi aferente creanţelor restante şi indoielnice privind
               operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din
               cadrul reţelei;
   70169     - comisioane aferente operaţiunilor cu organizaţiile
               cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

        Contul 70161 "Dobânzi de la contul curent la casa centrala"

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   17171     - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
               aferente disponibilitãţilor bãneşti aflate în contul
               curent la casa centrala;
   3722      - contravaloarea în lei a dobânzilor în devize, calculate şi
               neajunse la scadenta, aferente disponibilitãţilor bãneşti
               în devize aflate în contul curent la casa centrala.

          Contul 60162 "Dobânzi de la depozitele la casa centrala"

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   17317     - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
               aferente depozitelor constituite la casa centrala de
               cãtre cooperativele de credit afiliate;
   3722      - contravaloarea, în lei a dobânzilor în devize, calculate şi
               neajunse la scadenta, aferente depozitelor constituite la
               casa centrala de cãtre cooperativele de credit afiliate.

      Contul 70163 "Dobânzi de la creditele acordate organizaţiilor
                    cooperatiste de credit din cadrul reţelei"

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   17417     - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
               aferente creditelor acordate organizaţiilor cooperatiste
               de credit din cadrul reţelei;
   3722      - contravaloarea în lei a dobânzilor în devize, calculate
               şi neajunse la scadenta, aferente creditelor acordate
               organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

    Contul 70164 "Dobânzi privind valorile de recuperat de la organizaţiile
                  cooperatiste de credit din cadrul reţelei"

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   17617     - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
               aferente valorilor de recuperat de la organizaţiile
               cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   3722      - contravaloarea în lei a dobânzilor în devize, calculate şi
               neajunse la scadenta, aferente valorilor de recuperat de la
               organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

    Contul 70168 "Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice privind
                  operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit
                  din cadrul reţelei"

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   17817,    - creanţe din dobânzi, calculate şi neajunse la scadenta,
   17827       aferente creanţelor şi/sau dobânzilor restante şi indoielnice
               privind operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit
               din cadrul reţelei;
   3722      - contravaloarea în lei a dobânzilor în devize, calculate şi
               neajunse la scadenta, aferente creanţelor şi/sau dobânzilor
               restante şi indoielnice privind operaţiunile cu organizaţiile
               cooperatiste de credit din cadrul reţelei;
   1711,     - sumele recuperate reprezentând contravaloarea creanţelor
   1712        ataşate aferente contractelor de credit investite cu formula
               executorie privind organizaţiile cooperatiste de credit din
               cadrul reţelei.

                  Contul 70169 "Comisioane"

   Se crediteaza prin debitul urmãtoarelor conturi:
   1711,     - comisioane încasate aferente operaţiunilor cu organizaţiile
   1712        cooperatiste de credit din cadrul retetei.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

ANEXA 2

Reglementãri privind întocmirea unor situaţii
financiar-contabile de cãtre instituţiile de credit

În vederea reflectãrii în situaţiile financiar-contabile a operaţiunilor specifice organizaţiilor cooperatiste de credit, se modifica şi se completeazã Modelele situaţiilor financiar-contabile pentru bãnci şi normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, dupã cum urmeazã:

1. Denumirea Modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru bãnci şi normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora se modifica şi este urmãtoarea: "Modelele situaţiilor financiar-contabile pentru instituţiile de credit şi normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora".
2. În cuprinsul Modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru instituţiile de credit şi normele metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, denumirea banca se înlocuieşte cu denumirea instituţie de credit.
3. În vederea prezentãrii operaţiunilor realizate între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele, înregistrate cu ajutorul conturilor din grupa 17, inclusiv a creanţelor restante şi indoielnice, se introduce situaţia financiar-contabila periodicã mod. 4030 - "Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele", al carei model este prezentat în anexa nr. 6.
3.1. Caracteristicile situaţiei financiar-contabile mod. 4030 - "Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele" sunt urmãtoarele:

PREZENTARE

Documentul - mod. 4030 - cuprinde operaţiunile realizate între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele şi înregistrate cu ajutorul conturilor din grupa 17, inclusiv creanţele restante şi indoielnice, la valoarea lor bruta.

CONŢINUT

Linii
Liniile prezintã operaţiunile realizate între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele: conturi curente, depozite, credite, împrumuturi, valori de
recuperat, alte sume datorate, creanţe restante şi indoielnice.

REGULI DE RAPORTARE

Instituţiile de credit care raporteazã:

"Toate casele centrale ale cooperativelor de credit:
- o situaţie - mod. 4030 - la nivelul casei centrale a cooperativelor de credit;
- o situaţie - mod. 4030 - la nivelul reţelei cooperativelor de credit, cuprinzând operaţiunile realizate între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul reţelei.

Moneda:
Casele centrale raporteazã un document - mod. 4030 - în lei pentru operaţiunile efectuate în lei şi un document - mod. 4030 - în contravaloare lei pentru operaţiunile efectuate în devize, pentru toate devizele reunite.

Periodicitate: trimestrial (trim. I, II şi III) şi anual.

3.2. Corelatiile dintre poziţiile situaţiei financiare mod. 4030 - "Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele" şi Planul de conturi pentru, instituţiile de credit sunt urmãtoarele:



┌─────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│COD POZIŢIE  │         PLAN DE CONTURI                        │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│  0          │                   1                            │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 110         │ 1711 + 17171                                   │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 111         │ 1711                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 117         │ 17171                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 120         │ 1731                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 121         │ 17311                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 122         │ 17312                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 123         │ 17313                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 127         │ 17317                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 130         │ 1741                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 131         │ 17411                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 132         │ 17412                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 137         │ 17417                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 140         │ 1761                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 141         │ 17611                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 147         │ 17617                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 150         │ 178                                            │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 151         │ 1781                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 152         │ 17811                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 153         │ 17812                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 154         │ 17817                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 155         │ 1782                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 156         │ 17821                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 157         │ 17822                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 158         │ 17827                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 210         │ 1712 + 17172                                   │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 211         │ 1712                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 217         │ 17172                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 220         │ 1732                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 221         │ 17321                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 222         │ 17322                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 223         │ 17323                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 227         │ 17327                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 230         │ 1742                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 231         │ 17421                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 232         │ 17422                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 237         │ 17427                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 240         │ 1762                                           │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 241         │ 17621                                          │
├─────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│ 247         │ 17627                                          │
└─────────────┴────────────────────────────────────────────────┘

4. În condiţiile în care, în cadrul situaţiilor financiar-contabile se introduc poziţii noi, corelatiile dintre unele poziţii şi Planul de conturi pentru instituţiile de credit se modifica şi se completeazã astfel:
4.1. În cadrul documentelor care au corespondenta cu nomenclatorul de poziţii se introduc urmãtoarele poziţii:


───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  COD        CORELATIA CU PLANUL DE CONTURI                     DOCUMENTELE
POZIŢIE                                                         LA CARE SE
                                                                  REFERĂ
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  A60   OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE               4000
        DE CREDIT DIN CADRUL ACELEIAŞI REŢELE                     4100
        1711+17171+1731+1741+1761+178

  G60   OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE               4000
        DE CREDIT DIN CADRUL ACELEIAŞI REŢELE                     4100
        1712+17172+1732+1742+1762

  E7A   DECONTĂRI INTRABANCARE ŞI ÎNTRE                           4000
        ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN                  4100
        CADRUL ACELEIAŞI REŢELE
        341+342

  E7B          DECONTĂRI INTRABANCARE                             4016
               341

  E7F          DECONTĂRI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE                      4016
               COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL
               ACELEIAŞI REŢELE
               342

  K7A   DECONTĂRI INTRABANCARE ŞI ÎNTRE                           4000
        ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN                  4100
        CADRUL ACELEIAŞI REŢELE
        341+342

  K7B           DECONTĂRI INTRABANCARE                            4016
                341

  K7F           DECONTĂRI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE                     4016
                COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL ACELEIAŞI
                REŢELE
                342

  L120  REZERVA DE ÎNTRAJUTORARE                                  4000
        515                                                       4021

  L130  REZERAVA MUTUALA DE GARANTARE                             4000
        518

  L131       REZERVA MUTUALA DE GARANTARE                         4021
             CONSTITUITĂ DIN PROFITUL BRUT
             5181

  L132       REZERVA MUTUALA DE GARANTARE                         4021
             CONSTITUITĂ DIN COTIZAŢIILE COOPERATIVELOR
             DE CREDIT AFILIATE
             5182

  S2V           OPERAŢIUNI CU ORGANIZAŢIILE                       4080
                COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL                 4180
                ACELEIAŞI REŢELE
                60161+60162+60163+60164

  S110             CONTURI CURENTE ALE COOPERATIVELOR             4080
                   DE CREDIT AFILIATE
                   60161

  S111             DEPOZITE ALE COOPERATIVELOR DE                 4080
                   CREDIT AFILIATE
                   60162

  S112             ÎMPRUMUTURI DE LA ORGANIZAŢIILE                4080
                   COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL
                   ACELEIAŞI REŢELE
                   60163

  S113             ALTE SUME DATORATE ORGANIZAŢIILOR             4080
                   COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL
                   ACELEIAŞI REŢELE
                   60164

  S31           COMISIOANE                                       4080
                6019

  S35           COMISIOANE AFERENTE OPERAŢIUNILOR CU              4080
                ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN
                CADRUL ACELEIAŞI REŢELE
                60169
  V169     CHELTUIELI PENTRU CONSTITUIREA REZERVEI                4080
           MUTUALE DE GARANTARE A CASEI CENTRALE                  4180
           6094

  W2V           OPERAŢIUNI CU ORGANIZAŢIILE                       4080
                COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL                 4180
                ACELEIAŞI REŢELE
                70161+70162+70163+70164+70168

  W110             CONT CURENT LA CASA CENTRALA                   4080
                   70161

  W111             DEPOZITE LA CASA CENTRALA                      4080
                   70162

  W112             CREDITE ACORDATE ORGANIZAŢIILOR                4080
                   COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL
                   ACELEIAŞI REŢELE
                   70163

  W113             VALORI DE RECUPERAT DE LA                      4080
                   ORGANIZAŢII COOPERATISTE DE CREDIT DIN
                   CADRUL ACELEIAŞI REŢELE
                   70164

  W114             CREANŢE RESTANTE ŞI INDOIELNICE                4080
                   PRIVIND ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT
                   DIN CADRUL ACELEIAŞI REŢELE
                   70168
  W31           COMISIOANE                                        4080
                7019

  W35           COMISIOANE AFERENTE OPERAŢIUNILOR                 4080
                ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT
                DIN CADRUL ACELEIAŞI REŢELE
                70169

  Z136     VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI MUTUALE DE              4080
           GARANTARE                                              4180
           782

4.2. În cadrul documentelor care au corespondenta cu nomenclatorul de poziţii, corelatiile cu Planul de conturi pentru instituţiile de credit ale unor poziţii se modifica astfel:


───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  COD        CORELATIA CU PLANUL DE CONTURI                     DOCUMENTELE
POZIŢIE                                                         LA CARE SE
                                                                  REFERĂ
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  A01   OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI                    4000
        INTERBANCARE (activ)                                      4100
        10+111+1171+121+1271+131+141+151+161+1711+17171+
        +1731+1741+1761+178+181+182-191

  G01   OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI                    4000
        INTERBANCARE (pasiv)                                      4100
        112+1172+122+1272+132+142+152+162+1712+17172+1732+
        +1742+1762

  C0A   OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI OPERAŢIUNI DIVERSE               4000
        3011+3021+3025+3026+3031+3035+3037+3041+3045±3046+        4100
        +3047+333+3362+3371+341+342+3514+35192+35262+
        +35324+35326+35328+3534+35392+35394+355+361+362+
        +363-364+365+367+368+3712+372+373+374+375+378+379+
        +381+382-391-393-399+(3521+3522+3531+3533+3536+3538)
        sold debitor

  J0A   OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI OPERAŢIUNI DIVERSE               4000
        3012+3027+3036+418+32+331+332+333+334+335+3361+           4100
        +3372+341+342+3511+3512+3513+3515+3516+35191+3521+
        +3522+35261+3531+35323+35327+35328+3533+3536+3538+
        +35391+35393+354+356+3716+372+373+376+377+379

  L01   CAPITALURI PROPRII, ASIMILATE ŞI PROVIZIOANE              4000
        501+502±503+511+512+513+514+515+516+518+519+528+          4100
        +531+532+537+5411-5412+542+55+56±581±591-592

  L104  PRIME LEGATE DE CAPITAL ŞI REZERVE                        4100
        511+512+513+514+515+516+518+519

  S10       CHELTUIELI CU DOBÂNZILE AFERENTE                      4082
            OPERAŢIUNILOR DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNILOR
            INTERBANCARE (EXCLUSIV REPORT/DEPORT)
            6011+6012+6013+6014+6015+60161+60162+60163+
            +60164+60171+60179

  S2A         DOBÂNZI                                             4080
              6011+6012+6013+6014+6015+60161+60162+60163+         4180
              +60164+6017

  S30         COMISIOANE                                          4080
              60169+6019                                          4180

  W10       VENITURI DIN DOBÂNZI AFERENTE OPERAŢIUNILOR           4082
            DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNILOR INTERBANCARE
            (EXCLUSIV REPORT/DEPORT)
            7011+7012+7013+7014+7015+70161+70162+70163+
            +70164+70168+70171+70179+7018

  W2A          DOBÂNZI                                            4080
               7011+7012+7013+7014+7015+70161+70162+70163+        4180
               +70164+70168+7017+7018

  W30          COMISIOANE                                         4080
               70169+7019                                         4180

4.3. În cadrul documentului mod. 4084 - "Repartizarea profitului" se introduc poziţii referitoare la repartizarea profitului pentru rezerva de întrajutorare (cod poziţie 112) şi rezerva mutuala de garantare (cod poziţie 113). Corelatiile dintre poziţiile documentului mod. 4084 - "Repartizarea profitului" şi Planul de conturi pentru instituţiile de credit se modifica astfel:


┌────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐
│COD         │                                                     │
│POZIŢIE     │             PLAN DE CONTURI                         │
├────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│    0       │                   1                                 │
├────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤
│  110       │   Ex. 592                                           │
│  111       │   Ex. 592                                           │
│  112       │   Ex. 592                                           │
│  113       │   Ex. 592                                           │
│  114       │   Ex. 592                                           │
│  115       │   Ex. 592                                           │
│  116       │   Ex. 592                                           │
│  117       │   Ex. 592                                           │
│  118       │   Ex. 592                                           │
│  119       │   Ex. 592                                           │
│  120       │   Ex. 592                                           │
│  121       │   Ex. 592                                           │
│  122       │   Ex. 592                                           │
│  123       │   Ex. 592                                           │
│  124       │   Ex. 592                                           │
│  125       │   Ex. 592                                           │
│  126       │   Ex. 592                                           │
│  127       │   Ex. 592                                           │
│  128       │   Ex. 592                                           │
│  129       │   Ex. 592                                           │
└────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘

4.4. În cadrul documentului mod. 4200 - "Bilanţ publicabil", se introduc urmãtoarele poziţii:


┌──────────────────────────────────────────┬────────────────────────┐
│   425 - Rezerva de întrajutorare         │  515                   │
├──────────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│   435 - Rezerva mutuala de garantare     │  518                   │
└──────────────────────────────────────────┴────────────────────────┘

4.5. Corelatiile dintre unele poziţii din cadrul documentului mod. 4200 - "Bilanţ publicabil" şi Planul de conturi pentru instituţiile de credit se modifica astfel:



┌───────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────┐
│  COD POZIŢIE                      │     PLAN DE CONTURI                     │
├───────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────┤
│                             ACTIV                                           │
├───────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────┤
│033 - Creanţe privind instituţiile │1112 + 121 + 1311 + 1411 + 1511+         │
│      de credit                    │+ ex 1611 + 1711 + 17171 + 17311 +       │
│      La vedere                    │+ ex 17317 + 17411 + ex 17417 +          │
│                                   │+ ex 1761 + ex 178 + ex 181 + ex 182 -   │
│                                   │- ex 1911 - ex 1912 + ex 1171 + 1271 +   │
│                                   │+ ex 1317 + ex 1417 + ex 1517 +          │
│                                   │+ ex 1617 + ex 30111 + ex 381 + ex 382 - │
│                                   │- ex 399 + ex 30117                      │
├───────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────┤
│036 - Creanţe privind instituţiile │1113 + 1114 + 1312 + 1313 + 1412 +       │
│      de credit                    │+ 1413 + 1512 + ex 1611 + 17312 +        │
│      La termen                    │+ 17313 + ex 17317 + 17412 +             │
│                                   │+ ex 17417 + ex 1761 + ex 178 +          │
│                                   │+ ex 181 + ex 182 - ex 1911 - ex 1912 +  │
│                                   │+ ex 1171 + ex 1317 + ex 1417 +          │
│                                   │+ ex 1517 + ex 1617 + ex 30111 +         │
│                                   │+ ex 30117 + ex 381 + ex 382 - ex 399 +  │
│                                   │+ ex 401 + ex 402 + ex 407 + ex 481 +    │
│                                   │+ ex 482 - ex 499                        │
├───────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────┤
│170 - Alte active                  │333 + 3362 + 3371 + 341 + 342 + 3514 +   │
│                                   │+ 35192 + 35262 + 35324 + 35326 +        │
│                                   │+ 35328 + 3534 + 35392 + 35394 +         │
│                                   │+ 355 + 361 + 362 + 363 - 364 + 365 +    │
│                                   │+ 367 + 368 + ex 381 + ex 382 - 393 -    │
│                                   │- ex 399 + 421 ± 424 + (3521 + 3522 +    │
│                                   │3531 + 3533 + 3536 + 3538)               │
│                                   │sold debitor                             │
├───────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────┤
│                              PASIV                                          │
├───────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────┤
│313 - Datorii privind instituţiile │122 + 1272 + 1321 + ex 1327 + 1421 +     │
│      de credit                    │+ ex 1427 + 1521 + ex 1527 + 1621 +      │
│      La vedere                    │+ 1627 + 1712 + 17172 + 17321 +          │
│                                   │+ ex 17327 + 17421 + ex 17427 +          │
│                                   │+ ex 1762 + ex 30121 + ex 30127          │
├───────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────┤
│316 - Datorii privind instituţiile │1121 + 1122 + 1123 + ex 1172 + 1322 +    │
│      de credit                    │+ 1323 + ex 1327 + 1422 + 1423 +         │
│      La termen                    │+ ex 1427 + 1522 + ex 1527 + 17322 +     │
│                                   │+ 17323 + ex 17327 + 17422 +             │
│                                   │+ ex 17427 + ex 1762 + ex 30121 +        │
│                                   │+ ex 30127                               │
├───────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────┤
│360 - Alte pasive                  │30271 + 30272 + 30277 + 3036 + 331 +     │
│                                   │+ 332 + ex 333 + 334 + 335 + 3361 +      │
│                                   │+ 3372 + ex 341 + 342 + 3511 + 3512 +    │
│                                   │+ 3513 + 3515 + 3516 + 35191 + 3521 +    │
│                                   │+ 3522 + 35261 + 3531 + 35323 +          │
│                                   │+ 35327 + ex 35328 + 3533 + 3536 +       │
│                                   │+ 3538 + 35391 + 35393 + 354 + 3561 +    │
│                                   │+ 3566 + 3567 + 418                      │
├───────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────┤
│425 - Rezerva de întrajutorare     │515                                      │
├───────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────┤
│435 - Rezerva mutuala de garantare │518                                      │
└───────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────┘

4.6. În cadrul documentului mod. 4290 - "Contul de profit şi pierderi publicabil", denumirea unor poziţii şi corelatiile dintre unele poziţii şi Planul de conturi pentru instituţiile de credit se modifica astfel:


┌────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│      DOCUMENT 4290         │           PLAN DE CONTURI                      │
├────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────┤
│            VENITURILE ŞI CHELTUIELILE DE EXPLOATARE BANCARĂ                 │
├────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┤
│010 - Dobânzi şi venituri   │ 7011 + 7012 + 7013 + 7014 + 7015 + 70161 +     │
│      asimilate             │ + 70162 + 70163 + 70164 + 70168 + 7017 +       │
│                            │ + 7018 + ex 7037 + 7038 + 7051 + 7052 +        │
│                            │ + 7058 + 7071 + 7072 + 7021 + 7022 + 7023 +    │
│                            │ + 7024 + 7027 + 7028 + 7031 + 70331 + 7034 +   │
│                            │ + 7036 - 60342                                 │
├────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│012 - Dobânzi şi venituri   │ 7011 + 7012 + 7013 + 7014 + 7015 + 70161 +     │
│      asimilate privind     │ + 70162 + 70163 + 70164 + 70168 + 7017 +       │
│      operaţiunile cu       │ + 7018 + ex 7031 + 70711 + 70721 + ex 7051 +   │
│      instituţiile de credit│ + ex 7052 + ex 7058                            │
├────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│020 - Dobânzi şi cheltuieli │ 6011 + 6012 + 6013 + 6014 + 6015 + 60161 +     │
│      asimilate             │ + 60162 + 60163 + 60164 + 6017 + 6021 +        │
│                            │ + 6022 + 6023 + 6024 + 6025 + 6026 + 6027 +    │
│                            │ + 6031 + 6036 + ex 6037 + 605 + 6071 + 6072    │
├────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│022 - Dobânzi şi cheltuieli │ 6011 + 6012 + 6013 + 6014 + 6015 + 60161 +     │
│      asimilate privind     │ + 60162 + 60163 + 60164 + 6017 + ex 6031 +     │
│      operaţiunile cu       │ + ex 6051 + ex 6052 + 60711 + 60721            │
│      instituţiile de credit│                                                │
├────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│080 -Venituri din comisioane│70169 + 7019 + 7029 + 7039 + 7069 + 708         │
├────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│090 - Cheltuieli cu         │ 60169 + 6019 + 6029 + 6039 + 6069 + 608        │
│      comisioane            │                                                │
├────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
│430 - Venituri din reluarea │ 781 + 782                                      │
│      rezervei generale     │                                                │
│     pentru riscul de credit│                                                │
│      şi din reluarea       │                                                │
│      rezervei mutuale de   │                                                │
│      garantare             │                                                │
└────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────┘

5. Urmare modificãrilor şi completãrilor de mai sus, modelele situaţiilor financiar-contabil mod. 4000 - "Situaţia patrimoniului", mod. 4016 - "Operaţiuni cu titluri de tranzacţie, operaţiuni diverse, valori imobilizate", mod. 4021 - "Capitaluri proprii, asimilate şi provizioane", mod. 4030 - "Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele", mod. 4080 - "Contul de profit şi pierderi", mod. 4084 - "Repartizarea profitului", mod. 4100 - "Situaţia patrimoniului", mod. 4180 - "Contul de profit şi pierderi", mod. 4200 - "Bilanţ publicabil" şi mod. 4290 - "Contul de profit şi pierderi publicabil" sunt cele prezentate în anexele nr. 3 - 12.
6. Controlul unor documente financiar-contabile se modifica şi se completeazã astfel:
6.1. Controlul vertical al unor poziţii din cadrul documentului mod. 4000 se modifica astfel:
Fila 01
-------
A01 = A10 + A20 + A25 + A101 + A30 + A40 + A50 + A60 + A102 + A70 + A90
Fila 02
-------
G01 = G20 + G25 + G101 + G30 + G40 + G49 + G60 + G9O
L01 = L9A + L7A + L7H + L7L + L60 + L120 + L7V + L130 + L7Z + L101 +
+ L5A + L05 + L10 + L30 + L9M ± L90 ± L91 - L103

6.2. Unele corelatii între documentul - mod. 4016 şi documentul - mod. 4000 se modifica astfel:


┌──────────────────────────┬─────────────────────┬───────────────────────────┐
│       - mod. 4016 -      │  relaţia            │    - mod. 4000 -          │
├──────────────────────────┼─────────────────────┼───────────────────────────┤
│Fila 01 - coloana 2       │      =              │ Fila 01 - coloana 6       │
│E7B + E7F                 │                     │ E7A                       │
├──────────────────────────┼─────────────────────┼───────────────────────────┤
│Fila 02 - coloana 1       │      =              │ Fila 02 - coloana 5       │
│K7B + K7F                 │                     │ K7A                       │
└──────────────────────────┴─────────────────────┴───────────────────────────┘

6.3. În cadrul controlului documentului - mod. 4021 se introduc urmãtoarele corelatii între documentul - mod. 4021 şi documentul - mod. 4000


┌──────────────────────────┬─────────────────────┬───────────────────────────┐
│     - mod. 4021 -        │      relaţia        │      - mod. 4000 -        │
├──────────────────────────┼─────────────────────┼───────────────────────────┤
│Fila 01 - coloana 1       │       =             │ Fila 02 - coloana 5       │
│L120                      │                     │ L120                      │
├──────────────────────────┼─────────────────────┼───────────────────────────┤
│L131 + L132               │       =             │ L130                      │
└──────────────────────────┴─────────────────────┴───────────────────────────┘

6.4. Unele corelatii între documentul - mod. 4021 şi documentul - mod. 4100 se modifica astfel:


┌──────────────────────────┬─────────────────────┬───────────────────────────┐
│    - mod. 4021 -         │ relaţia             │       - mod.4100 -        │
├──────────────────────────┼─────────────────────┼───────────────────────────┤
│Fila 01 - coloana 1       │                     │ Fila 02 - coloana 1       │
│L7C + L109 + L7D + L110 + │                     │                           │
│+ L111 + L7L + L112 +     │                     │                           │
│+ L113 + L120 + L7V +     │                     │                           │
│+ L131 + L132 + L7Z       │       =             │L104                       │
└──────────────────────────┴─────────────────────┴───────────────────────────┘

6.5. Corelatiile în cadrul documentului - mod. 4030 sunt urmãtoarele:

110 = 111 + 117
120 = 121 + 122 + 123 + 127
130 = 131 + 132 + 137
140 = 141 + 147
150 = 151 + 155
151 = 152 + 153 + 154
155 = 156 + 157 + 158
210 = 211 + 217
220 = 221 + 222 + 223 + 227
230 = 231 + 232 + 237
240 = 241 + 247

6.6. Unele corelatii din cadrul documentului - mod. 4080 se modifica astfel:

1) W2A = W2B + W2E + W101 + W2H + W2M + W2V + W2Z + W27
W2V = W110 + W111 + W112 + W113 + W114
W30 = W31 + W35

4) Z134 = W01 + Z3A + Z8A + Z7A + Z136

Fila 02
-------
1) S2A = S2B + S2E + S101 + S2H + S2M + S2V + S2Z
S2V = S110 + S111 + S112 + S113
S30 = S31 + S35
V2A = V2F + V2K + V169 + V2P

6.7. Unele corelatii între documentul - mod. 4082 şi documentul - mod. 4080 se modifica astfel:


┌──────────────────────────┬─────────────────────┬───────────────────────────┐
│     - mod. 4082 -        │     relaţia         │          - mod. 4080 -    │
├──────────────────────────┼─────────────────────┼───────────────────────────┤
│Fila 01 - suma coloanelor │                     │Fila 01 - coloana 1        │
│1, 2, 3 şi 4              │                     │                           │
│W10                       │       =             │W2B + W2E + W101 + W2H +   │
│                          │                     │+ W2M + W2V + W20 + W25 +  │
│                          │                     │+ W27                      │
├──────────────────────────┼─────────────────────┼───────────────────────────┤
│Fila 01 - suma coloanelor │                     │ Fila 02 - coloana 1       │
│1, 2, 3 şi 4              │                     │                           │
│S10                       │        =            │ S2B + S2E + S101 + S2H +  │
│                          │                     │ + S2M + S2V + S20 + S25   │
└──────────────────────────┴─────────────────────┴───────────────────────────┘

    6.8. Unele corelatii din cadrul documentului - mod. 4100 se modifica astfel:

    Fila 01 - coloana 2

A01 = A10 + A20 + A25 + A101 + A30 + A40 + A50 + A60 + A102 + A70 + A90

Fila 02 - coloana 1
-------------------
G01 = G20 + G25 + G101 + G30 + G40 + G49 + G60 + G90

6.9. Unele corelatii din cadrul documentului - mod. 4180 se modifica astfel:

Fila 01
-------
1) W2A = W2B + W2E + W101 + W2H + W2M + W2V + W2Z + W27
4) Z134 = W01 + Z3A + Z8A + Z7A + Z136

Fila 02
-------
1) S2A = S2B + S2E + S101 + S2H + S2M + S2V + S2Z
V2A = V2F + V2K + V169 + V2P

7. La întocmirea situaţiilor financiar-contabile care reflecta operaţiunile şi situaţia financiarã a reţelei cooperatiste de credit, casele centrale ale cooperativelor de credit vor avea în vedere urmãtoarele:
7.1. Pentru întocmirea situaţiilor financiar-contabile care reflecta operaţiunile şi situaţia financiarã a reţelei cooperatiste de credit (cu excepţia situaţiei mod. 4030 - "Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele"), situaţiile financiar-contabile întocmite de organizaţiile cooperatiste de credit componente ale reţelei care reflecta operaţiunile şi situaţia lor financiarã vor fi combinate element cu element, prin însumarea elementelor similare de activ, pasiv, venituri şi cheltuieli, dupã eliminarea în prealabil a elementelor aferente operaţiunilor efectuate între organizaţiile cooperatiste de credit componente ale respectivei reţele cooperatiste de credit.
7.2. Pentru întocmirea situaţiei financiar-contabile mod. 4030 "Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele", care reflecta operaţiunile şi situaţia financiarã a reţelei cooperatiste de credit, situaţiile financiar-contabile mod. 4030 întocmite de organizaţiile cooperatiste de credit componente ale reţelei care reflecta operaţiunile şi situaţia lor financiarã vor fi combinate element cu element, prin însumarea elementelor similare de activ, pasiv, venituri şi cheltuieli, fãrã a se proceda la eliminarea în prealabil a elementelor aferente operaţiunilor efectuate între organizaţiile cooperatiste de credit componente ale respectivei reţele cooperatiste de credit.



     ANEXA 3

                  SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4000 -


  JUDEŢUL ..................[][]
  DENUMIREA INSTITUŢIEI             FORMA DE PROPRIETATE ..............[][]
  DE CREDIT: ..................     ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
  ADRESA LOC: ..., sector .....     preponderenta) .....................
  STR.: ........., nr.: .......     Cod grupa CAEN ..................[][][]
  TELEFONUL: ... FAXUL: .......     codul fiscal ......[][][][][][][][][][]
  NUMĂRUL DIN REGISTRUL
  COMERŢULUI ..................

                                                       ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional   [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │            [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │            [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod  4000 │                                                - mii lei -
├───────────┴────────────────────────────┬────┬────┬───────────────────────┬───┐
│                                        │    │    │      Sume nete        │   │
│                                        │    │ A- ├───────────┬───────────┤   │
│                                        │Cod │mor-│  Lei      │  Devize   │To-│
│                                        │po- │ti- ├─────┬─────┼─────┬─────┤tal│
│                                        │zi- │zari│Rezi-│Nere-│Rezi-│Nere-│   │
│              ACTIV                     │tie │ şi │denti│ zi- │denti│ zi- │   │
│                                        │    │pro-│     │denti│     │denti│   │
│                                        │    │vi- │     │     │     │     │   │
│                                        │    │zi- │     │     │     │     │   │
│                                        │    │oane│     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│                     A                  │ B  │ 1  │  2  │  3  │  4  │  5  │ 6 │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI │    │    │     │     │     │     │   │
│ INTERBANCARE                           │A01 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Casa şi alte valori                  │A10 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Casa                               │A11 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Alte valori                        │A19 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Cont curent la bãnci centrale        │A20 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi de corespondent la           │    │    │     │     │     │     │   │
│   instituţii de credit (nostro)        │A25 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Depozite la instituţii de credit     │A101│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Credite acordate instituţiilor       │    │    │     │     │     │     │   │
│   de credit                            │A30 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Valori primite în pensiune           │A40 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Valori de recuperat                  │A50 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Operaţiuni între organizaţiile       │    │    │     │     │     │     │   │
│   cooperatiste de credit din cadrul    │    │    │     │     │     │     │   │
│   aceleiaşi reţele                     │A60 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creanţe restante                     │A102│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creanţe indoielnice                  │A70 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creanţe ataşate                      │A90 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ OPERAŢIUNI CU CLIENTELA                │B01 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creanţe comerciale                   │B10 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Credite de trezorerie                │B3A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Credite pentru export                │B20 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Credite pentru echipament            │B4A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Credite pentru bunuri imobiliare     │B5A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte credite acordate clientelei     │B7A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Credite acordate clientelei          │    │    │     │     │     │     │   │
│   financiare                           │B80 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Valori primite în pensiune           │B85 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi curente debitoare            │B99 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Valori de recuperat                  │B9J │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creanţe restante                     │B102│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creanţe indoielnice                  │B9K │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creanţe ataşate                      │B9V │    │     │     │     │     │   │
└────────────────────────────────────────┴────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional   [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │            [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │            [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod  4000 │                                             - mii lei -
├───────────┴────────────────────────────┬────┬────┬───────────────────────┬───┐
│                                        │    │    │      Sume nete        │   │
│                                        │    │ A- ├───────────┬───────────┤   │
│                                        │Cod │mor-│  Lei      │  Devize   │To-│
│                                        │po- │ti- ├─────┬─────┼─────┬─────┤tal│
│                                        │zi- │zari│Rezi-│Nere-│Rezi-│Nere-│   │
│              ACTIV                     │tie │ şi │denti│ zi- │denti│ zi- │   │
│                                        │    │pro-│     │denti│     │denti│   │
│                                        │    │vi- │     │     │     │     │   │
│                                        │    │zi- │     │     │     │     │   │
│                                        │    │oane│     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│                     A                  │ B  │ 1  │  2  │  3  │  4  │  5  │ 6 │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI OPERAŢIUNI    │    │    │     │     │     │     │   │
│ DIVERSE                                │C0A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Titluri primite în pensiune livrata   │C1A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Titluri de tranzacţie                 │C2A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Titluri de plasament                  │C3A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Titluri de investiţii                 │C4A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Conturi de decontare privind          │    │    │     │     │     │     │   │
│  operaţiunile cu titluri               │E6A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Decontãri intrabancare şi între       │    │    │     │     │     │     │   │
│  organizaţiile cooperatiste de credit  │    │    │     │     │     │     │   │
│  din cadrul aceleiaşi reţele           │E7A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Personal şi conturi asimilate         │E101│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Asigurãri sociale, protecţia          │    │    │     │     │     │     │   │
│  socialã şi conturi asimilate          │E102│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Bugetul statului, fonduri speciale    │    │    │     │     │     │     │   │
│  şi conturi asimilate                  │E103│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Debitori diversi                      │E711│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Conturi de stocuri                    │E70 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Conturi de regularizare               │E8A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Creanţe restante                      │E104│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Creanţe indoielnice                   │E90 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Creanţe ataşate                       │E97 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ VALORI IMOBILIZATE                     │F01 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Credite subordonate                   │F02 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Pãrţi în cadrul societãţilor          │    │    │     │     │     │     │   │
│  comerciale legate, titluri de         │    │    │     │     │     │     │   │
│  participare şi titluri ale            │    │    │     │     │     │     │   │
│  activitãţii de portofoliu             │F10 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Dotãri pentru unitãţile proprii       │    │    │     │     │     │     │   │
│  din strãinãtate                       │F50 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Imobilizari în curs, imobilizari      │    │    │     │     │     │     │   │
│  ale activitãţii de exploatare,        │    │    │     │     │     │     │   │
│  imobilizari în afarã activitãţii      │    │    │     │     │     │     │   │
│  de exploatare                         │F6A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Leasing şi operaţiuni asimilate       │F7A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Locatie simpla                        │F80 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Creanţe restante                      │F102│    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Creanţe indoielnice                   │F9A │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Creanţe ataşate                       │F97 │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ ACŢIONARI SAU ASOCIAŢI                 │L0C │    │     │     │     │     │   │
├────────────────────────────────────────┼────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ TOTAL                                  │L98 │    │     │     │     │     │   │
└────────────────────────────────────────┴────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───┘


            ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
       (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI                FINANCIAR-CONTABIL,
             DE CREDIT)                     Numele, prenumele şi semnatura
          Numele, prenumele,
        semnatura şi ştampila
        instituţiei de credit



                  SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4000 -


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional   [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │            [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│2│    │   │            [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod  4000 │                                          - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────┬────┬───────────┬───────────┬───┐
│                                             │Cod │  Lei      │  Devize   │To-│
│                                             │po- ├─────┬─────┼─────┬─────┤tal│
│                                             │zi- │Rezi-│Nere-│Rezi-│Nere-│   │
│                  PASIV                      │tie │denti│ zi- │denti│ zi- │   │
│                                             │    │     │denti│     │denti│   │
│                                             │    │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│                     A                       │ B  │  1  │  2  │  3  │  4  │ 5 │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI      │    │     │     │     │     │   │
│ INTERBANCARE                                │G01 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Împrumuturi de refinantare de la bãnci    │    │     │     │     │     │   │
│   centrale                                  │G20 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi de corespondent ale instituţiilor │    │     │     │     │     │   │
│   de credit (loro)                          │G25 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Depozite ale instituţiilor de credit      │G101│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Împrumuturi primite de la instituţii      │    │     │     │     │     │   │
│   de credit                                 │G30 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Valori date în pensiune                   │G40 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte sume datorate                        │G49 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│- Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste│    │     │     │     │     │   │
│   de credit din cadrul aceleiaşi reţele     │G60 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Datorii ataşate                           │G90 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ OPERAŢIUNI CU CLIENTELA                     │H01 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Împrumuturi primite de la clientela       │    │     │     │     │     │   │
│   financiarã                                │H10 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Valori date în pensiune                   │H20 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi curente creditoare                │H40 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi de factoring                      │H50 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi de depozite                       │H7A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Certificate de depozit                    │H80 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Carnete şi librete de economii            │H6A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte sume datorate                        │H90 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Datorii ataşate                           │H98 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI OPERAŢIUNI DIVERSE │J0A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Titluri date în pensiune livrata          │J1A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Titluri de tranzacţie                     │J5A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Titluri de piata interbancara             │J8G │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Titluri de creanţe negociabile            │J8J │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Obligaţiuni                               │J9A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte datorii constituite prin titluri     │J9K │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi de decontare privind operaţiunile │    │     │     │     │     │   │
│   cu titluri                                │K6A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Vãrsãminte de efectuat privind titlurile  │K65 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Decontãri intrabancare şi între           │    │     │     │     │     │   │
│   organizaţiile cooperatiste de credit      │    │     │     │     │     │   │
│   din cadrul aceleiaşi reţele               │K7A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Personal şi conturi asimilate             │K101│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Asigurãri sociale, protecţia socialã şi   │    │     │     │     │     │   │
│   conturi asimilate                         │K102│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Bugetul statului, fonduri speciale şi     │    │     │     │     │     │   │
│   conturi asimilate                         │K103│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Dividende de plata                        │K104│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creditori diversi                         │K7H │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi de regularizare                   │K8A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Datorii ataşate                           │K97 │     │     │     │     │   │
└─────────────────────────────────────────────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional   [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │            [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│2│    │   │            [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod  4000 │                                      - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────┬────┬───────────┬───────────┬───┐
│                                             │Cod │  Lei      │  Devize   │To-│
│                                             │po- ├─────┬─────┼─────┬─────┤tal│
│                                             │zi- │Rezi-│Nere-│Rezi-│Nere-│   │
│                  PASIV                      │tie │denti│ zi- │denti│ zi- │   │
│                                             │    │     │denti│     │denti│   │
│                                             │    │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│                     A                       │ B  │  1  │  2  │  3  │  4  │ 5 │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│CAPITALURI PROPRII, ASIMILATE ŞI PROVIZIOANE │L01 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Capital                                   │L9A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Prime legate de capital                   │L7A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Rezerve legale                            │L7H │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Rezerve statutare                         │L7L │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Rezerva generalã pentru riscul de credit  │L60 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Rezerva de întrajutorare                  │L120│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Diferenţe de reevaluare                   │L7V │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Rezerva mutuala de garantare              │L130│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte rezerve                              │L7Z │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Fonduri                                   │L101│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Datorii subordonate                       │L5A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Subvenţii şi fonduri publice alocate      │L05 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Provizioane pentru riscuri şi cheltuieli  │L10 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Provizioane reglementate                  │L30 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Datorii ataşate                           │L9M │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Rezultatul reportat (+/-) (*1)            │L90 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Profit sau pierdere (+/-) (*1)            │L91 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Repartizarea profitului                   │L103│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   TOTAL                                     │L99 │     │     │     │     │   │
└─────────────────────────────────────────────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───┘

    (*1) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul -



            ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
       (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI                FINANCIAR-CONTABIL,
             DE CREDIT)                     Numele, prenumele şi semnatura
          Numele, prenumele,
        semnatura şi ştampila
        instituţiei de credit


                  SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4000 -


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional   [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │            [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│3│    │   │            [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘


┌───────────┐
│ mod  4000 │                                                   - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────┬────┬───────────┬───────────┬───┐
│                                             │Cod │  Lei      │  Devize   │To-│
│                                             │po- ├─────┬─────┼─────┬─────┤tal│
│                                             │zi- │Rezi-│Nere-│Rezi-│Nere-│   │
│         CONTURI ÎN AFARĂ BILANŢULUI         │tie │denti│ zi- │denti│ zi- │   │
│                                             │    │     │denti│     │denti│   │
│                                             │    │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│                     A                       │ B  │  1  │  2  │  3  │  4  │ 5 │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE                     │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Angajamente în favoarea altor             │    │     │     │     │     │   │
│   instituţii de credit                      │N1B │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Angajamente primite de la alte            │    │     │     │     │     │   │
│   instituţii de credit                      │N1M │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Angajamente în favoarea clientelei        │N1R │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Angajamente primite de la clientela       │    │     │     │     │     │   │
│  financiarã şi instituţiile administraţiei  │    │     │     │     │     │   │
│  publice                                    │N2Y │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE                      │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date   │    │     │     │     │     │   │
│   altor instituţii de credit                │N3B │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite│    │     │     │     │     │   │
│   de la instituţii de credit                │N4A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Garanţii date pentru clientela            │N5A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Garanţii primite de la clientela          │N7A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Titluri de primit                         │N8B │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Titluri vândute cu posibilitate de      │    │     │     │     │     │   │
│     rãscumpãrare                            │N8Q │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Alte titluri de primit                  │N8Z │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Titluri de livrat                         │N9B │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Titluri cumpãrate cu posibilitate de    │    │     │     │     │     │   │
│     rãscumpãrare                            │N9Q │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Alte titluri de livrat                  │N9Z │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│OPERAŢIUNI ÎN DEVIZE                         │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Operaţiuni de schimb la vedere            │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Lei cumpãraţi şi încã neprimiti         │P1C │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Devize cumpãrate şi încã neprimite      │P1G │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Lei vanduti şi încã nelivrati           │P1M │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Devize vândute şi încã nelivrate        │P1R │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Operaţiuni privind devizele date şi luate │    │     │     │     │     │   │
│   cu împrumut                               │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Devize date cu împrumut şi încã         │    │     │     │     │     │   │
│     nelivrate                               │P2C │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Devize luate cu împrumut şi încã        │    │     │     │     │     │   │
│     neprimite                               │P2G │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Operaţiuni de schimb la termen            │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Lei de primit contra devize de livrat   │P3C │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Devize de livrat contra lei de primit   │P101│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Devize de primit contra lei de livrat   │P4A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Lei de livrat contra devize de primit   │P102│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Devize de primit contra devize de livrat│P5A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Devize de livrat contra devize de primit│P6A │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Report/deport calculat anticipat          │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - de primit                               │P8B │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - de plãtit                               │P8E │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Dobânzi neajunse la scadenta în devize    │    │     │     │     │     │   │
│   acoperite la termen                       │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - de încasat                              │P9B │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - de plãtit                               │P9E │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Conturi de ajustare devize (+/-)(*1)      │P9T │     │     │     │     │   │
└─────────────────────────────────────────────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───┘

    (*1) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul -


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional   [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │            [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│3│    │   │            [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod  4000 │                                                   - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────┬────┬───────────┬───────────┬───┐
│                                             │Cod │  Lei      │  Devize   │To-│
│                                             │po- ├─────┬─────┼─────┬─────┤tal│
│                                             │zi- │Rezi-│Nere-│Rezi-│Nere-│   │
│         CONTURI ÎN AFARĂ BILANŢULUI         │tie │denti│ zi- │denti│ zi- │   │
│                                             │    │     │denti│     │denti│   │
│                                             │    │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│                     A                       │ B  │  1  │  2  │  3  │  4  │ 5 │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE            │    │     │     │     │     │   │
│FINANCIARE DERIVATE                          │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Operaţiuni cu instrumente financiare      │    │     │     │     │     │   │
│   derivate de dobanda                       │Q1B │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Operaţiuni cu instrumente financiare      │    │     │     │     │     │   │
│   derivate de curs de schimb                │Q3B │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ANGAJAMENTE DIVERSE                          │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Redevenţe, locatii de gestiune, chirii şi │    │     │     │     │     │   │
│   alte datorii asimilate                    │P103│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Titluri primite în garanţie               │P104│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Titluri date în garanţie                  │P105│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte angajamente diverse date             │P106│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte angajamente diverse primite          │P111│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ANGAJAMENTE INDOIELNICE                      │Q80 │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│CONTURI DE EVIDENTA                          │ -  │     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Mijloace fixe luate cu chirie             │Q101│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Valori primite în pãstrare sau custodie   │Q102│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Creanţe scoase din activ, urmãrite în     │    │     │     │     │     │   │
│   continuare, din care:                     │Q103│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Creanţe scoase din activ, urmãrite în   │    │     │     │     │     │   │
│     continuare potrivit dispoziţiilor legale│Q108│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│     - Credite aferente contractelor de cre- │    │     │     │     │     │   │
│       dit investite cu formula executorie,  │    │     │     │     │     │   │
│       urmãrite în continuare                │Q109│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│     - Valori primite în pensiune aferente   │    │     │     │     │     │   │
│       contractelor de credit investite cu   │    │     │     │     │     │   │
│       formula executorie, urmãrite în       │    │     │     │     │     │   │
│       continuare                            │Q110│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│     - Titluri primite în pensiune livrata   │    │     │     │     │     │   │
│       aferente contractelor de credit inves-│    │     │     │     │     │   │
│       tite cu formula executorie, urmãrite  │    │     │     │     │     │   │
│       în continuare                         │Q111│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│     - Dobânzi aferente contractelor de cre- │    │     │     │     │     │   │
│       dit investite cu formula executorie,  │    │     │     │     │     │   │
│       urmãrite în continuare                │Q112│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│     - Alte creanţe scoase din activ, urmãri-│    │     │     │     │     │   │
│       te în continuare                      │Q113│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│   - Creanţe ataşate                         │Q114│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Debitori din penalitãţi pretinse          │Q104│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Amortizarea aferentã gradului de neutili- │    │     │     │     │     │   │
│   zare a mijloacelor fixe                   │Q105│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte valori primite                       │Q106│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Alte valori date                          │Q107│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Capital social subscris şi vãrsat în      │    │     │     │     │     │   │
│   devize                                    │Q115│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Capital de dotare în devize               │Q116│     │     │     │     │   │
├─────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼─────┼─────┼─────┼───┤
│ - Prime de emisiune plãtite în devize       │Q117│     │     │     │     │   │
└─────────────────────────────────────────────┴────┴─────┴─────┴─────┴─────┴───┘


            ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
       (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI                FINANCIAR-CONTABIL,
             DE CREDIT)                     Numele, prenumele şi semnatura
          Numele, prenumele,
        semnatura şi ştampila
        instituţiei de credit


     ANEXA 4


                    OPERAŢIUNI CU TITLURI DE TRANZACŢIE,
               OPERAŢIUNI DIVERSE, VALORI IMOBILIZATE - mod. 4016 -


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │          [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │          [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod 4016  │                                      - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┬────┐
│                                                             │Cod │Amor-│To- │
│                                                             │po- │ti-  │tal │
│                         ACTIV                               │zi- │zari │net │
│                                                             │tie │şi   │    │
│                                                             │    │provi│    │
│                                                             │    │zioa-│    │
│                                                             │    │ne   │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│                     A                                       │ B  │  1  │ 2  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ TITLURI DE TRANZACŢIE (exclusiv titluri date cu împrumut)   │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Titluri de tranzacţie                                    │C5V │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Titluri luate cu împrumut                                │C5Z │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ CONTURI DE DECONTARE PRIVIND OPERAŢIUNILE CU TITLURI        │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Conturile societãţilor de bursa                          │E6M │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Alte sume de încasat privind operaţiunile cu titluri     │E6Z │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ DECONTĂRI INTRABANCARE ŞI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE  │    │     │    │
│ DE CREDIT DIN CADRUL ACELEIAŞI REŢELE                       │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Decontãri intrabancare                                   │E7B │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Decontãri între organizaţiile cooperatiste de credit     │    │     │    │
│    din cadrul aceleiaşi reţele                              │E7F │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ PERSONAL ŞI CONTURI ASIMILATE                               │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Avansuri acordate personalului                           │E106│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Alte creanţe în legatura cu personalul                   │E107│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ ASIGURĂRI SOCIALE, PROTECŢIA SOCIALĂ ŞI CONTURI ASIMILATE   │E102│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ BUGETUL STATULUI, FONDURI SPECIALE ŞI CONTURI ASIMILATE     │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - TVA de recuperat                                         │E109│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - TVA deductibilã                                          │E110│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - TVA neexigibila                                          │E111│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Subvenţii                                                │E112│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Alte creanţe în legatura cu bugetul statului, fonduri    │    │     │    │
│    speciale şi conturi asimilate                            │E113│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ DEBITORI DIVERSI                                            │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Depozite de garanţii vãrsate                             │E7L │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Debitori din avansuri spre decontare                     │E7S │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Alţi debitori diversi                                    │E7Z │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ CONTURI DE STOCURI                                          │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Valori din aur, metale şi pietre preţioase               │E74 │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Materiale                                                │E114│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Obiecte de inventar                                      │E115│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Stocuri aflate la terţi                                  │E116│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Alte stocuri şi asimilate                                │E76 │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Alte bunuri diverse                                      │E79 │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ CONTURI DE REGULARIZARE                                     │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Valori primite la încasare                               │E8B │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Conturi de ajustare                                      │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - privind devizele                                         │E8F │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - privind instrumentele financiare derivate                │E8K │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - privind alte elemente din afarã bilanţului               │E8M │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Conturi de diferenţe                                     │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - privind devizele                                         │E8S │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - privind vânzãrile de titluri cu posibilitate             │    │     │    │
│    de rãscumpãrare                                          │E8W │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - alte conturi de diferenţe                                │E8Z │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Cheltuieli de repartizat                                 │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Prime de emisiune privind titlurile cu venit fix         │E9B │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Prime de rambursare privind titlurile cu venit fix       │E9E │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Alte cheltuieli de repartizat                            │E9M │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Cheltuieli înregistrate în avans                         │E9S │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Venituri de primit                                       │E9T │     │    │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┴────┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │          [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │          [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod 4016  │                                                 - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┬────┐
│                                                             │Cod │Amor-│To- │
│                                                             │po- │ti-  │tal │
│                         ACTIV                               │zi- │zari │net │
│                                                             │tie │şi   │    │
│                                                             │    │provi│    │
│                                                             │    │zioa-│    │
│                                                             │    │ne   │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│                     A                                       │ B  │  1  │ 2  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ - Alte conturi de regularizare                              │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Pierderi potenţiale aferente operaţiunilor neinchise    │    │     │    │
│     de acoperire cu instrumente financiare derivate         │E80 │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Pierderi de eşalonat aferente operaţiunilor închise     │    │     │    │
│     de acoperire cu instrumente financiare derivate         │E85 │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Alte conturi de regularizare                            │E9W │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  IMOBILIZARI ÎN CURS                                        │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Imobilizari necorporale în curs                         │F6C │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Imobilizari corporale în curs                           │F6D │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  IMOBILIZARI ALE ACTIVITĂŢII DE EXPLOATARE                  │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Imobilizari necorporale ale activitãţii de exploatare   │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Fond comercial                                          │F6M │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Cheltuieli de constituire                               │F6R │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Alte imobilizari necorporale ale activitãţii            │    │     │    │
│     de exploatare                                           │F6W │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Imobilizari corporale ale activitãţii de exploatare      │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│   - Terenuri                                                │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│     - Terenuri                                              │F106│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│     - Amenajãri de terenuri                                 │F107│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Mijloace fixe                                            │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│     - Construcţii                                           │F108│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│     - Echipamente tehnologice (maşini, utilaje şi           │    │     │    │
│       instalaţii de lucru)                                  │F109│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│     - Aparate şi instalaţii de mãsurare, control şi reglare │F110│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│     - Mijloace de transport                                 │F111│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│     - Mobilier, aparatura birotica, echipamente de          │    │     │    │
│       protecţie a valorilor umane şi materiale şi alte      │    │     │    │
│       active corporale                                      │F112│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ IMOBILIZARI ÎN AFARĂ ACTIVITĂŢII DE EXPLOATARE              │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Imobilizari necorporale în afarã activitãţii de          │    │     │    │
│    exploatare                                               │F61 │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Imobilizari corporale în afarã activitãţii de exploatare │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│    - Terenuri                                               │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│      - Terenuri                                             │F115│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│      - Amenajãri de terenuri                                │F116│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│    - Mijloace fixe                                          │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│      - Construcţii                                          │F117│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│      - Echipamente tehnologice (maşini, utilaje şi          │    │     │    │
│        instalaţii de lucru)                                 │F118│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│      - Aparate şi instalaţii de mãsurare, control şi reglare│F119│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│      - Mijloace de transport                                │F120│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│      - Animale şi plantaţii                                 │F121│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│      - Mobilier, aparatura birotica, echipamente de         │    │     │    │
│        protecţie a valorilor umane şi materiale şi alte     │    │     │    │
│        active corporale                                     │F122│     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│ LEASING ŞI OPERAŢIUNI ASIMILATE                             │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Operaţiuni de leasing şi asimilate                       │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│    - Leasing mobiliar                                       │F7C │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│    - Leasing imobiliar                                      │F7D │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│    - Leasing cu active necorporale                          │F7E │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Operaţiuni de leasing privind imobilizarile în curs      │    │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│    - Leasing mobiliar                                       │F7K │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│    - Leasing imobiliar                                      │F7L │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│    - Leasing cu active necorporale                          │F7M │     │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┼────┤
│  - Imobilizari neinchiriate din leasing reziliat            │F7V │     │    │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┴────┘


            ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
       (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI                FINANCIAR-CONTABIL,
             DE CREDIT)                     Numele, prenumele şi semnatura
          Numele, prenumele,
        semnatura şi ştampila
        instituţiei de credit



                     OPERAŢIUNI CU TITLURI DE TRANZACŢIE,
              OPERAŢIUNI DIVERSE, VALORI IMOBILIZATE - mod. 4016 -



  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │          [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│2│    │   │          [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐                                                 - mii lei -
│ mod 4016  │
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │Total│
│                         PASIV                                     │zi- │     │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TITLURI DE TRANZACŢIE                                             │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii privind titlurile luate cu împrumut                    │J6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte datorii privind titlurile                                 │J6M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ CONTURI DE DECONTARE PRIVIND OPERAŢIUNILE CU TITLURI              │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturile societãţilor bancare                                 │K6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturile organismelor de plasament colectiv în valori         │    │     │
│    mobiliare (OPCVM)                                              │K6G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturile societãţilor de bursa                                │K6M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturile altor instituţii financiare                          │K6R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturile clientelei                                           │K6V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte sume de plãtit privind operaţiunile cu titluri            │K6Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ DECONTĂRI INTRABANCARE ŞI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE        │    │     │
│ DE CREDIT DIN CADRUL ACELEIAŞI REŢELE                             │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Decontãri intrabancare                                         │K7B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Decontãri între organizaţiile cooperatiste de credit           │    │     │
│    din cadrul aceleiaşi reţele                                    │K7F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PERSONAL ŞI CONTURI ASIMILATE                                     │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Personal - remuneraţii datorate                                │K106│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Personal - ajutoare materiale datorate                         │K107│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Participarea personalului la profit                            │K108│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Drepturi de personal neridicate                                │K109│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Reţineri din remuneraţii datorate terţilor                     │K110│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte datorii în legatura cu personalul                         │K111│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ ASIGURĂRI SOCIALE, PROTECŢIA SOCIALĂ ŞI CONTURI ASIMILATE         │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Asigurãri sociale                                              │K112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Ajutor de şomaj                                                │K113│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte datorii sociale                                           │K114│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ BUGETUL STATULUI, FONDURI SPECIALE ŞI CONTURI ASIMILATE           │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Impozitul pe profit                                            │K115│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - TVA de plata                                                   │K116│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - TVA colectata                                                  │K117│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - TVA neexigibila                                                │K118│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Impozitul pe salarii                                           │K119│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte impozite, taxe şi vãrsãminte asimilate                    │K120│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Fonduri speciale - taxe şi vãrsãminte asimilate                │K121│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte datorii fata de bugetul statului                          │K122│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ DIVIDENDE DE PLATA                                                │K104│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ CREDITORI DIVERSI                                                 │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Depozite de garanţii pentru leasing şi locatie simpla          │K7L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alţi creditori diversi                                         │K7Z │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │          [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│2│    │   │          [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod 4016  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │Total│
│                         PASIV                                     │zi- │     │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ CONTURI DE REGULARIZARE                                           │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi indisponibile privind valori la încasare               │K8C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi de ajustare                                            │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - privind devizele                                             │K8F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - privind instrumentele financiare la termen                   │K8K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - privind alte elemente din afarã bilanţului                   │K8M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi de diferenţe                                           │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - privind devizele                                             │K8S │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - privind vânzãrile de titluri cu posibilitate de rãscumpãrare │K8W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - alte conturi de diferenţe                                    │K8Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri înregistrate în avans                                 │K9S │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli de plãtit                                           │K9T │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte conturi de regularizare                                   │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Câştiguri potenţiale aferente operaţiunilor neinchise        │    │     │
│      de acoperire cu instrumente financiare derivate              │K80 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Câştiguri de eşalonat aferente operaţiunilor închise de      │    │     │
│      acoperire cu instrumente financiare derivate                 │K85 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Alte conturi de regularizare                                 │K9W │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


            ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
       (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI                FINANCIAR-CONTABIL,
             DE CREDIT)                     Numele, prenumele şi semnatura
          Numele, prenumele,
        semnatura şi ştampila
        instituţiei de credit



     ANEXA 5


          CAPITALURI PROPRII, ASIMILATE ŞI PROVIZIOANE - mod. 4021 -


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │Naţional* [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │          [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │ G │ Global*  [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod 4021  │                                                      - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │SUME │
│                                                                   │zi- │     │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                           ACTIV                                   │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Acţiuni proprii                                                │E5W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Acţionari sau asociaţi                                         │L0C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                           PASIV                                   │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  CAPITAL                                                          │ -  │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Capital subscris nevarsat                                      │L9B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Capital subscris vãrsat                                        │L9C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Elemente asimilate capitalului                                 │L9E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Diferenţe de conversie                                         │L108│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  PRIME LEGATE DE CAPITAL ŞI REZERVE                               │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Prime legate de capital                                        │ -  │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - prime de emisiune sau de aport                                │L7C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - prime de fuziune, de sciziune, de conversie                  │L109│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - alte prime legate de capital                                 │L7D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Rezerve legale din profitul brut                               │L110│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Rezerve legale din profitul net                                │L111│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Rezerve statutare                                              │L7L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Rezerva generalã pentru riscul de credit din profitul brut     │L112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Rezerva generalã pentru riscul de credit din profitul net      │L113│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Rezerva de întrajutorare                                       │L120│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Diferenţe din reevaluare                                       │L7V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Rezerva mutuala de garantare constituitã din profitul brut     │L131│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Rezerva mutuala de garantare constituitã din cotizaţiile       │    │     │
│    cooperativelor de credit afiliate                              │L132│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte rezerve                                                   │L7Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   FONDURI                                                         │L101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   DATORII SUBORDONATE                                             │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii subordonate la termen                                  │ -  │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - titluri subordonate la termen                               │L5C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - împrumuturi participative                                   │L5F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - alte împrumuturi subordonate la termen                      │L5H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii subordonate pe durata nedeterminatã                    │  - │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - titluri subordonate pe durata nedeterminatã                 │L5M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - împrumuturi subordonate pe durata nedeterminatã             │L5N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  SUBVENŢII ŞI FONDURI PUBLICE ALOCATE                             │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Subvenţii pentru investiţii                                   │L06 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Fonduri publice alocate                                       │L07 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  PROVIZIOANE PENTRU RISCURI ŞI CHELTUIELI                         │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Provizioane pentru riscuri de executare a angajamentelor       │    │     │
│    prin semnatura                                                 │L21 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Provizioane pentru facilitãţi acordate personalului            │L16 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Provizioane pentru riscuri de ţara                             │L114│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte provizioane pentru riscuri şi cheltuieli                  │L29 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  PROVIZIOANE REGLEMENTATE                                         │L30 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  REZULTATUL REPORTAT(+/-) (*1)                                    │L90 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  REZULTATUL EXERCIŢIULUI                                          │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Profit sau pierdere (+/-)(*1)                                 │L91 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  REPARTIZAREA PROFITULUI                                          │L103│     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

*) "G" - se completeazã de cãtre instituţiile de credit persoane juridice
romane
"N" - se completeazã de sucursalele din România ale instituţiilor de
credit strãine
(*l) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul -

ADMINISTRATOR, CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI FINANCIAR-CONTABIL,
DE CREDIT) Numele, prenumele şi semnatura
Numele, prenumele,
semnatura şi ştampila
instituţiei de credit



     ANEXA 6

             OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT
                    DIN CADRUL ACELEIAŞI REŢELE - mod. 4030 -



  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........         ┌───┐
                                                      │ N │Naţional [1]lei
                                                      ├───┤
                                                      │   │         [2]devize
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐   ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│   │   │         [ ]
                                              └─┴─┘   └───┘

┌───────────┐
│ mod 4030  │                                                      - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │SUME │
│                                                                   │zi- │     │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                           ACTIV                                   │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  CONTURI CURENTE                                                  │110 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cont curent la casa centrala                                   │111 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Creanţe ataşate                                                │117 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  DEPOZITE                                                         │120 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Depozite la vedere la casa centrala                            │121 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Depozite la termen la casa centrala                            │122 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Depozite colaterale la casa centrala                           │123 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Creanţe ataşate                                                │127 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  CREDITE                                                          │130 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Credite de pe o zi pe alta                                     │131 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Credite la termen                                              │132 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Creanţe ataşate                                                │137 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  VALORI DE RECUPERAT                                              │140 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Valori de recuperat                                            │141 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Creanţe ataşate                                                │147 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  CREANŢE RESTANTE ŞI INDOIELNICE                                  │150 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Creanţe restante                                               │151 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Creanţe restante                                             │152 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobândi restante                                             │153 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Creanţe ataşate                                              │154 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Creanţe indoielnice                                            │155 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Creanţe indoielnice                                          │156 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobândi indoielnice                                          │157 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Creanţe ataşate                                              │158 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                            PASIV                                  │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  CONTURI CURENTE                                                  │210 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi curente ale cooperativelor de credit afiliate          │211 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii ataşate                                                │217 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  DEPOZITE                                                         │220 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Depozite la vedere ale cooperativelor de credit afiliate       │221 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Depozite la termen ale cooperativelor de credit afiliate       │222 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Depozite colaterale ale cooperativelor de credit afiliate      │223 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii ataşate                                                │227 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  ÎMPRUMUTURI                                                      │230 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Împrumuturi de pe o zi pe alta                                 │231 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Împrumuturi la termen                                          │232 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii ataşate                                                │237 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  ALTE SUME DATORATE                                               │240 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte sume datorate                                             │241 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii ataşate                                                │247 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


            ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
       (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI                FINANCIAR-CONTABIL,
             DE CREDIT)                     Numele, prenumele şi semnatura
          Numele, prenumele,
        semnatura şi ştampila
        instituţiei de credit



     ANEXA 7


               CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4080 -


  JUDEŢUL ..................[][]
  DENUMIREA INSTITUŢIEI             FORMA DE PROPRIETATE ..............[][]
  DE CREDIT: ..................     ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
  ADRESA LOC: ..., sector .....     preponderenta) .....................
  STR.: ........., nr.: .......     Cod grupa CAEN ..................[][][]
  TELEFONUL: ... FAXUL: .......     codul fiscal ......[][][][][][][][][][]
  NUMĂRUL DIN REGISTRUL
  COMERŢULUI ..................

                                                       ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional   [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │            [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │            [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- ├     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARĂ                     │W01 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile de trezorerie şi operaţiunile           │    │     │
│ interbancare                                                      │W05 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Dobânzi                                                         │W2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Bãnci centrale                                                │W2B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Conturi de corespondent                                       │W2E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Depozite la instituţii de credit                              │W101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la vedere                                                   │W102│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │W103│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - colaterale                                                  │W104│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Credite acordate instituţiilor de credit                      │W2H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - de pe o zi pe alta                                          │W2J │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │W2K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - financiare                                                  │W2L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Valori primite în pensiune                                    │W2M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - de pe o zi pe alta                                          │W2N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │W2P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Operaţiuni cu organizaţiile cooperatiste de credit din        │    │     │
│     cadrul aceleiaşi reţele                                       │W2V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Cont curent la casa centrala                                │W110│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Depozite la casa centrala                                   │W111│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit      │    │     │
│       din cadrul aceleiaşi reţele                                 │W112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Valori de recuperat de la organizaţii cooperatiste de       │    │     │
│       credit din cadrul aceleiaşi reţele                          │W113│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Creanţe restante şi indoielnice privind organizaţiile       │    │     │
│       cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele          │W114│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte dobânzi                                                  │W2Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Titluri cu posibilitate de rãscumpãrare                     │W20 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Report / deport                                             │W21 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Diverse dobânzi                                             │W25 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Creanţe restante şi indoielnice                               │W27 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Comisioane                                                      │W30 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Comisioane                                                   │W31 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Comisioane aferente operaţiunilor între organizaţiile        │    │     │
│      cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele           │W35 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional  [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │           [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘


┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din operaţiuni cu clientela                             │W40 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Dobânzi                                                         │W6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Creanţe comerciale şi credite acordate clientelei             │W6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Scont, asimilate şi alte creanţe comerciale                   │W6C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Operaţiuni de factoring                                       │W105│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Credite de trezorerie                                         │W6E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Credite pentru export                                         │W6D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Credite pentru echipament                                     │W6F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Credite pentru bunuri imobiliare                              │W6G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte credite acordate clientelei                              │W6H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Credite acordate clientelei financiare                          │W7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - de pe o zi pe alta                                         │W7B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - la termen                                                  │W7L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Valori primite în pensiune                                     │W7N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - de pe o zi pe alta                                           │W7P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - la termen                                                    │W7S │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi curente debitoare                                      │W7V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte dobânzi                                                   │W7Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Titluri cu posibilitate de rãscumpãrare                      │W70 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Report / deport                                              │W73 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Diverse dobânzi                                              │W75 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Creanţe restante şi indoielnice                                │W78 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Comisioane                                                        │W80 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile cu titluri                              │X0A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Dobânzi de la titlurile primite în pensiune livrata            │X0B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din titlurile de tranzacţie                           │X0E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din titlurile de plasament                            │X0K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobânzi                                                      │X0L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dividende şi venituri asimilate                              │X0Q │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din cesiune                                         │X0R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din titlurile de investiţii                           │X1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobânzi                                                      │X1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din prime                                           │X1G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din datorii constituite prin titluri                  │X2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri diverse din operaţiunile cu titluri                   │X2P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice                    │X23 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane                                                     │X27 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile de leasing, locatie simpla şi asimilate │X3A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din operaţiuni de leasing şi asimilate                │X3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din chirii                                          │X3C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din cesiunea imobilizarilor date în leasing         │    │     │
│      şi asimilate                                                 │X3V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din provizioane pentru operaţiunile de leasing      │    │     │
│      şi asimilate                                                 │X3L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Alte venituri din operaţiunile de leasing şi asimilate       │X3Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din operaţiunile de locatie simpla                    │X4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din chirii                                          │X4C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din cesiunea imobilizarilor date în locatie simpla  │X4P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din provizioane pentru operaţiuni de locatie simpla │X4E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Alte venituri din operaţiunile de locatie simpla             │X4V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din creanţe restante şi indoielnice                   │X4W │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional  [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │           [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘


┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din credite subordonate, pãrţi în cadrul societãţilor    │    │     │
│ comerciale legate, titluri de participare şi titluri ale          │    │     │
│ activitãţii de portofoliu                                         │X5A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Dobânzi de la creditele subordonate la termen                  │X5C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Dobânzi de la creditele subordonate pe durata nedeterminatã    │X5D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Dividende şi venituri asimilate                                │X5K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice                    │X5W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile de schimb                               │X6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din operaţiunile de schimb şi arbitraj                │X6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane                                                     │X6D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile în afarã bilanţului                     │X7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din angajamentele de finanţare                        │X7B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Angajamente de finanţare în favoarea altor instituţii de     │    │     │
│      credit                                                       │X7G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Angajamente de finanţare în favoarea clientelei              │X7J │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din angajamentele de garanţie                         │X8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Angajamente de garanţie în favoarea altor instituţii de credit│X8B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Angajamente de garanţie în favoarea clientelei               │X8G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din angajamentele aferente operaţiunilor cu           │    │     │
│    instrumente financiare derivate                                │Z0A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din instrumente financiare derivate de dobanda      │Z0C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din instrumente financiare derivate de curs de      │    │     │
│      schimb                                                       │Z0F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Comisioane                                                   │Z0M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din alte angajamente date                             │Z0P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din prestaţiile de servicii financiare                   │Z1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane privind titlurile gestionate sau în depozit         │Z1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane privind operaţiunile cu titluri efectuate în        │    │     │
│    contul clientelei                                              │Z1K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane din activitãţile de asistenta şi de consultanţa     │Z1T │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Comisioane din activitãţile de asistenta şi consultanţa      │    │     │
│      pentru persoane fizice                                       │Z1V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Comisioane din activitãţile de asistenta şi consultanţa      │    │     │
│      pentru persoane juridice                                     │Z1W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Alte comisioane                                              │Z1X │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri privind mijloacele de plata                           │Z10 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Alte venituri din prestaţiile de servicii financiare            │Z15 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Alte venituri din activitatea de exploatare bancarã               │Z2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cota-parte privind operaţiunile de exploatare bancarã          │    │     │
│    efectuate în comun                                             │Z2F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli refacturate privind operaţiunile de exploatare      │    │     │
│    bancarã efectuate în comun                                     │Z2K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Transferuri de cheltuieli de exploatare bancarã                │Z2P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri diverse de exploatare bancarã                         │Z2R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE                                   │Z3A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli refacturate                                           │Z3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli refacturate societãţilor grupului                   │Z3C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli refacturate altor societãţi                         │Z3D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cota-parte privind operaţiunile de exploatare nebancare          │    │     │
│  efectuate în comun                                               │Z4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cota-parte din cheltuielile sediului social                      │Z4D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din cesiunea imobilizarilor                             │Z4F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din cesiunea imobilizarilor necorporale şi corporale  │Z4L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din cesiunea imobilizarilor financiare                │Z4R │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional  [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │           [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri accesorii                                                │Z5A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri privind imobilele legate de exploatare                │Z5B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din activitãţi nebancare                              │Z5E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte venituri accesorii                                        │Z5L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Alte venituri diverse din exploatare                              │Z6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Transferuri de cheltuieli de exploatare nebancara              │Z6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cota-parte din subvenţiile de investiţii trecutã la venituri   │Z6E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din subvenţii de exploatare                           │Z101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din producţia de imobilizari                          │Z102│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri privind bunurile mobile şi imobile din executarea     │    │     │
│    creanţelor                                                     │Z103│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte venituri                                                  │Z6Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI DIN PROVIZIOANE ŞI RECUPERARI DE CREANŢE AMORTIZATE      │Z8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane pentru creanţe din operaţiuni           │    │     │
│  interbancare                                                     │Z8C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din provizioane specifice de risc de credit           │Z104│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din provizioane specifice de risc de dobanda          │Z105│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane pentru creanţe din operaţiuni           │    │     │
│  cu clientela                                                     │Z8D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din provizioane specifice de risc de credit           │Z106│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din provizioane specifice de risc de dobanda          │Z107│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane privind operaţiuni cu titluri şi        │    │     │
│  operaţiuni diverse                                               │Z8E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor        │Z108│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor        │    │     │
│     de plasament                                                  │Z109│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor        │    │     │
│     de investiţii                                                 │Z110│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea stocurilor        │Z111│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru creanţe restante              │    │     │
│     şi indoielnice                                                │Z8F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane pentru valori imobilizate               │Z112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea pãrţilor deţinute │    │     │
│     în cadrul societãţilor comerciale legate, a titlurilor de     │    │     │
│     participare şi a titlurilor activitãţii de portofoliu         │Z113│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizarilor    │Z114│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizarilor    │    │     │
│     în curs                                                       │Z115│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizarilor    │    │     │
│     activitãţii de exploatare                                     │Z116│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizarilor    │    │     │
│     în afarã activitãţii de exploatare                            │Z117│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru creanţe restante              │    │     │
│     şi indoielnice                                                │Z118│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din provizioane pentru riscuri şi cheltuieli             │Z8V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru riscuri de executare a        │    │     │
│     angajamentelor prin semnatura                                 │Z119│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru facilitãţi acordate           │    │     │
│     personalului                                                  │Z120│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru risc de ţara                  │Z121│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din provizioane pentru alte riscuri şi cheltuieli    │Z122│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din provizioane reglementate                             │Z8W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din recuperari de creanţe amortizate                     │Z8X │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL DE          │    │     │
│ CREDIT                                                            │Z7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI MUTUALE DE GARANTARE               │Z136│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL VENITURI CURENTE                                            │Z134│     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional  [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│1│    │   │           [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘


┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI EXCEPŢIONALE                                             │Z90 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri excepţionale, din operaţiunile de gestiune              │Z123│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din despãgubiri şi penalitãţi                        │Z124│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte venituri excepţionale din operaţiuni de gestiune         │Z125│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri excepţionale din provizioane                             │Z126│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri excepţionale din provizioane pentru riscuri           │    │     │
│    şi cheltuieli                                                  │Z127│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri excepţionale din provizioane pentru deprecieri        │Z128│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri excepţionale din provizioane reglementate             │Z129│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Alte venituri excepţionale                                        │Z130│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL VENITURI EXCEPŢIONALE                                       │Z135│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL VENITURI                                                    │Z99 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


            ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
       (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI                FINANCIAR-CONTABIL,
             DE CREDIT)                     Numele, prenumele şi semnatura
          Numele, prenumele,
        semnatura şi ştampila
        instituţiei de credit



                   CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4080 -



  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional  [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│2│    │   │           [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘
┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARĂ                                  │S01 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu operaţiunile de trezorerie şi operaţiunile         │    │     │
│  interbancare                                                     │S05 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Dobânzi                                                         │S2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Bãnci centrale                                                │S2B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Conturi de corespondent                                       │S2E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Depozite ale instituţiilor de credit                          │S101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la vedere                                                   │S102│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │S103│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - colaterale                                                  │S104│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Împrumuturi de la instituţii de credit                        │S2H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - de pe o zi pe alta                                          │S2J │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │S2K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - financiare                                                  │S105│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Valori date în pensiune                                       │S2M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - de pe o zi pe alta                                          │S2N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │S2P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Operaţiuni cu organizaţiile cooperatiste de credit din        │    │     │
│     cadrul aceleiaşi reţele                                       │S2V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Conturi curente ale cooperativelor de credit afiliate       │S110│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Depozite ale cooperativelor de credit afiliate              │S111│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Împrumuturi de la organizaţiilor cooperatiste de credit     │    │     │
│       din cadrul aceleiaşi reţele                                 │S112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Alte sume datorate organizaţiilor cooperatiste de           │    │     │
│       credit din cadrul aceleiaşi reţele                          │S113│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte dobânzi                                                  │S2Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Titluri cu posibilitate de rãscumpãrare                     │S20 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Report / deport                                             │S21 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Diverse dobânzi                                             │S25 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Comisioane                                                      │S30 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Comisioane                                                  │S31 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Comisioane aferente operaţiunilor între organizaţiile       │    │     │
│       cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele          │S35 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu operaţiunile cu clientela                           │S40 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Dobânzi                                                         │S6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Conturi de factoring                                          │S6X │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Împrumuturi primite de la clientela financiarã                │S6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - de pe o zi pe alta                                          │S6C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │S6F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Valori date în pensiune                                       │S6H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - de pe o zi pe alta                                          │S6N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │S6P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Conturi curente creditoare                                    │S6S │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Conturi de depozite                                           │S106│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la vedere                                                   │S107│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - la termen                                                   │S108│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - colaterale                                                  │S109│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Certificate de depozit, carnete şi librete de economii        │S73 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte dobânzi                                                  │S75 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Titluri cu posibilitate de rãscumpãrare                     │S76 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Report / deport                                             │S77 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│     - Diverse dobânzi                                             │S78 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Comisioane                                                        │S80 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional  [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│2│    │   │           [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘


┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli pentru operaţiunile cu titluri                         │T0A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Dobânzi la titlurile date în pensiune livrata                  │T0B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Pierderi la titlurile de tranzacţie                            │T0E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu titlurile de plasament                           │T0K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli de achiziţie                                      │T0M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Pierderi din cesiune                                         │T0R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu titlurile de investiţii                          │T1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli de achiziţie                                      │T1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli cu amortizarea primelor                           │T1G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind datoriile constituite prin titluri          │T2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobânzi privind titlurile pe piata interbancara              │T2F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobânzi privind titlurile de creanţe negociabile             │T2K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobânzi privind obligaţiunile                                │T2N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Alte cheltuieli privind datoriile constituite prin titluri   │T2Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli diverse privind operaţiunile cu titluri             │T23 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane                                                     │T27 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu operaţiunile de leasing, locatie simpla             │    │     │
│ şi asimilate                                                      │T3A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu operaţiunile de leasing şi asimilate             │T3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli cu amortizarea                                    │T3C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Pierderi din deprecierea imobilizarilor date în leasing      │    │     │
│      şi asimilate                                                 │T3Q │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Pierderi din cesiunea imobilizarilor date în leasing         │    │     │
│      şi asimilate                                                 │T3V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli cu provizioane pentru operaţiunile de leasing     │    │     │
│      şi asimilate                                                 │T3L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Alte cheltuieli cu operaţiunile de leasing şi asimilate      │T3Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu operaţiunile de locatie simpla                   │T4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli cu amortizarea                                    │T4B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Pierderi din deprecierea imobilizarilor date în              │    │     │
│      locatie simpla                                               │T4H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Pierderi din cesiunea imobilizarilor date în locatie simpla  │T4P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli cu provizioane pentru operaţiunile de             │    │     │
│      locatie simpla                                               │T4E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Alte cheltuieli cu operaţiunile de locatie simpla            │T4Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli privind datoriile subordonate şi fondurile             │    │     │
│ publice alocate                                                   │T5A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Datorii subordonate la termen                                │T5C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Datorii subordonate pe durata nedeterminatã                  │T5D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Fonduri publice alocate                                      │T5H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli privind operaţiunile de schimb                         │T6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Pierderi din operaţiunile de schimb şi arbitraj              │T6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Comisioane                                                   │T6D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli privind operaţiunile în afarã bilanţului               │T7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli cu angajamentele de finanţare                     │T7B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Angajamente de finanţare primite de la alte instituţii     │    │     │
│        de credit                                                  │T7G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Angajamente de finanţare primite de la clientela           │T7J │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Cheltuieli cu angajamentele de garanţie                      │T8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Angajamente de garanţie primite de la alte instituţii      │    │     │
│        de credit                                                  │T8B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Angajamente de garanţie primite de la clientela            │T8G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Cheltuieli cu angajamentele aferente operaţiunilor         │    │     │
│        cu instrumente financiare derivate                         │V0A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Cheltuieli privind instrumentele financiare derivate       │    │     │
│        de dobanda                                                 │V0C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Cheltuieli privind instrumentele financiare derivate       │    │     │
│        de curs de schimb                                          │V0F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Comisioane                                                 │V0M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│      - Cheltuieli cu alte angajamente primite                     │V0Z │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ..........          ┌───┐
                                                       │ N │ Naţional  [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                      Cod instituţie          ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   de credit: [][][][][]   │0│2│    │   │           [3] TM
                                              └─┴─┘    └───┘

┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli cu prestaţiile de servicii financiare                   │V1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Cheltuieli cu mijloacele de plata                               │V1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Alte cheltuieli cu prestaţiile de servicii financiare           │V1Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Alte cheltuieli de exploatare bancarã                              │V2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Cota-parte privind operaţiunile de exploatare bancarã           │    │     │
│   efectuate în comun                                              │V2F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Venituri retrocedate privind operaţiunile de exploatare         │    │     │
│   bancarã efectuate în comun                                      │V2K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Cheltuieli pentru constituirea rezervei mutuale de garantare    │    │     │
│   a casei centrale                                                │V169│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Cheltuieli diverse de exploatare bancarã                        │V2P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI CU PERSONALUL                                           │V3A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu remuneraţiile personalului                          │V3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli privind asigurãrile şi protecţia socialã               │V3E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind contribuţia unitãţii la asigurãrile sociale │V101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind contribuţia unitãţii pentru ajutorul        │    │     │
│    de şomaj                                                       │V102│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte cheltuieli privind asigurãrile şi protecţia socialã       │V3H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Alte cheltuieli privind personalul                                │V103│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│IMPOZITE ŞI taxe                                                   │V4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu impozitul pe salarii                                │V104│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vãrsãminte asimilate         │V105│     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                    - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI CU MATERIALELE, LUCRĂRILE ŞI SERVICIILE                 │    │     │
│EXECUTATE DE TERŢI                                                 │V106│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu materialele                                         │V107│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu materialele consumabile                          │V108│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind combustibilii                               │V109│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind piesele de schimb                           │V110│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind alte materiale                              │V111│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli privind obiectele de inventar                          │V112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli privind alte stocuri                                   │V113│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu lucrãrile şi serviciile executate de terţi          │V114│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli de întreţinere şi reparaţii                         │V115│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind energia şi apa                              │V116│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii                  │V117│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu colaboratorii şi de intermediere                 │V118│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu deplasãri, detaşãri, transferãri şi              │    │     │
│    transportul personalului şi bunurilor                          │V119│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu serviciile furnizate de societãţile grupului     │V120│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte cheltuieli cu lucrãrile şi serviciile executate de terţi  │V121│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu primele de asigurare                             │V122│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu redevenţele privind operaţiunile de leasing      │    │     │
│    şi asimilate                                                   │V123│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu redevenţele privind concesiunile, locatiile      │    │     │
│    de gestiune şi chiriile                                        │V124│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte cheltuieli                                                │V125│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli de protocol, reclama şi publicitate                    │V126│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ CHELTUIELI DIVERSE DE EXPLOATARE                                  │V6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri retrocedate privind operaţiunile de exploatare nebancara │    │     │
│ efectuate în comun                                                │V6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cota-parte privind operaţiuni de exploatare nebancara             │    │     │
│ efectuate în comun                                                │V6E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cota-parte din cheltuielile sediului social                       │V6H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Pierderi din cesiunea imobilizarilor                              │V6L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Pierderi din cesiunea imobilizarilor necorporale şi corporale  │V6M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Pierderi din cesiunea imobilizarilor financiare                │V6N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Alte cheltuieli diverse de exploatare                              │V6Z │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

                                                       ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: .................   │ N │ Naţional  [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                                              ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod      : [][][][][]   │0│2│    │   │           [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘    └───┘
                      de credit
┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI CU AMORTIZARILE PRIVIND IMOBILIZARILE NECORPORALE       │    │     │
│ŞI CORPORALE                                                       │V7G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu amortizarile imobilizarilor necorporale            │V127│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu amortizarile imobilizarilor corporale              │V128│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI CU PROVIZIOANE ŞI PIERDERI DIN CREANŢE                  │    │     │
│NERECUPERABILE                                                     │V8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu provizioane pentru creanţe din operaţiuni           │    │     │
│ interbancare                                                      │V129│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane specifice de risc de credit          │V130│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane specifice de risc de dobanda         │V131│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu provizioane pentru creanţe din operaţiuni           │    │     │
│ cu clientela                                                      │V132│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane specifice de risc de credit          │V133│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane specifice de risc de dobanda         │V134│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu provizioane privind operaţiuni cu titluri şi        │    │     │
│ operaţiuni diverse                                                │V135│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea titlurilor        │V136│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea titlurilor        │    │     │
│    de plasament                                                   │V137│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea titlurilor        │    │     │
│    de investiţii                                                  │V138│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea stocurilor        │V139│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru creanţe restante şi           │    │     │
│    indoielnice                                                    │V140│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu provizioane pentru valori imobilizate               │V141│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea pãrţilor          │    │     │
│    deţinute în cadrul societãţilor comerciale legate, a           │    │     │
│    titlurilor de participare şi a titlurilor activitãţii          │    │     │
│    de portofoliu                                                  │V142│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea imobilizarilor    │V143│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea imobilizarilor    │    │     │
│    în curs                                                        │V144│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea imobilizarilor    │    │     │
│    activitãţii de exploatare                                      │V145│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea imobilizarilor    │    │     │
│    în afarã activitãţii de exploatare                             │V146│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru creanţe restante              │    │     │
│    şi indoielnice                                                 │V147│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu provizioane pentru riscuri şi cheltuieli            │V8V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru riscuri de executare a        │    │     │
│    angajamentelor prin semnatura                                  │V148│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru facilitãţi acordate           │    │     │
│    personalului                                                   │V149│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru risc de ţara                  │V150│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu provizioane pentru alte riscuri şi cheltuieli    │V151│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu provizioane reglementate                            │V8W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Pierderi din creanţe nerecuperabile acoperite cu provizioane      │V8X │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Pierderi din creanţe nerecuperabile neacoperite cu provizioane    │V8Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL CHELTUIELI CURENTE                                          │V167│     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘


                                                       ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT ...............      │ N │ Naţional [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │          [ ]
                                              ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│2│    │   │          [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘    └───┘
                      de credit:
┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ CHELTUIELI EXCEPŢIONALE                                           │V90 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli excepţionale privind operaţiunile de gestiune          │V152│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Despãgubiri, amenzi şi penalitãţi                              │V153│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Donaţii şi subvenţii acordate                                  │V154│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind sponsorizarile                              │V155│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Pierderi din debitori diversi                                  │V156│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte cheltuieli excepţionale privind operaţiunile de gestiune  │V157│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli excepţionale privind amortizarile şi provizioanele     │V158│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli excepţionale privind amortizarea imobilizarilor     │V159│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli excepţionale privind provizioane pentru riscuri     │    │     │
│    şi cheltuieli                                                  │V160│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli excepţionale privind provizioane pentru deprecieri  │V161│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli excepţionale privind provizioane reglementate       │V162│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Alte cheltuieli excepţionale                                      │V163│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│TOTAL CHELTUIELI EXCEPŢIONALE                                      │V168│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│TOTAL CHELTUIELI*)                                                 │V99 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘
    *) mai puţin cheltuielile cu impozitul pe profit


            ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
      (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI                  FINANCIAR-CONTABIL,
            DE CREDIT)                          Numele, prenumele şi
          Numele, prenumele,                         semnatura
   semnatura şi ştampila instituţiei
             de credit


                   CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4080 -

                                                       ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:.................    │ N │ Naţional [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                                              ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│3│    │   │           [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘    └───┘
                      de credit:


┌───────────┐
│ mod 4080  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Suma │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL CURENT                                                  │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PROFIT                                                             │Z131│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PIERDERE                                                           │V164│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL EXCEPŢIONAL                                             │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PROFIT                                                             │Z132│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PIERDERE                                                           │V165│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL BRUT AL EXERCIŢIULUI                                    │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PROFIT                                                             │Z133│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PIERDERE                                                           │V166│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Impozitul pe profit                                                │V92 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI                                     │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PROFIT                                                             │Z95 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PIERDERE                                                           │V95 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Repartizarea profitului*)                                          │V97 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI (PIERDERE) DUPĂ REPARTIZAREA        │    │     │
│PROFITULUI BRUT PE DESTINATIILE PREVĂZUTE DE LEGE*)                │V98 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘
   *) Se completeazã de cãtre instituţiile de credit care înregistreazã
 pierderi ca urmare a repartizãrii profitului brut pe destinatiile prevãzute
 de lege şi a înregistrãrii cheltuielilor cu impozitul pe profit

           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


     ANEXA 8
                     REPARTIZAREA PROFITULUI - mod. 4O84 -

                                                       ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:.................    │ N │Naţional*) [ ]
                                                       ├───┤
                                                       │   │           [ ]
                                              ┌─┬─┐    ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│    │ G │ Global*)  [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘    └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4084  │                                                     - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                   Denumirea indicatorilor                         │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REPARTIZARI DIN PROFIT                                             │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Rezerve legale                                                     │ 110│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Rezerva generalã pentru riscul de credit                           │ 111│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Rezerva de întrajutorare                                           │ 112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Rezerva mutuala de garantare                                       │ 113│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenti               │ 114│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Alte rezerve constituite ca surse proprii de finanţare             │ 115│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Alte repartizari prevãzute de lege                                 │ 116│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Participarea salariaţilor la profit                                │ 117│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Dividende de plãtit, din care:                                     │ 118│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite statului                                      │ 119│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite A.P.A.P.S.                                    │ 120│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite S.I.F.                                        │ 121│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite regiilor autonome                             │ 122│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite societãţilor comerciale, din care:            │ 123│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite societãţilor comerciale nerezidente           │ 124│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite societãţilor cooperatiste                     │ 125│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite altor societãţi                               │ 126│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite persoanelor fizice, din care:                 │ 127│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- dividende cuvenite persoanelor fizice nerezidente                │ 128│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│PROFIT NEREPARTIZAT                                                │ 129│     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

  *) "G" - se completeazã de cãtre instituţiile de credit persoane juridice
           romane
     "N" - se completeazã de sucursalele din România ale instituţiilor de credit
           strãine

           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


     ANEXA 9

                      SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4100 -

  JUDEŢUL __________________[][]    FORMA DE PROPRIETATE ______________[][]
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE          ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
  CREDIT: _____________________     preponderenta) _____________________
  ADRESA LOC: ___, sector _____     Cod grupa CAEN __________________[][][]
  STR.: _________, nr.: _______     codul fiscal ______[][][][][][][][][][]
  TELEFONUL: ___ FAXUL: _______
  NUMĂRUL DIN REGISTRUL
  COMERŢULUI __________________

                                                     ┌───┐
                                                     │   │             [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate*)[ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│  │ G │ Global*)    [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:
┌───────────┐
│ mod 4100  │                                                 - mii lei
├───────────┴──────────────────────────────────────────────┬────┬───────┬────┐
│                                                          │Cod │Amorti-│    │
│                                                          │po- │zari şi│    │
│                   ACTIV                                  │zi- │provi- │Sume│
│                                                          │tie │zioane │nete│
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│                     A                                    │ B  │   1   │  2 │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE       │AO1 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Casa şi alte valori                                     │A1O │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Cont curent la bãnci centrale                           │A20 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Conturi de corespondent la instituţii de credit         │A25 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Depozite la instituţii de credit                        │A1O1│       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Credite acordate instituţiilor de credit                │A30 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Valori primite în pensiune                              │A40 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Valori de recuperat                                     │A50 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit   │    │       │    │
│  din cadrul aceleiaşi reţele                             │A60 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe restante                                        │A102│       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe indoielnice                                     │A70 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe ataşate                                         │A90 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA                                   │B01 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Credite acordate clientelei                             │B03 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Credite acordate clientelei financiare                  │B80 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Valori primite în pensiune                              │B85 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Conturi curente debitoare                               │B99 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Valori de recuperat                                     │B9J │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe restante                                        │B102│       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe indoielnice                                     │B9K │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe ataşate                                         │B9V │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI OPERAŢIUNI DIVERSE               │C0A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Titluri primite în pensiune livrata                     │C1A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Titluri de tranzacţie                                   │C2A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Titluri de plasament                                    │C3A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Titluri de investiţii                                   │C4A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri    │E6A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Decontãri intrabancare şi între organizaţiile           │    │       │    │
│  cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele      │E7A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Debitori                                                │E123│       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Conturi de stocuri                                      │E70 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Conturi de regularizare                                 │E8A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe restante                                        │E104│       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe indoielnice                                     │E90 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe ataşate                                         │E97 │       │    │
└──────────────────────────────────────────────────────────┴────┴───────┴────┘
  *) "G" şi "S" - se completeazã, dupã caz, de cãtre instituţiile de credit
      persoane juridice romane


DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:.......              ┌───┐
Unitatea din strãinãtate:..............              │   │             [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:
┌───────────┐
│ mod 4100  │                                                 - mii lei
├───────────┴──────────────────────────────────────────────┬────┬───────┬────┐
│                                                          │Cod │Amorti-│    │
│                                                          │po- │zari şi│    │
│                   ACTIV                                  │zi- │provi- │Sume│
│                                                          │tie │zioane │nete│
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│                     A                                    │ B  │   1   │  2 │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│VALORI IMOBILIZATE                                        │F01 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Credite subordonate                                     │F02 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Pãrţi în cadrul societãţilor comerciale legale, titluri │    │       │    │
│  de participare şi titluri ale activitãţii de portofoliu │F10 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Dotãri pentru unitãţile proprii din strãinãtate         │F50 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Imobilizari în curs, imobilizari ale activitãţii de     │    │       │    │
│  exploatare, imobilizari în afarã activitãţii de         │    │       │    │
│  exploatare                                              │F6A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Leasing şi operaţiuni asimilate                         │F7A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Locatie simpla                                          │F80 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe restante                                        │F102│       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe indoielnice                                     │F9A │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│- Creanţe ataşate                                         │F97 │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│ACŢIONARI SAU ASOCIAŢI                                    │L0C │       │    │
├──────────────────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────┤
│TOTAL                                                     │L98 │       │    │
└──────────────────────────────────────────────────────────┴────┴───────┴────┘

           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


                      SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 41OO -

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:.......              ┌───┐
Unitatea din strãinãtate:..............              │   │             [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│2│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4100  │                                                      - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                          PASIV                                    │po- │     │
│                                                                   │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE                │G01 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Împrumuturi de refinantare de la bãnci centrale                  │G20 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit              │G25 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Depozite ale instituţiilor de credit                             │G101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Împrumuturi primite de la instituţii de credit                   │G3O │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Valori date în pensiune                                          │G40 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Alte sume datorate                                               │G49 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Operaţiuni între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul │    │     │
│  aceleiaşi reţele                                                 │G60 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Datorii ataşate                                                  │G90 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA                                            │H01 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Împrumuturi primite de la clientela financiarã                   │H10 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Valori date în pensiune                                          │H20 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Conturi curente creditoare                                       │H40 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Conturi de factoring                                             │H50 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Conturi de depozite                                              │H7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Certificate de depozit                                           │H80 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Carnete şi librete de economii                                   │H6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Alte sume datorate                                               │H90 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Datorii ataşate                                                  │H98 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI OPERAŢIUNI DIVERSE                        │J0A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Titluri date în pensiune livrata                                 │J1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Titluri de tranzacţie                                            │J5A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Titluri de piata interbancara                                    │J8G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Titluri de creanţe negociabile                                   │J8J │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Obligaţiuni                                                      │J9A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Alte datorii constituite pe titluri                              │J9K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri             │K6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Vãrsãminte de efectuat privind titlurile                         │K65 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Decontãri intrabancare şi între organizaţiile cooperatiste de    │    │     │
│  credit din cadrul aceleiaşi reţele                               │K7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Creditori                                                        │K123│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Conturi de regularizare                                          │K8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Datorii ataşate                                                  │K97 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CAPITALURI PROPRII, ASIMILATE ŞI PROVIZIOANE                       │L01 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Capital                                                          │L9A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Prime legate de capital şi rezerve                               │L104│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Fonduri                                                          │L101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Datorii subordonate                                              │L5A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Subvenţii şi fonduri publice alocate                             │L05 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Provizioane pentru riscuri şi cheltuieli                         │L10 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Provizioane reglementate                                         │L30 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Datorii ataşate                                                  │L9M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Rezultatul reportat (+/-)*1)                                     │L90 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Profit sau pierdere (+/-)*1)                                     │L91 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Repartizarea profitului                                          │L103│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│TOTAL                                                              │L99 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘
   *1) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul -

           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


                      SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 41OO -

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:.......              ┌───┐
Unitatea din strãinãtate:..............              │   │             [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│3│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4100  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│       CONTURI ÎN AFARĂ BILANŢULUI                                 │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE                                           │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Angajamente în favoarea altor instituţii de credit               │N1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Angajamente primite de la alte instituţii de credit              │N1M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Angajamente în favoarea clientelei                               │N1R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Angajamente primite de la clientela, financiarã şi instituţiile  │    │     │
│  administraţiei publice                                           │N2Y │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE                                            │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor instituţii de      │    │     │
│  credit                                                           │N3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte instituţii │    │     │
│  de credit                                                        │N4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Garanţii date pentru clientela                                   │N5A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Garanţii primite de la clientela                                 │N7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                                      │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Titluri de primit                                                │N8B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Titluri vândute cu posibilitate de rãscumpãrare                  │N8Q │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│-  Alte titluri de primit                                          │N8Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Titluri de livrat                                                │N9B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Titluri cumpãrate eu posibilitate de rãscumpãrare                │N9Q │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Alte titluri de livrat                                           │N9Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│OPERAŢIUNI ÎN DEVIZE                                               │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Operaţiuni de schimb la termen                                   │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Monede de primit                                                 │P7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Monede de livrat                                                 │P7M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Report/deport calculat anticipat                                 │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- de primit                                                        │P8B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- de plãtit                                                        │P8E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Dobânzi neajunse la scadenta în devize acoperite la termen       │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- de încasat                                                       │P9B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- de plãtit                                                        │P9E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Conturi de ajustare devize (+/-)*1)                              │P9T │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE              │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de dobanda         │Q1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de curs de schimb  │Q3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DIVERSE                                                │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Redevenţe, locatii de gestiune, chirii şi alte datorii asimilate │P103│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Angajamente date                                                 │P120│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Angajamente primite                                              │P121│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ANGAJAMENTE INDOIELNICE                                            │Q80 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘
  *1) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul -

           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


     ANEXA 10

                 CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4180 -


  JUDEŢUL __________________[][]    FORMA DE PROPRIETATE ______________[][]
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE          ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
  CREDIT______________________      preponderenta) _____________________
  ADRESA LOC: ___, sector _____     Cod grupa CAEN __________________[][][]
  STR.: _________, nr.: _______     codul fiscal ______[][][][][][][][][][]
  TELEFONUL: ___ FAXUL: _______
  NUMĂRUL DIN REGISTRUL
  COMERŢULUI __________________

                                                     ┌───┐
                                                     │   │             [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate*)[ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│  │ G │ Global*)    [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:
┌───────────┐
│ mod 4180  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARĂ                     │W01 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile de trezorerie şi operaţiunile           │    │     │
│ interbancare                                                      │W05 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Dobânzi                                                         │W2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Bãnci centrale                                                │W2B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Conturi de corespondent                                       │W2E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Depozite la instituţii de credit                              │W101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Credite acordate instituţiilor de credit                      │W2H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Valori primite în pensiune                                    │W2M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din      │    │     │
│     cadrul aceleiaşi reţele                                       │W2V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte dobânzi                                                  │W2Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Creanţe restante şi indoielnice                               │W27 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Comisioane                                                      │W30 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din operaţiuni cu clientela                             │W40 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   Dobânzi                                                         │W6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Creanţe comerciale şi credite acordate clientelei             │W6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Credite acordate clientelei financiare                          │W7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Valori primite în pensiune                                     │W7N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi curente debitoare                                      │W7V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte dobânzi                                                   │W7Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Creanţe restante şi indoielnice                                │W78 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Comisioane                                                       │W80 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile cu titluri                              │X0A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Dobânzi de la titlurile primite în pensiune livrata             │X0B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din titlurile de tranzacţie                           │X0E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din titlurile de plasament                            │X0K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobânzi                                                      │X0L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dividende şi venituri asimilate                              │X0Q │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din cesiune                                         │X0R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din titlurile de investiţii                           │X1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Dobânzi                                                      │X1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│    - Venituri din prime                                           │X1G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din datorii constituite prin titluri                  │X2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri diverse din operaţiunile cu titluri                   │X2P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice                    │X23 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane                                                     │X27 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile de leasing, locatie simpla şi asimilate │X3A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din operaţiunile de leasing şi asimilate              │X3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din operaţiunile de locatie simpla                    │X4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din creanţe restante şi indoielnice                   │X4W │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘
    *) "G" şi "S" - se completeazã, dupã caz, de cãtre instituţiile de credit
        persoane juridice romane

                                                     ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:...............    │   │             [ ]
  Unitatea din strãinãtate ........                  ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:
┌───────────┐
│ mod 4180  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din credite subordonate, pãrţi în cadrul societãţilor    │    │     │
│ comerciale legate, titluri de participare şi titluri ale          │    │     │
│ activitãţii de portofoliu                                         │X5A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Dobânzi de la creditele subordonate la termen                   │X5C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Dobânzi de la creditele subordonate pe durata nedeterminatã     │X5D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Dividende şi venituri asimilate                                 │X5K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice                     │X5W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile de schimb                               │X6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din operaţiunile de schimb şi arbitraj                │X6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane                                                     │X6D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din operaţiunile în afarã bilanţului                     │X7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din angajamentele de finanţare                        │X7B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din angajamentele de garanţie                         │X8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din angajamentele aferente operaţiunilor cu           │    │     │
│    instrumente financiare derivate                                │Z0A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din instrumente financiare derivate de dobanda        │Z0C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri din instrumente financiare derivate de curs de schimb │Z0F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Comisioane                                                    │Z0M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din alte angajamente date                            │Z0P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din prestaţiile de servicii financiare                   │Z1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Comisioane privind titlurile gestionate sau în depozit        │Z1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Comisioane privind operaţiunile cu titluri efectuate în       │    │     │
│     contul clientelei                                             │Z1K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Comisioane din activitãţile de asistenta şi de consultanţa    │Z1T │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Comisioane din activitãţile de asistenta şi consultanţa       │    │     │
│     pentru persoane fizice                                        │Z1V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Comisioane din activitãţile de asistenta şi consultanţa       │    │     │
│     pentru persoane juridice                                      │Z1W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte comisioane                                               │Z1X │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri privind mijloacele de plata                          │Z10 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte venituri din prestaţiile de servicii financiare          │Z15 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Alte venituri din activitatea de exploatare bancarã               │Z2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Cota-parte privind operaţiunile de exploatare bancarã         │    │     │
│     efectuate în comun                                            │Z2F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Cheltuieli refacturate privind operaţiunile de exploatare     │    │     │
│     bancarã efectuate în comun                                    │Z2K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Transferuri de cheltuieli de exploatare bancarã               │Z2P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri diverse de exploatare bancarã                        │Z2R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE                                   │Z3A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli refacturate                                           │Z3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuielile facturate societãţilor grupului                   │Z3C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli refacturate altor societãţi                         │Z3D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cota-parte privind operaţiunile de exploatare nebancare           │    │     │
│ efectuate în comun                                                │Z4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cota-parte din cheltuielile sediului social                       │Z4D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri din cesiunea imobilizarilor                              │Z4F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din cesiunea imobilizarilor necorporale şi corporale │Z4L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din cesiunea imobilizarilor financiare               │Z4R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Venituri accesorii                                                │Z5A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri privind imobilele legate de exploatare               │Z5B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Venituri din activitãţi nebancare                             │Z5E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte venituri accesorii                                       │Z5L │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

                                                     ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:...............    │   │             [ ]
  Unitatea din strãinãtate ........                  ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4180  │                                                 - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Alte venituri diverse din exploatare                              │Z6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Transferuri de cheltuieli de exploatare nebancara               │Z6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Cota-parte din subvenţiile de investiţii trecutã la venituri    │Z6E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Venituri din subvenţii de exploatare                            │Z101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Venituri din producţia de imobilizari                           │Z102│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Venituri privind bunurile mobile şi imobile din executarea      │    │     │
│   creanţelor                                                      │Z103│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Alte venituri                                                   │Z6Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI DIN PROVIZIOANE ŞI RECUPERARI DE CREANŢE AMORTIZATE      │Z8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane pentru creante din operaţiuni           │    │     │
│  interbancare                                                     │Z8C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane pentru creanţe din operaţiuni           │    │     │
│  cu clientela                                                     │Z8D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane privind operaţiuni cu titluri şi        │    │     │
│  operaţiuni diverse                                               │Z8E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane pentru valori imobilizate               │Z112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane pentru riscuri şi cheltuieli            │Z8V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din provizioane reglementate                            │Z8W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Venituri din recuperari de creanţe amortizate                    │Z8X │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL DE CREDIT   │Z7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI MUTUALE DE GARANTARE               │Z136│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL VENITURI CURENTE                                            │Z134│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ VENITURI EXCEPŢIONALE                                             │Z90 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri excepţionale din operaţiunile de gestiune             │Z123│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Venituri excepţionale din provizioane                          │Z126│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte venituri excepţionale                                     │Z130│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL VENITURI EXCEPŢIONALE                                       │Z135│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL VENITURI                                                    │Z99 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura



                CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4180 -

                                                     ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:...............    │   │             [ ]
  Unitatea din strãinãtate ........                  ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│2│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:


┌───────────┐
│ mod 4180  │                                                       - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARĂ                                   │S01 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu operaţiunile de trezorerie şi operaţiunile          │    │     │
│ interbancare                                                      │S05 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Dobânzi                                                           │S2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Bãnci centrale                                                  │S2B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Conturi de corespondent                                         │S2E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Depozite ale instituţiilor de credit                            │S101│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Împrumuturi de la instituţii de credit                          │S2H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Valori date în pensiune                                         │S2M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Operaţiuni cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul   │    │     │
│   aceleiaşi reţele                                                │S2V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Alte dobânzi                                                    │S2Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Comisioane                                                        │S30 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli cu operaţiunile cu clientela                           │S40 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Dobânzi                                                          │S6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi de factoring                                           │S6X │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Împrumuturi primite de la clientela financiarã                 │S6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Valori date în pensiune                                        │S6H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi curente creditoare                                     │S6S │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Conturi de depozite                                            │S106│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Certificate de depozit, carnete şi librete de economii         │S73 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Alte dobânzi                                                   │S75 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Comisioane                                                       │S80 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli pentru operaţiunile pe titluri                         │T0A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Dobânzi la titlurile date în pensiune livrata                 │T0B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Pierderi la titlurile de tranzacţie                           │T0E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Cheltuieli cu titlurile de plasament                          │T0K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Cheltuieli de achiziţie                                       │T0M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Pierderi din cesiune                                          │T0R │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu titlurile de investiţii                          │T1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Cheltuieli de achiziţie                                       │T1B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Cheltuieli cu amortizarea primelor                            │T1G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli privind datorii constituite prin titluri            │T2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Dobânzi privind titlurile de piata interbancara               │T2F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Dobânzi privind titlurile de creanţe negociabile              │T2K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Dobânzi privind obligaţiunile                                 │T2N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│   - Alte cheltuieli privind datoriile constituite prin titluri    │T2Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli diverse privind operaţiunile cu titluri             │T23 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Comisioane                                                     │T27 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu operaţiunile de leasing, locatie simpla şi         │    │     │
│  asimilate                                                        │T3A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu operaţiunile de leasing şi asimilate             │T3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Cheltuieli cu operaţiunile de locatie simpla                   │T4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Cheltuieli privind datoriile subordonate şi fondurile publice     │T5A │     │
│ alocate                                                           │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii subordonate la termen                                  │T5C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Datorii subordonate pe durata nedeterminatã                    │T5D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  - Fonduri publice alocate                                        │T5H │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

                                                     ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:...............    │   │             [ ]
  Unitatea din strãinãtate ........                  ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│2│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4180  │                                                       - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli privind operaţiunile de schimb                          │T6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Pierderi din operaţiunile de schimb şi arbitraj                  │T6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Comisioane                                                       │T6D │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli privind operaţiunile în afarã bilanţului                │T7A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli cu angajamentele de finanţare                         │T7B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli cu angajamentele de garanţie                          │T8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli cu angajamentele aferente operaţiunilor cu instrumente│    │     │
│  financiare derivate                                              │VOA │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli privind instrumentele financiare derivate de dobanda  │V0C │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli privind instrumentele financiare derivate de curs de  │    │     │
│  schimb                                                           │V0F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Comisioane                                                       │V0M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli cu alte angajamente primite                           │V0Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli cu prestaţiile de servicii financiare                 │V1A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ Alte cheltuieli de exploatare bancarã                             │V2A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cota-parte privind operaţiunile de exploatare bancarã efectuate  │    │     │
│  în comun                                                         │V2F │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Venituri retrocedate privind operaţiunile de exploatare bancarã  │    │     │
│  efectuate în comun                                               │V2K │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli pentru constituirea rezervei mutuale de garantare a   │    │     │
│  casei centrale                                                   │V169│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│- Cheltuieli diverse de exploatare bancarã                         │V2P │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI CU PERSONALUL                                           │V3A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli cu remuneraţiile personalului                           │V3B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli privind asigurãrile şi protecţia socialã                │V3E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Alte cheltuieli privind personalul                                 │V1O3│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│IMPOZITE ŞI taxe                                                   │V4A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI CU MATERIALELE, LUCRĂRILE ŞI SERVICIILE EXECUTATE DE    │V106│     │
│TERŢI                                                              │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli cu materialele                                          │V107│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli privind obiectele de inventar                           │V112│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli privind alte stocuri                                    │V113│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli cu lucrãrile şi serviciile executate de terţi           │V114│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli de protocol, reclama şi publicitate                     │V126│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI DIVERSE DE EXPLOATARE                                   │V6A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Venituri retrocedate privind operaţiunile de exploatare nebancara  │    │     │
│efectuate în comun                                                 │V6B │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cota-parte privind operaţiunile de exploatare nebancara efectuate  │    │     │
│în comun                                                           │V6E │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cota-parte din cheltuielile sediului social                        │V6H │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Pierderi din cesiunea imobilizarilor                               │V6L │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Pierderi din cesiunea imobilizarilor necorporale şi corporale   │V6M │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ - Pierderi din cesiunea imobilizarilor financiare                 │V6N │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Alte cheltuieli diverse de exploatare                              │V6Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│CHELTUIELI CU AMORTIZARILE PRIVIND IMOBILIZARILE NECORPORALE ŞI    │    │     │
│CORPORALE                                                          │V7G │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli cu amortizarile imobilizarilor necorporale              │V127│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Cheltuieli cu amortizarile imobilizarilor corporale                │V128│     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘

                                                     ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:...............    │   │             [ ]
  Unitatea din strãinãtate ........                  ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│2│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4180  │                                                       - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ CHELTUIELI CU PROVIZIOANE ŞI PIERDERI DIN CREANŢE                 │    │     │
│ NERECUPERABILE                                                    │V8A │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu provizioane pentru creanţe din operaţiuni          │    │     │
│  interbancare                                                     │V129│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu provizioane pentru creanţe din operaţiuni          │    │     │
│  cu clientela                                                     │V132│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu provizioane privind operaţiuni cu titluri şi       │    │     │
│  operaţiuni diverse                                               │V135│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu provizioane pentru valori imobilizate              │V141│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu provizioane pentru riscuri şi cheltuieli           │V8V │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli cu provizioane reglementate                           │V8W │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Pierderi din creanţe nerecuperabile acoperite cu provizioane     │V8X │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Pierderi din creanţe nerecuperabile neacoperite cu provizioane   │V8Z │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL CHELTUIELI CURENTE                                          │V167│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ CHELTUIELI EXCEPŢIONALE                                           │V90 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli excepţionale privind operaţiunile de gestiune         │V152│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Cheltuieli excepţionale privind amortizarile şi provizioanele    │V158│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│  Alte cheltuieli excepţionale                                     │V163│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL CHELTUIELI EXCEPŢIONALE                                     │V168│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ TOTAL CHELTUIELI*)                                                │V99 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘
    *) mai puţin cheltuielile cu impozitul pe profit


           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


                CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4180 -

                                                     ┌───┐
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:...............    │   │             [ ]
  Unitatea din strãinãtate ........                  ├───┤
                                                     │ S │Strãinãtate  [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│3│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:
┌───────────┐
│ mod 4180  │                                                       - mii lei -
├───────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────┐
│                                                                   │Cod │     │
│                                                                   │po- │     │
│                                                                   │zi- │Sume │
│                                                                   │tie │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│                     A                                             │ B  │  1  │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL CURENT                                                  │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PROFIT                                                            │Z131│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PIERDERE                                                          │V164│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL EXCEPŢIONAL                                             │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PROFIT                                                            │Z132│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PIERDERE                                                          │V165│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL BRUT AL EXERCIŢIULUI                                    │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PROFIT                                                            │Z133│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PIERDERE                                                          │V166│     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Impozitul pe profit                                                │V92 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI                                     │    │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PROFIT                                                            │Z95 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│ PIERDERE                                                          │V95 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│Repartizarea profitului*)                                          │V97 │     │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────┤
│REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI (PIERDERE) DUPĂ REPARTIZAREA        │    │     │
│PROFITULUI BRUT PE DESTINATIILE PREVĂZUTE DE LEGE*)                │V98 │     │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────┘
   *) Se completeazã de cãtre instituţiile de credit care înregistreazã
      pierderi ca urmare a repartizãrii profitului brut pe destinatiile
      prevãzute de lege şi a înregistrãrii cheltuielilor cu impozitul pe profit.

           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


     ANEXA 11

                        BILANŢ PUBLICABIL - mod. 4200 -

  JUDEŢUL __________________[][]    FORMA DE PROPRIETATE ______________[][]
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE          ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
  CREDIT______________________      preponderenta) _____________________
  ADRESA LOC: ___, sector _____     Cod grupa CAEN __________________[][][]
  STR.: _________, nr.: _______     codul fiscal ______[][][][][][][][][][]
  TELEFONUL: ___ FAXUL: _______
  NUMĂRUL DIN REGISTRUL
  COMERŢULUI __________________

                                                     ┌───┐
                                                     │ N │Naţional*)   [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │   │             [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│  │ G │ Global*)    [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4200  │                                                    - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────────────────────┬───┬─────┬─────┐
│                                                             │Cod│EXER-│EXER-│
│                 ACTIV                                       │po-│ CI- │ CI- │
│                                                             │zi-│TIUL │TIUL │
│                                                             │tie│ N   │N - 1│
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│                     A                                       │ B │  1  │  2  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│CASA BĂNCII CENTRALE                                         │010│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│EFECTE PUBLICE ŞI VALORI ASIMILATE                           │020│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│CREANŢE PRIVIND INSTITUŢIILE DE CREDIT                       │030│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la vedere                                                  │033│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la termen                                                  │036│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│CREANŢE PRIVIND CLIENTELA                                    │040│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- creanţe comerciale                                         │043│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- alte creanţe privind clientela                             │045│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- conturi curente debitoare                                  │047│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│OBLIGAŢIUNI ŞI ALTE TITLURI CU VENIT FIX                     │060│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ACŢIUNI ŞI ALTE TITLURI CU VENIT VARIABIL                    │070│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│PARTICIPATII ŞI ACTIVITĂŢI DE PORTOFOLIU                     │090│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│PĂRŢI ÎN CADRUL SOCIETĂŢILOR COMERCIALE LEGATE               │100│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│LEASING ŞI LOCATIE CU OPŢIUNE DE CUMPĂRARE                   │110│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│LOCATIE SIMPLA                                               │120│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│IMOBILIZARI NECORPORALE                                      │130│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│IMOBILIZARI CORPORALE                                        │140│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│CAPITAL SOCIAL SUBSCRIS ŞI NEVARSAT                          │150│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ACŢIUNI PROPRII                                              │160│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ALTE ACTIVE                                                  │170│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│CONTURI DE REGULARIZARE                                      │180│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ TOTAL ACTIV                                                 │L98│     │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────┴─────┘
  *) "G" - se completeazã de cãtre instituţiile de credit persoane juridice
           romane
     "N" - se completeazã de sucursalele din România ale instituţiilor de
           credit strãine


           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura



                         VERIFICAT ŞI CERTIFICAT,
                         potrivit legii, de cãtre:



CENZORII INSTITUŢIEI DE CREDIT       CALITATEA                SEMNATURA
   sau ALTE PERSOANE CARE       (expert contabil, contabil    ŞI PARAFA
   ÎNDEPLINESC ATRIBUŢIILE       autorizat cu studii
        CENZORILOR               superioare, societate de
    (numele şi prenumele,          expertiza contabila)
  denumirea societãţii de
   expertiza contabila)
   ......................       ..........................   ...........
   ......................       ..........................   ...........
   ......................       ..........................   ...........


                        BILANŢ PUBLICABIL - mod. 4200 -

                                                     ┌───┐
                                                     │ N │Naţional     [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │   │             [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│2│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4200  │                                                     - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────────────────────┬───┬─────┬─────┐
│                                                             │Cod│EXER-│EXER-│
│                 PASIV                                       │po-│ CI- │ CI- │
│                                                             │zi-│TIUL │TIUL │
│                                                             │tie│ N   │N - 1│
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│                     A                                       │ B │  1  │  2  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│BĂNCI CENTRALE                                               │300│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│DATORII PRIVIND INSTITUŢIILE DE CREDIT                       │310│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la vedere                                                  │313│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la termen                                                  │316│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│DATORII PRIVIND CLIENTELA                                    │320│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Conturi curente creditoare                                   │321│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Conturi de depozite                                          │322│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la vedere                                                  │323│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la termen                                                  │324│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Carnete şi librete de economii                               │325│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la vedere                                                  │326│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la termen                                                  │327│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Alte datorii privind clientela                               │340│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la vedere                                                  │343│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│- la termen                                                  │346│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│DATORII CONSTITUITE PRIN TITLURI                             │350│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Certificate de depozit                                       │352│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Titluri de piata interbancara şi titluri de creanţe          │   │     │     │
│negociabile                                                  │354│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Împrumuturi obligatare                                       │356│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Alte datorii constituite prin titluri                        │358│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ALTE PASIVE                                                  │360│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│CONTURI DE REGULARIZARE                                      │370│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│CAPITALURI PROPRII, ASIMILATE ŞI PROVIZIOANE                 │L01│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Capital subscris                                             │380│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Prime legate de capital                                      │390│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Rezerve legale                                               │400│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Rezerve statutare                                            │410│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Rezerva generalã pentru riscul de credit                     │420│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Rezerva de întrajutorare                                     │425│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Diferenţe din reevaluare                                     │430│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Rezerva mutuala de garantare                                 │435│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Alte rezerve                                                 │440│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Fonduri                                                      │450│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Datorii subordonate                                          │460│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Subvenţii şi fonduri publice alocate                         │470│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Provizioane pentru riscuri şi cheltuieli                     │480│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Provizioane reglementate                                     │490│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Rezultatul reportat (+/-)                                    │500│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Profit sau pierdere (+/-)                                    │510│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Repartizarea profitului (-)                                  │520│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│TOTAL PASIV                                                  │L99│     │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────┴─────┘


           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


                         VERIFICAT ŞI CERTIFICAT,
                         potrivit legii, de cãtre:


CENZORII INSTITUŢIEI DE CREDIT       CALITATEA                SEMNATURA
   sau ALTE PERSOANE CARE       (expert contabil, contabil    ŞI PARAFA
   ÎNDEPLINESC ATRIBUŢIILE       autorizat cu studii
        CENZORILOR               superioare, societate de
    (numele şi prenumele,          expertiza contabila)
  denumirea societãţii de
   expertiza contabila)
   ......................       ..........................   ...........
   ......................       ..........................   ...........
   ......................       ..........................   ...........


                        BILANŢ PUBLICABIL - mod. 4200 -
                         (Conturi în afarã bilanţului)

                                                     ┌───┐
                                                     │ N │Naţional     [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │   │             [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│3│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4200  │                                                     - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────────────────────┬───┬─────┬─────┐
│                                                             │Cod│EXER-│EXER-│
│                                                             │po-│ CI- │ CI- │
│                                                             │zi-│TIUL │TIUL │
│                                                             │tie│ N   │N - 1│
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│                     A                                       │ B │  1  │  2  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DATE                                             │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE                                     │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Angajamente în favoarea altor instituţii de credit           │600│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Angajamente în favoarea clientelei                           │610│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE                                      │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor instituţii de  │   │     │     │
│credit                                                       │620│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Garanţii date pentru clientela                               │630│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                                │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Titluri vândute cu posibilitate de rãscumpãrare              │640│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Alte titluri de primit                                       │650│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIMITE                                          │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE                                     │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Angajamente primite de la alte instituţii de credit          │7OO│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Angajamente primite de la clientela financiarã şi            │   │     │     │
│instituţiile administraţiei publice                          │701│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE                                      │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte        │   │     │     │
│instituţii de credit                                         │710│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Garanţii primite de la clientela                             │711│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                                │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Titluri cumpãrate cu posibilitate de rãscumpãrare            │720│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│Alte titluri de livrat                                       │730│     │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────┴─────┘

           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


                         VERIFICAT ŞI CERTIFICAT,
                         potrivit legii, de cãtre:

CENZORII INSTITUŢIEI DE CREDIT       CALITATEA                SEMNATURA
   sau ALTE PERSOANE CARE       (expert contabil, contabil    ŞI PARAFA
   ÎNDEPLINESC ATRIBUŢIILE       autorizat cu studii
        CENZORILOR              superioare, societate de
    (numele şi prenumele,          expertiza contabila)
  denumirea societãţii de
   expertiza contabila)
   ......................       ..........................   ...........
   ......................       ..........................   ...........
   ......................       ..........................   ...........


     ANEXA 12


             CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI PUBLICABIL - mod. 4290 -

  JUDEŢUL __________________[][]    FORMA DE PROPRIETATE ______________[][]
  DENUMIREA INSTITUŢIEI DE          ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
  CREDIT______________________      preponderenta) _____________________
  ADRESA LOC: ___, sector _____     Cod grupa CAEN __________________[][][]
  STR.: _________, nr.: _______     codul fiscal ______[][][][][][][][][][]
  TELEFONUL: ___ FAXUL: _______
  NUMĂRUL DIN REGISTRUL
  COMERŢULUI __________________

                                                     ┌───┐
                                                     │ N │Naţional*)   [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │   │             [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│  │ G │ Global*)    [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4290  │                                                  - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────────────────────┬───┬─────┬─────┐
│                                                             │Cod│EXER-│EXER-│
│                                                             │po-│ CI- │ CI- │
│                                                             │zi-│TIUL │TIUL │
│                                                             │tie│ N   │N - 1│
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│                     A                                       │ B │  1  │  2  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│VENITURI ŞI CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARĂ                 │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + DOBÂNZI ŞI VENITURI ASIMILATE                          │010│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Dobânzi şi venituri asimilate privind operaţiunile cu     │   │     │     │
│   instituţiile de credit                                    │012│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Dobânzi şi venituri asimilate privind operaţiunile cu     │   │     │     │
│   clientela                                                 │014│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Dobânzi şi venituri asimilate privind obligaţiunile şi    │   │     │     │
│   alte titluri cu venit fix                                 │016│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Alte dobânzi şi venituri asimilate                        │018│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - DOBÂNZI ŞI CHELTUIELI ASIMILATE                        │020│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind operaţiunile cu   │   │     │     │
│   instituţiile de credit                                    │022│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind operaţiunile cu   │   │     │     │
│   clientela                                                 │024│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind obligaţiunile şi  │   │     │     │
│   alte titluri cu venit fix                                 │026│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Alte dobânzi şi cheltuieli asimilate                      │028│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + VENITURI DIN OPERAŢIUNILE DE LEASING ŞI LOCATIE CU     │   │     │     │
│      OPŢIUNE DE CUMPĂRARE                                   │030│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - CHELTUIELI DIN OPERAŢIUNILE DE LEASING ŞI LOCATIE CU   │   │     │     │
│      OPŢIUNE DE CUMPĂRARE                                   │040│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + VENITURI DIN OPERAŢIUNILE DE LOCATIE SIMPLA            │050│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - CHELTUIELI DIN OPERAŢIUNILE DE LOCATIE SIMPLA          │060│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + VENITURI PRIVIND TITLURILE CU VENIT VARIABIL           │070│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + COMISIOANE (VENITURI)                                  │080│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - COMISIOANE (CHELTUIELI)                                │090│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + PROFIT DIN OPERAŢIUNI FINANCIARE                       │100│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Profit din operaţiuni cu titluri de tranzacţie            │102│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Profit din operaţiuni cu titluri de plasament             │104│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Profit din operaţiuni de schimb                           │106│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Profit din operaţiuni cu instrumente financiare derivate  │108│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - PIERDERI DIN OPERAŢIUNI FINANCIARE                     │110│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Pierderi din operaţiuni cu titluri de tranzacţie          │112│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Pierderi din operaţiuni cu titluri de plasament           │114│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Pierderi din operaţiuni de schimb                         │116│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Pierderi din operaţiuni cu instrumente financiare derivate│118│     │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────┴─────┘
    *) "G" - se completeazã de cãtre instituţiile de credit persoane juridice
             romane
       "N" - se completeazã de sucursalele din România ale instituţiilor de
             credit strãine

                                                     ┌───┐
                                                     │ N │Naţional     [ ]
                                                     ├───┤
                                                     │   │             [ ]
                                              ┌─┬─┐  ├───┤
  Data [][][][][][]   Cod        [][][][][]   │0│1│  │ G │ Global      [3]TM
                      instituţie              └─┴─┘  └───┘
                      de credit:

┌───────────┐
│ mod 4290  │                                                  - mii lei -
├───────────┴─────────────────────────────────────────────────┬───┬─────┬─────┐
│                                                             │Cod│EXER-│EXER-│
│                                                             │po-│ CI- │ CI- │
│                                                             │zi-│TIUL │TIUL │
│                                                             │tie│ N   │N - 1│
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│                     A                                       │ B │  1  │  2  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ALTE VENITURI ŞI CHELTUIELI CURENTE                          │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + ALTE VENITURI DE EXPLOATARE                            │300│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Alte venituri de exploatare bancarã                       │310│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ + Alte venituri de exploatare nebancara                     │320│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - CHELTUIELI GENERALE DE EXPLOATARE                      │330│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Cheltuieli cu personalul                                  │333│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Alte cheltuieli administrative                            │336│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - CHELTUIELI CU AMORTIZARILE ŞI PROVIZIOANELE PENTRU     │   │     │     │
│      IMOBILIZARILE NECORPORALE ŞI CORPORALE                 │340│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE                          │350│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Alte cheltuieli de exploatare bancarã                     │360│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│ - Alte cheltuieli de exploatare nebancara                   │370│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + PROFIT DIN CORECTII ASUPRA VALORII CREANŢELOR DIN      │   │     │     │
│      BILANŢ ŞI ELEMENTELOR DIN AFARĂ BILANŢULUI             │380│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - PIERDERI DIN CORECTII ASUPRA VALORII CREANŢELOR DIN    │   │     │     │
│      BILANŢ ŞI ELEMENTELOR DIN AFARĂ BILANŢULUI             │390│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + PROFIT DIN CORECTII ASUPRA VALORII IMOBILIZARILOR      │   │     │     │
│      FINANCIARE                                             │400│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - PIERDERI DIN CORECTII ASUPRA VALORII IMOBILIZARILOR    │   │     │     │
│      FINANCIARE                                             │410│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL  │   │     │     │
│      DE CREDIT ŞI DIN RELUAREA REZERVEI MUTUALE DE GARANTARE│430│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    +/- REZULTATUL CURENT                                    │440│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│VENITURI ŞI CHELTUIELI EXCEPŢIONALE                          │   │     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    + VENITURI EXCEPŢIONALE                                  │450│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    - CHELTUIELI EXCEPŢIONALE                                │460│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    +/- REZULTATUL EXCEPŢIONAL                               │470│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│IMPOZITUL PE PROFIT                                          │480│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│    +/- REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI                       │490│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│REPARTIZAREA PROFITULUI*)                                    │493│     │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────┼─────┤
│REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI (PIERDERE) DUPĂ REPARTIZAREA  │   │     │     │
│PROFITULUI BRUT PE DESTINATIILE PREVĂZUTE DE LEGE*)          │495│     │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────┴─────┘
    *) Se completeazã de cãtre instituţiile de credit care înregistreazã
       pierderi ca urmare a repartizãrii profitului brut pe destinatiile
       prevãzute de lege şi a înregistrãrii cheltuielilor cu impozitul
       pe profit


           ADMINISTRATOR,                  CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)            FINANCIAR-CONTABIL,
    Numele, prenumele, semnatura                 Numele, prenumele şi
   şi ştampila instituţiei de credit                   semnatura


                         VERIFICAT ŞI CERTIFICAT,
                         potrivit legii, de cãtre:

CENZORII INSTITUŢIEI DE CREDIT       CALITATEA                SEMNATURA
   sau ALTE PERSOANE CARE       (expert contabil, contabil    ŞI PARAFA
   ÎNDEPLINESC ATRIBUŢIILE       autorizat cu studii
        CENZORILOR               superioare, societate de
    (numele şi prenumele,          expertiza contabila)
  denumirea societãţii de
   expertiza contabila)
   ......................       ..........................   ...........
   ......................       ..........................   ...........
   ......................       ..........................   ...........

--------------

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Ordin, Banca Nationala a Romaniei, ORDIN nr. 4 din 13 septembrie 2002

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"