Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Având în vedere Referatul Direcţiei buget finanţe nr. 124.066 din 6 februarie 2007, în temeiul prevederilor <>art. 24 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţificã şi dezvoltarea tehnologicã, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi ale <>Legii nr. 290/2002 privind organizarea şi funcţionarea unitãţilor de cercetare-dezvoltare din domeniile agriculturii, silviculturii, industriei alimentare şi a Academiei de Ştiinţe Agricole şi Silvice "Gheorghe Ionescu Şişeşti", cu modificãrile şi completãrile ulterioare, în temeiul <>Hotãrârii Guvernului nr. 385/2007 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Agriculturii şi Dezvoltãrii Rurale, ministrul agriculturii şi dezvoltãrii rurale emite prezentul ordin. ART. 1 Se aprobã bugetele de venituri şi cheltuieli pe anul 2007 întocmite de Institutul Naţional de Cercetare-Dezvoltare pentru Pedologie, Agrochimie şi Protecţia Mediului - ICPA Bucureşti, Institutul Naţional de Cercetare-Dezvoltare pentru Biotehnologii în Horticulturã Ştefãneşti-Argeş şi Institutul Naţional de Cercetare-Dezvoltare pentru Înmbunãtãţiri Funciare - ISPIF, care funcţioneazã în subordinea/coordonarea Ministerului Agriculturii şi Dezvoltãrii Rurale. ART. 2 (1) Cheltuielile totale aferente veniturilor înscrise în bugetele de venituri şi cheltuieli prevãzute la art. 1 reprezintã limite maxime ce nu pot fi depãşite decât în cazuri bine justificate şi cu aprobarea Ministerului Agriculturii şi Dezvoltãrii Rurale, Ministerului Muncii, Familiei şi Egalitãţii de Şanse şi a Ministerului Economiei şi Finanţelor. (2) În cazul în care în execuţie se înregistreazã nerealizãri ale veniturilor aprobate, institutele naţionale de cercetare-dezvoltare vor efectua cheltuieli în funcţie de realizarea veniturilor, cu încadrarea în indicatorii de eficienţã aprobaţi. ART. 3 Bugetele de venituri şi cheltuieli întocmite de institutele naţionale de cercetare-dezvoltare sunt prevãzute în anexele nr. 1-3, care fac parte integrantã din prezentul ordin. ART. 4 Prezentul ordin se publicã în Monitorul Oficial al României, Partea I. Ministrul agriculturii şi dezvoltãrii rurale, Decebal Traian Remeş Bucureşti, 3 mai 2007. Nr. 348. ANEXA 1 MINISTERUL AGRICULTURII ŞI DEZVOLTĂRII RURALE INSTITUTUL NAŢIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE PENTRU PEDOLOGIE, AGROCHIMIE ŞI PROTECŢIA MEDIULUI - ICPA Bucureşti BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI pe anul 2007
┌─────────────────────────────────────┬────┬────────────┬───────────┬──────────┐
│ │Nr. │ Realizat │ Prevederi │ │
│ INDICATORI │rd. │ an 2006 │ an 2007 │ % │
│ │ │ -mii lei- │ -mii lei- │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ A │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│I. VENITURI TOTALE, din care: │ 1 │ 10,098│ 11,307│ 112,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1.VENITURI DIN EXPLOATARE, din care:│ 2 │ 10,096│ 11,304│ 112,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) Venituri din activitatea de bazã*)│ 3 │ 10.096│ 11,304│ 112,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) Venituri din alte activitãţi │ │ │ │ │
│conexe activitãţii de cercetare- │ 4 │ 0│ 0│ 0,0│
│dezvoltare │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. VENITURI FINANCIARE │ 5 │ 2│ 3│ 150,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. VENITURI EXTRAORDINARE │ 6 │ 0│ 0│ 0,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│II. CHELTUIELI TOTALE, din care: │ 7 │ 10,061│ 11,265│ 112,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Cheltuieli de exploatare, total, │ │ │ │ │
│din care: │ 8 │ 10,053│ 11,262│ 112,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) Bunuri şi servicii │ 9 │ 3,510│ 3,653│ 104,1│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) Cheltuieli de personal, din care: │ 10 │ 3,781│ 4,337│ 114,7│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - cheltuieli cu salariile │ 11 │ 2,714│ 3,007│ 110,8│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri │ │ │ │ │
│ sociale de stat │ 12 │ 526│ 586│ 111,4│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri de şomaj │ 13 │ 58│ 60│ 103,4│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri sociale │ │ │ │ │
│ de sãnãtate │ 14 │ 189│ 180│ 95,2│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri pentru │ │ │ │ │
│ accidente de muncã şi boli │ 15 │ 21│ 41│ 0│
│ profesionale │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii pentru concedii şi │ │ │ │ │
│ indemnizaţii │ 16 │ 36│ 26│ 72,2│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii la Fondul de garantare│ │ │ │ │
│ a creanţelor salariale │ 17 │ 0│ 8│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii la fondul de pensii │ │ │ │ │
│ facultative │ 18 │ 0│ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - alte cheltuieli de personal, │ │ │ │ │
│ din care: │ 19 │ 237│ 429│ 181,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - deplasãri, detaşãri │ 20 │ 32│ 155│ 484,4│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - tichete de masã │ 21 │ 205│ 274│ 133,7│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│c) Cheltuieli de exploatare privind │ │ │ │ │
│amortizarea şi provizioanele │ 22 │ 321│ 572│ 178,2│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│d) Cheltuieli de protocol │ 23 │ 27│ 27│ 100,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│e) Cheltuieli de reclamã şi │ │ │ │ │
│publicitate │ 24 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│f) Cheltuieli cu sponsorizarea │ 25 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│g) Cheltuieli prevãzute de art. 21 │ │ │ │ │
│(3-lit. c) din <>Legea nr. 571/2003 │ 26 │ 18│ 44│ 244,4│
│privind Codul fiscal, din care: │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- tichete de creşe │ 27 │ 0│ 0│ 0,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- tichete cadou │ 28 │ 0│ 24│ 0,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│h) Alte cheltuieli │ 29 │ 2,396│ 2,629│ 109,7│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Cheltuieli financiare, din care: │ 30 │ 8│ 3│ 0,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- cheltuieli privind dobânzile │ 31 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- alte cheltuieli financiare │ 32 │ 8│ 3│ 0,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Cheltuieli extraordinare │ 33 │ 0│ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│III. REZULTATUL BRUT(profit/pierdere)│ 34 │ 37│ 42│ 113,5│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│IV. IMPOZIT PE PROFIT │ 35 │ 10,4│ 11,0│ 105,8│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│V. REZULTATUL NET │ 36 │ 26,6│ 31,0│ 116,5│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VI. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE │ 37 │ 0│ 0│ 0,0│
│DIN ANII PRECEDENŢI │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS │ │ │ │ │
│DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE│ 38 │ 26,6│ 31,0│ 116,5│
│DIN ANII PRECEDENŢI │ │ │ │ │
│(potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobatã │ │ │ │ │
│prin <>Legea nr. 324/2003 , cu │ │ │ │ │
│modificãrile si completãrile │ │ │ │ │
│ulterioare), din care: │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) pentru cointeresarea personalului │ 39 │ 5,3│ 6,2│ 117,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) pentru finanţarea dezvoltãrii │ │ │ │ │
│institutului, în conformitate cu │ │ │ │ │
│planul de investiţii şi dotãri ale │ │ │ │ │
│acestuia, aprobat de organul admi- │ 40 │ 16,0│ 18,6│ 116,3│
│nistraţiei centrale coordonator │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│c) pentru desfãşurarea activitãţii │ │ │ │ │
│curente, inclusiv pentru cofinanţarea│ 41 │ 5,3│ 6,2│ 117,0│
│proiectelor │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VIII. SURSE DE FINANŢARE A INVESTI- │ │ │ │ │
│ŢIILOR, din care: │ 42 │ 525│ 1,214│ 231,2│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Surse proprii │ 43 │ 525│ 1,214│ 231,2│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Alocaţii de la bugetul de stat │ │ │ │ │
│pentru investiţii │ 44 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Credite bancare pentru investiţii │ 45 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- interne │ 46 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- externe │ 47 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│4. Alte surse │ 48 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│IX. UTILIZAREA RESURSELOR PENTRU │ │ │ │ │
│INVESTIŢII, din care: │ 49 │ 525│ 1,214│ 231,2│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Investiţii, inclusiv investiţii │ │ │ │ │
│în curs la finele anului │ 50 │ 525│ 1,214│ 231,2│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Rambursãri de rate aferente │ │ │ │ │
│creditelor pentru investiţii │ 51 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- interne │ 52 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- externe │ 53 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│X. DATE DE FUNDAMENTARE │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Venituri totale (rd. 01) │ 54 │ 10,098│ 11,307│ 112,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Cheltuieli aferente veniturilor │ │ │ │ │
│totale │ 55 │ 10,061│ 11,265│ 112,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Rezultate (+/-) (rd.54 - rd.55) │ 56 │ 37│ 42│ 113,5│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│4. Numãr mediu de personal, total │ │ │ │ │
│institut, din care: │ 57 │ 132│ 144│ 109,1│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- numãr mediu personal de cercetare- │ │ │ │ │
│dezvoltare │ 58 │ 110│ 120│ 109,1│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│5. Caştigul mediu lunar pe salariat, │ │ │ │ │
│total institut **) │ 59 │ 1,615│ 1,661│ 102,8│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│6. Caştigul mediu lunar de personal │ │ │ │ │
│de cercetare-dezvoltare │ 60 │ 1,938│ 1,980│ 102,2│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│7. Rentabilitatea (rd.56/rd.55 x 100)│ 61 │ 0,37│ 0,37│ 100,0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│8. Productivitatea muncii pe total │ 62 │ 76│ 79│ 103,9│
│personal mii lei/pers. (rd.02/rd.57) │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│9. Rata rentabilitãţii financiare │ 63 │ 80│ 93│ 116,3│
│ rd.38 x 100 │ │ │ │ │
│ capital propriu │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│10. Plãţi restante │ 64 │ 46│ 0│ 0.0│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│11. Creanţe de încasat │ 65 │ 2,158│ 1,160│ 53,8│
└─────────────────────────────────────┴────┴────────────┴───────────┴──────────┘
------------------- *) Veniturile realizate din contractele de cercetare încheiate cu Ministerul Educaţiei, Cercetãrii şi Tineretului/Autoritatea Naţionalã pentru Cercetare Ştiinţificã, inclusiv cele din contracte de finanţare pe program-nucleu, încheiate pânã la data de 30 aprilie 2007, sunt în sumã de 9.700 mii lei, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanţeazã programe şi proiecte din planurile sectoriale sunt în sumã de 450 mii lei. **) Câştigul mediu lunar pe salariat este calculat fãrã influenţa sumelor prevãzute pentru plata indemnizaţiilor membrilor Consiliului de administraţie şi a drepturilor salariale ale directorului general. NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2007 s-au cuprins şi: - suma de 64.000 lei, reprezentând indemnizaţiile membrilor consiliului de administraţie; - suma de 92.000 lei, reprezentând drepturile bãneşti ale directorului general. ANEXA 2 MINISTERUL AGRICULTURII ŞI DEZVOLTĂRII RURALE INSTITUTUL NAŢIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE PENTRU BIOTEHNOLOGII ÎnN HORTICULTURĂ ŞTEFĂNEŞTI - ARGEŞ BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI pe anul 2007
┌─────────────────────────────────────┬────┬────────────┬───────────┬──────────┐
│ │Nr. │Preliminat │ Prevederi │ │
│ INDICATORI │rd. │ an 2006 │ an 2007 │ % │
│ │ │ -mii lei- │ -mii lei- │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ A │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│I. VENITURI TOTALE, din care: │ 01 │ 9623│ 10235│ 106│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1.VENITURI DIN EXPLOATARE, din care:│ 02 │ 9622│ 10232│ 106│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) Venituri din activitatea de bazã*)│ 03 │ 1475│ 1932│ 131│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) Venituri din alte activitãţi │ │ │ │ │
│conexe activitãţii de cercetare- │ 04 │ 8147│ 8300│ 102│
│dezvoltare │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. VENITURI FINANCIARE │ 05 │ 1│ 3│ 300│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. VENITURI EXTRAORDINARE │ 06 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│II. CHELTUIELI TOTALE, din care: │ 07 │ 9537│ 9900│ 104│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Cheltuieli de exploatare, total, │ │ │ │ │
│din care: │ 08 │ 9358│ 9790│ 105│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) Bunuri şi servicii │ 09 │ 6506│ 6829│ 105│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) Cheltuieli de personal, din care: │ 10 │ 1951│ 2059│ 106│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - cheltuieli cu salariile │ 11 │ 1446│ 1550│ 107│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri │ │ │ │ │
│ sociale de stat │ 12 │ 289│ 302│ 104│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri de şomaj │ 13 │ 36│ 31│ 86│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri sociale │ │ │ │ │
│ de sãnãtate │ 14 │ 101│ 93│ 92│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri pentru │ │ │ │ │
│ accidente de muncã şi boli │ 15 │ 20│ 6│ 30│
│ profesionale │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii pentru concedii şi │ │ │ │ │
│ indemnizaţii │ 16 │ 11│ 13│ 118│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii la Fondul de garantare│ │ │ │ │
│ a creanţelor salariale │ 17 │ -│ 4│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii la fondul de pensii │ │ │ │ │
│ facultative │ 18 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - alte cheltuieli de personal, │ │ │ │ │
│ din care: │ 19 │ 48│ 60│ 125│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - deplasãri, detaşãri │ 20 │ 48│ 60│ 125│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - tichete de masã │ 21 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│c) Cheltuieli de exploatare privind │ │ │ │ │
│amortizarea şi provizioanele │ 22 │ 384│ 360│ 93│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│d) Cheltuieli de protocol │ 23 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│e) Cheltuieli de reclamã şi │ │ │ │ │
│publicitate │ 24 │ 7│ 7│ 100│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│f) Cheltuieli cu sponsorizarea │ 25 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│g) Cheltuieli prevãzute de art. 21 │ │ │ │ │
│(3-lit. c) din <>Legea nr. 571/2003 │ 26 │ -│ -│ -│
│privind Codul fiscal, din care: │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- tichete de creşe │ 27 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- tichete cadou │ 28 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│h) Alte cheltuieli │ 29 │ 510│ 535│ 104│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Cheltuieli financiare, din care: │ 30 │ 179│ 110│ 61│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- cheltuieli privind dobânzile │ 31 │ 137│ 80│ 58│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- alte cheltuieli financiare │ 32 │ 42│ 30│ 71│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Cheltuieli extraordinare │ 33 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│III. REZULTATUL BRUT(profit/pierdere)│ 34 │ 86│ 335│ 389│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│IV. IMPOZIT PE PROFIT │ 35 │ 23│ 54│ 235│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│V. REZULTATUL NET │ 36 │ 63│ 281│ 446│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VI. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE │ 37 │ -│ -│ │
│DIN ANII PRECEDENŢI │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS │ │ │ │ │
│DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE│ 38 │ 63│ 281│ 446│
│DIN ANII PRECEDENŢI │ │ │ │ │
│(potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobatã │ │ │ │ │
│prin <>Legea nr. 324/2003 , cu │ │ │ │ │
│modificãrile si completãrile │ │ │ │ │
│ulterioare), din care: │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) pentru cointeresarea personalului │ 39 │ 12│ 56│ 466│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) pentru finanţarea dezvoltãrii │ │ │ │ │
│institutului, în conformitate cu │ │ │ │ │
│planul de investiţii şi dotãri ale │ │ │ │ │
│acestuia, aprobat de organul admi- │ 40 │ 39│ 169│ 433│
│nistraţiei centrale coordonator │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│c) pentru desfãşurarea activitãţii │ │ │ │ │
│curente, inclusiv pentru cofinanţarea│ 41 │ 12│ 56│ 466│
│proiectelor │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VIII. SURSE DE FINANŢARE A INVESTI- │ │ │ │ │
│ŢIILOR, din care: │ 42 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Surse proprii │ 43 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Alocaţii de la bugetul de stat │ │ │ │ │
│pentru investiţii │ 44 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Credite bancare pentru investiţii │ 45 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- interne │ 46 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- externe │ 47 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│4. Alte surse │ 48 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│IX. UTILIZAREA RESURSELOR PENTRU │ │ │ │ │
│INVESTIŢII, din care: │ 49 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Investiţii, inclusiv investiţii │ │ │ │ │
│în curs la finele anului │ 50 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Rambursãri de rate aferente │ │ │ │ │
│creditelor pentru investiţii │ 51 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- interne │ 52 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- externe │ 53 │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│X. DATE DE FUNDAMENTARE │ │ -│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Venituri totale (rd. 01) │ 54 │ 9623│ 10235│ 106│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Cheltuieli aferente veniturilor │ │ │ │ │
│totale │ 55 │ 9537│ 9900│ 104│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Rezultate (+/-) (rd.54 - rd.55) │ 56 │ 86│ 335│ 390│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│4. Numãr mediu de personal, total │ │ │ │ │
│institut, din care: │ 57 │ 127│ 116│ 91│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- numãr mediu personal de cercetare- │ │ │ │ │
│dezvoltare │ 58 │ 26│ 35│ 135│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│5. Caştigul mediu lunar pe salariat, │ │ │ │ │
│total institut **) │ 59 │ 0,929│ 1,060│ 114│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│6. Caştigul mediu lunar de personal │ │ │ │ │
│de cercetare-dezvoltare │ 60 │ 1,279│ 3,486│ 272│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│7. Rentabilitatea (rd.56/rd.55 x 100)│ 61 │ 0,91│ 3,39│ 372│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│8. Productivitatea muncii pe total │ 62 │ 75,76│ 88,20│ 116│
│personal mii lei/pers. (rd.02/rd.57) │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│9. Rata rentabilitãţii financiare │ 63 │ 0,35│ 0,52│ 148│
│ rd.38 x 100 │ │ │ │ │
│ capital propriu │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│10. Plãţi restante │ 64 │ 3100│ 2100│ 68│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│11. Creanţe de încasat │ 65 │ 83│ 75│ 90│
└─────────────────────────────────────┴────┴────────────┴───────────┴──────────┘
-------------------- *) Veniturile realizate din contractele de cercetare încheiate cu Ministerul Educaţiei, Cercetãrii şi Tineretului/Autoritatea Naţionalã pentru Cercetare Ştiinţificã, inclusiv cele din contracte de finanţare pe programe-nucleu, sunt în sumã de 1.369,60 mii lei, încheiate pânã la data de 31 decembrie 2007, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanţeazã programe şi proiecte din planurile sectoriale sunt în sumã de 400 mii lei, precum şi contracte de excelenţã în sumã de 162 mii lei. **) Câştigul mediu lunar pe salariat este calculat fãrã influenţa sumelor prevãzute pentru plata indemnizaţiilor membrilor Consiliului de administraţie şi a drepturilor salariale ale directorului general. NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2007 s-au cuprins şi: - suma de 33,00 mii lei, reprezentând indemnizaţiile membrilor consiliului de administraţie; - suma de 53,00 mii lei, reprezentând drepturile bãneşti ale directorului general. ANEXA 3 MINISTERUL AGRICULTURII, PĂDURILOR ŞI DEZVOLTĂRII RURALE INSTITUTUL NAŢIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE PENTRU ÎMBUNĂTĂŢIRI FUNCIARE - ISPIF BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI pe anul 2007
┌─────────────────────────────────────┬────┬────────────┬───────────┬──────────┐
│ │Nr. │Preliminat/ │ Prevederi │ │
│ INDICATORI │rd. │ Realizat │ an 2007 │ % │
│ │ │ an 2006 │ -mii lei- │ │
│ │ │ -mii lei- │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ A │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│I. VENITURI TOTALE, din care: │ 01 │ 12230│ 15315│ 125,23│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1.VENITURI DIN EXPLOATARE, din care:│ 02 │ 12229│ 15300│ 125,12│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) Venituri din activitatea de bazã*)│ 03 │ 11409│ 14423│ 126,43│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) Venituri din alte activitãţi │ │ │ │ │
│conexe activitãţii de cercetare- │ 04 │ 820│ 877│ 106,96│
│dezvoltare │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. VENITURI FINANCIARE │ 05 │ 1│ 10│ 1000│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. VENITURI EXTRAORDINARE │ 06 │ -│ 5│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│II. CHELTUIELI TOTALE, din care: │ 07 │ 12176│ 15249│ 125,07│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Cheltuieli de exploatare, total, │ │ │ │ │
│din care: │ 08 │ 12176│ 15245│ 125,04│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) Bunuri şi servicii │ 09 │ 3507│ 4160│ 118,62│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) Cheltuieli de personal, din care: │ 10 │ 7621│ 9886│ 129,72│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - cheltuieli cu salariile │ 11 │ 4738│ 5706│ 120,43│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri │ │ │ │ │
│ sociale de stat │ 12 │ 995│ 1092│ 109,75│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri de şomaj │ 13 │ 111│ 112│ 100,90│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri sociale │ │ │ │ │
│ de sãnãtate │ 14 │ 330│ 342│ 103,64│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii de asigurãri pentru │ │ │ │ │
│ accidente de muncã şi boli │ 15 │ 67│ 53│ 79,10│
│ profesionale │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii pentru concedii şi │ │ │ │ │
│ indemnizaţii │ 16 │ 34│ 48│ 141,18│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii la Fondul de garantare│ │ │ │ │
│ a creanţelor salariale │ 17 │ -│ 14│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - contribuţii la fondul de pensii │ │ │ │ │
│ facultative │ 18 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - alte cheltuieli de personal, │ │ │ │ │
│ din care: │ 19 │ 1346│ 2519│ 187,15│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - deplasãri, detaşãri │ 20 │ 1301│ 1873│ 143,97│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│ - tichete de masã │ 21 │ -│ 646│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│c) Cheltuieli de exploatare privind │ │ │ │ │
│amortizarea şi provizioanele │ 22 │ 196│ 238│ 121,43│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│d) Cheltuieli de protocol │ 23 │ 25│ 30│ 120│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│e) Cheltuieli de reclamã şi │ │ │ │ │
│publicitate │ 24 │ 1│ 5│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│f) Cheltuieli cu sponsorizarea │ 25 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│g) Cheltuieli prevãzute de art. 21 │ │ │ │ │
│(3-lit. c) din <>Legea nr. 571/2003 │ 26 │ -│ -│ │
│privind Codul fiscal, din care: │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- tichete de creşe │ 27 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- tichete cadou │ 28 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│h) Alte cheltuieli │ 29 │ 826│ 926│ 109,69│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Cheltuieli financiare, din care: │ 30 │ │ 1│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- cheltuieli privind dobânzile │ 31 │ │ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- alte cheltuieli financiare │ 32 │ │ 1│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Cheltuieli extraordinare │ 33 │ -│ 3│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│III. REZULTATUL BRUT(profit/pierdere)│ 34 │ 54│ 66│ 122,22│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│IV. IMPOZIT PE PROFIT │ 35 │ 6│ 15│ 250│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│V. REZULTATUL NET │ 36 │ 48│ 51│ 106,25│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VI. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE │ 37 │ 10│ 11│ 110│
│DIN ANII PRECEDENŢI │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS │ │ │ │ │
│DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE│ 38 │ 38│ 40│ 105,26│
│DIN ANII PRECEDENŢI │ │ │ │ │
│(potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobatã │ │ │ │ │
│prin <>Legea nr. 324/2003 , cu │ │ │ │ │
│modificãrile si completãrile │ │ │ │ │
│ulterioare), din care: │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) pentru cointeresarea personalului │ 39 │ 10│ 8│ 80│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│b) pentru finanţarea dezvoltãrii │ │ │ │ │
│institutului naţional,în conformitate│ │ │ │ │
│cu planul de investiţii şi dotãri ale│ │ │ │ │
│acestuia, aprobat de organul admi- │ 40 │ 19│ 24│ 126│
│nistraţiei centrale coordonator │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│c) pentru desfãşurarea activitãţii │ │ │ │ │
│curente, inclusiv pentru cofinanţarea│ 41 │ -│ 8│ -│
│proiectelor │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│a) Rezerve legale │ │ 9│ -│ -│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│VIII. SURSE DE FINANŢARE A INVESTI- │ │ │ │ │
│ŢIILOR, din care: │ 42 │ 431│ 684│ 158,70│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Surse proprii │ 43 │ 431│ 284│ 65,90│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Alocaţii de la bugetul de stat │ │ │ │ │
│pentru investiţii │ 44 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Credite bancare pentru investiţii │ 45 │ -│ 200│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- interne │ 46 │ -│ 200│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- externe │ 47 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│4. Alte surse │ 48 │ -│ 200│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│IX. UTILIZAREA RESURSELOR PENTRU │ │ │ │ │
│INVESTIŢII, din care: │ 49 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Investiţii, inclusiv investiţii │ │ │ │ │
│în curs la finele anului │ 50 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Rambursãri de rate aferente │ │ │ │ │
│creditelor pentru investiţii │ 51 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- interne │ 52 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- externe │ 53 │ -│ -│ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│X. DATE DE FUNDAMENTARE │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│1. Venituri totale (rd. 01) │ 54 │ 12230│ 15315│ 125,23│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│2. Cheltuieli aferente veniturilor │ │ │ │ │
│totale │ 55 │ 12176│ 15249│ 125,24│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│3. Rezultate (+/-) (rd.54 - rd.55) │ 56 │ 54│ 66│ 122,23│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│4. Numãr mediu de personal, total │ │ │ │ │
│institut, din care: │ 57 │ 350│ 380│ 108,58│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│- numãr mediu personal de cercetare- │ │ │ │ │
│dezvoltare │ 58 │ 217│ 277│ 127,65│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│5. Caştigul mediu lunar pe salariat, │ │ │ │ │
│total institut **) │ 59 │ 1,11│ 1,22│ 109,91│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│6. Caştigul mediu lunar de personal │ │ │ │ │
│de cercetare-dezvoltare │ 60 │ 1,630│ 1,662│ 101,96│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│7. Rentabilitatea (rd.56/rd.55 x 100)│ 61 │ 0,45│ 0,44│ 97,78│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│8. Productivitatea muncii pe total │ 62 │ 34,94│ 40,27│ 115,26│
│personal mii lei/pers. (rd.02/rd.57) │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│9. Rata rentabilitãţii financiare │ 63 │ 1,23│ 1,52│ 123,58│
│ rd.38 x 100 │ │ │ │ │
│ capital propriu │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│10. Plãţi restante │ 64 │ 7791│ 1300│ 599,31│
├─────────────────────────────────────┼────┼────────────┼───────────┼──────────┤
│11. Creanţe de încasat │ 65 │ 4654│ 1964│ 236,97│
└─────────────────────────────────────┴────┴────────────┴───────────┴──────────┘
-------------------- *) Veniturile realizate din contractele de cercetare încheiate cu Ministerul Educaţiei, Cercetãrii şi Tineretului/Autoritatea Naţionalã pentru Cercetare Ştiinţificã, inclusiv cele din contracte de finanţare pe programe-nucleu, sunt în sumã de 5.810 mii lei, încheiate pânã la data de 31 decembrie 2008, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanţeazã programe şi proiecte din planurile sectoriale sunt în sumã de 1.500 mii lei. **) Câştigul mediu lunar pe salariat este calculat fãrã influenţa sumelor prevãzute pentru plata indemnizaţiilor membrilor Consiliului de Administraţie şi a drepturilor salariale ale directorului general. NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2007 s-au cuprins şi: - suma de 106 mii lei, reprezentând indemnizaţiile membrilor consiliului de administraţie; - suma de 75 mii lei, reprezentând drepturile bãneşti ale directorului general. -----------