Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: NORME nr. 1 din 9 aprilie 2001 privind lichiditatea bancilor

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

NORME nr. 1 din 9 aprilie 2001 privind lichiditatea bancilor

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 20 aprilie 2001

Comenteaza legea

În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale <>art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Bãncii Naţionale a României, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, precum şi ale art. 38 alin. (1) şi (2) şi ale <>art. 45 lit. d) din Legea bancarã nr. 58/1998 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare,

Banca Nationala a României emite prezentele norme.

CAP. 1
Dispoziţii generale

ART. 1
Prezentele norme reglementeazã nivelul minim de lichiditate şi se aplica bãncilor persoane juridice romane, precum şi sucursalelor din România ale bãncilor persoane juridice strãine, denumite în continuare bãnci.
ART. 2
(1) Termenii credite şi plasamente utilizaţi în prezentele norme au semnificatia prevãzutã la art. 1 lit. e) alin. 2 şi, respectiv, la art. 1 lit. f) din Normele metodologice pentru aplicarea <>Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 2/2000 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit.
(2) În înţelesul prezentelor norme, termenii şi expresiile de mai jos au urmãtoarele semnificatii:
a) risc de lichiditate fata de o singura persoana - obligaţia bãncii fata de orice persoana sau grup de persoane fizice ori juridice care sunt legate economic între ele în sensul ca:
- una dintre persoane exercita asupra celorlalte, direct sau indirect, putere de control;
- nivelul cumulat al obligaţiei bãncii reprezintã un singur risc de lichiditate pentru banca în sensul ca retragerea de cãtre una dintre persoane a unui depozit, închiderea unui cont curent şi/sau utilizarea unui angajament de finanţare primit de la banca poate atrage din partea celorlalte persoane retragerea depozitelor, închiderea conturilor curente şi/sau utilizarea angajamentelor de finanţare primite de la banca;
b) risc mare de lichiditate fata de o singura persoana - riscul de lichiditate fata de o singura persoana, a carei valoare reprezintã cel puţin 10% din valoarea obligaţiilor bilantiere, altele decât împrumuturile, şi a angajamentelor de finanţare date de banca evidentiate în afarã bilanţului;
c) durata rãmasã de scurs - durata de viata reziduala a activelor bilantiere, obligaţiilor bilantiere şi a angajamentelor primite/date de banca evidentiate în afarã bilanţului, stabilitã în funcţie de scadentele acestora;
d) ţãrile din categoria A - ţãrile membre ale Organizaţiei pentru Cooperare Economicã şi Dezvoltare;
e) excedent/deficit de lichiditate - diferenţa pozitiva/negativa dintre lichiditatea efectivã şi lichiditatea necesarã;
f) norme de clasificare - <>Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 2/2000 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit;
g) termen de valabilitate - termenul pana la care garanţiile de export, cum sunt: garanţia pentru participarea la licitaţie, garanţia pentru restituirea avansului sau garanţia de buna execuţie, pot fi executate;
h) perioada de observare - intervalul de timp pentru care se determina baza de calcul a rezervelor minime obligatorii, stabilitã conform prevederilor <>Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 4/1998 privind regimul rezervelor minime obligatorii;
i) deficit de rezerve - deficitul determinat în conformitate cu reglementãrile Bãncii Naţionale a României privind regimul rezervelor minime obligatorii;
(3) Pentru determinarea grupurilor de persoane legate economic între ele vor fi luate în considerare, alternativ sau cumulativ, urmãtoarele situaţii:
a) sunt afiliate;
b) au aceeaşi conducere;
c) interdependenta comercialã directa, care nu poate fi substituitã într-un termen scurt;
d) sunt membrii aceleiaşi familii.
ART. 3
În scopul prezentelor norme, pasivele interbancare, altele decât împrumuturile, şi angajamentele de finanţare date de banca evidentiate în afarã bilanţului reprezintã risc de lichiditate fata de o singura persoana.
ART. 4
Pentru operaţiunile de primire în pensiune, de dare cu împrumut şi de vânzare cu posibilitatea de rãscumpãrare durata rãmasã de scurs se stabileşte în funcţie de durata rãmasã pana la scadenta operaţiunii de finanţare, de dare cu împrumut, respectiv de vânzare cu posibilitatea de rãscumpãrare, independent de durata de viata reziduala a titlurilor care stau la baza operaţiunilor respective.

CAP. 2
Supravegherea riscului de lichiditate

SECŢIUNEA 1
Supravegherea indicatorului de lichiditate
ART. 5
Supravegherea riscului de lichiditate se realizeazã:
a) de bãnci, potrivit prevederilor art. 27-29;
b) de Banca Nationala a României, pe baza indicatorului de lichiditate raportat de bãnci, în conformitate cu prezentele norme.
ART. 6
(1) Limita minima a indicatorului de lichiditate este 1 şi se calculeazã ca raport între lichiditatea efectivã şi lichiditatea necesarã, pe fiecare banda de scadenta specificatã în anexa nr. 2.
(2) Lichiditatea efectivã se determina prin însumarea, pe fiecare banda de scadenta, a activelor bilantiere şi a angajamentelor primite evidentiate în afarã bilanţului.
(3) Lichiditatea necesarã se determina prin însumarea, pe fiecare banda de scadenta, a obligaţiilor bilantiere şi a angajamentelor date evidentiate în afarã bilanţului.
(4) În cazul înregistrãrii unui excedent de lichiditate în oricare dintre benzile de scadenta, cu excepţia ultimei benzi, acesta se va adauga la nivelul lichiditatii efective, aferent benzii de scadenta urmãtoare.
ART. 7
Bãncile trebuie sa menţinã în permanenta indicatorul de lichiditate cel puţin la nivelul stabilit la art. 6 alin. (1).
ART. 8
(1) Bãncile vor calcula indicatorul de lichiditate prin completarea corespunzãtoare a formularelor prevãzute în anexele nr. 1a)-1d) şi, respectiv, în anexa nr. 2.
(2) Formularele vor fi completate avându-se în vedere urmãtoarele:
a) vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale bãncii, deschise pe teritoriul României sau în strãinãtate;
b) vor cuprinde toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea; operaţiunile în moneda strãinã vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Nationala a României în ultima zi bancarã lucrãtoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea;
c) la înregistrarea activelor bilantiere, a obligaţiilor bilantiere şi a angajamentelor primite/date evidentiate în afarã bilanţului se vor respecta prevederile anexei la Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998 privind aprobarea modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru bãnci şi a normelor metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, referitoare la întocmirea situaţiei mod.4028 "Repartizarea plasamentelor, resurselor şi angajamentelor din afarã bilanţului în funcţie de durata rãmasã de scurs", dacã prezentele norme nu prevãd altfel.
ART. 9
(1) Bãncile vor transmite lunar Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere formularele prevãzute la art. 8 alin. (1) atât letric, cat şi prin reţeaua de comunicaţii interbancare (directorul BC-SYSAPPSUP).
(2) Raportarea se va transmite prin reţeaua de comunicaţii interbancare în termen de 10 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte şi în forma letrica în termen de 15 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte.
(3) În cazul în care ultima zi a termenului pana la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrãtoare, raportarea se va transmite pana cel târziu în prima zi lucrãtoare ulterioara acesteia.

SUBSECTIUNEA 1
Lichiditatea efectivã
ART. 10
În scopul determinãrii lichiditatii efective, activele bilantiere şi angajamentele primite de banca evidentiate în afarã bilanţului se repartizeazã pe benzile de scadenta, cu respectarea dispoziţiilor care urmeazã.
ART. 11
(1) Activele bilantiere cu scadenta la vedere, cum sunt: casa şi alte valori, contul curent la bãnci centrale, depozitele la vedere la bãnci centrale, conturile de corespondent la bãnci, depozitele la vedere la bãnci, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite.
(2) Alte active cu scadenta la vedere, cum sunt conturile curente debitoare şi creanţele ataşate aferente, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata determinata prin aplicarea la valoarea contabila diminuata cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k) prevãzut la art. 13 alin. (1).
(3) Creanţele ataşate aferente activelor cu scadenta la vedere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite.
ART. 12
(1) Titlurile cu venit variabil înscrise la cota unei burse de valori din tari din categoria A sau din România, înregistrate la titluri de tranzacţie sau la titluri de plasament, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata reprezentând 50% din valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite.
(2) Titlurile cu venit fix cu scadenta de pana la un an inclusiv, emise sau garantate de organele administraţiei centrale din tari din categoria A, înscrise la cota unei burse de valori din tari din categoria A sau din România, şi titlurile cu venit fix cu scadenta de pana la un an inclusiv, negociabile, emise sau garantate de organele administraţiei centrale din România, înregistrate la titluri de tranzacţie, titluri de plasament sau titluri de investiţie, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata reprezentând 90% din valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite.
(3) Titlurile cu venit fix cu scadenta mai mare de un an, emise sau garantate de organele administraţiei centrale din tari din categoria A, înscrise la cota unei burse de valori din tari din categoria A sau din România, şi titlurile cu venit fix cu scadenta mai mare de un an, negociabile, emise sau garantate de organele administraţiei centrale din România, înregistrate la titluri de tranzacţie, titluri de plasament sau titluri de investiţie, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata reprezentând 70% din valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite.
(4) Titlurile cu venit fix, altele decât cele menţionate la alin. (2) şi (3), înscrise la cota unei burse de valori din tari din categoria A sau din România, înregistrate la titluri de tranzacţie, titluri de plasament sau titluri de investiţie, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata reprezentând 60% din valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite.
(5) Creanţele ataşate aferente titlurilor cu venit fix menţionate la alin. (2), (3) şi (4) vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite a coeficienţilor prevãzuţi la alineatele respective.
(6) Titlurile cu venit fix menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantarii unor împrumuturi primite de banca, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare.
ART. 13
(1) Creditele restante aferente clientelei nebancare, clasificate în categoriile "standard" şi "în observatie" în conformitate cu normele de clasificare, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila diminuata cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k).
(2) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor restante aferente clientelei nebancare, încadrate în categoriile "indoielnic" şi "pierdere", la total credite acordate clientelei nebancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea.
(3) Dobânzile restante aferente creditelor menţionate la alin. (1) şi creanţele ataşate aferente acestora, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k) prevãzut la alin. (1).
ART. 14
(1) Creditele şi plasamentele restante aferente clientelei bancare, clasificate în categoriile "standard" şi "substandard", vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila diminuata cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k).
(2) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor şi al plasamentelor restante, aferente clientelei bancare, încadrate în categoriile "indoielnic" şi "pierdere", la total credite şi plasamente aferente clientelei bancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea.
(3) Dobânzile restante aferente creditelor şi plasamentelor menţionate la alin. (1) şi creanţele ataşate aferente acestora vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata, obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (l-k) prevãzut la alin. (1).
ART. 15
(1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), altele decât cele menţionate anterior, vor fi repartizate pe benzile de scadenta în funcţie de durata rãmasã de scurs, la valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite, dacã prezentele norme nu specifica altfel.
(2) Titlurile cu venit fix sau variabil care fac obiectul operaţiunilor de dare cu împrumut vor fi luate în calcul dacã îndeplinesc una dintre urmãtoarele condiţii:
a) sunt înscrise la cota unei burse de valori din tari cuprinse în categoria A sau din România;
b) sunt emise sau garantate de organele administraţiei centrale din România.
(3) Creditele acordate rezultate din operaţiunile de primire în pensiune livrata, existente în sold la finele lunii pentru care se întocmeşte raportarea, vor fi luate în calcul dacã titlurile cu venit fix sau variabil aferente acestor operaţiuni îndeplinesc una dintre condiţiile menţionate la alin. (2) şi dacã nu fac obiectul unor operaţiuni de redare în pensiune.
ART. 16
Creditele curente şi creanţele ataşate aferente clientelei nebancare vor fi evidentiate la o valoare ajustata determinata prin aplicarea la valoarea contabila aferentã fiecãrei benzi de scadenta, diminuata cu provizioanele constituite, a coeficientului de ajustare (l-k) prevãzut la art. 13 alin. (1).
ART. 17
(1) La determinarea lichiditatii efective angajamentele de garanţie de natura cautiunilor, avalurilor şi a altor garanţii primite de la bãnci vor fi luate în calcul numai dacã sunt irevocabile şi neconditionate.
(2) Angajamentele de garanţie menţionate la alin. (1), executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen de valabilitate, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila a coeficientului k.
(3) Coeficientul k se determina prin raportarea soldului mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate primite, a cãror executare a fost solicitatã de banca în perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea şi încasate în termen de 30 de zile de la data la care executarea a fost solicitatã, la soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate primite, calculat pentru o perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea.
(4) Soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate primite, a cãror executare a fost solicitatã de banca în perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, şi încasate în termen de 30 de zile de la data la care executarea a fost solicitatã, se determina pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor lunare.
(5) Soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate primite, calculat pentru o perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, se determina pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor medii lunare. Soldul mediu lunar se calculeazã pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate, înregistrate la datele de 1, 7, 15, 23 şi, respectiv, în ultima zi a lunii.
ART. 18
(1) Angajamentele primite, evidentiate în afarã bilanţului, specificate în anexa nr. 1c), altele decât cele menţionate la art. 17, vor fi repartizate pe benzile de scadenta în funcţie de durata rãmasã de scurs şi vor fi evidentiate astfel:
a) angajamentele de finanţare primite şi angajamentele privind titlurile de livrat, la valoarea contabila;
b) angajamentele de garanţie irevocabile şi neconditionate, de natura cautiunilor, avalurilor şi a altor garanţii primite de la bãnci, pentru care sunt stabilite scadente certe, la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila aferentã fiecãrei benzi de scadenta a coeficientului k calculat la art. 17.
(2) Titlurile de livrat vor fi luate în calcul dacã îndeplinesc una dintre urmãtoarele condiţii:
a) sunt înscrise la cota unei burse de valori din tari cuprinse în categoria A sau din România;
b) sunt emise sau garantate de organele administraţiei centrale din România.

SUBSECTIUNEA a 2-a
Lichiditatea necesarã
ART. 19
În scopul determinãrii lichiditatii necesare obligaţiile bilantiere şi angajamentele date de banca evidentiate în afarã bilanţului se repartizeazã pe benzile de scadenta, cu respectarea dispoziţiilor care urmeazã.
ART. 20
(1) Obligaţiile bilantiere cu scadenta la vedere, cum sunt: conturile de corespondent ale bãncilor, depozitele la vedere ale bãncilor, conturile curente creditoare, depozitele la vedere ale clientelei, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata, determinata potrivit prevederilor alin. (2), numai dacã valoarea obţinutã din calcul este pozitiva.
(2) Valoarea ajustata se determina prin deducerea din soldul curent aferent fiecãrei categorii de obligaţii bilantiere, existent la finele lunii pentru care se întocmeşte raportarea, a soldului mediu aferent acestor categorii, calculat pentru o perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea.
(3) Soldul mediu menţionat la alin. (2) va fi calculat pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor medii lunare aferente fiecãrei categorii de obligaţii bilantiere. Soldul mediu lunar se va calcula pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor aferente fiecãrei categorii de obligaţii bilantiere înregistrate la datele de 1, 7, 15, 23 şi, respectiv, în ultima zi a lunii.
(4) În cazul în care valoarea ajustata obţinutã din calcul este nulã sau negativa, obligaţiile bilantiere cu scadenta la vedere nu vor fi luate în calcul la determinarea lichiditatii necesare.
(5) Datoriile ataşate aferente obligaţiilor bilantiere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe prima banda de scadenta, la valoarea contabila.
ART. 21
Bãncile care în perioada de observare anterioarã datei de raportare a indicatorului de lichiditate înregistreazã deficit de rezerve sau care în luna anterioarã datei pentru care se întocmeşte raportarea înregistreazã niveluri ale indicatorilor de solvabilitate sub limitele minime prevãzute de reglementãrile Bãncii Naţionale a României vor inregistra categoriile de obligaţii bilantiere specificate la art. 20 alin. (1) la valoarea contabila.
ART. 22
Categoriile de obligaţii bilantiere prevãzute în anexa 1b), altele decât cele menţionate la art. 20, vor fi repartizate pe scadente în funcţie de durata rãmasã de scurs, la valoarea contabila.
ART. 23
(1) La determinarea lichiditatii necesare angajamentele de garanţie de natura cautiunilor, avalurilor şi a altor garanţii date altor bãnci, precum şi a garanţiilor date pentru clientela, altele decât cele garantate cu depozite colaterale, vor fi luate în calcul numai dacã sunt irevocabile şi neconditionate.
(2) Angajamentele de garanţie prevãzute la alin. (1), executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen limita de valabilitate, vor fi înscrise în prima banda de scadenta, la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila a coeficientului k.
(3) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, a cãror executare a fost solicitatã bãncii în perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, la soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, calculat pentru o perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea.
(4) Soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, a cãror executare a fost solicitatã bãncii în perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, se determina pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor lunare.
(5) Soldul mediu al angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, calculat pentru o perioada de 6 luni anterioare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, se determina pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor medii lunare. Soldul mediu lunar se calculeazã pe baza mediei aritmetice simple a soldurilor angajamentelor de garanţie irevocabile şi neconditionate date, înregistrate la datele de 1, 7, 15, 23 şi, respectiv, în ultima zi a lunii.
ART. 24
Angajamentele date, evidentiate în afarã bilanţului, specificate în anexa nr. 1d), altele decât cele menţionate la art. 23 alin. (2), vor fi repartizate pe scadente în funcţie de durata rãmasã de scurs şi vor fi evidentiate astfel:
a) angajamentele de finanţare date şi angajamentele privind titlurile de primit, la valoarea contabila;
b) angajamentele de garanţie irevocabile şi neconditionate, de natura cautiunilor, avalurilor şi a altor garanţii date altor bãnci, precum şi a garanţiilor date clientelei, pentru care sunt prevãzute scadente certe, la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila aferentã fiecãrei benzi de scadenta a coeficientului k calculat la art. 23.

SECŢIUNEA a 2-a
Supravegherea riscului mare de lichiditate fata de o singura persoana
ART. 25
(1) Bãncile vor raporta Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere nivelul riscurilor mari de lichiditate fata de o singura persoana prin intermediul formularelor prevãzute în anexele nr. 3a) şi 3b).
(2) Formularele vor fi transmise lunar atât letric, cat şi prin reţeaua de comunicaţii interbancare (directorul BC-SYSAPPSUP).
(3) Raportarea se va transmite prin reţeaua de comunicaţii interbancare în termen de 10 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte şi în forma letrica în termen de 15 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte.
(4) În cazul în care ultima zi a termenului pana la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrãtoare, raportarea se va transmite cel târziu pana în prima zi lucrãtoare ulterioara acesteia.
ART. 26
În cazul în care nivelul unui risc mare de lichiditate fata de o singura persoana depãşeşte 15% din totalul obligaţiilor bilantiere, altele decât împrumuturile, şi al angajamentelor de finanţare date de banca evidentiate în afarã bilanţului, bãncile vor calcula lichiditatea necesarã prin înregistrarea la valoarea contabila a obligaţiilor bilantiere cu scadenta la vedere pe care le au fata de persoana respectiva.

SECŢIUNEA a 3-a
Cerinţe de management şi control intern
ART. 27
(1) În vederea limitãrii riscului de lichiditate, precum şi încadrãrii în condiţiile stabilite de prezentele norme bãncile sunt obligate sa îşi stabileascã pentru fiecare exerciţiu financiar:
a) strategia în domeniul managementului lichiditatii, care va fi reanalizata ori de câte ori modificarea condiţiilor mediului de afaceri o impune;
b) strategia managementului lichiditatii în cazuri de criza, materializata într-un plan alternativ care sa prevadã soluţii pentru depãşirea în condiţii optime a perioadei de criza.
(2) În cazul bãncilor persoane juridice romane strategiile în domeniul managementului lichiditatii trebuie aprobate de consiliul de administraţie.
ART. 28
(1) În vederea realizãrii obiectivelor stabilite prin strategiile în domeniul managementului lichiditatii bãncile sunt obligate sa dispunã de proceduri de urmãrire şi limitare a riscului de lichiditate, care sa respecte cerinţele prezentelor norme.
(2) În cazul bãncilor persoane juridice romane procedurile de urmãrire şi limitare a riscului de lichiditate trebuie sa fie aprobate cel puţin la nivelul comitetului de risc.
(3) Bãncile sunt obligate sa dispunã de proceduri administrative şi de control intern adecvate care sa permitã supravegherea riscului de lichiditate.
ART. 29
(1) Bãncile sunt obligate sa desemneze un conducãtor care sa asigure coordonarea permanenta a activitãţii în domeniul managementului lichiditatii.
(2) În termen de 15 zile de la data intrãrii în vigoare a prezentelor norme bãncile vor comunica Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere identitatea persoanei din conducerea bãncii care asigura coordonarea acestei activitãţi.
(3) În cazul desemnãrii unui nou conducãtor în calitate de coordonator al acestei activitãţi bãncile vor comunica Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere identitatea noii persoane în termen de 5 zile de la data desemnãrii acesteia.

CAP. 3
Dispoziţii tranzitorii şi finale

ART. 30
(1) În termen de 6 luni de la data intrãrii în vigoare a prezentelor norme bãncile se vor încadra în limitele de prudenta bancarã prevãzute de acestea.
(2) În perioada prevãzutã la alin. (1) bãncile nu vor încheia tranzacţii care sa conducã la deteriorarea, pe oricare dintre benzile de scadenta, a nivelului indicatorului de lichiditate înregistrat în prima luna de raportare care, ca urmare a aplicãrii metodologiei de determinare a acestuia stabilite prin prezentele norme, nu se încadreazã în limitele prevãzute la art. 6 alin. (1).
ART. 31
În vederea limitãrii riscului de lichiditate bãncile sunt obligate sa asigure o evidenta extracontabila corespunzãtoare, care sa stea la baza întocmirii raportarilor de prudenta bancarã prevãzute de prezentele norme.
ART. 32
Formularele de raportare prevãzute la art. 8 şi la art. 25 se întocmesc pe baza datelor din evidenta contabila şi din evidentele extracontabile şi se semneazã de conducãtorul bãncii menţionat la art. 29 şi de conducãtorul compartimentului financiar-contabil.
ART. 33
Nerespectarea prezentelor norme atrage aplicarea sancţiunilor şi/sau a mãsurilor prevãzute la art. 69 şi, respectiv, la <>art. 70 din Legea bancarã nr. 58/1998 .
ART. 34
(1) Prezentele norme intra în vigoare în termen de 3 luni de la data publicãrii lor în Monitorul Oficial al României, Partea I. (2) Anexele nr. 1-3*) fac parte integrantã din prezentele norme.
--------------
*) Anexele nr. 1-3 sunt reproduse în facsimil.

p. GUVERNATORUL BĂNCII
NAŢIONALE A ROMÂNIEI,
CRISTIAN POPA



     ANEXA 1a)

  Denumirea bãncii .................
  Data raportarii [    /  /    ]



                 REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANTIERE PE SCADENTE

                                                                    mld.. lei
 ┌─────────────────────────┬───┬──────┬────────────────────────────────────────┐
 │                         │   │      │       DURATA RĂMASĂ DE SCURS           │
 │                         │   │      ├──────┬───────┬──────┬───────┬────┬─────┤
 │                         │   │ Coef.│      │       │      │       │    │     │
 │                         │Cod│ cal- │      │I luna │3 luni│3 luni │ 12 │     │
 │                         │poz│ cu-  │ D ≤  │ < D ≤ │< D ≤ │< D ≤  │luni│     │
 │          ACTIVE         │   │ lat  │1 luna│3 luni │6 luni│12 luni│ < D│Total│
 │                         │   │ (%)  │      │       │      │       │    │     │
 │                         │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │             0           │ 1 │  2   │   3  │   4   │   5  │   6   │  7 │  8  │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │OPERAŢIUNI DE TREZORERIE │A1 │      │      │       │      │       │    │     │
 │ŞI OPERAŢIUNI INTER-     │   │      │      │       │      │       │    │     │
 │BANCARE                  │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Casa şi alte valori      │A2 │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Cont curent la bãnci     │A3 │      │      │       │      │       │    │     │
 │centrale                 │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Depozite la vedere la    │A4 │      │      │       │      │       │    │     │
 │bãnci centrale           │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Depozite la termen la    │A5 │      │      │       │      │       │    │     │
 │bãnci centrale           │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Depozite colaterale la   │A6 │      │      │       │      │       │    │     │
 │bãnci centrale           │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A7 │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Conturi de corespondent  │A8 │      │      │       │      │       │    │     │
 │la bãnci                 │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A9 │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Depozite la vedere la    │A10│      │      │       │      │       │    │     │
 │bãnci                    │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Depozite la termen la    │A11│      │      │       │      │       │    │     │
 │bãnci                    │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Depozite colaterale la   │A12│      │      │       │      │       │    │     │
 │bãnci                    │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A13│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite de pe o zi pi    │A14│      │      │       │      │       │    │     │
 │alte acordate bãncilor   │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite la termen acor-  │A15│      │      │       │      │       │    │     │
 │date bãncilor            │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite financiare acor- │A16│      │      │       │      │       │    │     │
 │date bãncilor            │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A17│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Valori primite în pensi- │A18│      │      │       │      │       │    │     │
 │une de pe o zi pe alta   │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Valori primite în pensi- │A19│      │      │       │      │       │    │     │
 │une la termen            │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A20│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe restante         │A21│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Dobânzi restante         │A22│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A23│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │OPERAŢIUNI CU CLIENTELA  │A24│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe comerciale       │A25│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A26│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite de trezorerie    │A27│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A28│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite pentru export    │A29│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A30│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite pentru echipament│A31│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A32│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite pentru bunuri    │A33│  *   │      │       │      │       │    │     │
 │imobiliare               │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A34│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Alte credite acordate    │A35│  *   │      │       │      │       │    │     │
 │acordate clientelei      │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A36│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite de pe o zi pe    │A37│  *   │      │       │      │       │    │     │
 │alta acordate clientelei │   │      │      │       │      │       │    │     │
 │financiare               │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite la termen acorda-│A38│  *   │      │       │      │       │    │     │
 │te clientelei financiare │   │      │      │       │      │       │    │     │
 │                         │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A39│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Valori primite în pensiu-│A40│  *   │      │       │      │       │    │     │
 │ne de pe o zi pe alta    │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Valori primite în pensiu-│A41│  *   │      │       │      │       │    │     │
 │ne la termen             │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A42│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Conturi curente debitoare│A43│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A44│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe restante         │A45│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Dobânzi restante         │A46│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A47│  *   │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │OPERATUNI CU TITLURI     │A48│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Titluri primite în pensi-│A49│      │      │       │      │       │    │     │
 │une livrata              │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe ataşate          │A50│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Titluri de tranzacţie    │A51│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Titluri de plasament     │A52│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Titluri de investiţii    │A53│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Titluri date cu împrumut │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │- titluri de tranzacţie  │A54│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │- titluri de plasament   │A55│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │- titluri de investiţii  │A56│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe atasare          │A57│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Conturi de decontare pri-│A58│      │      │       │      │       │    │     │
 │vînd operaţiunile cu     │   │      │      │       │      │       │    │     │
 │titluri                  │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe atasare          │A59│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │VALORI IMOBILIZATE       │A60│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Credite subordonate la   │A61│      │      │       │      │       │    │     │
 │termen                   │   │      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │Creanţe atasare          │A62│      │      │       │      │       │    │     │
 ├─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼───────┼──────┼───────┼────┼─────┤
 │TOTAL                    │A63│      │      │       │      │       │    │     │
 └─────────────────────────┴───┴──────┴──────┴───────┴──────┴───────┴────┴─────┘

    Partea utilizata aferentã angajamentelor de finanţare trase va fi
  înregistratã pe scadente funcţie de durata rãmasã de scurs plecand de la
  coloana corespunzãtoare duratei de amortizare a acesteia.


      Conducãtorul bãncii,      Conducãtorul compartimentului      Întocmit,
                                     financiar-contabil,
  numele, prenumele, semnatura   numele, prenumele, semnatura    nume prenume
                                                               telefon/interior

┌──────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────────────────┐
│OPERAŢIUNI DE             │   │                                               │
│TREZORERIE ŞI             │   │                                               │
│OPERAŢIUNI                │   │                                               │
│INTERBANCARE              │A1 │Total (rd.A2 la A23)                           │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Casa şi alte valori       │A2 │101 + 109                                      │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Cont curent la bãnci      │A3 │1111 - ex.1911                                 │
│centrale                  │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere la     │A4 │1112 - ex.1911                                 │
│bãnci centrale            │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen la     │A5 │1113 - ex.1911                                 │
│bãnci centrale            │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Depozite colaterale la    │A6 │1114 - ex.1911                                 │
│bãnci centrale            │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A7 │1171 - ex.1912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de corespondent la│A8 │121 - ex.1911                                  │
│bãnci                     │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A9 │1271 - ex.1912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere la     │A10│1311 - ex.1911                                 │
│bãnci                     │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen la     │A11│1312 - ex.1911                                 │
│bãnci                     │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Depozite colaterale la    │A12│1313 - ex.1911                                 │
│bãnci                     │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A13│1317 - ex.1912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite de pe o zi pe alta│A14│1411 - ex.1911                                 │
│acordate bãncilor         │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite la termen acordate│A15│1412 - ex.1911                                 │
│bãncilor                  │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite financiare        │A16│1413 - ex.1911                                 │
│acordate bãncilor         │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A17│1417 - ex.1912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune│A18│1511 - ex.1911                                 │
│de pe o zi pe alta        │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune│A19│1512 - ex.1911                                 │
│la termen                 │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A20│1517 - ex.1912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe restante          │A21│ex. 1811 (sume provenind din conturile: 1311;  │
│                          │   │1312;1313;1411;1412;1413;1511;1512) - ex. 1911 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Dobânzi restante          │A22│ex.1812 (sume provenind din conturile 1317;    │
│                          │   │1417;1517) - ex.1912                           │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A23│ex.1817 - ex.1912                              │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU             │A24│Total (rd. A25 la A47)                         │
│CLIENTELA                 │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe comerciale        │A25│2011 - ex.2911                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A26│2017 - ex. 2912                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite de trezorerie     │A27│2021 - ex. 2911                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A28│2027 - ex. 2912                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru export     │A29│2031 - ex. 2911                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A30│2037 - ex. 2912                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru echipament │A31│2041 - ex. 2911                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A32│2047 - ex. 2912                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite pentru bunuri     │A33│2051 + 2052 - ex.2911                          │
│imobiliare                │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A34│2057 - ex.2912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Alte credite acordate     │A35│2061 - ex.2911                                 │
│clientelei                │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A36│2067 - ex.2912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite de pe o zi pe alta│A37│2311 - ex.2911                                 │
│acordate clientelei       │   │                                               │
│financiare                │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite la termen acordate│A38│2312 - ex.2911                                 │
│clientelei financiare     │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A39│2317 - ex.2912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune│A40│ex.2411 - ex.2911                              │
│de pe o zi pe alta        │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Valori primite în pensiune│A41│ex.2412 - ex.2911                              │
│la termen                 │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A42│2417 - ex.2912                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Conturi curente debitoare │A43│2511 - ex.2911                                 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A44│25171 - ex.2912                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe restante          │A45│ex.2811(sume provenite din conturile 2011;2021;│
│                          │   │2031;2041;2051;2052;2061;2311;2312;2411;2412;  │
│                          │   │2511) - ex.2911                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Dobânzi restante          │A46│ex.2812 (sume provenind din conturile 2017;2027│
│                          │   │2037;2047;2057;2067;2317;2417;25171) - ex.2912 │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A47│ex.2817 - ex.2912                              │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI     │A48│Total (rd.A49 la rd.A59)                       │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Titluri primite în        │A49│ex.30111                                       │
│pensiune livrata          │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A50│ex.30117                                       │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de tranzacţie     │A51│ex.3021                                        │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de plasament      │A52│ex.3031-ex.3911                                │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Titluri de investiţii     │A53│ex.3041+/-ex.3046 - ex.3912                    │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Titluri date cu împrumut  │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│ - titluri de tranzacţie  │A54│30251 + 30252 + 30253 + 30254                  │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│ - titluri de plasament   │A55│ex. 3035 - ex.3911                             │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│ - titluri de investiţii  │A56│ex.3045 +/-ex.3046-ex.3912                     │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A57│ex. 30257+ex.3037+ex.3047(inclusiv titlurilor  │
│                          │   │vândute cu posibilitatea de rãscumpãrare)      │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Conturi de decontare      │A58│333 + 3362                                     │
│privind operaţiunile cu   │   │                                               │
│titluri                   │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A59│3371                                           │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│VALORI IMOBILIZATE        │A60│rd. A 61 + rd. A 62                            │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Credite subordonate la    │A61│401                                            │
│termen                    │   │                                               │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│Creanţe ataşate           │A62│ex.407                                         │
├──────────────────────────┼───┼───────────────────────────────────────────────┤
│TOTAL                     │A63│rd. A1 + rd. A24 + rd. A 48 + A 60             │
└──────────────────────────┴───┴───────────────────────────────────────────────┘



     ANEXA 1b


                REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANTIERE PE SCADENTE

    Denumirea bãncii............
    Data raportarii [ // ]
                                                                 mld. lei
┌──────────────────────┬────┬───────┬──────────────────────────────────────────┐
│OBLIGAŢII BILANTIERE  │Cod │Sold   │          DURATA RĂMASĂ DE SCURS          │
│                      │poz.│mediu  ├──────┬──────┬──────┬───────┬───────┬─────┤
│                      │    │calcu- │D≤    │1 luna│3 luni│6 luni │12 luni│Total│
│                      │    │lat    │1 luna│ <D≤  │ <D≤  │  <D≤  │  <D   │     │
│                      │    │       │      │3 luni│6 luni│12 luni│       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│          0           │ 1  │   2   │  3   │  4   │   5  │   6   │   7   │  8  │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI DE         │P1  │       │      │      │      │       │       │     │
│TREZORERIE ŞI         │    │       │      │      │      │       │       │     │
│OPERAŢIUNI            │    │       │      │      │      │       │       │     │
│INTERBANCARE          │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de refinan│P2  │       │      │      │      │       │       │     │
│tare de la bãnci      │    │       │      │      │      │       │       │     │
│centrale              │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P3  │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de corespon-  │P4  │   *   │      │      │      │       │       │     │
│dent ale bãncilor     │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P5  │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere    │P6  │   *   │      │      │      │       │       │     │
│ale bãncilor          │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen ale│P7  │       │      │      │      │       │       │     │
│bãncilor              │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite colaterale   │P8  │       │      │      │      │       │       │     │
│ale bãncilor          │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P9  │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de pe o zi│P10 │       │      │      │      │       │       │     │
│pe alta primite de la │    │       │      │      │      │       │       │     │
│bãnci                 │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi la termen │P11 │       │      │      │      │       │       │     │
│primite de la bãnci   │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi financiare│P12 │       │      │      │      │       │       │     │
│primite de la bãnci   │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P13 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU         │P14 │       │      │      │      │       │       │     │
│CLIENTELA             │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi de pe o zi│P15 │       │      │      │      │       │       │     │
│pe alta de la         │    │       │      │      │      │       │       │     │
│clientela financiarã  │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Împrumuturi la termen │P16 │       │      │      │      │       │       │     │
│de la clientela       │    │       │      │      │      │       │       │     │
│financiarã            │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P17 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi curente       │P18 │   *   │      │      │      │       │       │     │
│creditoare            │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P19 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de factoring  │P20 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P21 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la vedere    │P22 │   *   │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite la termen    │P23 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Depozite colaterale   │P24 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P25 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Certificate de depozit│P26 │       │      │      │      │       │       │     │
│carnete şi librete de │    │       │      │      │      │       │       │     │
│economii              │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P27 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI │P28 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii constituite   │    │       │      │      │      │       │       │     │
│prin titluri          │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - titluri de piata   │P29 │       │      │      │      │       │       │     │
│interbancara          │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P30 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - titluri de creanţe │P31 │       │      │      │      │       │       │     │
│negociabile           │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P32 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - obligaţiuni        │P33 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P34 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│ - alte datorii con-  │P35 │       │      │      │      │       │       │     │
│stituite prin titluri │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P36 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Conturi de decontare  │P37 │       │      │      │      │       │       │     │
│privind operaţiunile  │    │       │      │      │      │       │       │     │
│cu titluri            │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P38 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Vãrsãminte de efectuat│P39 │       │      │      │      │       │       │     │
│privind titlurile     │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│CREDITORI             │P40 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Alţi creditori diversi│P41 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P42 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│DATORII SUBORDONATE   │P43 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii subordonate   │P44 │       │      │      │      │       │       │     │
│la termen             │    │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│Datorii ataşate       │P45 │       │      │      │      │       │       │     │
├──────────────────────┼────┼───────┼──────┼──────┼──────┼───────┼───────┼─────┤
│TOTAL                 │P46 │       │      │      │      │       │       │     │
└──────────────────────┴────┴───────┴──────┴──────┴──────┴───────┴───────┴─────┘

   Conducãtorul bãncii,      Conducãtorul compartimentului       Întocmit
                                  financiar-contabil,
    numele, prenumele,        numele, prenumele, semnatura     nume prenume
       semnatura                                              telefon/interior

┌────────────────────────────────┬─────┬───────────────────────────────────────┐
│OPERAŢIUNI DE TREZORERIE        │ P1  │Total (rd.P2 la rd.P13)                │
│ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE      │     │                                       │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de refinantare de la│     │                                       │
│bãnci centrale                  │ P2  │112                                    │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P3  │1172                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Conturi de corespondent ale     │     │                                       │
│bãncilor                        │ P4  │122                                    │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P5  │1272                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere ale bãncilor │ P6  │1321                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen ale bãncilor │ P7  │1322                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Depozite colaterale ale bãncilor│ P8  │1323                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P9  │1327                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta  │     │                                       │
│primite de la bãnci             │ P10 │1421                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi la termen primite de│     │                                       │
│la bãnci                        │ P11 │1422                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi financiare primite  │     │                                       │
│de la bãnci                     │ P12 │1423                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P13 │1427                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU CLIENTELA         │ P14 │Total (rd.P15 la rd.P27)               │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi de pe o zi pe alta  │     │                                       │
│de la clientela financiarã      │ P15 │2321                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Împrumuturi la termen de la     │     │                                       │
│clientela financiarã            │ P16 │2322                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P17 │2327                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Conturi curente creditoare      │ P18 │2511+255+256+258                       │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P19 │25172+2557+2567+2587                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Conturi de factoring            │ P20 │2521                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P21 │2527                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Depozite la vedere              │ P22 │2531                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Depozite la termen              │ P23 │2532                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Depozite colaterale             │ P24 │2533                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P25 │2537                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Certificate de depozit, carnete │     │                                       │
│şi librete de economii          │ P26 │2541+2542                              │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P27 │2547                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│OPERAŢIUNI CU TITLURI           │ P28 │Total (rd.P29 la rd. P39)              │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii constituite prin        │     │                                       │
│titluri                         │     │                                       │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│- titluri de piata interbancara │ P29 │3211                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P30 │3217                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│- titluri de creanţe negociabile│ P31 │3221                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P32 │3227                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│- obligaţiuni                   │ P33 │3251                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P34 │3257                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│- alte datorii constituite prin │     │                                       │
│titluri                         │ P35 │3261                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P36 │3267                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Conturi de decontare privind    │     │                                       │
│operaţiunile cu titluri         │ P37 │331+332+333+334+335+3361               │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P38 │3372                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Vãrsãminte de efectuat privind  │     │                                       │
│titlurile                       │ P39 │3036                                   │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│CREDITORI                       │ P40 │rd.P41+rd.P42                          │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Alţi creditori diversi          │ P41 │ex.3566(aferent obligaţiei de plata a  │
│                                │     │ratelor de leasing şi fondului primit  │
│                                │     │pentru finanţarea cheltuielilor        │
│                                │     │aferente lucrãrilor agricole din       │
│                                │     │sectorul vegetal şi a celor pentru     │
│                                │     │creşterea animalelor, conform Legii    │
│                                │     │165/1998)                              │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P42 │ex.3567                                │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│DATORII SUBORDONATE             │ P43 │rd.P44+rd.P45                          │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii subordonate la termen   │ P44 │531                                    │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│Datorii ataşate                 │ P45 │ex.537                                 │
├────────────────────────────────┼─────┼───────────────────────────────────────┤
│ TOTAL                          │ P46 │rd.P1+rd.P14+rd.P28+rd.P40+rd.P43      │
└────────────────────────────────┴─────┴───────────────────────────────────────┘

     ANEXA 1c


    Denumirea bãncii ...................

    Data de raportare [ // ]


                            REPARTIZAREA PE SCADENTE A
                 ANGAJAMENTELOR PRIMITE, EVIDENTIATE ÎN AFARĂ BILANŢULUI

                                                                        mld.lei
┌───────────────────────────────┬────┬─────┬───────────────────────────────────┐
│  ANGAJAMENTE ÎN AFARĂ         │Cod.│Coef.│     DURATA RĂMASĂ DE SCURS        │
│   BILANŢULUI PRIMITE          │poz.│cal- ├────┬──────┬──────┬──────┬────┬────┤
│                               │    │culat│D≤  │1     │3     │6     │12  │ T  │
│                               │    │     │1   │luna  │luni  │luni  │luni│ o  │
│                               │    │     │luna│<D≤   │<D≤   │<D≤   │<D  │ t  │
│                               │    │     │    │3     │6     │12    │    │ a  │
│                               │    │     │    │luni  │luni  │luni  │    │ l  │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│              0                │ 1  │  2  │ 3  │  4   │  5   │  6   │  7 │ 8  │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE       │EP1 │     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Angajamente primite de la alte │    │     │    │      │      │      │    │    │
│bãnci                          │EP2 │     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Angajamente primite de la      │    │     │    │      │      │      │    │    │
│clientela financiarã şi        │    │     │    │      │      │      │    │    │
│instituţiile administraţiei    │    │     │    │      │      │      │    │    │
│publice                        │EP3 │     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE        │EP4 │     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte      │    │     │    │      │      │      │    │    │
│garanţii primite de la alte    │    │     │    │      │      │      │    │    │
│bãnci                          │EP5 │  *  │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE  │EP6 │     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Titluri de livrat              │EP7 │     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│TOTAL                          │EP8 │     │    │      │      │      │    │    │
└───────────────────────────────┴────┴─────┴────┴──────┴──────┴──────┴────┴────┘

    Pentru angajamentele de finanţare primite se vor reflecta şi graficile de
    rambursare aferente obligaţiilor rezultate în urma transformarii
    angajamentelor de finanţare primite în elemente bilantiere, prin
    repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente acestor
    obligaţii în benzile de scadenta corespunzãtoare, stabilite în conformitate
    cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale
    încheiate nu prevãd graficile de rambursare aferente obligaţiilor
    bilantiere rezultate din angajamentele de finanţare primite, rambursarea
    acestora se va inregistra prin evidentierea cu semnul minus, a întregii
    sume, în ultima banda de scadenta.



 Conducãtorul bãncii,      Conducãtorul compartimentului    Întocmit,
                                 financiar-contabil,
 numele,prenumele,semnatura  numele,prenumele,semnatura     nume,prenume
                                                            telefon/interior

┌──────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────────────────────┐
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE                          │ EP1 │ rd.EP2 + rd.EP3     │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Angajamente primite de la alte bãnci              │ EP2 │902                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Angajamente primite de la clientela financiarã şi │     │                     │
│instituţiile administraţiei publice               │ EP3 │904                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE                           │ EP4 │rd.EP5+rd.EP6        │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la  │     │                     │
│alte bãnci                                        │ EP5 │912                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                     │ EP6 │rd.EP7               │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Titluri de livrat                                 │ EP7 │922                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│TOTAL                                             │ EP8 │rd.EP1 + rd.EP4 + rd.│
│                                                  │     │EP6                  │
└──────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────────────────────┘

┌──────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────────────────────┐
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE                          │ EA1 │rd.EA2 + rd.EA3      │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Angajamente în favoarea altor bãnci               │ EA2 │901                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Angajamente în favoarea clientelei                │ EA3 │903                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE                           │ EA4 │rd.EA5 + rd.EA6      │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor     │     │                     │
│bãnci                                             │ EA5 │911                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Garanţii date pentru clientela                    │ EA6 │913                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                     │ EA7 │rd.EA8               │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│Titluri de primit                                 │ EA8 │921                  │
├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
│TOTAL                                             │ EA9 │rd.EA1 + rd.EA4 + rd.│
│                                                  │     │EA7                  │
└──────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────────────────────┘

     ANEXA 1d)

    Denumirea bãncii ...............
    Data raportarii [ / / ]


                          REPARTIZAREA PE SCADENTE A
              ANGAJAMENTELOR DATE, EVIDENTIATE ÎN AFARĂ BILANŢULUI


                                                                       mld.lei
┌───────────────────────────────┬────┬─────┬───────────────────────────────────┐
│  ANGAJAMENTE ÎN AFARĂ         │Cod.│Coef.│     DURATA RĂMASĂ DE SCURS        │
│    BILANŢULUI DATE            │poz.│cal- ├────┬──────┬──────┬──────┬────┬────┤
│                               │    │culat│D≤  │1     │3     │6     │12  │ T  │
│                               │    │     │1   │luna  │luni  │luni  │luni│ o  │
│                               │    │     │luna│<D≤   │<D≤   │<D≤   │<D  │ t  │
│                               │    │     │    │3     │6     │12    │    │ a  │
│                               │    │     │    │luni  │luni  │luni  │    │ l  │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│              0                │ 1  │  2  │ 3  │  4   │  5   │  6   │  7 │ 8  │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANŢARE       │ EA1│     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Angajamente în favoarea altor  │    │     │    │      │      │      │    │    │
│bãnci                          │ EA2│     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Angajamente în favoarea        │    │     │    │      │      │      │    │    │
│clientelei                     │ EA3│     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANŢIE        │ EA4│  *  │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Cauţiuni, avaluri şi alte      │    │     │    │      │      │      │    │    │
│garanţii date altor bãnci      │ EA5│     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Garanţii date pentru clientela │ EA6│     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE  │ EA7│     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│Titluri de primit              │ EA8│     │    │      │      │      │    │    │
├───────────────────────────────┼────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┼────┼────┤
│TOTAL                          │ EA9│     │    │      │      │      │    │    │
└───────────────────────────────┴────┴─────┴────┴──────┴──────┴──────┴────┴────┘

    Pentru angajametele de finanţare şi de garanţie date se vor reflecta şi
    graficile de rambursare aferente activelor rezultate din transformarea
    angajamentelor de finanţare date în elemente bilantiere, prin repartizarea
    cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente acestor creanţe în benzile
    de scadenta corespunzãtoare, stabilite în conformitate cu prevederile
    contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu
    prevãd graficele de rambursare aferente activelor bilantiere rezultate din
    angajamentele de finanţare date, rambursarea acestora se va inregistra prin
    evidentierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima banda de scadenta.



 Conducãtorul bãncii,      Conducãtorul compartimentului    Întocmit,
                                 financiar-contabil,
 numele,prenumele,semnatura  numele,prenumele,semnatura     nume,prenume
                                                            telefon/interior
     ANEXA 2

    Denumirea bãncii ..........
    Data raportarii: [ / / ]


              CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE


┌──────────────────────────────────────┬─┬───────────────────────────────────┐
│                                      │ │       Benzi de scadenta           │
│                                      │ ├────┬──────┬──────┬───────┬────┬───┤
│           Indicatori                 │ │D≤1 │1 luna│3 luni│ 6 luni│ 12 │To-│
│                                      │ │luna│< D ≤ │< D ≤ │ < D ≤ │luni│tal│
│                                      │ │    │3 luni│6 luni│12 luni│ <D │   │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│                0                     │1│ 2  │   3  │  4   │   5   │ 6  │ 7 │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│ Total active (formularul Anexa 1a,   │ │    │      │      │       │    │   │
│ rd. Total, col. 3'f78)                 │1│    │      │      │       │    │   │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│ Total angajamente în afarã bilanţului│ │    │      │      │       │    │   │
│ primite (formular Anexa 1c, rd.      │ │    │      │      │       │    │   │
│ Total, col. 3'f78)                     │2│    │      │      │       │    │   │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│ Lichiditate efectivã                 │ │    │      │      │       │    │   │
│ rd.3 col.3'f76 = rd.1 col.3'f76 +        │ │    │      │      │       │    │   │
│ + rd.2 col.3'f76 + rd.7 col.(n* - 1),  │ │    │      │      │       │    │   │
│ rd.3 col.2,7 = rd.1 col.2,7 +        │ │    │      │      │       │    │   │
│ + rd.2 col.2,7                       │3│    │      │      │       │    │   │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│ Total obligaţii bilantiere (formula- │ │    │      │      │       │    │   │
│ rul Anexa 1b, rd. Total, col. 3'f78)   │4│    │      │      │       │    │   │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│ Total angajamente în afarã bilanţului│ │    │      │      │       │    │   │
│ date (formular Anexa 1d, rd. Total,  │ │    │      │      │       │    │   │
│ col. 3'f78)                            │5│    │      │      │       │    │   │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│ Lichiditate necesarã                 │ │    │      │      │       │    │   │
│ rd.6 = rd.4 + rd. 5                  │6│    │      │      │       │    │   │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│ Excedent de lichiditate (de reportat │ │    │      │      │       │    │   │
│ pe coloana urmãtoare)                │ │    │      │      │       │    │   │
│ rd.7 = rd.3 - rd.6, dacã rd.7>0      │7│    │      │      │       │ X  │ X │
├──────────────────────────────────────┼─┼────┼──────┼──────┼───────┼────┼───┤
│ Indicator de lichiditate             │ │    │      │      │       │    │   │
│ rd.8 = rd.3/rd.6*1)                  │8│    │      │      │       │    │   │
└──────────────────────────────────────┴─┴────┴──────┴──────┴───────┴────┴───┘

    *n poate lua valori de la 3 la 6.

          
      Conducãtorul bãncii,          Conducãtorul             Întocmit,
      ....................        compartimentului         ..............
      numele, prenumele,         financiar-contabil,       nume, prenume,
        semnatura                ...................       telefon/interior
                                  numele, prenumele,
                                     semnatura



    *1) În cazul în care rd. 3 col. x² < 0 şi rd. 6 col. x ≥ 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
    În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
    În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x ≤ 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
    În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
    În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x / rd. 3 col. x.
    Col. x² reprezintã oricare dintre coloanele de la 2 la 6.


     ANEXA 3a)



        Situaţia riscurilor mari de lichiditate fata de o singura persoana


    Denumirea bãncii ..........
    Data raportarii: [ / / ]


                                                            - mii lei -
 ┌─────────────────────────┬─────────────────────────┬────────────────────────┐
 │  Obligaţii bilantiere-  │  10% din obligaţiile    │  15% din obligaţiile   │
 │ împrumuturi+angajamente │ bilantiere-împrumuturi+ │bilantiere-împrumuturi+ │
 │  de finanţare date de   │ angajamente de finanţare│angajamente de finanţare│
 │      banca              │      date de banca      │   date de banca        │
 ├─────────────────────────┼─────────────────────────┼────────────────────────┤
 │                         │                         │                        │
 └─────────────────────────┴─────────────────────────┴────────────────────────┘


                                                            - mii lei -
 ┌────┬─────────┬──────────────────────────┬─────────────────────────────────┐
 │Nr. │O singura│ Risc mare de lichiditate │ % din obligaţiile bilantiere -  │
 │crt.│ persoana│fata de o singura persoana│ împrumuturi + angajamente de    │
 │    ├───┬─────┼─────────┬─────────┬──────┤    finanţare date de banca      │
 │    │Cod│Denu-│din obli-│din anga-│ Total│ col. 4 = col. 3 X 100/          │
 │    │   │mire │gatiile  │jamente  │col.3=│(obligaţii bilantiere-împrumuturi│
 │    │   │     │bilantie-│de finan-│col.1+│  + angajamente de finanţare     │
 │    │   │     │re - im- │tare date│col.2 │      date de banca)             │
 │    │   │     │prumuturi│de banca │      │                                 │
 ├────┼───┼─────┼─────────┼─────────┼──────┼─────────────────────────────────┤
 │ A  │ B │  C  │    1    │    2    │   3  │                4                │
 ├────┼───┼─────┼─────────┼─────────┼──────┼─────────────────────────────────┤
 │    │   │     │         │         │      │                                 │
 ├────┼───┼─────┼─────────┼─────────┼──────┼─────────────────────────────────┤
 │    │   │ TO- │         │         │      │                                 │
 │    │   │TAL: │         │         │      │                                 │
 └────┴───┴─────┴─────────┴─────────┴──────┴─────────────────────────────────┘



      Conducãtorul bãncii,        Conducãtorul          Întocmit de:

(numele, prenumele financiar-contabil, Numele şi prenumele...
şi semnatura) ................... Telefon/interior .....
(numele, prenumele
şi semnatura)

ANEXA 3b)

Structura grupurilor care reprezintã o singura persoana,
fata de care banca înregistreazã risc mare de lichiditate

Denumirea bãncii ..........
Data raportarii: [ / / ]


 ┌────┬───────────────────────┬─────────────────────────────────────┐
 │Nr. │Grup de persoane fizice│Persoane fizice şi/sau juridice din  │
 │crt.│     şi/sau juridice   │        componenta grupului          │
 │    ├─────────┬─────────────┼──────────┬───────┬──────────────────┤
 │    │   Cod   │  Denumire   │ Nr. crt. │  Cod  │    Denumire      │
 ├────┼─────────┼─────────────┼──────────┼───────┼──────────────────┤
 │ 0  │    1    │      2      │    3     │   4   │       5          │
 ├────┼─────────┼─────────────┼──────────┼───────┼──────────────────┤
 │    │         │             │          │       │                  │
 │    │         │             ├──────────┼───────┼──────────────────┤
 │    │         │             │          │       │                  │
 │    │         │             ├──────────┼───────┼──────────────────┤
 │    │         │             │          │       │                  │
 ├────┼─────────┼─────────────┼──────────┼───────┼──────────────────┤
 │    │         │             │          │       │                  │
 │    │         │             ├──────────┼───────┼──────────────────┤
 │    │         │             │          │       │                  │
 │    │         │             ├──────────┼───────┼──────────────────┤
 │    │         │             │          │       │                  │
 │    │         │             ├──────────┼───────┼──────────────────┤
 │    │         │             │          │       │                  │
 │    │         │             ├──────────┼───────┼──────────────────┤
 │    │         │             │          │       │                  │
 └────┴─────────┴─────────────┴──────────┴───────┴──────────────────┘

  


      Conducãtorul bãncii,        Conducãtorul          Întocmit de:

(numele, prenumele financiar-contabil, Numele şi prenumele...
şi semnatura) ................... Telefon/interior .....
(numele, prenumele
şi semnatura)

-------

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Norme Metodologice, Banca Nationala a Romaniei, NORME nr. 1 din 9 aprilie 2001

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"