Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
────────── aprobate prin ORDINUL nr. 1.398 din 25 aprilie 2023, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 353 din 26 aprilie 2023.────────── ART. 1 (1) Unităţile/Subdiviziunile administrativ-teritoriale pot solicita, inclusiv pentru instituţiile publice finanţate integral din bugetul local, de la Ministerul Finanţelor, în cursul anului 2023, până la data de 1 august 2023, contractarea de împrumuturi din venituri din privatizare, înregistrate în contul curent general al Trezoreriei Statului, în limita sumei de 1.000.000 mii lei, în baza prevederilor art. 1 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, pentru asigurarea cofinanţării proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor, în următoarele condiţii: a) dobândă: ROBOR la 3 luni comunicată de Banca Naţională a României în ultima zi lucrătoare a lunii anterioare autorizării împrumutului, la care se adaugă o marjă în funcţie de scadenţa împrumuturilor, rata dobânzii rezultată rămâne fixă pe toată durata de derulare a împrumutului. Marja se stabileşte astfel: (i) 1 punct procentual pentru scadenţe de până la 3 ani inclusiv; (ii) 1,5 puncte procentuale pentru scadenţe între 3 şi 5 ani inclusiv; b) perioadă de rambursare: 1-5 ani, cu posibilitatea rambursării anticipate, parţial sau integral; c) limita de îndatorare: exceptat de la limita prevăzută la art. 63 alin. (4) şi prin derogare de la prevederile art. 63 alin. (4^1) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; d) plafoane de contractare/tragere: exceptat; e) valoarea maximă ce poate fi autorizată pentru o unitate/subdiviziune administrativ-teritorială este de: (i) 1.500 mii lei pentru comune; (ii) 2.000 mii lei pentru oraşe; (iii) 4.000 mii lei pentru municipii, altele decât cele reşedinţă de judeţ; (iv) 7.500 mii lei pentru municipii reşedinţă de judeţ şi sectoarele municipiului Bucureşti; (v) 7.500 mii lei pentru judeţe. (2) Împrumuturile prevăzute la alin. (1) pot fi contractate de unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale, inclusiv pentru instituţiile publice finanţate integral din bugetul local, numai cu avizul Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, prevăzută la art. 61 alin. (3) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, şi numai dacă la data depunerii documentaţiei nu prezintă restanţe la împrumuturile contractate anterior din venituri din privatizare. (3) Sumele acordate cu titlu de împrumut din veniturile din privatizare, contractate de unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale, pot fi utilizate cu respectarea destinaţiilor prevăzute la alin. (1) pentru cheltuielile aflate în sarcina unităţilor/ subdiviziunilor administrativ-teritoriale şi instituţiilor publice finanţate integral din bugetul local. ART. 2 (1) În vederea contractării de împrumuturi pentru destinaţia prevăzută la art. 1 alin. (1), beneficiarii prevăzuţi la art. 1 alin. (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 întocmesc declaraţia privind valoarea cheltuielilor aferente proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 1. (2) Unităţile/Subdiviziunile administrativ-teritoriale care solicită împrumutul pentru destinaţia prevăzută la art. 1 alin. (1) întocmesc situaţia privind valoarea proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 2. ART. 3 (1) Pentru contractarea împrumuturilor, unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale depun în două exemplare, la direcţiile generale regionale ale finanţelor publice/administraţiile judeţene ale finanţelor publice, în termenul prevăzut la art. 1 alin. (1), următoarele documente: a) cererea pentru autorizarea contractării împrumutului, semnată de către ordonatorul principal de credite, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 4; b) calculul gradului de îndatorare a bugetului local al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 5; c) situaţia privind serviciul datoriei publice locale existente, întocmită pe perioada împrumutului pentru care se solicită autorizarea, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 6; d) declaraţia pe propria răspundere a ordonatorului principal de credite, sub sancţiunea legii penale, întocmită conform modelului prevăzut în anexa nr. 7, prin care acesta declară: - finanţările rambursabile contractate şi/sau garantate de unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială, aflate în derulare; – că unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială nu are obligaţii de plată restante decurgând din împrumuturile contractate de la Trezoreria Statului, la data depunerii documentaţiei pentru autorizarea contractării unui împrumut din venituri din privatizare, în conformitate cu prevederile art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023; e) hotărârea autorităţii deliberative prin care se aprobă contractarea împrumutului, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 8; f) declaraţia/declaraţiile privind valoarea cheltuielilor aferente proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 1, pentru destinaţia prevăzută la art. 1 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023; g) situaţia privind valoarea proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 2; h) copia contractului/contractelor de finanţare nerambursabilă aferent/aferente proiectului/proiectelor finanţat/finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023; i) declaraţia pe propria răspundere a ordonatorului principal de credite privind utilizarea sumelor solicitate în scopul pentru care se contractează împrumutul, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 3; j) adresă prin care se confirmă de unitatea teritorială a Trezoreriei Statului deschiderea conturilor aferente subdiviziunilor bugetare corespunzătoare din bugetul împrumuturilor interne în care se vor vira sumele cu titlu de împrumut şi codurile IBAN ale acestora. (2) Documentele prevăzute la alin. (1) se numerotează în ordinea crescătoare a numerelor naturale, începând cu numărul 1. Cele două dosare vor avea documentele în aceeaşi ordine. În cazul în care după înregistrarea dosarului la direcţia generală regională a finanţelor publice/administraţia judeţeană a finanţelor publice sau, după caz, la secretariatul Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, prin registratura Ministerului Finanţelor, este necesar a fi depuse alte file, acestea vor purta numere subsecvenţiale numărului filei precedente. De exemplu: după fila 7 este necesar a fi depuse încă 5 file, care vor fi numerotate: 7/1, 7/2, 7/3, 7/4 şi 7/5. Fiecare filă din dosar se semnează. Ultima filă din dosar, sub semnătura ordonatorului principal de credite, conţine, în mod explicit, prenumele şi numele persoanei care a semnat filele din dosar, funcţia îndeplinită şi specimenul de semnătură al acesteia. Prin semnarea pe prima pagină a fiecărei file se certifică de către persoana respectivă faptul că acel document este conform cu realitatea, sub sancţiunea legii penale. În situaţia în care documentele depuse în oricare dintre cele două dosare nu pot fi originale şi trebuie fotocopiate, acestea trebuie să fie lizibile. (3) Direcţiile generale regionale ale finanţelor publice/ Administraţiile judeţene ale finanţelor publice înregistrează cererile pentru autorizarea contractării împrumuturilor însoţite de documentele prevăzute la alin. (1) lit. b)-j), în ordinea depunerii acestora de către unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale. (4) La verificarea documentelor prevăzute la alin. (1), direcţiile generale regionale ale finanţelor publice/administraţiile judeţene ale finanţelor publice au în vedere următoarele: a) existenţa documentelor prevăzute la alin. (1); b) documentele, prevăzute la alin. (1) lit. a)-d), f), g) şi i), să fie semnate de ordonatorul principal de credite. În cazul în care calitatea de ordonator principal de credite revine altei persoane decât primarul sau preşedintele consiliului judeţean, după caz, se va ataşa şi documentul/aprobarea autorităţii deliberative de delegare a atribuţiilor de ordonator principal de credite; c) la anexa nr. 5 verifică şi avizează veniturile proprii din coloanele 1, 2 şi 3, calculate conform art. 5 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, diminuate cu veniturile din valorificarea unor bunuri, potrivit art. 29 din aceeaşi lege, respectiv sumele rezultate din vânzarea, în condiţiile legii, a unor bunuri aparţinând domeniului privat al unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale, pe baza datelor din conturile de execuţie; d) la anexa nr. 5, sumele înscrise pe rândurile 2, 3, 4 şi 5 trebuie să coincidă cu sumele aferente perioadei împrumutului pentru care se solicită autorizarea contractării înscrise la rândul II „Serviciul total al datoriei publice locale existente“, lit. a), b) şi c) din anexa nr. 6; e) verifică ca valoarea totală a cheltuielilor pentru care se solicită împrumutul, înscrisă în situaţia prevăzută la alin. (1) lit. g), să fie egală cu suma solicitată în cererea pentru autorizarea contractării împrumutului; f) valorile înscrise în situaţia prevăzută la alin. (1) lit. g) să coincidă cu sumele din declaraţia prevăzută la alin. (1) lit. f); g) denumirea proiectului finanţat din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, înscris în cerere, precum şi în hotărârea autorităţii deliberative prin care se aprobă contractarea împrumutului, prevăzută la alin. (1) lit. e), este cea din contractul de finanţare nerambursabilă prevăzut la alin. (1) lit. h). (5) Responsabilitatea cu privire la oportunitatea contractării de împrumuturi conform art. 1 alin. (1), întocmirea documentelor prevăzute la alin. (1), precum şi încadrarea în scopul pentru care se contractează împrumutul revin în totalitate autorităţilor administraţiei publice locale ale unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale şi ordonatorilor de credite ai instituţiilor publice finanţate integral din bugetul local. (6) După verificarea formei şi conţinutului conform alin. (1), (2) şi (4), un exemplar al documentelor menţionate la alin. (1) se transmite de către direcţiile generale regionale ale finanţelor publice/administraţiile judeţene ale finanţelor publice, după caz, în ordinea primirii şi înregistrării acestora, potrivit alin. (3), cu adresă de înaintare pentru fiecare cerere în parte, în termen de 3 zile lucrătoare de la primirea acestora, prin poşta specială, Ministerului Finanţelor - Direcţiei generale de trezorerie şi datorie publică, prin registratura generală a Ministerului Finanţelor, în atenţia Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale. ART. 4 Comisia de autorizare a împrumuturilor locale analizează fiecare cerere şi documentaţia aferentă, în ordinea înregistrării acesteia la registratura generală a Ministerului Finanţelor, şi stabileşte valoarea împrumutului astfel încât aceasta să se încadreze în: a) limita prevăzută la art. 1 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023; b) valoarea maximă ce poate fi autorizată pentru o unitate/subdiviziune administrativ-teritorială, prevăzută la art. 1 alin. (1) lit. e) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023. ART. 5 (1) În termen de maximum 8 zile lucrătoare de la data emiterii hotărârii Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, Ministerul Finanţelor, prin Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică, întocmeşte Convenţia de împrumut, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 9, pe care o transmite în format electronic unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale, în vederea semnării, pe adresele de e-mail ale persoanelor de contact menţionate în cererea prevăzută la art. 3 alin. (1) lit. a). Totodată, convenţia de împrumut se transmite spre ştiinţa direcţiilor generale regionale ale finanţelor publice/ administraţiilor judeţene ale finanţelor publice, prin e-mail. Scadenţarul de plată se transmite ulterior, acesta elaborându-se în funcţie de data creditării contului de împrumut al unităţilor/ subdiviziunilor administrativ-teritoriale cu suma aprobată în hotărârea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale. (2) Unităţile/Subdiviziunile administrativ-teritoriale, în termen de maximum 5 zile lucrătoare de la primirea convenţiei de împrumut, au obligaţia să tipărească documentul în două exemplare, să îl semneze şi să îl retransmită scanat, în format electronic, la adresa de e-mail: mf.trezorerie@mfinante.gov.ro. Totodată, în cadrul aceluiaşi termen de 5 zile lucrătoare, unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale depun cele două exemplare originale ale convenţiei de împrumut, semnate de ordonatorul principal de credite, la direcţiile generale regionale ale finanţelor publice/administraţiile judeţene ale finanţelor publice, după caz. (3) În ziua următoare primirii celor două exemplare originale ale convenţiei de împrumut de la unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale, direcţiile generale regionale ale finanţelor publice/administraţiile judeţene ale finanţelor publice le retransmit prin poştă, cu adresă de înaintare, Direcţiei generale de trezorerie şi datorie publică din cadrul Ministerului Finanţelor. ART. 6 (1) Pentru operativitate, Ministerul Finanţelor, prin Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică, după primirea în format electronic de la unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale a exemplarului scanat al convenţiei de împrumut semnat, încep demersurile necesare în vederea semnării. (2) În termen de maximum 7 zile lucrătoare de la data semnării convenţiei de împrumut de către ambele părţi, Ministerul Finanţelor, prin Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică, dispune virarea sumei aprobate prin hotărârea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale şi prin convenţia de împrumut în contul aferent subdiviziunii bugetare corespunzătoare din bugetul împrumuturilor interne, indicat de unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale beneficiare. (3) Un exemplar original al convenţiei de împrumut, împreună cu scadenţarul de plată elaborat de Ministerul Finanţelor prin Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică, se transmite prin poştă, cu adresă de înaintare, direcţiilor generale regionale ale finanţelor publice/administraţiilor judeţene ale finanţelor publice, pentru a fi retransmis, în ziua primirii, unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale beneficiare. Scadenţarul de plată se întocmeşte în funcţie de data creditării conturilor indicate de unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale cu sumele acordate cu titlu de împrumut. ART. 7 După primirea convenţiei de împrumut semnate de ambele părţi, unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială aprobă sau rectifică, după caz, bugetul împrumuturilor interne şi comunică beneficiarilor prevăzuţi la art. 1 alin. (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 sumele cu care îşi rectifică bugetul. Bugetele aprobate sau rectificate, după caz, se depun la unităţile teritoriale ale Trezoreriei Statului la care îşi au conturile deschise. ART. 8 (1) Unităţile/Subdiviziunile administrativ-teritoriale încasează sumele virate de Ministerul Finanţelor din venituri din privatizare în conturi distincte prevăzute în bugetul împrumuturilor interne, în funcţie de cheltuielile ce urmează a fi efectuate din împrumut, aflate în sarcina acestora sau în sarcina instituţiilor publice finanţate integral din bugetul local. (2) Unităţile/Subdiviziunile administrativ-teritoriale care beneficiază de împrumuturi contractate în condiţiile art. 1 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 efectuează plăţi din bugetul împrumuturilor interne, pentru cheltuielile aflate în sarcina acestora şi a instituţiilor publice finanţate integral din bugetul local. (3) Unităţile teritoriale ale Trezoreriei Statului decontează documentele de plată, depuse de beneficiari, numai după încasarea sumelor din împrumut, în limita bugetelor aprobate sau rectificate în care au fost prevăzute cheltuielile respective. ART. 9 (1) Eventualele sume rămase din împrumut, care nu mai pot fi utilizate pentru destinaţia pentru care au fost alocate, se restituie de către unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale în contul „Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operaţiuni proprii“, deschis pe numele Ministerului Finanţelor la Trezoreria Operativă Centrală, codificat cu codul de identificare fiscală al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale, cu condiţia informării în prealabil a Ministerului Finanţelor şi numai dacă nu prezintă restanţe la plata obligaţiilor scadente. (2) De la data creditării contului prevăzut la alin. (1), respectiv data extrasului de cont cuprinzând sumele restituite ca neutilizate emis de Trezoreria Operativă Centrală, valoarea împrumutului acordat se modifică prin act adiţional la convenţia de împrumut, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 10, cu actualizarea scadenţarului de plată al împrumutului acordat. (3) În situaţia în care unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale efectuează plata sumelor neutilizate în alte conturi decât cel prevăzut la alin. (1) sau pe un cod fiscal eronat, corectarea operaţiunii se efectuează în baza solicitării formulate în scris de acestea, cu data înregistrării solicitării la registratura Direcţiei generale de trezorerie şi datorie publică. Cu aceeaşi dată valoarea împrumutului se modifică prin act adiţional la convenţia de împrumut. (4) Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică dispune Trezoreriei Operative Centrale transferul sumelor neutilizate din contul „Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operaţiuni proprii“ codificat cu codul de identificare fiscală al unităţii administrativ-teritoriale în contul „Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operaţiuni proprii“ codificat cu codul de identificare fiscală atribuit Trezoreriei Statului, în scopul reconstituirii veniturilor din privatizare. ART. 10 (1) Rambursarea împrumuturilor contractate de către unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale se efectuează în tranşe trimestriale egale, începând cu trimestrul următor acordării acestora. Dobânda se calculează prin aplicarea ratei de dobândă, stabilită la art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023, la soldul împrumutului, cu convenţia „număr de zile calendaristice/360“. Datele de plată a ratei scadente şi dobânzilor de plătit aferente împrumutului sunt cuprinse în scadenţarul de plată anexat la convenţia de împrumut. (2) Pentru neplata la termen a ratelor scadente şi a dobânzilor de plătit la împrumutul acordat se calculează o dobândă, pentru fiecare zi de întârziere, la nivelul dobânzii prevăzute la art. 174 alin. (5) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, până la data stingerii obligaţiei. (3) Dobânda pentru fiecare zi de întârziere se calculează prin aplicarea ratei prevăzute la alin. (2) la suma obligaţiilor de plată restante, rate de capital plus dobânda aferentă, înmulţită cu numărul de zile calendaristice de întârziere. (4) Plata ratelor şi a dobânzilor aferente împrumuturilor contractate, inclusiv a dobânzilor de întârziere, se efectuează de către unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale în contul distinct de disponibil - pentru încasarea rambursării obligaţiilor de plată aferente împrumuturilor acordate pentru destinaţia prevăzută la art. 1 alin. (1), deschis pe numele Ministerului Finanţelor la Trezoreria Operativă Centrală, codificat cu codul de identificare fiscală al unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale. (5) Sumele încasate în contul prevăzut la alin. (4) se transmit zilnic de către Trezoreria Operativă Centrală, în sistem electronic, Direcţiei generale de trezorerie şi datorie publică din Ministerul Finanţelor, în scopul stabilirii modului de stingere a obligaţiilor de plată ale unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale, potrivit scadenţarelor de plată. (6) Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică din Ministerul Finanţelor va transmite Trezoreriei Operative Centrale, în sistem electronic, situaţia privind distribuirea sumelor în ordinea: dobânzi calculate pentru fiecare zi de întârziere, dobânzi şi rate de capital. Stingerea obligaţiilor de plată ale unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale se efectuează cu data plăţii. (7) Pe baza situaţiei prevăzute la alin. (6), Trezoreria Operativă Centrală va transfera, pe bază de notă contabilă, sumele reprezentând rate de capital scadente în contul „Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operaţiuni proprii“, sumele reprezentând dobânzi aferente împrumutului în contul „Venituri ale bugetului Trezoreriei Statului - Venituri din dobânzi aferente Trezoreriei Statului de la alte bugete“, iar sumele reprezentând dobânda calculată pentru fiecare zi de întârziere în contul „Venituri ale bugetului Trezoreriei Statului - Majorări de întârziere pentru venituri nevărsate la termen“. (8) Contul prevăzut la alin. (4) nu este purtător de dobândă. Eventualele sume virate în plus de către unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale faţă de suma scadentă se păstrează în conturi până la scadenţa următoare. (9) În situaţia în care unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale efectuează plata obligaţiilor scadente în alte conturi decât cel indicat în convenţia de împrumut sau pe un cod fiscal eronat, corectarea operaţiunii se efectuează în baza solicitării formulate în scris de acestea. Stingerea obligaţiei se efectuează cu data la care se înregistrează solicitarea la registratura Direcţiei generale de trezorerie şi datorie publică. (10) Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică dispune Trezoreriei Operative Centrale restituirea, în conturile indicate de titulari, a eventualelor sume rămase în contul prevăzut la alin. (4), după rambursarea integrală a împrumutului. ART. 11 (1) Împrumuturile acordate pot fi rambursate anticipat parţial/integral, cu condiţia informării prealabile, în scris, a Ministerului Finanţelor - Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică cu privire la intenţia de rambursare formulată de unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale şi numai dacă nu prezintă restanţe la plata obligaţiilor scadente. (2) Sumele rambursate anticipat parţial/integral din împrumut se efectuează în contul „Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operaţiuni proprii“, deschis pe numele Ministerului Finanţelor la Trezoreria Operativă Centrală, codificat cu codul de identificare fiscală al unităţii administrativ-teritoriale. (3) Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică dispune Trezoreriei Operative Centrale transferul sumelor rambursate anticipat parţial/integral din împrumut din contul „Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operaţiuni proprii“ codificat cu codul de identificare fiscală al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale în contul „Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operaţiuni proprii“ codificat cu codul de identificare fiscală atribuit Trezoreriei Statului, în scopul reconstituirii veniturilor din privatizare. (4) De la data creditării contului prevăzut la alin. (2), respectiv data extrasului de cont cuprinzând sumele rambursate anticipat parţial/integral, emis de Trezoreria Operativă Centrală, valoarea împrumutului acordat se modifică prin act adiţional la convenţia de împrumut, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 10, cu actualizarea scadenţarului de plată a împrumutului acordat. (5) În situaţia în care unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale efectuează plata sumelor rambursate anticipat în alte conturi decât cel prevăzut la alin. (2) sau pe un cod fiscal eronat, corectarea operaţiunii se efectuează în baza solicitării formulate în scris de acestea, cu data înregistrării solicitării la registratura Direcţiei generale de trezorerie şi datorie publică. Cu aceeaşi dată valoarea împrumutului se modifică prin act adiţional la convenţia de împrumut. ART. 12 (1) În cazul în care unităţile/subdiviziunile administrativ-teritoriale nu respectă termenele de rambursare prevăzute în convenţiile de împrumut, Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică stabileşte lunar lista unităţilor administrativ-teritoriale, grupate pe judeţe, care înregistrează restanţe la plată în luna anterioară raportării şi suma totală datorată, aferentă ratelor de capital, dobânzilor şi dobânzilor calculate pentru fiecare zi de întârziere, în vederea punerii în aplicare a prevederilor art. 1 alin. (8) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023. (2) Direcţia generală de trezorerie şi datorie publică comunică direcţiilor generale regionale ale finanţelor publice lista întocmită conform alin. (1), în scopul sistării alimentării bugetelor locale respective cu sumele prevăzute la art. 1 alin. (8) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023. (3) Până la lichidarea obligaţiilor de plată restante prevăzute la alin. (2) ale unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale, atât cotele defalcate din impozitul pe venit, cât şi sumele defalcate din unele venituri ale bugetului de stat pentru echilibrarea bugetelor locale, cu excepţia plăţilor pentru achitarea drepturilor salariale şi a contribuţiilor aferente, inclusiv a drepturilor cuvenite asistenţilor personali ai persoanelor cu handicap grav, precum şi a indemnizaţiilor lunare ale persoanelor cu handicap grav şi a plăţilor privind finanţarea sistemului de protecţie a copilului şi a centrelor publice pentru persoane adulte cu handicap, după caz, care au fost sistate, vor fi alocate bugetelor locale numai pentru achitarea acestor obligaţii restante. ART. 13 Anexele nr. 1-10 fac parte integrantă din prezentele norme metodologice. ANEXA 1 la normele metodologice
DECLARAŢIE Subsemnatul(a), ......................., reprezentant legal al ...................*) în calitate de ordonator de credite**), declar pe propria răspundere că ....................*) are în derulare proiecte finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, iar valoarea cheltuielilor aferente proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, rămase de plată la data întocmirii prezentei, este detaliată astfel:
┌─────┬───────────┬─────────┬─────────────┬─────────────┐
│ │ │ │Valoarea │ │
│ │ │ │maximă a │ │
│ │ │Contract │cheltuielilor│Valoarea │
│Nr. │Denumirea │de │aferente │cheltuielilor│
│crt. │proiectului│finanţare│proiectului │pentru care │
│ │ │nr./data │pentru care │se solicită │
│ │ │ │poate fi │împrumut │
│ │ │ │contractat │ │
│ │ │ │împrumut │ │
├─────┼───────────┼─────────┼─────────────┼─────────────┤
│ │ │ │ │ │
├─────┼───────────┼─────────┼─────────────┼─────────────┤
│ │ │ │ │ │
├─────┼───────────┼─────────┼─────────────┼─────────────┤
│ │ │ │ │ │
├─────┼───────────┼─────────┼─────────────┼─────────────┤
│TOTAL│X │X │ │ │
└─────┴───────────┴─────────┴─────────────┴─────────────┘
Prezenta declaraţie face parte din documentaţia pentru autorizarea contractării unui împrumut din venituri din privatizare în valoare de ..................... lei, în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, şi răspund, conform dispoziţiilor art. 326 din Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru fals în declaraţii. Data: .................. Ordonator de credite,**) .................................. (prenumele şi numele) *) Se înscrie denumirea unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale sau, după caz, a instituţiei beneficiare prevăzute la art. 1 alin. (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023. **) Se înscrie sintagma „ordonator principal de credite“ în cazul unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. ANEXA 2 la normele metodologice
Judeţul ...........................^1) Unitatea/Subdiviziunea administrativ-teritorială...............^2) Adresa ........................... Telefon/Fax/Adresa de e-mail ........................ SITUAŢIA privind valoarea proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuieli neeligibile asociate proiectelor, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului
┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│-lei-^3 │
├─────────────────────────┬─────────┬───────────┬─────────────┬─────────────┤
│ │ │ │Valoarea │ │
│ │ │ │maximă a │ │
│ │Contract │ │cheltuielilor│Valoarea │
│ │de │Denumirea │aferente │cheltuielilor│
│Nr. crt. │finanţare│proiectului│proiectului │pentru care │
│ │nr./dată │ │pentru care │se solicită │
│ │ │ │poate fi │împrumut │
│ │ │ │contractat │ │
│ │ │ │împrumut │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│0 │1 │2 │3 │4 </= 3 │
├─────────────────────────┴─────────┴───────────┴─────────────┴─────────────┤
│Unitatea/Subdiviziunea administrativ-teritorială şi instituţiile publice │
│finanţate integral din bugetul local, din care: │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1) unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială │
├─────────────────────────┬─────────┬───────────┬─────────────┬─────────────┤
│1 │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│2 │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│………......................│ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│SUBTOTAL │ │ │ │ │
├─────────────────────────┴─────────┴───────────┴─────────────┴─────────────┤
│2) instituţia publică finanţată integral din bugetul local │
├─────────────────────────┬─────────┬───────────┬─────────────┬─────────────┤
│1 │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│2 │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│………......................│ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│SUBTOTAL │ │ │ │ │
├─────────────────────────┴─────────┴───────────┴─────────────┴─────────────┤
│3) instituţia publică finanţată integral din bugetul local │
├─────────────────────────┬─────────┬───────────┬─────────────┬─────────────┤
│1 │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│2 │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│………......................│ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│SUBTOTAL │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼─────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┤
│TOTAL │ │ │ │ │
│(1 + 2 + 3) │ │ │ │ │
└─────────────────────────┴─────────┴───────────┴─────────────┴─────────────┘
Ordonator principal de credite, ............................ .........................^2) .........................^4) ^1) Se înscrie denumirea judeţului. ^2) Se înscrie denumirea unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ^3) Se înscriu sumele, în lei, fără zecimale. ^4) Se înscriu prenumele şi numele reprezentantului legal. ANEXA 3 la normele metodologice
DECLARAŢIE Subsemnatul(a), ............................., reprezentant legal al ............................*), în calitate de ordonator principal de credite, declar pe propria răspundere că .....................................*) utilizează sumele solicitate în scopul pentru care se contractează împrumutul. Prezenta declaraţie face parte din documentaţia pentru autorizarea contractării unui împrumut din venituri din privatizare în valoare de..................... lei, în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, şi răspund, conform dispoziţiilor art. 326 din Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru fals în declaraţii. Data: .................. Ordonator principal de credite, .................................. (prenumele şi numele) *) Se înscrie denumirea unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. ANEXA 4 la normele metodologice
(a se vedea imaginea asociată) ROMÂNIA JUDEŢUL ...................................^1) Unitatea/Subdiviziunea Administrativ-Teritorială ........................^2) .........................................^3) Adresa ..................................... Telefon/Fax/Adresa de e-mail ........................................ Nr. …… din …… 2023
┌──────────────────────────────────────┐
│STEMA UNITĂŢII/ SUBDIVIZIUNII │
│ADMINISTRATIV-TERITORIALE │
└──────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────┐
│Înregistrat la DGRFP/ │
│AJFP................................................│
│nr. ………… din ……….. 2023 │
└────────────────────────────────────────────────────┘
CERERE pentru autorizarea contractării împrumutului având ca destinaţie ....................................*) Subsemnatul(a), ................................^4), în calitate de ordonator principal de credite al .......................^2) .......................^3), judeţul ......................^1), vă depun prezenta cerere în vederea autorizării contractării unui împrumut din venituri din privatizare în valoare de .................**) lei, având ca titular ...................^2) ......................^3) identificat/ă prin codul de înregistrare fiscală ...............^5), la care anexez celelalte documente prevăzute la art. 3 alin. (1) din anexa la Ordinul ministrului finanţelor nr. 1.398/2023 pentru aprobarea Normelor metodologice privind mecanismul de acordare şi derulare a împrumuturilor acordate unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale conform Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, documentele în baza cărora se acordă împrumutul şi cele care stau la baza obţinerii avizului Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, precum şi modul de reflectare a sumelor respective în bugetele instituţiilor publice locale. Prin prezenta mă oblig să aduc la îndeplinire prevederile Hotărârii Consiliului Local nr. ........din ......... 2023 privind aprobarea contractării unui împrumut din venituri din privatizare în valoare de maximum ..................lei, precum şi ale oricăror alte reglementări conexe. De asemenea, declar pe propria răspundere, cunoscând că falsul în declaraţii este pedepsit de legea penală, că documentele anexate prezentei cereri sunt conforme cu realitatea şi că unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială pe care o reprezint nu are alte obligaţii financiare interne şi externe necuprinse în situaţia privind calculul gradului de îndatorare, întocmită conform legii. Informaţii privind împrumutul pentru a cărui contractare se solicită autorizarea:
┌───────────────┬────────────┬────────────┐
│ │Valoarea │ │
│Denumirea │împrumutului│Durata │
│proiectului***)│în lei (fără│împrumutului│
│ │zecimale) │ │
├───────────────┼────────────┼────────────┤
│ │ │ │
└───────────────┴────────────┴────────────┘
Persoana de contact: Domnul/Doamna................, în calitate de****) ............................, telefon fix şi mobil ....................., fax ................, e-mail ...................... . Ordonator principal de credite, .................................^2) ................................^3), .................................................... (prenumele şi numele) LEGENDĂ: ^1) Se înscrie denumirea judeţului. ^2) Se înscrie categoria unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ^3) Se înscrie denumirea unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ^4) Se înscriu prenumele şi numele reprezentatului legal. ^5) Se înscrie codul de înregistrare fiscală al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. *) Se completează cu: asigurarea cofinanţării proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor. **) Valoarea împrumutului solicitat prin cerere este cea aprobată prin hotărârea autorităţii deliberative. ***) Se completează cu: denumirea proiectului/proiectelor înscris(e) în Situaţia privind valoarea proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, întocmită conform anexei nr. 2 la normele metodologice aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor nr. 1.398/2023. ****) Se înscrie funcţia persoanei cu atribuţii în urmărirea derulării împrumutului (director executiv adjunct/director economic/contabil-şef). NOTĂ: Prezentul model-cadru se adaptează, în mod corespunzător, situaţiei specifice unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ANEXA 5 la normele metodologice
Avizat pentru venituri proprii realizate Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice/ Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice .............................. Director executiv/Şef de administraţie, ............................................................ Judeţul ............... Unitatea/Subdiviziunea Administrativ-Teritorială ..................................... CALCULUL gradului de îndatorare a bugetului local al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│-lei- │
├────┬───────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬─────────────────────────────┤
│ │ │ │ │ │Indicatori pe perioada │
│ │ │Execuţie │Execuţie │Execuţie │serviciului datoriei publice │
│Nr. │Denumirea │buget local│buget local│buget local│locale al împrumutului pentru│
│crt.│indicatorilor │^1) la │^1) la │^1) la │care se solicită autorizarea │
│ │ │31.XII.2020│31.XII.2021│31.XII.2022│contractării^2) │
│ │ │ │ │ ├────┬────┬────┬────┬────┬────┤
│ │ │ │ │ │2023│2024│2025│2026│2027│2028│
├────┼───────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│0 │A │1 │2 │3 │4 │5 │6 │7 │8 │9 │
├────┼───────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│1 │VENITURI │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │PROPRII^3) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │Serviciul anual│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │al datoriei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│2 │publice locale │X │X │X │ │ │ │ │ │ │
│ │existente^4) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │(rd. 3 + rd. 4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │+ rd. 5) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│3 │Rambursare │X │X │X │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│4 │Dobânzi │X │X │X │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│5 │Comisioane │X │X │X │ │ │ │ │ │ │
├────┼───────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │Gradul de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │îndatorare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │pentru datoria │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│6 │publică locală │X │X │X │ │ │ │ │ │ │
│ │existentă (%) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │(rd. 2/rd. 1 x │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │100) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────┴───────────────┴───────────┴───────────┴───────────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘
Ordonator principal de credite, ......................................................................... (primar) Director economic (contabil), ......................................................................... NOTĂ: Se va avea în vedere ca datele cuprinse în prezenta anexă să concorde cu prevederile din următoarele documente: situaţiile financiare privind conturile de execuţie a bugetului local, situaţia privind serviciul datoriei publice locale existente. ^1) Situaţia financiară privind contul de execuţie a bugetului local al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. ^2) Pe perioada serviciului datoriei publice locale, veniturile proprii estimate se vor completa cu media execuţiei bugetului local pe ultimii 3 ani, respectiv (col. 1 + col. 2 + col. 3)/3. ^3) Veniturile proprii, prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, diminuate cu veniturile din valorificarea unor bunuri, potrivit art. 29 din aceeaşi lege, respectiv sumele rezultate din vânzarea, în condiţiile legii, a unor bunuri aparţinând domeniului privat al unităţilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale. ^4) Cuprinde serviciul datoriei publice locale aferent contractelor/acordurilor de finanţare rambursabilă în derulare (trebuie să corespundă cu datele cuprinse în anexa nr. 6 la normele metodologice aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor nr. 1.398/2023). ANEXA 6 la normele metodologice
Judeţul ......................... Unitatea/Subdiviziunea Administrativ-Teritorială ............... SITUAŢIE privind serviciul datoriei publice locale existente
┌───────────────────────────────────────────────────────────────┐
│-lei- │
├────┬────────────────────────────┬─────────────────────────────┤
│Nr. │Serviciul anual al datoriei │Anul │
│crt.│publice locale ├────┬────┬────┬────┬────┬────┤
│ │ │2023│2024│2025│2026│2027│2028│
├────┼────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │Serviciul datoriei publice │ │ │ │ │ │ │
│ │locale pentru finanţarea │ │ │ │ │ │ │
│ │rambursabilă: │ │ │ │ │ │ │
│ │finanţator │ │ │ │ │ │ │
│ │................../valoare │ │ │ │ │ │ │
│ │contract ............ │ │ │ │ │ │ │
│I.1.│(a + b + c) │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │a) Rambursarea finanţării │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │b) Dobânzi │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │c) Comisioane │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │Serviciul datoriei publice │ │ │ │ │ │ │
│ │locale pentru finanţarea │ │ │ │ │ │ │
│ │rambursabilă: │ │ │ │ │ │ │
│ │finanţator │ │ │ │ │ │ │
│ │................../ │ │ │ │ │ │ │
│ │valoare contract │ │ │ │ │ │ │
│I.2.│............ │ │ │ │ │ │ │
│ │(a + b + c) │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │a) Rambursarea finanţării │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │b) Dobânzi │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │c) Comisioane │ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│I.n.│............................│ │ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │Serviciul total al datoriei │ │ │ │ │ │ │
│ │publice locale existente │ │ │ │ │ │ │
│ │(a + b + c) │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │a) Rambursarea finanţării │ │ │ │ │ │ │
│ │rambursabile │ │ │ │ │ │ │
│II. │(I.1a + I.2a +...) │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │b) Dobânzi │ │ │ │ │ │ │
│ │(I.1b + I.2b +...) │ │ │ │ │ │ │
│ ├────────────────────────────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │c) Comisioane │ │ │ │ │ │ │
│ │(I.1c + I.2c +...) │ │ │ │ │ │ │
└────┴────────────────────────────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘
Ordonator principal de credite, ......................................................................... (primar) Director economic (contabil), ......................................................................... curs de schimb: ................., valabil în data de.................*) NOTE: Situaţia privind serviciul datoriei publice locale existente, întocmită pe perioada împrumutului pentru care se solicită autorizarea, se detaliază pe fiecare finanţare rambursabilă contractată/garantată, aflată în derulare, prevăzută în declaraţia pe propria răspundere a ordonatorului principal de credite, întocmită conform anexei nr. 7 la normele metodologice aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor nr. 1.398/2023, cu excepţia finanţărilor rambursabile prevăzute la art. 63 alin. (4^3) din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare. Situaţia se întocmeşte pe baza graficelor de rambursare aferente finanţărilor rambursabile. *) Se înscrie cursul de schimb comunicat de Banca Naţională a României, valabil la data întocmirii situaţiei, utilizat la calcularea echivalentului în lei al finanţărilor rambursabile contractate/garantate în euro, dolari SUA etc. ANEXA 7 la normele metodologice
DECLARAŢIE Subsemnatul(a), ...................., reprezentant legal al ..............................^1) ..................^2), în calitate de ordonator principal de credite, declar pe propria răspundere că .................^1) .....................^2) are în derulare următoarele finanţări rambursabile interne şi/sau externe contractate şi/sau garantate:
┌──────────┬────────────┬──────────────┬──────────┬──────┬────────────┬───────────────────┬────────┬──────────┐
│ │ │ │ │ │ │Durată finanţare │ │ │
│ │Valoare │ │ │ │Data │rambursabilă - ani │ │ │
│ │finanţare │Destinaţie │ │ │contractării│- │Rata │ │
│Finanţator│rambursabilă│finanţare │Împrumutat│Garant│/ garantării├────────┬──────────┤anuală a│Comisioane│
│ │(în valuta │rambursabilă*)│ │ │finanţării │perioadă│perioadă │dobânzii│ │
│ │de contract)│ │ │ │ │de │de │ │ │
│ │ │ │ │ │ │graţie │rambursare│ │ │
├──────────┼────────────┼──────────────┼──────────┼──────┼────────────┼────────┼──────────┼────────┼──────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────┴────────────┴──────────────┴──────────┴──────┴────────────┴────────┴──────────┴────────┴──────────┘
Totodată, declar pe propria răspundere că ............................^1) ........................^2) nu are obligaţii de plată restante decurgând din împrumuturile contractate de la Trezoreria Statului, la data depunerii documentaţiei pentru autorizarea contractării unui împrumut din venituri din privatizare în valoare de ..................... lei, în conformitate cu prevederile art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului. Prezenta declaraţie face parte din documentaţia pentru autorizarea contractării unui împrumut din venituri din privatizare în valoare de ..................... lei, în conformitate cu prevederile art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023, şi răspund, conform dispoziţiilor art. 326 din Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, pentru fals în declaraţii. Data: ......................... Ordonator principal de credite, .................................................. (prenumele şi numele) *) În cazul finanţărilor rambursabile contractate/garantate pentru pre-/cofinanţarea proiectelor care beneficiază de fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană, se înscrie şi acronimul programului prin care se acordă aceste fonduri (de exemplu, PNDR pentru Programul naţional de dezvoltare rurală, POR pentru Programul operaţional regional, POS Mediu pentru Programul operaţional sectorial Mediu, PCT HU-RO pentru Programul de Cooperare Transfrontalieră Ungaria-România, PCT BG-RO pentru Programul de Cooperare Transfrontalieră Bulgaria-România, PCT Serbia-România pentru Programul de Cooperare Transfrontalieră Serbia-România, POIM pentru Programul operaţional Infrastructură mare etc.). ^1) Se înscrie categoria unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ^2) Se înscrie denumirea unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ANEXA 8 la normele metodologice
┌──────────────────────────────────────┐
│STEMA UNITĂŢII/SUBDIVIZIUNII │
│ADMINISTRATIV-TERITORIALE │
└──────────────────────────────────────┘
ROMÂNIA JUDEŢUL ......................................^1) Consiliul Local al ..........................^2) ......................................................^3) ......................................................^4) HOTĂRÂREA nr. ........... din ............. 2023 privind aprobarea contractării unui împrumut în valoare de .................. lei, în conformitate cu prevederile art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului Având în vedere temeiurile juridice, respectiv prevederile: a) art. 1 alin. (5), art. 120 şi ale art. 121 alin. (1) şi (2) din Constituţia României, republicată; b) art. 9 paragraful 8 din Carta europeană a autonomiei locale, adoptată la Strasbourg la 15 octombrie 1985, ratificată prin Legea nr. 199/1997; c) art. 7 alin. (2), precum şi ale art. 1.166 şi următoarele din Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, referitoare la contracte; d) art. 129 alin. (1), alin. (2) lit. b) şi alin. (4) lit. b) şi ale art. 155 alin. (1) lit. c) şi alin. (4) lit. d) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare; e) art. 13 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria publică, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 109/2008, cu modificările şi completările ulterioare; f) art. 61-66 şi ale art. 76^1 din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; g) art. 2 lit. c), k), p), art. 5 alin. (1), ale art. 6, 9 şi 10 din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare; h) art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului; i) Hotărârii Guvernului nr. 9/2007 privind constituirea, componenţa şi funcţionarea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, cu modificările şi completările ulterioare, ţinând seama de prevederile art. 43 alin. (4) din Legea nr. 24/2000 privind normele de tehnică legislativă pentru elaborarea actelor normative, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, se menţionează următoarele avize, prevăzute de lege: ......................................................... . Luând act de: a) referatul de aprobare prezentat de către primarul ..........^2), în calitatea sa de iniţiator, înregistrat cu nr. .........../........... 20 ....; b) raportul compartimentului de resort din cadrul aparatului de specialitate al primarului, înregistrat cu nr. .........../........... 20 ....; c) viza de control financiar preventiv propriu acordată asupra acestui proiect de operaţiune; d) avizul comisiei de specialitate a Consiliului Local .........................., în temeiul prevederilor art. 139 alin. (1) şi alin. (3) lit. b), coroborate cu cele ale art. 196 alin. (1) lit. a) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare, Consiliul Local al ..........................^2) ......................................^3) adoptă prezenta hotărâre. ART. 1 Se aprobă contractarea de la Ministerul Finanţelor a unui împrumut din venituri din privatizare în valoare de ........... lei (fără zecimale), cu o maturitate de maximum .... ani. ART. 2 Contractarea împrumutului prevăzut la art. 1 se face pentru .....................*), pentru care va fi întocmită cererea pentru autorizarea contractării împrumutului. ART. 3 Din bugetul local al ....................^2) ...........................^3) se asigură integral plata serviciului anual al datoriei publice locale aferent împrumutului prevăzut la art. 1. ART. 4 (1) Pe întreaga durată a serviciului datoriei publice locale, ordonatorul principal de credite are obligaţia să publice pe pagina de internet a ..........................^2) .......................................^3) următoarele date: a) hotărârea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, precum şi orice modificări şi/sau completări ale acesteia; b) valoarea împrumutului contractat, în valuta de contract; c) gradul de îndatorare a ..........................^2) .......................................^3); d) durata serviciului datoriei publice locale, cu precizarea perioadei de graţie şi a perioadei de rambursare a împrumutului; e) dobânzile, comisioanele şi orice alte costuri aferente fiecărei finanţări rambursabile; f) plăţile efectuate din fiecare finanţare rambursabilă. (2) Datele prevăzute la alin. (1) se actualizează în prima decadă a fiecărui trimestru pentru trimestrul expirat, sub sancţiunile prevăzute de lege. ART. 5 Cu ducerea la îndeplinire a prezentei hotărâri se însărcinează primarul ..............................^2) ......................................^3). ART. 6 Prezenta hotărâre se comunică, prin intermediul secretarului .......................^2), în termenul prevăzut de lege, primarului .....................^2) şi prefectului judeţului ....................................^1) şi se aduce la cunoştinţă publică prin afişarea la sediul primăriei, precum şi pe pagina de internet www .....................................^5). Preşedintele de şedinţă,
┌──────────────────────────────────────┐
│L.S. │
└──────────────────────────────────────┘
[ ] ....................................... ........................................................ (prenumele şi numele) Contrasemnează: Secretarul .................................,^2) [ ] ....................................... ........................................................ (prenumele şi numele) NOTĂ: Prezentul model-cadru se adaptează, în mod corespunzător, situaţiei specifice unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ^1) Se înscrie denumirea judeţului. ^2) Se înscrie categoria unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ^3) Se înscrie denumirea unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale solicitante. ^4) Se înscrie codul de înregistrare fiscală a unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. ^5) Se înscrie adresa paginii de internet a unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. *) Se completează cu: denumirea proiectului/proiectelor înscris(e) în Situaţia privind valoarea proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi/sau de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor, pentru care pot fi contractate împrumuturi în baza Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, întocmită conform anexei nr. 2 la normele metodologice aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor nr. 1.398/2023. ANEXA 9 la normele metodologice
MINISTERUL FINANŢELOR Nr. ............../.......... ..........................................................................., (unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială, judeţul .............) Nr. ......../............... CONVENŢIE DE ÎMPRUMUT În temeiul prevederilor art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, având în vedere Hotărârea Consiliului Local/Judeţean nr. ......... din data de ................ şi Avizul Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale nr. ......... din data de ..................., între Ministerul Finanţelor, cu sediul în municipiul Bucureşti, Bd. Libertăţii nr. 16, sectorul 5, cod fiscal nr. ............, reprezentat prin ............................................., în calitate de ............, şi ..............(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)..........., cu sediul în ......................., str. ................... nr. ......, cod fiscal nr. .................., reprezentată legal prin ....................................., în calitate de ordonator principal de credite, se încheie prezenta convenţie. ART. 1 (1) În baza art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului, se acordă ........(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială).............. un împrumut în sumă de .............., din venituri din privatizare înregistrate în contul curent general al Trezoreriei Statului, la nivelul sumei aprobate de comisia de autorizare a împrumuturilor locale. (2) Împrumutul se acordă pe o perioadă de .... ani şi cu o rată de dobândă situată la nivelul ratei dobânzii ROBOR la 3 luni comunicate de Banca Naţională a României în ultima zi lucrătoare a lunii anterioare autorizării împrumutului plus o marjă de .... puncte procentuale, respectiv ............., şi rămâne fixă pe toată durata de derulare a împrumutului. (3) Suma acordată cu titlu de împrumut se utilizează exclusiv pentru destinaţia prevăzută la art. 1 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023, respectiv pentru asigurarea cofinanţării proiectelor finanţate din fonduri externe nerambursabile de la Uniunea Europeană şi de la donatori europeni în cadrul programelor interguvernamentale, inclusiv pentru cheltuielile neeligibile asociate proiectelor. ART. 2 Suma prevăzută la art. 1 alin. (1) se virează de către Ministerul Finanţelor în contul ................ „.................“, cod IBAN RO ..............., deschis pe numele ..........(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)......, la unitatea Trezoreriei Statului ........................., codificat cu codul de identificare fiscală al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. ART. 3 (1) Rambursarea împrumutului se efectuează în tranşe trimestriale egale, începând cu trimestrul următor acordării. (2) Dobânda aferentă se calculează lunar prin aplicarea ratei dobânzii menţionate la art. 1 alin. (2) la soldul împrumutului cu convenţia „număr de zile calendaristice/360“, începând cu luna acordării împrumutului, şi se plăteşte trimestrial, în suma cumulată până la zi. (3) Datele de plată a ratei scadente şi a dobânzilor aferente împrumutului sunt cuprinse în scadenţarul anexat. Dacă data scadenţei este o zi nelucrătoare, plata se efectuează în ziua lucrătoare imediat următoare. ART. 4 (1) Pentru neplata la termen a ratelor scadente şi a dobânzilor aferente împrumutului acordat se calculează o dobândă pentru fiecare zi de întârziere la nivelul dobânzii prevăzute la art. 174 alin. (5) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, pe zi de întârziere, până la data stingerii obligaţiei. Dobânda reprezintă venit al bugetului Trezoreriei Statului. (2) Dobânda se calculează prin aplicarea ratei prevăzute la alin. (1) la suma obligaţiilor de plată restante, rate de capital plus dobânda aferentă, înmulţită cu numărul de zile calendaristice de întârziere. ART. 5 (1) ......(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)...... virează sumele datorate reprezentând rate/dobânzi/dobânzi pentru fiecare zi de întârziere în contul ............., cod IBAN ........................., deschis pe numele Ministerului Finanţelor la Trezoreria Operativă Centrală, codificat cu codul de identificare fiscală al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. (2) Stingerea obligaţiilor de plată se efectuează cu data plăţii, în următoarea ordine: dobânzi calculate pentru fiecare zi de întârziere, dobânzi şi rate de capital. ART. 6 În cazul în care nu se respectă termenele de rambursare prevăzute în scadenţar, se sistează alimentarea bugetelor locale atât cu cote defalcate din impozitul pe venit, cât şi cu sume defalcate din unele venituri ale bugetului de stat pentru echilibrarea bugetelor locale, cu excepţia plăţilor pentru achitarea drepturilor salariale şi a contribuţiilor aferente, inclusiv a drepturilor cuvenite asistenţilor personali ai persoanelor cu handicap grav, precum şi a indemnizaţiilor lunare ale persoanelor cu handicap grav şi a plăţilor privind finanţarea sistemului de protecţie a copilului şi a centrelor publice pentru persoane adulte cu handicap, după caz, până la lichidarea obligaţiilor de plată restante. ART. 7 (1) Restituirea sumelor neutilizate din împrumut sau rambursarea anticipată parţială/integrală se efectuează de unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială, cu condiţia informării în prealabil a Ministerului Finanţelor şi numai dacă nu prezintă restanţe la plata obligaţiilor scadente. (2) Unitatea/Subdiviziunea administrativ-teritorială virează sumele prevăzute la alin. (1) în contul ..................................., cod IBAN ........................., deschis pe numele Ministerului Finanţelor la Trezoreria Operativă Centrală, codificat cu codul de identificare fiscală al unităţii/subdiviziunii administrativ-teritoriale. (3) Modificarea valorii împrumutului se efectuează cu data creditării contului prevăzut la alin. (2), respectiv cu data extrasului de cont emis de Trezoreria Operativă Centrală. (4) În cazul restituirii sumelor neutilizate şi/sau al rambursării anticipate parţial/integral, modificarea prevederilor prezentei convenţii se va face prin act adiţional. ART. 8 (1) Ministerul Finanţelor şi ...........(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială).......... sunt de acord ca problemele rezultate din aplicarea prevederilor prezentei convenţii să fie soluţionate de părţi pe cale amiabilă. (2) Orice comunicare între părţi este transmisă în scris la adresele şi la persoanele de contact menţionate mai jos: a) pentru ......(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)........, domnul/doamna ........................., în calitate de ....................., telefon ................, fax ...................., e-mail ...........................................; b) pentru Ministerul Finanţelor (Bd. Libertăţii nr. 16, sectorul 5, municipiul Bucureşti), domnul/doamna ........................., în calitate de ................................, e-mail ......................, telefon ....................., fax ..................... (3) Orice schimbare intervenită cu privire la adresă, numele persoanelor de contact şi numerele de telefon se va notifica celeilalte părţi semnatare a prezentei convenţii, fără a fi necesară modificarea convenţiei de împrumut. ART. 9 Prezenta convenţie s-a încheiat în două exemplare, câte un exemplar pentru fiecare parte semnatară. ART. 10 Prevederile prezentei convenţii intră în vigoare la data semnării acesteia de către toate părţile implicate, ambele exemplare originale având aceeaşi valoare juridică. Ministerul Finanţelor Numele şi prenumele Funcţia ............................ Semnăturile autorizate ............................ ..................................................................................... (unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială) Numele şi prenumele ............................................... Funcţia ................... Semnăturile autorizate .................................. ANEXA 10 la normele metodologice
MINISTERUL FINANŢELOR Nr. ....../.............. ................................................................... (unitatea administrativ-teritorială, judeţul) Nr. ............../.......... ACT ADIŢIONAL Nr. ........ la Convenţia de împrumut nr. ....../......./2023 În temeiul prevederilor art. 7 alin. (4) din Convenţia de împrumut nr. ..../....../2023, între Ministerul Finanţelor, cu sediul în municipiul Bucureşti, Bd. Libertăţii nr. 16, sectorul 5, cod fiscal nr. ............., reprezentat legal prin ..................., în ..................., şi ......(unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială)......, cu sediul în ................, str. ............... nr. ...., cod fiscal nr. .................., reprezentată legal prin .................., în calitate de ordonator principal de credite, se încheie prezentul act adiţional. ART. 1 Valoarea împrumutului prevăzut la art. 1 din Convenţia de împrumut se modifică începând cu data de .............., data creditării contului „Decontări în contul Trezoreriei Centrale - operaţiuni proprii“, respectiv cu data extrasului de cont emis de Trezoreria Operativă Centrală, şi devine .............. lei, ca urmare a restituirii sumelor neutilizate/rambursării anticipate parţial/integral a împrumutului contractat potrivit art. 1 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 24/2023 privind unele măsuri fiscal-bugetare destinate acordării unor împrumuturi din Trezoreria Statului. ART. 2 Scadenţarul prevăzut la art. 3 alin. (3) din Convenţia de împrumut se reface având în vedere prevederile art. 1 din prezentul act adiţional. ART. 3 Celelalte articole din Convenţia de împrumut rămân neschimbate. ART. 4 Prezentul act adiţional s-a încheiat în 2 (două) exemplare originale, câte unul pentru fiecare parte semnatară. Ministerul Finanţelor Numele şi prenumele Funcţia ............................ Semnăturile autorizate ............................ ..................................................................................... (unitatea/subdiviziunea administrativ-teritorială) Numele şi prenumele ............................................... Funcţia ................... Semnăturile autorizate .................................. ------
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
