Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Email RSS Trimite prin Yahoo Messenger pagina: NORMA nr. 26 din 12 decembrie 2006 privind raportarea statistica a datelor pentru elaborarea balantei de plati Twitter Facebook
Cautare document
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

NORMA nr. 26 din 12 decembrie 2006 privind raportarea statistica a datelor pentru elaborarea balantei de plati

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 1.031 din 27 decembrie 2006
Comenteaza legea

    În baza art. 48 şi 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României,

    Banca Naţionalã a României emite prezenta normã.

    CAP. I
    Dispoziţii generale

    ART. 1
    În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au urmãtoarele semnificaţii:
    a) balanţa de plãţi - sintezã statisticã a tranzacţiilor economice şi financiare ale unei ţãri cu restul lumii, pe o perioadã de timp determinatã, tranzacţii ce se referã la bunuri, servicii, venituri, transferuri fãrã contraprestaţie (donaţii, ajutoare, cadouri şi altele asemenea), precum şi la creanţe şi obligaţii financiare;
    b) rezidenţi:
    b1) persoane fizice - cetãţeni români, cetãţeni strãini şi apatrizi, cu domiciliul în România atestat cu documente de identitate emise conform legii;
    b2) persoane juridice şi orice alte entitãţi cu sediul în România, precum şi persoane fizice, cetãţeni români, cetãţeni strãini şi apatrizi cu domiciliul în România, care sunt autorizate şi/sau înregistrate sã desfãşoare activitãţi economice pe teritoriul României, în mod independent, în condiţiile prevãzute de reglementãrile legale în vigoare;
    b3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri aparţinând persoanelor juridice strãine sau altor entitãţi strãine, înregistrate şi/sau autorizate sã funcţioneze în România;
    b4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale României în strãinãtate;
    c) nerezidenţi:
    c1) persoane fizice - cetãţeni strãini, cetãţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în strãinãtate atestat cu documente de identitate emise conform legii;
    c2) persoane juridice şi orice alte entitãţi cu sediul în strãinãtate, precum şi persoane fizice, cetãţeni strãini, cetãţeni români şi apatrizi cu domiciliul în strãinãtate, care sunt autorizate şi/sau înregistrate sã desfãşoare activitãţi economice în strãinãtate, în mod independent, în condiţiile prevãzute de reglementãrile legale în vigoare;
    c3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri şi orice alte entitãţi ale persoanelor juridice române sau altor entitãţi române, înregistrate şi/sau autorizate sã funcţioneze în strãinãtate;
    c4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale altor state în România, precum şi organizaţii internaţionale sau reprezentanţe ale unor astfel de organizaţii care funcţioneazã în România;
    d) platã - transmiterea unei sume de bani cãtre un terţ:
    d1) în vederea achitãrii parţiale sau totale a unui debit;
    d2) în situaţia acordãrii unui credit sau constituirii unui alt tip de creanţã;
    d3) cu titlu de transfer fãrã contraprestaţie;
    e) încasare - primirea unei sume de bani de la un terţ în una dintre situaţiile prezentate la lit. d);
    f) raportori - rezidenţi care au obligaţia de a raporta date la Banca Naţionalã a României, în baza prezentei norme;
    g) operaţiuni de natura balanţei de plãţi - tranzacţii economice şi financiare între rezidenţi şi nerezidenţi de natura celor menţionate la lit. a), implicând încasãri sau plãţi, compensãri în naturã sau valorice şi alte asemenea operaţiuni;
    h) investiţie directã - relaţie investiţionalã de duratã între o entitate rezidentã şi o entitate nerezidentã; de regulã, implicã exercitarea de cãtre investitor a unei influenţe manageriale semnificative în întreprinderea în care a investit; sunt considerate investiţii directe capitalul social vãrsat şi rezervele ce revin unui investitor care deţine cel puţin 10% din capitalul social subscris al unei întreprinderi, creditele dintre acest investitor şi întreprinderea în care a investit, precum şi profitul reinvestit de cãtre acesta în întreprinderea respectivã; investiţiile imobiliare (investiţiile în clãdiri şi terenuri) sunt considerate investiţii directe;
    i) investiţie de portofoliu - investiţie în valori mobiliare de natura acţiunilor, obligaţiunilor şi a altor titluri de natura acestora (certificate de depozit negociabile, obligaţiuni cu cupon zero, obligaţiuni convertibile, obligaţiuni cu dobândã indexabilã, bonuri de tezaur şi altele asemenea), efectuatã în scopul plasãrii temporare de fonduri pe piaţa de capital; de regulã, nu conduce la exercitarea de cãtre deţinãtori a unei influenţe manageriale asupra emitentului; în cazul acţiunilor, sunt luate în considerare deţinerile de sub 10% din valoarea capitalului social subscris al emitentului;
    j) transferuri neutre - operaţiuni care implicã mişcãri în conturile Nostro sau Loro ale instituţiilor de credit, fãrã a constitui operaţiuni de natura balanţei de plãţi, ca de exemplu operaţiuni valutare între rezidenţi sau operaţiuni valutare între nerezidenţi;
    k) operaţiuni nemonetare - operaţiuni de natura balanţei de plãţi, care se desfãşoarã fãrã transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensãri (netting), aranjamente de cliring şi altele asemenea.

    CAP. II
    Obligaţii de raportare

    ART. 2
    Rezidenţii au obligaţia de a raporta toate operaţiunile de natura balanţei de plãţi, în conformitate cu prevederile prezentei norme. Raportãrile statistice sunt obligatorii atât pentru operaţiunile derulate prin instituţiile de credit persoane juridice române şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit strãine (din statele membre ale Uniunii Europene, din celelalte state aparţinând Spaţiului Economic European, precum şi din statele terţe), denumite în continuare instituţii de credit, cât şi pentru operaţiunile derulate prin instituţii de credit nerezidente, prin alţi intermediari financiari rezidenţi sau nerezidenţi, precum şi pentru cele în relaţie directã cu nerezidenţii.
    ART. 3
    (1) La efectuarea oricãrei plãţi cãtre nerezidenţi, clienţii rezidenţi ai instituţiilor de credit au obligaţia de a completa formularul Dispoziţie/Declaraţie de platã externã (DPE), pus la dispoziţie de cãtre instituţia de credit prin intermediul cãreia se efectueazã plata sau prezentat acesteia de cãtre ordonatorul plãţii, numai pentru plata a cãrei valoare este egalã ori mai mare de 12.500 euro sau echivalent la data plãţii. Formularul DPE, prezentat în anexa nr. 1, se completeazã în douã exemplare, dintre care unul pentru instituţia de credit şi celãlalt pentru ordonatorul plãţii. Pentru efectuarea oricãrei plãţi cãtre nerezidenţi, a cãrei valoare este mai micã de 12.500 euro sau echivalent la data plãţii, instituţiile de credit pot utiliza formulare potrivit cerinţelor proprii.
    (2) în cazul unei plãţi ordonate prin sistem computerizat (electronic banking) sau prin alte modalitãţi de teletransmisie, a cãrei valoare este egalã ori mai mare de 12.500 euro sau echivalent la data plãţii, clienţii ordonatori au obligaţia punerii la dispoziţia instituţiilor de credit a formularului DPE completat, în maximum 10 zile calendaristice de la efectuarea plãţii.
    (3) În cazul ridicãrilor de valutã în numerar din conturi deschise la instituţii de credit, pentru plãţi cãtre nerezidenţi, inclusiv cheltuieli pentru deplasãri externe, formularul DPE se completeazã numai de cãtre persoanele juridice şi numai pentru sumele egale ori mai mari de 12.500 euro sau echivalent la data plãţii.
    (4) Pentru plãţile efectuate în cadrul unui acreditiv, formularul DPE se utilizeazã în calitate de declaraţie de platã externã şi se completeazã numai pentru plãţile ale cãror valori sunt egale ori mai mari de 12.500 euro sau echivalent la data plãţii. Formularul DPE se va completa în maximum 15 zile calendaristice de la efectuarea plãţii de cãtre client sau instituţia de credit, în funcţie de procedura stabilitã de comun acord, cu respectarea instrucţiunilor de completare.
    (5) În cazul plãţilor în lei dintre rezidenţi şi nerezidenţi pe teritoriul României, formularul DPE se completeazã în calitate de declaraţie de platã, odatã cu ordinul de platã în lei.
    ART. 4
    (1) Clienţii rezidenţi ai instituţiilor de credit au obligaţia sã completeze formularul Declaraţie de încasare externã (DIE) pentru orice încasare de la nerezidenţi, a cãrei valoare este egalã ori mai mare de 12.500 euro sau echivalent la data încasãrii, în cel mult 10 zile calendaristice de la creditarea conturilor lor. Formularul DIE, prezentat în anexa nr. 2, se completeazã în douã exemplare, dintre care unul pentru instituţia de credit şi celãlalt pentru client.
    (2) Persoanele juridice rezidente vor completa formularul DIE şi în cazul depunerilor de valutã în numerar la instituţiile de credit, dacã aceasta provine din încasãri de la nerezidenţi, numai pentru sumele egale ori mai mari de 12.500 euro sau echivalent la data depunerii.
    ART. 5
    Pentru echivalarea în euro a altor monede, în vederea determinãrii pragului de 12.500 euro, se utilizeazã cursul de schimb al pieţei valutare, comunicat de Banca Naţionalã a României, din ultima zi bancarã anterioarã datei ordonãrii plãţii, respectiv creditãrii contului.
    ART. 6
    Rãspunderea pentru corectitudinea datelor şi informaţiilor completate în formularele DPE şi DIE revine clienţilor instituţiilor de credit, titulari ai operaţiunilor respective. Instituţiile de credit au obligaţia sã urmãreascã completarea corectã a formularelor DPE şi DIE de cãtre clienţi.
    ART. 7
    (1) Instituţiile de credit au obligaţia sã raporteze la Banca Naţionalã a României - Direcţia statisticã, în formatul electronic şi structura stabilite de Banca Naţionalã a României:
    a) datele şi informaţiile cuprinse în formularele Dispoziţie/Declaraţie de platã externã (DPE) şi Declaraţie de încasare externã (DIE), prin transmitere în tranşe decadale, astfel:
    a1) pânã la sfârşitul lunii pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în prima decadã a lunii respective;
    a2) pânã la data de 10 a lunii urmãtoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a doua decadã a lunii pentru care se face raportarea;
    a3) pânã la data de 20 a lunii urmãtoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a treia decadã a lunii pentru care se face raportarea;
    b) totalitatea încasãrilor şi plãţilor în nume şi cont propriu efectuate în raport cu nerezidenţii (cu excepţia schimbului valutar pentru persoane fizice efectuat prin ghişeele proprii), soldurile activelor şi pasivelor financiare pe termen scurt în relaţie cu nerezidenţii, transferurile neutre, precum şi valoarea agregatã a tranzacţiilor, efectuate în numele şi contul clienţilor, în valoare mai micã decât 12.500 euro sau echivalent la data tranzacţiei, în conformitate cu listele de indicatori prezentate în anexa nr. 3; raportarea se va efectua lunar, pânã la data de 20 a lunii urmãtoare celei pentru care se face raportarea.
    (2) Instituţiile de credit au obligaţia sã raporteze schimbul valutar pentru persoane fizice efectuat prin ghişeele proprii, în conformitate cu prevederile art. 10.
    (3) Instituţiile de credit au obligaţia sã notifice investiţiile directe în strãinãtate în conformitate cu prevederile art. 12.
    (4) Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat atât operaţiunile proprii de natura balanţei de plãţi, cât şi pe cele ale cooperativelor din reţea.
    ART. 8
    Datele transmise letric şi electronic la Banca Naţionalã a României - Direcţia statisticã, lunar, pânã la data de 20 a lunii urmãtoare celei pentru care se face raportarea, de cãtre Comisia Naţionalã a Valorilor Mobiliare în conformitate cu anexa nr. 4, respectiv de cãtre Ministerul Finanţelor Publice în conformitate cu anexa nr. 5, se integreazã în balanţa de plãţi.
    ART. 9
    Rezidenţii care realizeazã operaţiuni nemonetare au obligaţia sã raporteze letric aceste tranzacţii la Banca Naţionalã a României - Direcţia statisticã, pânã la data de 20 a lunii urmãtoare celei pentru care se face raportarea, prin completarea şi transmiterea anexei nr. 6.
    ART. 10
    Rezidenţii care efectueazã schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice, în conformitate cu reglementãrile în vigoare, au obligaţia raportãrii acestor tranzacţii la Banca Naţionalã a României Direcţia statisticã, lunar, pânã la data de 10 a lunii urmãtoare celei pentru care se face raportarea, conform anexei nr. 7; datele se transmit în formatul electronic comunicat de Banca Naţionalã a României.
    ART. 11
    (1) Persoanele juridice rezidente care au conturi deschise în strãinãtate au obligaţia sã raporteze letric la Banca Naţionalã a României - Direcţia statisticã tranzacţiile efectuate prin aceste conturi; raportarea se va efectua lunar, pânã la data de 20 a lunii urmãtoare celei pentru care se face raportarea, conform anexei nr. 8.
    (2) Obligaţia de raportare pentru ambasade, consulate şi alte reprezentanţe ale României în strãinãtate, precum şi pentru entitãţile din strãinãtate ce aparţin persoanelor juridice române fãrã a avea statut de rezident în strãinãtate revine persoanei juridice rezidente de care acestea aparţin.
    (3) Instituţiile de credit nu raporteazã în baza prezentului articol.
    ART. 12
    (1) Persoanele juridice şi fizice rezidente care deţin cel puţin 10% din capitalul social al unei companii nerezidente sau deţin entitãţi fãrã personalitate juridicã (sucursale) înregistrate şi/sau autorizate sã funcţioneze în strãinãtate sunt considerate investitori direcţi în strãinãtate şi au obligaţia notificãrii acestei investiţii directe la Banca Naţionalã a României - Direcţia statisticã.
    (2) Rezidenţii care la data intrãrii în vigoare a prezentei norme au deja calitatea de investitori direcţi în strãinãtate au de asemenea obligaţia notificãrii investiţiei respective, în cel mult 30 de zile calendaristice de la acea datã.
    (3) Notificarea investiţiei se va efectua prin completarea şi transmiterea letricã a formularului prezentat în anexa nr. 9, în cel mult 30 de zile calendaristice de la data dobândirii dreptului de proprietate asupra a cel puţin 10% din capitalul social subscris al companiei nerezidente respective sau de la înfiinţarea sucursalei în strãinãtate.

    CAP. III
    Confidenţialitatea datelor şi informaţiilor

    ART. 13
    Banca Naţionalã a României asigurã confidenţialitatea datelor şi informaţiilor obţinute în baza prezentei norme, în conformitate cu prevederile art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României.

    CAP. IV
    Sancţiuni

    ART. 14
    (1) în cazul în care o instituţie de credit persoanã juridicã românã sau o sucursalã din România a unei instituţii de credit din state care nu sunt membre ale Uniunii Europene sau ale Spaţiului Economic European nu respectã prevederile prezentei norme, Banca Naţionalã a României poate lua mãsurile prevãzute la art. 226 din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului şi poate aplica sancţiunile prevãzute la art. 229 din acelaşi act normativ.
    (2) În cazul în care o sucursalã din România a unei instituţii de credit dintr-un stat membru al Uniunii Europene (altul decât România) sau dintr-un alt stat membru al Spaţiului Economic European nu respectã prevederile prezentei norme, Banca Naţionalã a României poate lua mãsuri în conformitate cu art. 235 din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006.
    (3) În cazul în care raportorii, alţii decât cei prevãzuţi la alin. (1) şi (2), nu respectã prevederile prezentei norme, Banca Naţionalã a României poate aplica sancţiunile prevãzute la art. 57 din Legea nr. 312/2004.

    CAP. V
    Dispoziţii tranzitorii şi finale

    ART. 15
    (1) Anexele nr. 1-9*) fac parte integrantã din prezenta normã.
___________
    *) Anexele nr. 1-9 se publicã ulterior în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.031 bis în afara abonamentului, care se poate achiziţiona de la Centrul pentru relaţii cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", Bucureşti, şos. Panduri nr. 1.

    (2) Prezenta normã intrã în vigoare la data de 1 ianuarie 2007.
    (3) La data intrãrii în vigoare a prezentei norme se abrogã Norma Bãncii Naţionale a României nr. 2/2004 privind raportarea statisticã la Banca Naţionalã a României a unor operaţiuni valutare, publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 127 din 12 februarie 2004, cu rectificãrile din Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 225 din 15 martie 2004, Norma Bãncii Naţionale a României nr. 4/2004 privind raportarea statisticã a datelor pentru elaborarea balanţei de plãţi a României, publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 615 din 7 iulie 2004, şi Norma Bãncii Naţionale a României nr. 8/2005 pentru prelungirea perioadei de aplicare a prevederilor art. 8 alin. (1) din Norma nr. 4/2004 privind raportarea statisticã a datelor pentru elaborarea balanţei de plãţi a României, publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 288 din 6 aprilie 2005.
    (4) Prezenta normã transpune prevederile art. 6 alin. (1) din Regulamentul nr. 2.560/2001/CE al Parlamentului European şi al Consiliului din 19 decembrie 2001 privind plãţile transfrontaliere efectuate în euro, publicat în Jurnalul Oficial al Comunitãţilor Europene (JOCE) nr. L344/13 din 28 decembrie 2001.

    Preşedintele Consiliului de administraţie al Bãncii Naţionale a României,
                           Mugur Constantin Isãrescu

    Bucureşti, 12 decembrie 2006.
    Nr. 26.


    ANEXA 1






DPE
                                                                ┌─────────────────────────────┐
DISPOZIŢIE/DECLARAŢIE DE PLATĂ EXTERNĂ                          │Se va completa de cãtre bancã│
                                                                ├─────────────────────────────┤
                                                                │Referinţa                    │
                                                                │bancarã                      │
                                                                └─────────────────────────────┘
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
1. Ordonator                                             [ ] Cod unic
                                                            de înregistrare ...................
Denumire/Nume şi prenume ............................... [ ] CU CNP
Cod CAEN........... Localitate ....................... Str. ...................................
Nr. ...... Telefon ................. Fax ..................... e-mail .........................
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Banca ordonatorului
Denumire ......................................................................................
Sucursala/Agenţia/... ....................... Cod ............................
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Suma ordonatã sau plãtitã
..........................        ...........................        Valutã*) ..............
        (în cifre)                        (în litere)

din care, plãţi pe tipuri de tranzacţii:
────┬───────────┬──────────┬────────────────────────────────────────┬────────┬─────────────────
Nr. │ Valoarea  │   Cod    │     Descrierea tranzacţiei pentru      │  Data  │Nr. din Registrul
crt.│tranzacţiei│tranzacţie│    care se dispune/efectueazã plata    │livrãrii│datoriei externe
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┴───────────┴──────────┴────────────────────────────────────────┴────────┴─────────────────
În cazul în care numãrul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini
suplimentare.
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

4. INSTRUCŢIUNI ALE CLIENTULUI PRIVIND PLATA

[ ] spot    [ ] SWIFT/telegrafic            [ ] numerar   [ ] cec               [ ] incasso
[ ] urgent  [ ] confirmare a instrucţiunii                [ ] ordin de platã    [ ] acreditiv
              telefonice/electronice
                                                           nr. ..........................
Documente:
[ ] contracte ...........................    Plata din cont nr.
[ ] facturi .............................    .....................................
[ ] DVI .................................
[ ] Anexã conţinând lista altor documente     Comisioane şi speze:  [ ] OUR  [ ] BEN  [ ] SHA
    necesare efectuãrii plãţii
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
*) Se completeazã RON în cazul tranzacţiilor în LEI dintre rezidenţi şi nerezidenţi.
──────────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────
5. Banca beneficiarului                       │6. Beneficiar
Denumire .....................................│Nr. cont  ......................................
                                              │Denumire/
Adresa .......................................│Nume
                                              │
                                              │Adresa .........................................
Ţara                                          │
                                              │Ţara
──────────────────────────────────────────────┤Mesaj pentru beneficiar
7. Ţara partenerului din contractul extern    │
..............................................│
──────────────────────────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────
8. Informaţiile completate pe acest formular  │9. SE COMPLETEAZĂ DE CĂTRE BANCA ORDONATORULUI
   sunt reale şi complete.                    │
                                              │
Semnãtura autorizatã ........................ │Data valutei .........................
a ordonatorului                               │
                                              │
Data .............. Ştampila ordonatorului    │Data .................    Semnãtura şi ştampila
                                              │                          lucrãtorului bancar
                                              │
──────────────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────



    Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale conform prevederilor legale în vigoare.


                                Instrucţiuni pentru completare

    Formularul DISPOZIŢIE/DECLARAŢIE DE PLATĂ (DPE) se utilizeazã, dupã caz, pentru ordonarea unei plãţi, respectiv pentru declararea unei plãţi efectuate în cadrul unui acreditiv.
    DPE se completeazã lizibil, manual cu majuscule sau computerizat, în douã exemplare (unexemplar pentru bancã şi un exemplar pentru client). Datele din formular se utilizeazã şi pentru elaborarea balanţei de plãţi.
    Caseta 1. La "Cod CAEN" se completeazã codul CAEN al activitãţii principale din certificatul de înregistrare al persoanei juridice.
    Caseta 3. Atât suma ordonatã cât şi cea plãtitã în cadrul unui acreditiv se defalcã petranzacţii, completându-se pentru fiecare tranzacţie valoarea şi, dupã caz, data livrãriişi/sau numãrul din Registrul datoriei externe (publice sau private).
    Suma poate face obiectul plãţii mai multor facturi, contracte etc. cãtre acelaşi beneficiar.
    Data livrãrii se va completa numai în cazul importurilor de bunuri.
    Exemple de tranzacţii pentru care se dispune sau s-a efectuat plata:
    - Import de bunuri (avansuri, plãţi la livrare, plãţi dupã livrare);
    - Transport de bunuri sau persoane pe modalitãţi de transport: transport feroviar, auto, maritim, fluvial sau aerian;
    - Construcţii şi antreprenoriat în România sau în strãinãtate;
    - Investiţii directe în capitalul social al unor firme din strãinãtate (participare la capital social de 10% sau mai mult);
    - Lichidarea investiţiilor nerezidenţilor;
    - Donaţii, moşteniri şi alte transferuri fãrã contraprestaţie;
    - Comisioane aferente creditelor primite de la nerezidenţi;
    - Avans leasing financiar;
    - Dobânzi aferente creditelor primite de la nerezidenţi;
    - Rate de capital aferente creditelor primite de la nerezidenţi. Se va înscrie termenul (pânã la un an inclusiv sau peste un an) şi tipul creditului (credit financiar sau comercial, leasing financiar ş.a.);
    - Dividende;
    - Dobânzi aferente valorilor mobiliare (obligaţiuni şi altele) emise de rezidenţi;
    - Credite acordate nerezidenţilor. Se va specifica termenul (pânã la un an inclusiv sau peste un an) şi tipul creditului acordat (credit financiar); se va completa "credit investiţie directã" dacã între creditor şi debitor existã o relaţie de investiţie directã (deţinerea de 10% şi peste din capitalul social);
    - Achiziţionarea de valori mobiliare emise de nerezidenţi, specifice pieţei de capital (cumpãrare de acţiuni reprezentând pânã la 10% din capitalul social, obligaţiuni sau alte titluri de credit cu scadenţã iniţialã, de regulã, mai mare de un an) sau ale pieţei monetare (efecte de comerţ, instrumente derivate, titluri de stat, precum şi orice alte valori mobiliare cu scadenţe iniţiale, de regulã mai mici de un an);
    - Rãscumpãrãri de valori mobiliare româneşti, instrumente ale pieţei de capital sau ale pieţei monetare.
    Caseta 7. Se completeazã în cazul în care ţara partenerului din contractul extern diferã de ţara beneficiarului plãţii.



    ANEXA 2





DIE
                                                                ┌─────────────────────────────┐
DECLARAŢIE DE ÎNCASARE EXTERNĂ                                  │Se va completa de cãtre bancã│
                                                                ├─────────────────────────────┤
                                                                │Referinţa                    │
                                                                │bancarã                      │
                                                                └─────────────────────────────┘
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
1. Beneficiar                                            [] Cod unic
                                                            de înregistrare
Denumire/Nume şi prenume ............................... [] CNP ............................
Cod CAEN ............ Localitate ....................... Str. .................................
Nr. ...... Telefon ................. Fax ..................... e-mail .........................
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
2. Banca beneficiarului
Denumire ......................................................................................
Sucursala/Agenţia/... ........................................ Cod ............................
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Suma încasatã
..........................        ...........................        Valutã*) ..............
        (în cifre)                        (în litere)
din care, încasãri pe tipuri de tranzacţii:
────┬───────────┬──────────┬────────────────────────────────────────┬────────┬─────────────────
Nr. │ Valoarea  │   Cod    │     Descrierea tranzacţiei pentru      │  Data  │Nr. din Registrul
crt.│tranzacţiei│tranzacţie│         care s-a încasat suma          │livrãrii│datoriei externe
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼─────────────────
────┴───────────┴──────────┴────────────────────────────────────────┴────────┴─────────────────
În cazul în care numãrul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini
suplimentare.
─────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────
4. Ţara ordonatorului plãţii                 │5. Ţara partenerului din contractul extern
   ......................................... │   .............................................
─────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────
6. Informaţiile completate pe acest formular │7. SE COMPLETEAZĂ DE CĂTRE BANCA BENEFICIARULUI
   sunt reale şi complete.                   │
                                             │
                                             │Data valutei .......................
Semnãtura autorizatã                         │
a beneficiarului                             │
                                             │
Data ..............  Ştampila beneficiarului │Data ...............   Semnãtura şi ştampila
                                             │                        lucrãtorului bancar
─────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────
---------
    *) Se completeazã RON pentru tranzacţiile în LEI dintre rezidenţi şi nerezidenţi.



    Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale conform prevederilor legale în vigoare.


                            Instrucţiuni pentru completare

    Formularul DECLARAŢIE DE ÎNCASARE EXTERNĂ (DIE) se completeazã lizibil, manual cu majuscule sau computerizat, în douã exemplare (un exemplar pentru bancã şi un exemplar pentru beneficiar). Datele din formular se utilizeazã pentru elaborarea balanţei de plãţi.
    Caseta 1. La "Cod CAEN" se completeazã codul CAEN al activitãţii principale din certificatul deînregistrare al persoanei juridice.
    Caseta 3. Suma încasatã se defalcã pe tranzacţii, completându-se pentru fiecare tranzacţie valoarea şi dupã caz, data livrãrii şi/sau numãrul din Registrul datoriei externe (publice sau private). Suma încasatã poate face obiectul încasãrii mai multor facturi, contracte etc. decãtre acelaşi beneficiar.
    Data livrãrii se va completa numai în cazul exporturilor de bunuri.
    Exemple de tranzacţii pentru care se fac încasãri:
    - Export de bunuri (avansuri, încasãri la livrare, încasãri dupã livrare);
    - Transport de bunuri sau persoane pe modalitãţi de transport: transport feroviar, auto, maritim, fluvial sau aerian;
    - Construcţii şi antreprenoriat, în România sau în strãinãtate;
    - Servicii turistice oferite nerezidenţilor: cazare, masã etc.
    - Servicii juridice, de consultanţã, de reclamã, de cercetare etc.
    - Investiţii directe în capitalul social al firmelor din România (participare la capital social de 10% sau mai mult);
    - Lichidarea investiţiilor rezidenţilor;
    - Donaţii, moşteniri, transferuri fãrã contraprestaţie;
    - Comisioane aferente creditelor acordate nerezidenţilor;
    - Dobânzi aferente creditelor acordate nerezidenţilor;
    - Rate de capital aferente creditelor acordate nerezidenţilor. Se va înscrie termenul (pânã la un an inclusiv sau peste un an) şi tipul creditului acordat (credit financiar sau comercial);
    - Dividende;
    - Dobânzi aferente valorilor mobiliare (obligaţiuni şi altele) emise de nerezidenţi;
    - Credite primite de la nerezidenţi. Se va specifica termenul (pânã la un an inclusiv sau peste un an) şi tipul creditului primit (credit financiar sau comercial). Se va completa "credit investiţie directã" dacã între creditor şi debitor existã o relaţie de investiţie directã (deţinerea de 10% şi peste din capitalul social);
    - Achiziţionarea de valori mobiliare emise de rezidenţi, specifice pieţei de capital (cumpãrare acţiuni reprezentând pânã la 10% din capitalul social, obligaţiuni sau alte titluri de credit cu scadenţã iniţialã, de regulã mai mare de un an) sau ale pieţei monetare (efecte de comerţ, instrumente derivate, titluri de stat, precum şi orice alte valori mobiliare cu scadenţe iniţiale, de regulã mai mici de un an);
    - Vânzãri de valori mobiliare emise de nerezidenţi, instrumente ale pieţei de capital sau ale pieţei monetare.
    Caseta 5. Se completeazã în cazul în care ţara partenerului din contractul extern diferã deţara ordonatorului plãţii.



    ANEXA 3




┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B1                                                                                     │
│                                                                                             │
│                                     Bunuri şi servicii                                      │
│                tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit                 │
│                            raportoare în relaţia cu nerezidenţii                            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬─────────┤
│                                                │   │      │    Ţara    │          │         │
│               Denumire indicator               │Cod│Moneda│partenerului│ Încasãri │  Plãţi  │
│                                                │   │      │ nerezident │          │         │
├────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼─────────┤
│Exporturi de bunuri                             │A00│      │            │          │xxxxxxxxx│
│Importuri de bunuri                             │A00│      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Servicii financiare                             │F50│      │            │          │         │
│Servicii de informaticã şi calculatoare         │G00│      │            │          │         │
│Servicii juridice                               │H10│      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Servicii contabile şi de audit                  │H11│      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Servicii de consultanţã în afaceri sau          │H15│      │            │          │         │
│management şi relaţii publice                   │   │      │            │          │         │
│Publicitate şi servicii de marketing            │H20│      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Servicii de arhitecturã şi alte servicii tehnice│H40│      │            │          │         │
│înrudite                                        │   │      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Alte servicii profesionale, tehnice şi de       │H60│      │            │          │         │
│afaceri                                         │   │      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Servicii între instituţia de credit raportoare  │H70│      │            │          │         │
│şi sucursalele şi filialele ei                  │   │      │            │          │         │
│Servicii comerciale                             │H00│      │            │          │         │
│Servicii poştale şi de curierat                 │D00│      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Servicii de telecomunicaţii                     │D10│      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Servicii de construcţii                         │E03│      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Prime brute pentru asigurarea transportului de  │F10│      │            │          │         │
│valori                                          │   │      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Prime brute pentru asigurãri de bunuri          │F20│      │            │          │         │
│(imobilizãri corporale)                         │   │      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Despãgubiri din asigurarea transportului de     │L40│      │            │          │         │
│valori                                          │   │      │            │          │xxxxxxxxx│
│Despãgubiri din asigurãri de bunuri (imobilizãri│L41│      │            │          │         │
│corporale)                                      │   │      │            │          │xxxxxxxxx│
│Licenţe şi drepturi de autor                    │G60│      │            │xxxxxxxxxx│         │
│Deplasãri oficiale (plãţi în numerar)           │C00│      │            │xxxxxxxxxx│         │
└────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴─────────┘

Lista B1
                                      Bunuri şi servicii
            Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare
                                  în relaţia cu nerezidenţii
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│A00│Exporturi de bunuri - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile pentru exportul de bunuri│
│   │efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu, în cazul în care existã astfel│
│   │de operaţiuni (ex. se executã un gaj, iar bunul gajat se exportã).                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│A00│Importuri de bunuri - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile pentru importurile efectuate│
│   │de instituţia de credit în nume şi cont propriu.                                         │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F50│Servicii financiare - se referã, în general, la comisioanele obţinute din activitatea    │
│   │bancarã în relaţia cu nerezidenţii; la aceastã poziţie vor fi însumate încasãrile,       │
│   │respectiv plãţile pe monede şi pe ţãri pentru:                                           │
│   │   ● comisioane percepute pentru deschiderea de acreditive, acordarea de linii de credit,│
│   │     încheierea unui contract de leasing financiar, accepturile bancare, operaţiunile de │
│   │     factoring, tranzacţiile cu instrumente financiare derivate, utilizarea cãrţilor de  │
│   │     credit etc.,                                                                        │
│   │   ● alte comisioane legate de efectuarea de tranzacţii cu valori mobiliare (referitoare │
│   │     la consultanţa financiarã, custodia activelor financiare).                          │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│G00│Servicii de informaticã şi calculatoare - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile,     │
│   │respectiv plãţile referitoare la dezvoltãri de baze de date, procesãri de date,          │
│   │consultanţã hardware şi software, proiectare, dezvoltare, actualizare de aplicaţii       │
│   │informatice, operaţiuni de întreţinere a calculatoarelor şi a perifericelor, precum şi   │
│   │alte servicii înrudite.                                                                  │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│H10│Servicii juridice - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile efectuate de instituţia de    │
│   │credit raportoare în favoarea nerezidenţilor reprezentând servicii juridice (consultanţã │
│   │şi reprezentare juridicã, elaborare de documentaţii juridice, servicii de certificare    │
│   │notarialã etc.).                                                                         │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│H11│Servicii contabile şi de audit - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile efectuate de     │
│   │instituţia de credit pentru servicii de expertizã contabilã, consultanţã şi planificare  │
│   │fiscalã, activitate de audit etc.                                                        │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│H15│Servicii de consultanţã în afaceri/management şi relaţii publice - însumeazã pe monede şi│
│   │pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile efectuate de instituţia de credit pentru servicii  │
│   │de consultanţã în afaceri, management şi relaţii publice.                                │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│H20│Publicitate şi servicii de marketing - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile referitoare│
│   │la: serviciile de publicitate furnizate de agenţii nerezidente de publicitate, precum şi │
│   │cumpãrarea de spaţii publicitare, servicii expoziţionale, promovarea produselor în       │
│   │strãinãtate, studiul pieţei, telemarketing, sondarea opiniei publice etc.                │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│H40│Servicii de arhitecturã şi alte servicii tehnice înrudite - însumeazã pe monede şi pe    │
│   │ţãri plãţile aferente realizãrii de proiecte de arhitecturã şi alte dezvoltãri.          │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│H60│Alte servicii profesionale, tehnice şi de afaceri - însumeazã pe monede şi pe ţãri       │
│   │plãţile efectuate de instituţia de credit pentru alte servicii, ca de exemplu: servicii  │
│   │privind resursele umane, servicii de securitate a muncii, servicii fotografice, curãţare │
│   │clãdiri etc.                                                                             │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│H70│Servicii între instituţia de credit raportoare şi sucursalele şi filialele ei - însumeazã│
│   │pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile, referitoare la tranzacţiile între    │
│   │instituţiile de credit rezidente şi sucursalele şi filialele nerezidente ale acestora,   │
│   │reprezentând: contribuţiile la costurile generale de administrare, rambursarea           │
│   │cheltuielilor efectuate direct de cãtre instituţia de credit mamã, plãţile între aceste  │
│   │instituţii de credit pentru servicii ce nu pot fi clasificate în altã categorie de       │
│   │servicii etc.; asemenea tranzacţii vor fi raportate şi de cãtre sucursalele şi filialele │
│   │din România ale instituţiilor de credit strãine pentru relaţia cu instituţia mamã, precum│
│   │şi cu celelalte sucursale, respectiv filiale, ale instituţiei mamã din strãinãtate.      │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│H00│Servicii comerciale - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile       │
│   │referitoare la comisioanele rezultate din serviciile comerciale de vânzare en-gross sau  │
│   │en-detail (comisioane din vânzãri de bunuri prin licitaţie, comisioane plãtite           │
│   │comercianţilor etc.).                                                                    │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D00│Servicii poştale şi de curierat - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile reprezentând    │
│   │contravaloarea serviciilor de manipulare, transport şi livrare a corespondenţei          │
│   │(scrisori, ziare, periodice, broşuri etc.).                                              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D10│Servicii de telecomunicaţii - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile referitoare la      │
│   │serviciile de telecomunicaţii; acestea cuprind taxele pentru închirierea reţelelor de    │
│   │comunicaţii de telefonie fixã, telefonie mobilã, telex, telegraf, transmisii radio-TV    │
│   │prin cablu, satelit, serviciile de internet şi poşta electronicã etc.                    │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│E03│Servicii de construcţii - însumeazã pe monede şi pe ţãri, plãţile aferente serviciilor de│
│   │construcţii furnizate instituţiei de credit de cãtre firmele de construcţii nerezidente  │
│   │în cazul construirii unei clãdiri, modernizãrii clãdirii existente etc.                  │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F10│Prime brute pentru asigurarea transportului de valori - însumeazã pe monede şi pe ţãri   │
│   │plãţile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituţia de credit (deţinãtoare de│
│   │poliţe) cãtre firme nerezidente de asigurãri, pentru acoperirea riscurilor ce pot apãrea │
│   │pe timpul transportului de valori.                                                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F20│Prime brute pentru asigurãri de bunuri (imobilizãri corporale) - însumeazã pe monede şi  │
│   │pe ţãri plãţile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituţia de credit        │
│   │(deţinãtoare de poliţe) cãtre firme nerezidente de asigurãri, pentru acoperirea          │
│   │riscurilor, altele decât cele de viaţã, cum ar fi: asigurarea mijloacelor de transport   │
│   │deţinute de instituţia de credit, asigurarea clãdirii în care funcţioneazã instituţia de │
│   │credit, asigurarea creditelor acordate şi a cãrţilor de credit emise de instituţia de    │
│   │credit etc.                                                                              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L40│Despãgubiri din asigurarea transportului de valori - însumeazã pe monede şi pe ţãri      │
│   │încasãrile din despãgubiri în cazul producerii evenimentelor asigurate la F10.           │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L41│Despãgubiri din asigurãri de bunuri (imobilizãri corporale) - însumeazã pe monede şi pe  │
│   │ţãri încasãrile din despãgubiri în cazul producerii evenimentelor asigurate la F20.      │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│G60│Licenţe şi drepturi de autor - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile referitoare la     │
│   │folosirea activelor nemateriale, nefinanciare şi a drepturilor de proprietate, cum sunt: │
│   │drepturile de autor, licenţe, copyright etc.                                             │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│C00│Deplasãri oficiale - însumeazã pe monede şi pe ţãri, plãţile fãcute de instituţia de     │
│   │credit, în numerar, reprezentând avans pentru deplasãrile angajaţilor instituţiei de     │
│   │credit efectuate în interesul serviciului, care se diminueazã cu sumele returnate de cei │
│   │care au beneficiat de avansurile respective.                                             │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B2                                                                                     │
│                                                                                             │
│               Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii"                │
│   tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii   │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├───────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤
│                                               │   │      │    Ţara    │          │          │
│              Denumire indicator               │Cod│Moneda│partenerului│ Încasãri │  Plãţi   │
│                                               │   │      │ nerezident │          │          │
├───────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│Active                                         │   │      │            │          │          │
│Dividende la acţiuni emise de nerezidenţi şi   │K39│      │            │          │          │
│deţinute de instituţia de credit               │   │      │            │          │xxxxxxxxxx│
│Dobânzi la valori mobiliare de natura          │K62│      │            │          │          │
│obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi deţinute│   │      │            │          │          │
│de instituţia de credit                        │   │      │            │          │xxxxxxxxxx│
│Dobânzi la titluri de valoare ale pieţelor     │K72│      │            │          │          │
│monetare externe deţinute de instituţia de     │   │      │            │          │          │
│credit                                         │   │      │            │          │xxxxxxxxxx│
│Dobânzi încasate din credite acordate şi       │K79│      │            │          │          │
│depozite plasate                               │   │      │            │          │xxxxxxxxxx│
│Pasive                                         │   │      │            │          │          │
│Dividende la acţiuni emise de instituţia de    │K39│      │            │          │          │
│credit                                         │   │      │            │xxxxxxxxxx│          │
│Dobânzi la valori mobiliare de natura          │K62│      │            │          │          │
│obligaţiunilor emise de instituţia de credit   │   │      │            │xxxxxxxxxx│          │
│Dobânzi la titluri de valoare emise de         │K72│      │            │          │          │
│instituţia de credit pe pieţele monetare       │   │      │            │          │          │
│externe                                        │   │      │            │xxxxxxxxxx│          │
│Dobânzi la împrumuturi primite şi la depozitele│K79│      │            │          │          │
│atrase                                         │   │      │            │xxxxxxxxxx│          │
└───────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘
Lista B2
                Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii"
            tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare
                                  în relaţia cu nerezidenţii
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K39│Dividende la acţiuni deţinute/emise de instituţia de credit - însumeazã pe monede şi pe  │
│   │ţãri încasãrile referitoare la dividende rezultate din deţinerile de cãtre instituţia de │
│   │credit de valori mobiliare de natura acţiunilor externe, precum şi plãţile de dividende  │
│   │în favoarea nerezidenţilor deţinãtori de acţiuni emise de instituţia de credit.          │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K62│Dobânzi la obligaţiuni deţinute/emise de instituţia de credit - însumeazã pe monede şi pe│
│   │ţãri încasãrile de dobânzi la obligaţiunile emise de nerezidenţi pe pieţele externe şi   │
│   │deţinute de instituţia de credit, precum şi plãţile de dobânzi în favoarea nerezidenţilor│
│   │deţinãtori de obligaţiuni emise de instituţia de credit.                                 │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K72│Dobânzi la instrumente ale pieţei monetare deţinute/emise de instituţia de credit -      │
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile de dobânzi la titlurile de valoare ale pieţelor│
│   │monetare emise de nerezidenţi pe pieţele externe şi deţinute de instituţia de credit,    │
│   │precum şi plãţile de dobânzi în favoarea nerezidenţilor deţinãtori ai unor asemenea      │
│   │titluri de valoare emise de instituţia de credit.                                        │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K79│Dobânzi la depozite şi credite ale instituţiilor de credit - însumeazã pe monede şi pe   │
│   │ţãri încasãrile de dobânzi la împrumuturile acordate de instituţia de credit             │
│   │nerezidenţilor şi la depozitele plasate de aceasta, respectiv plãţile de dobânzi pentru  │
│   │creditele primite în nume şi cont propriu de la nerezidenţi, precum şi la depozitele     │
│   │atrase de la nerezidenţi.                                                                │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B3                                                                                     │
│                                                                                             │
│                             Investiţii directe şi de portofoliu                             │
│  tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu*) în relaţia cu nerezidenţii  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├───────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤
│                                               │   │      │    Ţara    │          │          │
│              Denumire indicator               │Cod│Moneda│partenerului│ Încasãri │  Plãţi   │
│                                               │   │      │ nerezident │          │          │
├───────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│Investiţii directe                             │   │      │            │          │          │
│Investiţii ale instituţiei de credit în        │   │      │            │          │          │
│strãinãtate (active)                           │   │      │            │          │          │
│Participaţii ale instituţiei de credit la      │M10│      │            │          │          │
│capitalul social al unor companii nerezidente  │   │      │            │          │          │
│Credite subordonate acordate                   │M20│      │            │          │          │
│Investiţii imobiliare                          │M25│      │            │          │          │
│Venituri din participaţii la capital           │J10│      │            │          │xxxxxxxxxx│
│Venituri din alte capitaluri (dobânzi)         │J40│      │            │          │xxxxxxxxxx│
│Venituri din investiţii imobiliare             │J50│      │            │          │xxxxxxxxxx│
│Investiţii ale nerezidenţilor în instituţia, de│   │      │            │          │          │
│credit raportoare (pasive)                     │   │      │            │          │          │
│Participaţii ale nerezidenţilor la capitalul   │M50│      │            │          │          │
│social al instituţiei de credit raportoare     │   │      │            │          │          │
│Împrumuturi subordonate primite                │M60│      │            │          │          │
│Venituri din participaţii la capital           │J60│      │            │xxxxxxxxxx│          │
│Venituri din alte capitaluri (dobânzi)         │J90│      │            │xxxxxxxxxx│          │
│Investiţii de portofoliu.                      │   │      │            │          │          │
│OPERAŢIUNI ÎN NUME ŞI CONT PROPRIU             │   │      │            │          │          │
│Valori mobiliare externe (active)              │   │      │            │          │          │
│Cumpãrãri/vânzãri de valori mobiliare de natura│N03│      │            │          │          │
│acţiunilor de pe/pe pieţele externe            │   │      │            │          │          │
│Cumpãrãri/vânzãri de valori mobiliare de natura│N07│      │            │          │          │
│obligaţiunilor de pe/pe pieţele externe        │   │      │            │          │          │
│Cumpãrãri/vânzãri de instrumente financiare ale│N11│      │            │          │          │
│pieţelor monetare externe                      │   │      │            │          │          │
│Valori mobiliare emise de instituţia de credit │   │      │            │          │          │
│(pasive)                                       │   │      │            │          │          │
│Vânzãri/rãscumpãrãri de valori mobiliare de    │N30│      │            │          │          │
│natura acţiunilor emise de instituţia de credit│   │      │            │          │          │
│Vânzãri/rãscumpãrãri de valori mobiliare de    │N32│      │            │          │          │
│natura obligaţiunilor emise de instituţia de   │   │      │            │          │          │
│credit                                         │   │      │            │          │          │
│Vânzãri/rãscumpãrãri de instrumente ale pieţei │N37│      │            │          │          │
│monetare emise de instituţia de credit         │   │      │            │          │          │
│OPERAŢIUNI ÎN NUMELE ŞI CONTUL CLIENŢILOR      │   │      │            │          │          │
│Valori mobiliare pe termen scurt               │   │      │            │          │          │
│Vânzãri/cumpãrãri de titluri de stat pe termen │N42│      │            │          │          │
│scurt emise de Ministerul Finanţelor Publice   │   │      │            │          │          │
│Vânzãri/cumpãrãri de valori mobiliare de natura│N43│      │            │          │          │
│obligaţiunilor emise de administraţia publicã  │   │      │            │          │          │
│localã pe termen scurt                         │   │      │            │          │          │
│Vânzãri/cumpãrãri de valori mobiliare de natura│N44│      │            │          │          │
│obligaţiunilor emise de agenţi economici pe    │   │      │            │          │          │
│termen scurt                                   │   │      │            │          │          │
└───────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘
----------
   *) Investiţiile de portofoliu includ şi operaţiuni în numele şi contul clienţilor.


Lista B3
                              Investiţii directe şi de portofoliu
            tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare
                                  în relaţia cu nerezidenţii

    Investiţii directe

┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│M10│Participaţii la capitalul social - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile aferente       │
│   │participaţiilor instituţiei de credit la capitalul unor societãţi nerezidente            │
│   │(participaţii de 10% şi peste), la capitalul de dotare al sucursalelor, precum şi        │
│   │încasãrile reprezentând diminuarea investiţiei.                                          │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│M20│Credite subordonate acordate - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile aferente creditelor│
│   │subordonate acordate de instituţia de credit nerezidenţilor la care aceasta deţine cel   │
│   │puţin 10% din capital, precum şi încasãrile aferente recuperãrii creditelor subordonate  │
│   │acordate; nu se includ dobânzile şi comisioanele corespunzãtoare creditelor acordate.    │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│M25│Investiţii imobiliare - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile efectuate de instituţia de│
│   │credit pentru achiziţionarea de clãdiri în strãinãtate (reprezentând investiţiile        │
│   │imobiliare ale instituţiei de credit în strãinãtate), precum şi încasãrile aferente      │
│   │vânzãrii clãdirilor respective.                                                          │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│M50│Participaţii ale nerezidenţilor la capitalul social al instituţiei de credit raportoare -│
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile rezultate din vânzarea acţiunilor instituţiei  │
│   │de credit prin tranzacţii directe cu nerezidenţii, operaţiune prin care aceştia ajung sã │
│   │deţinã cel puţin 10% din capitalul instituţiei de credit, sau îşi mãresc participaţia    │
│   │deţinutã anterior.                                                                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│M60│Împrumuturi subordonate primite - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile (trageri) din│
│   │împrumuturi subordonate primite de instituţia de credit de la nerezidenţii care deţin cel│
│   │puţin 10% din capitalul instituţiei de credit, precum şi plãţile reprezentând rambursarea│
│   │împrumuturilor respective; nu se includ dobânzile şi comisioanele corespunzãtoare        │
│   │împrumuturilor primite.                                                                  │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│J10│Venituri din participaţii la capital (dividende) - însumeazã pe monede şi pe ţãri        │
│   │încasãrile de dividende rezultate din participaţiile instituţiei de credit la capitalul  │
│   │unor societãţi nerezidente precum şi repatrieri de profit.                               │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│J40│Venituri din alte capitaluri (dobânzi) - cumuleazã pe monede şi pe ţãri încasãrile de    │
│   │dobânzi provenite din creditele subordonate acordate societãţilor nerezidente la care    │
│   │instituţia de credit este investitor direct.                                             │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│J50│Venituri din investiţii imobiliare - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile rezultate │
│   │din investiţiile imobiliare ale instituţiei de credit în strãinãtate reprezentând chirii,│
│   │rente, etc.                                                                              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│J60│Venituri din participaţii la capital (dividende) - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile│
│   │aferente participaţiilor strãine la capitalul instituţiei de credit (de 10% şi peste)    │
│   │reprezentând dividende corespunzãtoare procentului deţinut în capital.                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│J90│Venituri din alte capitaluri (dobânzi) - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile de       │
│   │dobânzi pentru împrumuturile subordonate primite de la investitorul strãin direct.       │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

    Investiţii de portofoliu
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N03│Cumpãrãri/vânzãri de valori mobiliare de natura acţiunilor de pe/pe pieţele externe de   │
│   │capital - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile, respectiv încasãrile, reprezentând     │
│   │cumpãrãri/vânzãri de valori mobiliare de natura acţiunilor emise de nerezidenţi pe       │
│   │pieţele externe de capital, tranzacţii efectuate de instituţia de credit în nume şi cont │
│   │propriu.                                                                                 │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N07│Cumpãrãri/vânzãri de valori mobiliare de natura obligaţiunilor de pe/pe pieţele externe  │
│   │de capital - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile, respectiv încasãrile, reprezentând  │
│   │cumpãrãri/vânzãri de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de nerezidenţi pe   │
│   │pieţele externe de capital, tranzacţii efectuate de instituţia de credit raportoare în   │
│   │nume şi cont propriu.                                                                    │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N11│Cumpãrãri/vânzãri de instrumente financiare ale pieţelor monetare externe - însumeazã pe │
│   │monede şi pe ţãri plãţile, respectiv încasãrile, reprezentând cumpãrãri/vânzãri de       │
│   │instrumente ale pieţelor monetare externe emise de nerezidenţi (bonuri de trezorerie,    │
│   │cambii, certificate de depozit negociabile cu scadenţa pânã într-un an, bilete la ordin  │
│   │etc.).                                                                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N30│Vânzãri/rãscumpãrãri de valori mobiliare de natura acţiunilor emise de instituţia de     │
│   │credit pe/de pe pieţele externe de capital - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile   │
│   │rezultate din vânzarea pe pieţele externe de capital a acţiunilor emise de instituţia de │
│   │credit raportoare.                                                                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N32│Vânzãri/rãscumpãrãri de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de instituţia de │
│   │credit pe pieţele externe de capital - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile         │
│   │rezultate din vânzarea pe pieţele externe de capital a obligaţiunilor emise de instituţia│
│   │de credit raportoare, precum şi plãţile aferente rãscumpãrãrii obligaţiunilor.           │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N37│Vânzãri/rãscumpãrãri de instrumente ale pieţelor monetare pe pieţele externe - însumeazã │
│   │pe monede şi pe ţãri încasãrile aferente vânzãrilor de instrumente ale pieţei monetare   │
│   │emise de instituţia de credit şi plãţile aferente rãscumpãrãrilor.                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N42│Vânzãri/cumpãrãri de titluri de stat pe termen scurt emise de Ministerul Finanţelor      │
│   │Publice - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile efectuate de      │
│   │instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzãrile  │
│   │respectiv cumpãrãrile pe/de pe piaţa internã de titluri de stat, cu scadenţa de pânã     │
│   │într-un an, emise de Ministerul Finanţelor Publice.                                      │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N43│Vânzãri/cumpãrãri de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de administraţia    │
│   │publicã localã pe termen scurt - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv    │
│   │plãţile efectuate de instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi,    │
│   │reprezentând vânzãrile respectiv cumpãrãrile pe/de pe piaţa internã de capital de valori │
│   │mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa de pânã într-un an, emise de             │
│   │administraţia publicã localã.                                                            │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N44│Vânzãri/cumpãrãri de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de agenţi economici │
│   │pe termen scurt - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile efectuate │
│   │de instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând         │
│   │vânzãrile, respectiv cumpãrãrile pe/de pe piaţa internã de capital de valori mobiliare de│
│   │natura obligaţiunilor, cu scadenţa de pânã într-un an, emise de agenţi economici.        │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B4                                                                                     │
│                                                                                             │
│                          Alte intervenţii pe termen mediu şi lung                           │
│   tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii   │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├──────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬─────┤
│                                                      │   │      │    Ţara    │        │     │
│                  Denumire indicator                  │Cod│Moneda│partenerului│Încasãri│Plãţi│
│                                                      │   │      │ nerezident │        │     │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼─────┤
│ACTIVE                                                │   │      │            │        │     │
│Credite pe termen mediu şi lung acordate              │P26│      │            │        │     │
│nerezidenţilor                                        │   │      │            │        │     │
│Credite acordate în cadrul acordurilor de rãscumpãrare│P45│      │            │        │     │
│("repo") pe termen mediu şi lung                      │   │      │            │        │     │
│Alte active pe termen mediu şi lung                   │P52│      │            │        │     │
│PASIVE                                                │   │      │            │        │     │
│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la     │   │      │            │        │     │
│nerezidenţi:                                          │   │      │            │        │     │
│  - BERD                                              │P40│      │            │        │     │
│  - BEI                                               │P70│      │            │        │     │
│  - CFI                                               │P71│      │            │        │     │
│  - Alţi creditori                                    │P39│      │            │        │     │
│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite în cadrul │P47│      │            │        │     │
│acordurilor de rãscumpãrare ("repo")                  │   │      │            │        │     │
│Alte pasive pe termen mediu şi lung                   │P60│      │            │        │     │
└──────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴─────┘
Lista B4
                             Alte investiţii pe termen mediu şi lung
            tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare
                                  în relaţia cu nerezidenţii
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P26│Credite pe termen mediu şi lung acordate nerezidenţilor - însumeazã pe monede şi pe ţãri │
│   │încasãrile, respectiv plãţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu,│
│   │în perioada de raportare; încasãrile se referã la rambursarea creditelor, iar plãţile la │
│   │acordarea creditelor.                                                                    │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P45│Credite acordate în cadrul acordurilor de rãscumpãrare ("repo") pe termen mediu şi lung -│
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile efectuate de instituţia de  │
│   │credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare; încasãrile se referã la       │
│   │rambursarea creditelor, iar plãţile la acordarea de astfel de credite.                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P52│Alte active pe termen mediu şi lung - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile,         │
│   │respectiv plãţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada│
│   │de raportare; în categoria acestora sunt cuprinse toate activele care nu au fost         │
│   │înregistrate la credite, cum ar fi: depozite pe termen mediu şi lung ale instituţiei de  │
│   │credit raportoare la instituţii de credit nerezidente, arierate rãmase neîncasate mai    │
│   │mult de un an, conturi îngheţate, contribuţii la organisme internaţionale nemonetare etc.│
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P39│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la nerezidenţi (altele decât de la BERD,  │
│   │BEI şi CEI) - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile efectuate de  │
│   │instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare (exclusiv BERD,  │
│   │BEI şi CFI); încasãrile reprezintã primirea unor astfel de împrumuturi, iar plãţile      │
│   │rambursarea acestora.                                                                    │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P40│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BERD - însumeazã pe monede şi pe ţãri  │
│   │încasãrile, respectiv plãţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu,│
│   │în perioada de raportare; încasãrile se referã la primirea de împrumuturi pe termen mediu│
│   │şi lung de la BERD, iar plãţile la rambursarea acestora.                                 │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P70│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BEI - însumeazã pe monede şi pe ţãri   │
│   │încasãrile, respectiv plãţile efectuate de instituţia de credit, în nume propriu, în     │
│   │perioada de raportare; încasãrile se referã la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi│
│   │lung de la BEI, iar plãţile la rambursarea acestora.                                     │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P71│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la CFI - însumeazã pe monede şi pe ţãri   │
│   │încasãrile respectiv, plãţile efectuate de instituţia de credit, în nume propriu, în     │
│   │perioada de raportare; încasãrile se referã la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi│
│   │lung de la CFI, iar plãţile la rambursarea acestora.                                     │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P47│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite în cadrul acordurilor de rãscumpãrare        │
│   │("repo") - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile efectuate de     │
│   │instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare; încasãrile se   │
│   │referã la primirea de astfel de împrumuturi de la nerezidenţi, iar plãţile la rambursarea│
│   │acestora.                                                                                │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P60│Alte pasive pe termen mediu şi lung - însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile,         │
│   │respectiv plãţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada│
│   │de raportare; în categoria acestora sunt cuprinse depozitele pe termen mediu şi lung ale │
│   │instituţiilor de credit nerezidente şi ale clienţilor nebancari nerezidenţi precum şi    │
│   │alte pasive care nu au fost înregistrate la credite cum ar fi: arierate rãmase neîncasate│
│   │mai mult de un an, conturi îngheţate, etc.                                               │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B5                                                                                     │
│                                                                                             │
│                               Instrumente financiare derivate                               │
│           tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu           │
│                şi în numele şi contul clienţilor în relaţia cu nerezidenţii                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤
│                                                   │   │      │    Ţara    │        │        │
│                Denumire indicator                 │Cod│Moneda│partenerului│Încasãri│ Plãţi  │
│                                                   │   │      │ nerezident │        │        │
├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤
│Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente│Q15│      │            │        │        │
│financiare derivate efectuate în nume şi cont      │   │      │            │        │        │
│propriu pe pieţele externe reglementate şi         │   │      │            │        │        │
│nereglementate                                     │   │      │            │        │xxxxxxxx│
│Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente│Q20│      │            │        │        │
│financiare derivate efectuate în numele şi contul  │   │      │            │        │        │
│clienţilor pe pieţele externe reglementate şi      │   │      │            │        │        │
│nereglementate                                     │   │      │            │        │xxxxxxxx│
│Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente │Q45│      │            │        │        │
│financiare derivate efectuate în nume şi cont      │   │      │            │        │        │
│propriu pe pieţele externe reglementate şi         │   │      │            │        │        │
│nereglementate                                     │   │      │            │xxxxxxxx│        │
│Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente │Q50│      │            │        │        │
│financiare derivate în numele şi contul clienţilor │   │      │            │        │        │
│pe pieţele externe reglementate şi nereglementate  │   │      │            │xxxxxxxx│        │
└───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘
Lista B5
                               Instrumente financiare derivate
          tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Q15│Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în nume│
│   │şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumeazã pe monede  │
│   │şi pe ţãri câştigurile (evidenţiate la încasãri) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente│
│   │financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.           │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Q20│Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în     │
│   │numele şi contul clienţilor pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumeazã│
│   │pe monede şi pe ţãri, câştigurile (evidenţiate la încasãri) la scadenţa operaţiunilor cu │
│   │instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în numele şi contul    │
│   │clienţilor.                                                                              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Q45│Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în nume │
│   │şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumeazã pe monede  │
│   │şi pe ţãri pierderile (evidenţiate la plãţi) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente    │
│   │financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.           │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Q50│Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în      │
│   │numele şi contul clienţilor pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumeazã│
│   │pe monede şi pe ţãri pierderile (evidenţiate la plãţi) la scadenţa operaţiunilor cu      │
│   │instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în numele şi contul    │
│   │clienţilor.                                                                              │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B6                                                                                     │
│                                                                                             │
│      Soldurile activelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit       │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤
│                                                   │   │      │    Ţara    │  Sold  │  Sold  │
│                Denumire indicator                 │Cod│Moneda│partenerului│început │sfârşit │
│                                                   │   │      │ nerezident │perioadã│perioadã│
├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤
│Soldul conturilor NOSTRO                           │N01│      │            │        │        │
│Soldul creditelor pe termen scurt acordate de cãtre│P22│      │            │        │        │
│instituţia de credit nerezidenţilor                │   │      │            │        │        │
│Soldul acordurilor de rãscumpãrare ("repo") pe     │P44│      │            │        │        │
│termen scurt - creanţe externe                     │   │      │            │        │        │
│Soldul depozitelor pe termen scurt ale instituţiei │S05│      │            │        │        │
│de credit raportoare la instituţii de credit       │   │      │            │        │        │
│nerezidente                                        │   │      │            │        │        │
│Soldul altor active pe termen scurt                │P53│      │            │        │        │
└───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘
Lista B6
       Soldurile activelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N01│Soldul conturilor NOSTRO - însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile la începutul şi      │
│   │sfârşitul perioadei de raportare, ale conturilor NOSTRO, respectiv ale conturilor        │
│   │deţinute în strãinãtate de instituţia de credit raportoare la instituţii bancare şi alte │
│   │instituţii financiare nerezidente.                                                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P22│Soldul creditelor pe termen scurt acordate de instituţia de credit nerezidenţilor -      │
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de  │
│   │raportare ale creditelor pe termen scurt acordate de instituţia de credit raportoare,    │
│   │instituţiilor de credit nerezidente precum şi altor nerezidenţi.                         │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P44│Soldul acordurilor de rãscumpãrare ("repo") pe termen scurt - creanţe externe -          │
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de  │
│   │raportare ale creditelor pe termen scurt în cadrul acordurilor "repo" acordate           │
│   │nerezidenţilor de instituţia de credit raportoare.                                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│S05│Soldul depozitelor pe termen scurt ale instituţiei de credit raportoare la instituţii de │
│   │credit nerezidente - însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile la începutul, respectiv    │
│   │sfârşitul perioadei de raportare, ale depozitelor pe termen scurt plasate de instituţia  │
│   │de credit raportoare la instituţii de credit nerezidente.                                │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P53│Sold alte active pe termen scurt - însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile la începutul │
│   │respectiv, sfârşitul perioadei de raportare ale altor active pe termen scurt; în         │
│   │categoria acestora se includ toate celelalte active pe termen scurt care nu se regãsesc  │
│   │la poziţiile de mai sus.                                                                 │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B7                                                                                     │
│                                                                                             │
│      Soldurile pasivelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit       │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤
│                                                   │   │      │Ţara        │Sold    │Sold    │
│                Denumire indicator                 │Cod│Moneda│partenerului│început │sfârşit │
│                                                   │   │      │nerezident  │perioadã│perioadã│
├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤
│Soldul conturilor LORO                             │L01│      │            │        │        │
│Soldul împrumuturilor pe termen scurt primite de   │P30│      │            │        │        │
│instituţia de credit de la nerezidenţi             │   │      │            │        │        │
│Soldul acordurilor de rãscumpãrare ("repo") pe     │P46│      │            │        │        │
│termen scurt - angajamente externe                 │   │      │            │        │        │
│Soldul depozitelor pe termen scurt ale             │S08│      │            │        │        │
│nerezidenţilor la instituţia de credit raportoare  │   │      │            │        │        │
│Soldul altor pasive pe termen scurt                │P61│      │            │        │        │
└───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘

Lista B7
       Soldurile pasivelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L01│Soldul conturilor LORO - însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile, la începutul şi       │
│   │sfârşitul perioadei de raportare, ale conturilor LORO, respectiv ale conturilor deţinute │
│   │de instituţii de credit nerezidente sau de nerezidenţi nebancari la instituţia de credit │
│   │raportoare (din raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor deţinute de        │
│   │nerezidenţi, toate aceste conturi se asimileazã conturilor LORO şi se raporteazã ca      │
│   │atare).                                                                                  │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P30│Soldul împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit de la nerezidenţi -│
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de  │
│   │raportare ale împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit raportoare  │
│   │de la instituţii de credit (inclusiv de la bãnci centrale) nerezidente sau de la alţi    │
│   │nerezidenţi.                                                                             │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P46│Soldul acordurilor de rãscumpãrare ("repo") pe termen scurt - angajamente externe -      │
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de  │
│   │raportare ale împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit raportoare  │
│   │de la nerezidenţi.                                                                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│S08│Soldul depozitelor pe termen scurt ale nerezidenţilor la instituţia de credit            │
│   │raportoare - însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile la începutul, respectiv la         │
│   │sfârşitul perioadei de raportare ale depozitelor pe termen scurt plasate de nerezidenţi  │
│   │la instituţia de credit raportoare.                                                      │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P61│Soldul altor pasive pe termen scurt - însumeazã pe monede şi pe ţãri soldurile, la       │
│   │începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale altor pasive pe termen scurt; în      │
│   │categoria acestora se includ toate celelalte pasive care nu se regãsesc la poziţiile de  │
│   │mai sus.                                                                                 │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B8                                                                                     │
│                                                                                             │
│                                  Alte tipuri de decontãri                                   │
│   tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu şi în numele şi   │
│                        contul clienţilor în relaţia cu nerezidenţii                         │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├──────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬─────┤
│                                                      │   │      │  Ţara de   │        │     │
│                  Denumire indicator                  │Cod│Moneda│provenienţã/│Încasãri│Plãţi│
│                                                      │   │      │ destinaţie │        │     │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼─────┤
│Tranzacţii cu decontare prin carduri                  │C06│      │ xxxxxxxxxx │        │     │
│Tranzacţii cu cecuri de cãlãtorie                     │C05│      │ xxxxxxxxxx │        │     │
│Transferuri rapide (Western Union, Money Gram şi alte │L12│      │            │        │     │
│asemenea mijloace de transfer rapid)                  │   │      │            │        │     │
│Transferuri prin mandate poştale                      │L11│      │            │        │     │
│Transferuri derulate în baza unor convenţii bancare,  │K90│      │            │        │     │
│privind veniturile din muncã obţinute de cetãţenii    │   │      │            │        │     │
│români care lucreazã în strãinãtate precum şi alte    │   │      │            │        │     │
│drepturi                                              │   │      │            │        │     │
└──────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴─────┘
Lista B8
                                   Alte tipuri de decontãri
          tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii

    Ca regulã generalã, tranzacţiile dintre rezidenţi nu fac obiectul balanţei de plãţi.
Existã unele excepţii, ca de exemplu, rezidenţii aflaţi temporar în strãinãtate şi care
transferã sume de bani în economia de origine.
    Transferurile care fac obiectul listei B8 se raporteazã centralizat de cãtre instituţiile
de credit, nemaifiind necesarã completarea DIE/DPE de cãtre clienţii acestora pentru fiecare
tranzacţie individualã.
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│C06│Tranzacţii cu decontare prin carduri - se vor evidenţia cumulat pe monede încasãrile     │
│   │provenite din utilizarea pe teritoriul României a cardurilor emise în strãinãtate        │
│   │(încasãri la comercianţii acceptanţi ai instituţiei de credit raportoare) şi plãţile     │
│   │efectuate în strãinãtate prin carduri emise de instituţia de credit raportoare.          │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│C05│Tranzacţii cu cecuri de cãlãtorie - se vor evidenţia cumulat pe monede încasãrile,       │
│   │respectiv plãţile efectuate de instituţia de credit în perioada de raportare; încasãrile │
│   │se referã la decontarea cecurilor de cãlãtorie ale nerezidenţilor, iar plãţile la        │
│   │decontarea cecurilor de cãlãtorie utilizate de rezidenţi în strãinãtate, cu emitenţii    │
│   │cecurilor.                                                                               │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L12│Transferuri rapide - se va evidenţia cumulat pe monede şi pe ţãri de                     │
│   │destinaţie/provenienţã încasãrile, respectiv plãţile, independent de rezidenţa           │
│   │utilizatorilor serviciilor de transferuri rapide; în cazul Swift-ului se vor cumula şi   │
│   │încasãrile din transferuri individuale pentru care rezidentul primitor nu are cont       │
│   │deschis la instituţia de credit raportoare.                                              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L11│Transferuri prin mandate poştale - instituţiile de credit care deruleazã astfel de       │
│   │operaţiuni vor completa aceastã poziţie cu valoarea cumulatã pe monede şi pe ţãri de     │
│   │destinaţie/provenienţã a încasãrilor, respectiv a plãţilor efectuate de instituţia de    │
│   │credit prin mandate poştale; încasãrile se referã la sumele primite de rezidenţi din     │
│   │strãinãtate prin mandate poştale, iar plãţile la sumele trimise de rezidenţi în          │
│   │strãinãtate.                                                                             │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K90│Transferuri derulate în baza unor convenţii bancare, privind veniturile din muncã        │
│   │obţinute de cetãţenii români care lucreazã în strãinãtate precum şi alte drepturi - se   │
│   │vor evidenţia, cumulat pe monede şi pe ţãri de provenienţã încasãrile, efectuate în baza │
│   │unor convenţii între instituţia de credit şi beneficiarii acestora. Se vor include, pe   │
│   │ţãri de destinaţie, plãţile de pensii ale foştilor rezidenţi, în actualele ţãri de       │
│   │rezidenţã.                                                                               │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista B9                                                                                     │
│                                                                                             │
│                             Soldul numerarului din contul casa                              │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├──────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────┬────────────┬────────────┤
│                Denumire indicator                │  Cod  │ Moneda │Sold început│Sold sfârşit│
│                                                  │       │        │  perioadã  │  perioadã  │
├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼────────────┤
│Soldul numerarului deţinut de instituţia de credit│  S03  │        │            │            │
│în contul casa                                    │       │        │            │            │
└──────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────┴────────────┴────────────┘

Lista B9
                              Soldul numerarului din contul casa
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│S03│Soldul numerarului deţinut de instituţia de credit în contul casa - însumeazã pe fiecare │
│   │monedã (exclusiv lei) soldul contului casa, la începutul, respectiv sfârşitul perioadei  │
│   │de raportare.                                                                            │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista V1                                                                                     │
│                                                                                             │
│                                     Transferuri neutre                                      │
│                                                                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┬──────┬────────┬─────┤
│                     Denumire indicator                      │Indicator│Moneda│Încasãri│Plãţi│
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────┼────────┼─────┤
│Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit │         │      │        │     │
│raportoare                                                   │         │      │        │     │
│Tranzacţii în valutã între instituţia de credit raportoare şi│   TN1   │      │        │     │
│BNR                                                          │         │      │        │     │
│Tranzacţii în valutã între instituţia de credit raportoare şi│   TN2   │      │        │     │
│o altã instituţie de credit rezidentã                        │         │      │        │     │
│Vânzãri/cumpãrãri de valutã între instituţia de credit       │   TN3   │      │        │     │
│raportoare şi instituţii de credit nerezidente               │         │      │        │     │
│Tranzacţii în numele şi contul clienţilor                    │         │      │        │     │
│Tranzacţii în valutã între doi clienţi rezidenţi ce au       │   TN4   │      │        │     │
│conturi la douã instituţii de credit rezidente (inclusiv     │         │      │        │     │
│între douã conturi ale aceluiaşi rezident, la douã bãnci     │         │      │        │     │
│rezidente)                                                   │         │      │        │     │
│Tranzacţii în valutã între doi clienţi nerezidenţi ce au     │   TN5   │      │        │     │
│conturi la douã instituţii de credit rezidente (inclusiv     │         │      │        │     │
│între douã conturi ale aceluiaşi nerezident, la douã bãnci   │         │      │        │     │
│rezidente)                                                   │         │      │        │     │
│Vânzãri/cumpãrãri de valutã între instituţia de credit       │   TN6   │      │        │     │
│raportoare şi rezidenţi sau nerezidenţi nebancari*)          │         │      │        │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────┴──────┴────────┴─────┘
---------
   *) Nu se includ operaţiuni de schimb valutar în numerar efectuate cu persoane fizice

Lista V1

    Transferuri neutre

┌───────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│  Cod  │                                 Descriere indicator                                 │
├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│TN1-TN3│Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare - însumeazã  │
│       │pe monede toate încasãrile, respectiv toate plãţile instituţiilor de credit          │
│       │reprezentând tranzacţii în nume propriu, cu efect neutru asupra balanţei de plãţi,   │
│       │dar care genereazã mişcãri în conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare;    │
│       │pentru indicatorul TN3 se vor lua în considerare şi sumele reprezentând decontarea   │
│       │operaţiunilor de arbitraj valutar între instituţia de credit raportoare şi           │
│       │nerezidenţi bancari.                                                                 │
├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│TN4-TN6│Tranzacţii în numele şi contul clienţilor - însumeazã pe monede toate încasãrile,    │
│       │respectiv toate plãţile efectuate de instituţiile de credit raportoare în numele     │
│       │clienţilor reprezentând tranzacţii cu efect neutru asupra balanţei de plãţi, dar care│
│       │genereazã mişcãri în conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; pot fi      │
│       │tranzacţii rezident - rezident, nerezident - nerezident sau instituţie de credit     │
│       │rezidentã - client nebancar rezident sau nerezident.                                 │
└───────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista V2                                                                                     │
│                                                                                             │
│                                  Indicatori de verificare                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┬──────┬────────┬─────┤
│                     Denumire indicator                      │Indicator│Moneda│Încasãri│Plãţi│
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────┼────────┼─────┤
│Valoarea totalã a tranzacţiilor individuale ale clienţilor,  │   REC   │      │        │     │
│raportate de instituţiile de credit la BNR, prin formularele │         │      │        │     │
│DIE (încasãri), respectiv DPE (plãţi)                        │         │      │        │     │
│Valoarea tranzacţiilor individuale ale clienţilor efectuate  │   SNR   │      │        │     │
│în luna de raportare, dar neraportate la BNR, prin           │         │      │        │     │
│formularele DIE (încasãri), respectiv DPE (plãţi)            │         │      │        │     │
│Valoarea totalã a tranzacţiilor individuale ale clienţilor,  │   SPG   │      │        │     │
│în sumã mai micã decât 12500 euro (sau echivalent) la data   │         │      │        │     │
│tranzacţiei                                                  │         │      │        │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────┴──────┴────────┴─────┘
Lista V2
                                   Indicatori de verificare
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│REC│Valoarea totalã a tranzacţiilor individuale ale clienţilor raportate de instituţiile de  │
│   │credit la BNR, prin formularele DIE (încasãri), respectiv DPE (plãţi) - însumeazã pe     │
│   │monede încasãrile respectiv plãţile clienţilor rezidenţi, în sumã mai mare decât 12500   │
│   │euro (sau echivalent) la data tranzacţiei, care au fost raportate de cãtre instituţia de │
│   │credit la BNR; sunt incluse şi tranzacţiile raportate cu întârziere.                     │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│SNR│Valoarea tranzacţiilor individuale ale clienţilor efectuate în luna de raportare, dar    │
│   │neraportate la BNR, prin formularele DIE (încasãri), respectiv DPE (plãţi) - însumeazã pe│
│   │monede încasãrile respectiv plãţile, în sumã egalã sau mai mare decât 12500 euro (sau    │
│   │echivalent) la data tranzacţiei, derulate de clienţii rezidenţi cu nerezidenţii în       │
│   │perioada de raportare, dar nu sunt raportate la BNR potrivit art. 6 (1) a).              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│SPG│Valoarea totalã a tranzacţiilor individuale ale clienţilor, în sumã mai micã decât 12500 │
│   │euro (sau echivalent) la data tranzacţiei - însumeazã pe monede sumele individuale, mai  │
│   │mici de 12500 euro (sau echivalent) la data tranzacţiei, încasate respectiv plãtite de   │
│   │clienţii rezidenţi de la/cãtre nerezidenţi, în perioada de raportare.                    │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘





    ANEXA 4




┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista C1                                                                                                     │
│                                                                                                             │
│                                        Indicatori transmişi de CNVM                                         │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                                      mii lei│
├─────────────────────────────────────────┬────┬────────────┬──────┬───────────┬──────────┬─────────┬─────────┤
│                                         │    │    Ţara    │Codul │   Sold    │ Vânzãri  │Cumpãrãri│  Sold   │
│           Denumire indicator            │Cod │partenerului│clasei│  iniţial  │(încasãri)│(plãţi)  │  final  │
│                                         │    │ nerezident │CAEN*)│           │          │         │         │
├─────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼──────┼───────────┼──────────┼─────────┼─────────┤
│Investiţii de portofoliu în relaţia cu   │    │            │      │           │          │         │         │
│nerezidenţii (emisiuni ale rezidenţilor) │    │            │      │           │          │         │         │
│Valori mobiliare de natura acţiunilor    │VMNA│            │      │xxxxxxxxxxx│          │         │xxxxxxxxx│
│emise de rezidenţi                       │    │            │      │           │          │         │         │
│Valori mobiliare de natura               │VMNO│            │      │xxxxxxxxxxx│          │         │xxxxxxxxx│
│obligaţiunilor, cu scadenţa mai mare de  │    │            │      │           │          │         │         │
│un an, emise de rezidenţi                │    │            │      │           │          │         │         │
│Investiţii de portofoliu în relaţia cu   │    │            │      │           │          │         │         │
│nerezidenţii (emisiuni ale nerezidenţilor│    │            │      │           │          │         │         │
│şi deţinute de rezidenţi)                │    │            │      │           │          │         │         │
│Valori mobiliare de natura acţiunilor    │VMAA│            │      │           │          │         │         │
│emise de nerezidenţi pe piaţa internã    │    │            │      │           │          │         │         │
│Valori mobiliare de natura obligaţiunilor│VMOA│            │      │           │          │         │         │
│emise de nerezidenţi pe piaţa internã    │    │            │      │           │          │         │         │
└─────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴──────┴───────────┴──────────┴─────────┴─────────┘
--------
    *) În cazul investiţiilor de portofoliu emise de rezidenţi clasa CAEN se referã la sectorul
emitentului iar în cazul emisiunii nerezidenţilor se referã la sectorul deţinãtorului.

Lista C1
                                 Indicatori transmişi de CNVM

    Investiţii de portofoliu în relaţia cu nerezidenţii

┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod │                                  Descriere indicator                                   │
├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│VMNA│Valori mobiliare de natura acţiunilor emise de rezidenţi - însumeazã pe ţãri şi pe      │
│    │sectoare rezidente emitente, vânzãrile, respectiv cumpãrãrile de valori mobiliare de    │
│    │natura acţiunilor efectuate de SSIF în numele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa     │
│    │internã de capital.                                                                     │
├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│VMNO│Valori mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa mai mare de un an, emise de      │
│    │rezidenţi - însumeazã pe ţãri şi pe sectoare rezidente emitente, vânzãrile, respectiv   │
│    │cumpãrãrile de valori mobiliare de natura obligaţiunilor cu scadenţa de peste un an,    │
│    │efectuate de SSIF în numele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa internã de capital.   │
├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│VMAA│Valori mobiliare de natura acţiunilor emise de nerezidenţi pe piaţa internã - însumeazã │
│    │pe ţãri şi sectoare ale deţinãtorilor rezidenţi vânzãrile, respectiv cumpãrãrile de     │
│    │valori mobiliare de natura acţiunilor efectuate pe/de pe piaţa internã de capital,      │
│    │precum şi soldul acestora la începutul/sfârşitul lunii de raportare.                    │
├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│VMOA│Valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de nerezidenţi pe piaţa internã -       │
│    │însumeazã pe ţãri şi sectoare ale deţinãtorilor rezidenţi vânzãrile, respectiv          │
│    │cumpãrãrile de valori mobiliare de natura obligaţiunilor efectuate pe/de pe piaţa       │
│    │internã de capital, precum şi soldul acestora la începutul/sfârşitul lunii de raportare.│
└────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
   SSIF = Societãţi pentru Servicii de Investiţii Financiare
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista C2                                                                                     │
│                                                                                             │
│                                Indicatori transmişi de CNVM                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                      mii lei│
├───────────────────────────────────────────────────────────┬────┬────────────┬──────┬────────┤
│                                                           │    │    Ţara    │      │        │
│                    Denumire indicator                     │Cod │partenerului│Câştig│Pierdere│
│                                                           │    │ nerezident │      │        │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼──────┼────────┤
│Instrumente financiare derivate în relaţia cu nerezidenţii │    │            │      │        │
│Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare        │RIFD│            │      │        │
│derivate efectuate pe piaţa internã                        │    │            │      │        │
└───────────────────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴──────┴────────┘
Lista C2
                                 Indicatori transmişi de CNVM

    Instrumente financiare derivate în relaţia cu nerezidenţii

┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod │                                  Descriere indicator                                   │
├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│RIFD│Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate pe piaţa         │
│    │internã - însumeazã pe ţãri câştigurile sau pierderile la scadenţa instrumentelor       │
│    │financiare derivate efectuate pe piaţa internã.                                         │
└────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘





    ANEXA 5




┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista MFP1                                                                                   │
│                                                                                             │
│                                 Indicatori transmişi de MFP                                 │
├─────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬────────┤
│                                                 │   │      │    Ţara    │          │        │
│               Denumire indicator                │Cod│Moneda│partenerului│ Încasãri │ Plãţi  │
│                                                 │   │      │ nerezident │          │        │
├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼────────┤
│Transferuri interguvernamentale în scopul        │L00│      │            │          │        │
│finanţãrii cheltuielilor bugetare, contribuţii   │   │      │            │          │        │
│guvernamentale la bugetele administrative ale    │   │      │            │          │        │
│organizaţiilor internaţionale, compensaţii       │   │      │            │          │        │
│(reparaţii) impuse prin tratate de pace          │   │      │            │          │        │
│Transferuri interguvernamentale aferente         │L04│      │            │          │        │
│salariilor personalului care acordã asistenţã    │   │      │            │          │        │
│tehnicã                                          │   │      │            │          │        │
│Finanţãri externe nerambursabile ale             │L07│      │            │          │        │
│administraţiei publice centrale - asistenţã      │   │      │            │          │        │
│tehnicã                                          │   │      │            │          │        │
│Finanţãri externe nerambursabile ale             │L26│      │            │          │        │
│administraţiei publice centrale - echipamente    │   │      │            │          │        │
│Iertarea de platã a ratelor de capital aferente  │L20│      │            │          │xxxxxxxx│
│datoriei publice şi public garantate acordatã de │   │      │            │          │        │
│un creditor nerezident                           │   │      │            │          │        │
│Iertarea de platã a dobânzilor aferente datoriei │L21│      │            │          │xxxxxxxx│
│publice şi public garantate acordatã de un       │   │      │            │          │        │
│creditor nerezident                              │   │      │            │          │        │
│Iertarea de cãtre MFP a plãţii ratelor de capital│L20│      │            │xxxxxxxxxx│        │
│aferente datoriei nerezidenţilor                 │   │      │            │          │        │
│Iertarea de cãtre MFP a plãţii dobânzilor        │L21│      │            │xxxxxxxxxx│        │
│aferente datoriei nerezidenţilor                 │   │      │            │          │        │
│Vânzãri/cumpãrãri, de cãtre MFP, de acţiuni emise│N02│      │            │          │        │
│de nerezidenţi pe/de pe pieţele externe          │   │      │            │          │        │
│Dividende încasate la acţiunile deţinute de MFP  │K38│      │            │          │xxxxxxxx│
│Vânzãri/cumpãrãri, de cãtre MFP, de obligaţiuni  │N06│      │            │          │        │
│emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele externe    │   │      │            │          │        │
│Dobânzi încasate pentru obligaţiunile deţinute de│K61│      │            │          │xxxxxxxx│
│MFI                                              │   │      │            │          │        │
│Vânzãri/cumpãrãri de obligaţiuni emise de MFP    │N41│      │            │          │        │
│pe/de pe pieţele externe                         │   │      │            │          │        │
│Dobânzi plãtite de MFP la obligaţiunile emise pe │K61│      │            │xxxxxxxxxx│        │
│pieţele externe                                  │   │      │            │          │        │
│Vânzãri/cumpãrãri de instrumente ale pieţei      │N39│      │            │          │        │
│monetare emise de MFP pe pieţele externe         │   │      │            │          │        │
│Dobânzi la instrumente ale pieţei monetare emise │K71│      │            │xxxxxxxxxx│        │
│de MFP                                           │   │      │            │          │        │
│Acordãri/recuperãri, de cãtre MFP, de credite pe │P25│      │            │          │        │
│termen lung                                      │   │      │            │          │        │
│Credite comerciale guvernamentale pe termen mediu│P38│      │            │          │        │
│şi lung reprezentând creanţe externe             │   │      │            │          │        │
└─────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Lista MFP2                                                                                   │
│                                                                                             │
│         Lista creanţelor guvernamentale externe din credite pe termen mediu şi lung         │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                             │
├───────────────────────────────────────────────────────────┬───┬────┬──────┬────────┬────────┤
│                                                           │   │    │      │  Sold  │  Sold  │
│                    Denumire indicator                     │Cod│Ţara│Moneda│început │sfârşit │
│                                                           │   │    │      │perioadã│perioadã│
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────┼──────┼────────┼────────┤
│Credite guvernamentale pe termen mediu şi lung reprezentând│P38│    │      │        │        │
│creanţe externe                                            │   │    │      │        │        │
│                         .........                         │   │    │      │        │        │
│                         .........                         │   │    │      │        │        │
│                         .........                         │   │    │      │        │        │
└───────────────────────────────────────────────────────────┴───┴────┴──────┴────────┴────────┘
Lista MFP
               Indicatori ce vor fi completaţi de Ministerul Finanţelor Publice
┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Cod│                                   Descriere indicator                                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L00│Transferuri interguvernamentale în scopul finanţãrii cheltuielilor bugetare, contribuţii │
│   │guvernamentale la bugetele administrative ale organizaţiilor internaţionale, compensaţii │
│   │(reparaţii) impuse prin tratate de pace - însumeazã încasãrile, respectiv plãţile pe     │
│   │monede şi pe ţãri aferente primirii respectiv acordãrii de astfel de transferuri.        │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L04│Transferuri interguvernamentale aferente salariilor personalului care acordã asistenţã   │
│   │tehnicã - însumeazã încasãrile, respectiv plãţile pe monede şi pe ţãri aferente primirii,│
│   │respectiv acordãrii de astfel de transferuri.                                            │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L07│Finanţãri externe nerambursabile ale administraţiei publice centrale-asistenţã tehnicã - │
│   │însumeazã încasãrile, respectiv plãţile pe monede şi pe ţãri aferente asistenţei tehnice │
│   │nerambursabile primite/acordate sub formã de consultanţã tehnicã, instruire, etc.        │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L26│Finanţãri externe nerambursabile ale administraţiei publice centrale-echipamente -       │
│   │însumeazã încasãrile, respectiv plãţile pe monede şi pe ţãri aferente asistenţei tehnice │
│   │nerambursabile primite/acordate destinatã achiziţionãrii de echipamente.                 │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L20│Iertarea de plata ratelor de capital aferente datoriei publice şi public garantate,      │
│   │acordatã de un creditor nerezident - însumeazã pe monede şi pe ţãri valoarea ratelor de  │
│   │capital nerambursate ce fac obiectul iertãrii de datorie.                                │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L21│Iertarea de plata dobânzilor aferente datoriei publice şi public garantate, acordatã de  │
│   │un creditor nerezident - însumeazã pe monede şi pe ţãri valoarea dobânzilor aferente     │
│   │ratelor de capital nerambursate care fac obiectul iertãrii de datorie.                   │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L20│Iertarea de cãtre MFP a plãţii ratelor de capital aferente datoriei nerezidenţilor -     │
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri valoarea ratelor de capital neîncasate care fac obiectul  │
│   │iertãrii de datorie.                                                                     │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│L21│Iertarea de cãtre MFP a plãţii dobânzilor aferente datoriei nerezidenţilor - însumeazã pe│
│   │monede şi pe ţãri valoarea dobânzilor aferente ratelor de capital neîncasate care fac    │
│   │obiectul iertãrii de datorie.                                                            │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N02│Vânzãri/cumpãrãri, de cãtre MFP, de acţiuni emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele        │
│   │externe - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile, respectiv încasãrile rezultate din     │
│   │vânzarea/cumpãrarea de pe/pe pieţele externe de capital a valorilor mobiliare de natura  │
│   │acţiunilor.                                                                              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K38│Dividende încasate la acţiunile deţinute de MFP - însumeazã pe monede şi pe ţãri         │
│   │încasãrile de dividende rezultate din remunerarea acţiunilor emise de nerezidenţi şi     │
│   │deţinute de MFP.                                                                         │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N06│Vânzãri/cumpãrãri de cãtre MFP de obligaţiuni emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele      │
│   │externe - însumeazã pe monede şi pe ţãri plãţile, respectiv încasãrile rezultate din     │
│   │vânzarea/cumpãrarea pe/de pe pieţele externe de capital a valorilor mobiliare de natura  │
│   │obligaţiunilor.                                                                          │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K61│Dobânzi încasate pentru obligaţiunile deţinute de MFP - însumeazã pe monede şi pe ţãri   │
│   │încasãrile de dobânzi rezultate din remunerarea obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi   │
│   │deţinute de MFP.                                                                         │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N41│Vânzãri/cumpãrãri de obligaţiuni emise de MFP pe/de pe pieţele externe - însumeazã pe    │
│   │monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile rezultate din vânzarea                   │
│   │(emisiunea)/cumpãrarea (rãscumpãrarea) valorilor mobiliare de natura obligaţiunilor (euro│
│   │obligaţiunilor) emise de MFP pe pieţele externe de capital.                              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K61│Dobânzi plãtite de MFP la obligaţiunile emise pe pieţele externe - însumeazã pe monede şi│
│   │pe ţãri plãţile de dobânzi rezultate din remunerarea obligaţiunilor emise de MFP pe      │
│   │pieţele externe.                                                                         │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│N39│Vânzãri/cumpãrãri de instrumente ale pieţei monetare emise de MFP pe pieţele externe -   │
│   │însumeazã pe monede şi pe ţãri încasãrile, respectiv plãţile rezultate din vânzarea      │
│   │(emisiunea)/cumpãrarea (rãscumpãrarea) valorilor mobiliare de natura instrumentelor      │
│   │pieţelor monetare emise de MFP pe pieţele monetare externe.                              │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│K71│Dobânzi plãtite la instrumente ale pieţei monetare emise de MFP - însumeazã pe monede şi │
│   │pe ţãri plãţile de dobânzi rezultate din remunerarea instrumentelor pieţei monetare emise│
│   │de MFP pe pieţele externe.                                                               │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P25│Acordãri/recuperãri de cãtre MFP de credite pe termen lung - însumeazã pe monede şi pe   │
│   │ţãri încasãrile (recuperãri), respectiv plãţile (acordãri) în contul creditelor          │
│   │financiare guvernamentale pe termen mediu şi lung.                                       │
├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│P38│Acordãri/recuperãri de cãtre MFP de credite comerciale pe termen lung - însumeazã pe     │
│   │monede şi pe ţãri încasãrile (recuperãri), respectiv plãţile (acordãri) în contul        │
│   │creditelor comerciale guvernamentale pe termen mediu şi lung reprezentând creanţe        │
│   │externe; acestea se vor detalia în "Lista creanţelor guvernamentale externe din credite  │
│   │pe termen mediu şi lung" (Lista MFP2).                                                   │
└───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘





    ANEXA 6




                                                                        ┌─────────────────────┐
NEMO                                                                    │Referinţã: ..........│
                            OPERAŢIUNI NEMONETARE                       │(Atribuitã de B.N.R.)│
                                                                        └─────────────────────┘

   Un exemplar va fi transmis la Banca Naţionalã a României - Direcţia Statisticã,
   Str. Lipscani nr. 25, Sector 3, Bucureşti, cod poştal 030031
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│I. Denumire .................................................................................│
│   Cod unic de înregistrare ......................... Cod CAEN ..............................│
│   Judeţ ........................... Localitate .............................................│
│   Str. ............................. Nr. ....... Bl. .... Sc. .... Ap. .... Sector .........│
│   Cod poştal ........... Telefon ............. Fax .............. E-mail ...................│
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│II. Perioada de raportare: luna .......................... anul ...............              │
│    Frecvenţa operaţiunilor: sistematicã [ ]     ocazionalã [ ]                              │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Moneda: ................       Sold iniţial: ............................................    │
│                                             (soldul negativ va fi precedat de semnul '-')   │
│                                                                                             │
│Încasãri:                                                                                    │
│                                                                                             │
│ Nr.     Descrierea tranzacţiei     │       Ţara       │       Suma       │      Data        │
│ crt.                               │  nerezidentului  │                  │   tranzacţiei    │
│ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ 1.                                 │                  │                  │                  │
│ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ ───────────────────────────────────┴──────────────────┴──────────────────┴───────────────── │
│                                                                                             │
│Plãţi:                                                                                       │
│                                                                                             │
│ Nr.     Descrierea tranzacţiei     │       Ţara       │       Suma       │       Data       │
│ crt.                               │  nerezidentului  │                  │   tranzacţiei    │
│ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ 1.                                 │                  │                  │                  │
│ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ ───────────────────┬───────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │
│ Transfer bancar    │               │                  │                  │                  │
│ pentru             │[ ] încasare   │                  │                  │                  │
│ lichidare sold     │[ ] platã      │                  │                  │                  │
│ ───────────────────┴───────────────┴──────────────────┴──────────────────┴───────────────── │
│                            Sold final: .............................................        │
│                                        (soldul negativ va fi precedat de semnul '-')        │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

     Semnãtura autorizatã                Numele şi prenumele           Data .../.../...
      (inclusiv ştampila)                      Funcţia                      (zz/ll/aa)



    Datele completate în prezentul formular sunt confidenţiale şi se utilizeazã numai în scopuri statistice.


               Instrucţiuni pentru completarea formularului
                         OPERAŢIUNI NEMONETARE


    Rezidenţii care realizeazã operaţiuni nemonetare cu nerezidenţii direct şi nu prin intermediul unei instituţii financiare, au obligaţia de a raporta aceste tranzacţii la Banca Naţionalã a României - Direcţia Statisticã.
    Operaţiunile nemonetare se desfãşoarã fãrã transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensãri (<netting>), aranjamente de cliring etc.

    Completarea formularului
    Formularul se completeazã şi transmite la BNR atât de cãtre acei rezidenţi ce realizeazã operaţiuni nemonetare în mod sistematic, în cadrul unor grupuri, de ex.: companii aeriene, servicii poştale, cãi ferate etc., evidenţa compensãrilor sistematice efectuându-se de cãtre participanţii la cliring în conturi speciale, precum şi de cãtre acei rezidenţi care efectueazã ocazional compensãri cu nerezidenţii.
    Formularul se utilizeazã atât pentru raportarea operaţiunilor de cliring <bilateral>, cât şi pentru cliring <multilateral>.
    În situaţia în care un rezident efectueazã în perioada de raportare operaţiuni nemonetare atât ocazionale cât şi sistematice, acesta va completa câte un formular pentru fiecare gen de operaţiune.
    Sold iniţial:
    Soldul la începutul lunii de raportare, al contului în care compania raportoare ţine evidenţa compensãrilor.
    Încasãri/plãţi:
    În formular se completeazã toate operaţiunile nemonetare în aceeaşi monedã, pe care le-a derulat raportorul cu nerezidenţii, în luna calendaristicã respectivã, separat pe <încasãri> şi <plãţi>.
    Exemple de operaţiuni nemonetare:
    - compensarea unui export de marfã cu un import de marfã sau invers;
    - achitarea unui credit cu mãrfuri;
    - compensarea unui export de marfã prin majorare de capital la o firmã nerezidentã sau a unui import de marfã prin majorare de capital la o firmã rezidentã;
    - conversia unui împrumut în acţiuni;
    - conversia dividendelor în credite;
    - schimbul de acţiuni sau alte valori mobiliare;
    - furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca platã pentru comisioane de procesare datorate acestora etc.;
    - plãţi efectuate în naturã pentru servicii: taxe de procesare compensate cu bunuri;
    - furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca platã pentru comisioane de procesare datorate acestora.
    Operaţiuni nemonetare sistematice în cadrul unei compensãri "netting":
    - vânzãri de bilete, alimentãri cu combustibil, catering, reparaţii, în contul altor operaţiuni.

    Ţara nerezidentului:
    Pentru fiecare tranzacţie se va înregistra ţara de destinaţie/provenienţã a plãţii/încasãrii ce se compenseazã.
    Transfer bancar pentru lichidare sold:
    În situaţia în care, dupã realizarea compensãrilor în perioada de raportare rãmâne un sold ce se lichideazã printr-o încasare sau platã în bani, suma respectivã se va completa la aceastã rubricã; în funcţie de natura transferului bancar - încasare sau platã - se va marca cãsuţa corespunzãtoare.
    Dacã în luna respectivã nu s-au fãcut compensãri sau în urma compensãrilor mai rãmâne un sold ce va fi lichidat în viitor, rubrica <Sold final> se va completa cu valoarea acestuia.

    Sold final:
    Sold iniţial + Încasãri - Plãţi ± Transfer bancar pentru lichidare sold = Sold final
    Soldul final al perioadei curente devine soldul iniţial al perioadei urmãtoare de raportare.



    ANEXA 7


    CSV

    Denumire ..................................................................
    Cod unic de înregistrare ......... Cod statistic atribuit de B.N.R. .......
    Localitate ...................... Str. ...................... Nr. .........
    Bl. ......... Ap. ......... Sector .......... Judeţ .......................
    Telefon ................. Fax ................... e-mail ..................

                                          Operaţiuni
               de schimb valutar efectuate în luna ........... anul ...........




┌────┬──────────────────────────────┬────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐
│Nr. │                              │Cumpãrãri de│Cumpãrãri de │Vânzãri cãtre│Vânzãri cãtre│
│crt.│          Felul valutei       │la persoane │la instituţii│  persoane   │instituţii de│
│    │                              │   fizice   │  de credit  │   fizice    │   credit    │
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│ 0  │                1             │     2      │      3      │      4      │      5      │
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│ 1  │EURO                          │            │             │             │             │
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│ 2  │Dolari S.U.A.                 │            │             │             │             │
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│ 3  │Total alte valute             │            │             │             │             │
│    │(în echivalent EURO*)         │            │             │             │             │
└────┴──────────────────────────────┴────────────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┘


--------
    *) Transformarea în echivalent EURO a valutelor tranzacţionate se efectueazã pe baza cursurilor pieţei valutare comunicate de Banca Naţionalã a României în ziua precedentã celei încare s-au efectuat tranzacţiile.

    NOTĂ
    Raportarea se efectueazã centralizat, pentru toate subunitãţile persoanei juridice sau ale sucursalei din România a instituţiei de credit persoanã juridicã strãinã.
    Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat date atât pentru activitatea proprie, cât şi pentru cooperativele din reţea.

    CSV

                                  DESCRIEREA
                tranzacţiilor valutare în luna ............. anul ..........




┌─────┬─────────────────────────────────────────────┬────────────────────────┬─────────────┐
│Nr.  │             Denumire tranzacţie             │         Monedã         │   Valoare   │
│crt. │                                             │                        │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│  1  │                      2                      │           3            │       4     │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│  A  │CUMPĂRĂRI DE VALUTĂ                          │                        │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│  1  │Sume în valutã cumpãrate - total             │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│     │din care:                                    │                        │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│ 1.1 │de la instituţii de credit                   │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│ 1.2 │de la persoane fizice rezidente              │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│ 1.3 │de la nerezidenţi - total                    │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│     │din care, pe ţara de domiciliu:              │                        │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│1.3.1│ţara 1                                       │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│ ... │...                                          │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│1.3.n│ţara n                                       │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│  B  │VÂNZĂRI DE VALUTĂ                            │                        │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│  2  │Sume în valutã vândute - total               │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│     │din care:                                    │                        │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│ 2.1 │instituţiilor de credit                      │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│ 2.2 │persoanelor fizice rezidente                 │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│ 2.3 │nerezidenţilor - total                       │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│     │din care, pe ţara de domiciliu:              │                        │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│2.3.1│ţara 1                                       │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│ ... │...                                          │   în echivalent EURO   │             │
├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤
│2.3.m│ţara m                                       │   în echivalent EURO   │             │
└─────┴─────────────────────────────────────────────┴────────────────────────┴─────────────┘



    Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale conform prevederilor legale în vigoare.

    NOTĂ:
    - Transformarea în echivalent EURO a valutelor tranzacţionale se efectueazã pe bazacursurilor pieţei valutare comunicate de Banca Naţionalã a României în ziua precedentã celei încare s-au efectuat tranzacţiile.
    - Cumpãrãrile şi vânzãrile de valutã în relaţia cu nerezidenţii (poziţiile 1.3 şi 2.3) sevor detalia pe ţãrile de domiciliu ale nerezidenţilor, stabilite în baza paşaportuluiprezentat.

               Semnãtura autorizatã Ştampila





    ANEXA 8






CRS                                                                   ┌────────────────────┐
               RAPORTAREA STATISTICĂ A OPERAŢIUNILOR DERULATE         │Referinţã: .........│
                    PRIN CONTURI DESCHISE ÎN STRĂINĂTATE              │(Atribuitã de B.N.R)│
             pentru luna ................... anul .............       └────────────────────┘

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ I. DATE DE IDENTIFICARE REZIDENT                                                         │
│    Denumire .............................................................................│
│    Cod unic de înregistrare .............. Cod CAEN .....................................│
│    Judeţ .................. Localitate ..................... Str. .......................│
│    Nr. ..... Bl. ..... Sc. ..... Ap. ..... Sector ...... Cod poştal .....................│
│    Telefon ..................... Fax .................... E-mail ........................│
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│II. OPERAŢIUNI DERULATE                                                                   │
│1.  Soldul conturilor în strãinãtate                                                      │
│    la începutul lunii de raportare: ....................... în moneda ...................│
│2.  Tranzacţii:                                                                           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│    Încasãri                                                                              │
├────┬───────────────────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────────────┤
│Nr. │        Descrierea tranzacţiei         │  Ţara de provenienţã  │        Suma         │
│crt.│                                       │      a încasãrii      │                     │
├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤
├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤
├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤
├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤
├────┴───────────────────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────────────┤
│   În cazul în care numãrul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini    │
│suplimentare.                                                                             │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│  Plãţi                                                                                   │
├────┬───────────────────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────────────┤
│Nr. │        Descrierea tranzacţiei         │  Ţara de destinaţie   │          Suma       │
│crt.│                                       │      a plãţii         │                     │
├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤
├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤
├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤
├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤
├────┴───────────────────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────────────┤
│   În cazul în care numãrul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini    │
│suplimentare.                                                                             │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3. Soldul conturilor în strãinãtate la sfârşitul lunii de raportare: .....................│
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘



    Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale conform prevederilor legale în vigoare

    NOTĂ
    - Cod CAEN: Se completeazã codul CAEN al activitãţii principale din certificatul de înregistrare al persoanei juridice.
    - La poziţiile 1 şi 3, soldul reprezintã suma soldurilor conturilor deschise în aceeaşi monedã.
    - Soldul la începutul lunii de raportare trebuie sã fie egal cu soldul final din luna precedentã.

       Numele şi prenumele Semnãtura autorizatã: Data .../.../.....
                                    (inclusiv ştampila) (zz/ll/aaaa)

           Funcţia



    Exemple de tranzacţii:
    Încasãri din:
    - activitãţi de construcţii montaj;
    - proiecte de arhitecturã;
    - consultanţã, studii de fezabilitate; servicii de proiectare pentru construcţii;
    - transport de mãrfuri (se va specifica modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier);
    - transport de pasageri (se va specifica modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier);
    - prestãri servicii în domeniul informatic;
    - patente şi drepturi de licenţã, drepturi de utilizare a manuscriselor şi programelor de calculator etc.;
    - chirii imobile, maşini;
    - comisioane pentru subscrierea şi plasamentul emisiunilor, brokeraj şi rãscumpãrarea titlurilor;
    - dobânzi pentru depozite;
    - dobânzi la conturi curente;
    - dividende;
    - intrãri (trageri) din credite financiare primite de la nerezidenţi;
    - vânzarea de valori mobiliare emise de nerezidenţi;
    - vânzarea de valori mobiliare emise de rezidenţi;
    - alimentãri cu sume prin transfer din ţarã;
    - alimentãri cu sume din alte conturi deschise în strãinãtate;
    - încasare sold "netting-account".
    Plãţi pentru:
    - achiziţionarea de maşini, echipamente, piese de schimb etc.;
    - transport de mãrfuri (se va specifica modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier);
    - transport de pasageri (se va specifica modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier);
    - cazare;
    - asigurãri de bunuri;
    - asigurãri medicale;
    - chirie imobile, maşini;
    - cheltuieli de întreţinere şi funcţionare a sediilor din strãinãtate;
    - traduceri;
    - consultanţã juridicã;
    - consultanţã managerialã şi economicã (de ex. referitor la strategia şi politica firmelor, planificarea, structurarea şi controlul unei organizaţii);
    - servicii de telecomunicaţii;
    - taxe şi impozite prevãzute de legislaţia localã;
    - întreţinerea şi funcţionarea sucursalei în strãinãtate;
    - comisioane pentru subscrierea şi plasamentul emisiunilor, brokeraj şi rãscumpãrarea titlurilor;
    - comisioane bancare;
    - dobânzi plãtite pentru creditele primite de la nerezidenţi;
    - dividende;
    - drepturi de personal (salarii, CAS etc.) plãtite angajaţilor români;
    - drepturi de personal (salarii, CAS etc.) plãtite angajaţilor strãini;
    - rate de capital aferente creditelor primite de la nerezidenţi;
    - cumpãrãri de acţiuni emise de nerezidenţi;
    - cumpãrãri de obligaţiuni, bilete la ordin, alte titluri de credit emise de nerezidenţi;
    - repatrierea sumelor în conturi din ţarã;
    - alimentarea altor conturi deschise în strãinãtate;
    - platã sold "netting-account".

          Raportarea statisticã a operaţiunilor derulate prin conturi
                            deschise în strãinãtate


    I. Modul de completare a formularului CRS
    Se va completa câte un formular CRS pentru conturile deschise în strãinãtate în aceeaşi monedã.
    Moneda:
    Se va completa denumirea monedei în care sunt deschise conturile.
    Soldul conturilor în strãinãtate la începutul lunii de raportare:
    Soldul iniţial al lunii de raportare trebuie sã fie egal cu soldul final al lunii precedente.
    În situaţia în care pe parcursul lunii de raportare nu are loc nici o tranzacţie prin conturile respective, formularul se transmite la Banca Naţionalã a României - Direcţia Statisticã, urmãrindu-se corelaţia soldurilor: soldul final al lunii curente este egal cu soldul iniţial al lunii curente.
    Tranzacţii derulate prin aceste conturi:
    - Încasãrile şi plãţile derulate între deţinãtorul rezident al conturilor şi terţii nerezidenţi şi rezidenţi (exemple de astfel de tranzacţii sunt redate pe verso-ul formularului CRS);
    - Alimentãrile conturilor din strãinãtate cu sume provenite din conturi ale titularului la instituţii de credit din România;
    - Alimentãrile conturilor din strãinãtate cu sume provenite din alte conturi;
    - Repatrierile de numerar din acest cont, în conturi ale titularului la instituţii de credit din România.
    Tranzacţiile de naturã diferitã se completeazã individual; tranzacţiile de aceeaşi naturã, derulate cu nerezidenţi din aceeaşi ţarã, se raporteazã agregat.
    Pentru fiecare tranzacţie sau grup de tranzacţii se va înregistra ţara de destinaţie sau de provenienţã a plãţii/încasãrii şi suma.
    Alte obligaţii de raportare ale rezidenţilor în situaţiile în care dispun alimentãri din România ale conturilor din strãinãtate, sau în cazul repatrierilor de valutã din aceste conturi:
    - În cazul în care un rezident dispune alimentarea contului sãu deschis la o instituţie de credit nerezidentã, acesta va trebui sã completeze la instituţia sa de credit din România un formular Dispoziţie/Declaraţie de platã externã (DPE); la rubrica natura tranzacţiei va specifica: "alimentare cont deschis în strãinãtate";
    - În cazul în care un rezident repatriazã sume dintr-un cont deschis la o instituţie de credit nerezidentã, va completa la instituţia de credit din România prin care încaseazã banii un formular Declaraţie de încasare externã (DIE); raportorul va menţiona la rubrica natura tranzacţiei: "repatriere de numerar din cont deschis în strãinãtate". Atunci când rezidentul lichideazã contul din strãinãtate şi repatriazã banii deţinuţi la instituţia de credit nerezidentã, va completa un formular DIE, în care va specifica la rubrica natura tranzacţiei: "lichidare cont deschis în strãinãtate".
    Ţara de provenienţã a încasãrii/Ţara de destinaţie a plãţii, poate fi diferitã de Ţara în care funcţioneazã contul.
    Sold conturilor în strãinãtate la sfârşitul lunii de raportare:
    Se calculeazã astfel:
    Soldul conturilor la începutul lunii de raportare + Încasãri - Plãţi.
    Soldul la sfârşitul lunii de raportare va constitui soldul iniţial al lunii urmãtoare.



    ANEXA 9





    IDRS

                   NOTIFICARE PRIVIND INVESTIŢIILE DIRECTE ALE REZIDENŢILOR
                                        ÎN STRĂINĂTATE
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│I. REZIDENT (investitor direct în strãinãtate)                                               │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│DATE DE IDENTIFICARE                                                                         │
├─┬────────────────────────────────┬─┬──────────────────────────────┬─┬───────────────────────┤
│1│ Denumire companie/Nume:        │2│ Cod unic de înregistrare:    │3│ Forma juridicã:       │
├─┘                                ├─┘ Cod numeric personal:        ├─┘                       │
├─┬───────────────────┬─┬──────────┴────────────────────────────────┴───┬─┬───────────────────┤
│4│ Localitate:       │6│ Stradã/nr./bloc/sc./ap.:                      │7│ Judeţ:            │
├─┘                   ├─┘                                               ├─┘                   │
├─┬───────────────────┤                                                 │                     │
│5│ Cod poştal:       │                                                 │                     │
├─┘                   │                                                 │                     │
├─┬───────────────────┴─────────┬─┬──────────────────────────┬──┬───────┴─────────────────────┤
│8│ Numãr telefon:              │9│ Numãr fax:               │10│ E-mail:                     │
├─┘                             ├─┘                          ├──┘                             │
├───────────────────────────────┴────────────────────────────┴────────────────────────────────┤
│CARACTERISTICI ALE FIRMEI REZIDENTE                                                          │
├───────────┬──┬──────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ACTIVITATE │11│  Clasã   │Cod:                                                               │
│ECONOMICĂ  ├──┘   CAEN   ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│PRINCIPALĂ │             │Denumire:                                                          │
├───────────┼──┬──────────┴─────────────┬──┬──────────────────────────┬──┬────────────────────┤
│MĂRIME     │12│ Capital social subscris│13│ Cifrã de afaceri         │14│ Numãr mediu de     │
│FIRMĂ      ├──┘ (mii Lei):             ├──┘ (mii Lei):               ├──┘ salariaţi:         │
└───────────┴───────────────────────────┴─────────────────────────────┴───────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│II. FIRMA NEREZIDENTĂ (obiect al investiţiei directe)                                        │
├─┬──────────────────────────────────────────┬─┬──────────────────────────────────────────────┤
│1│ Denumire:                                │2│ Ţara:                                        │
├─┘                                          ├─┘                                              │
├─┬────────────────┬─┬───────────────────────┴──────┬─┬───────────────────────────────────────┤
│3│ Participaţia   │4│ Valoarea participaţiei       │5│ Sector de activitate (se completeazã  │
├─┘ la capitalul   ├─┘ (în valutã):                 ├─┘ asimilat unei diviziuni CAEN):        │
│   subscris al    │                                │                                         │
│   firmei (%):    │                                │                                         │
└──────────────────┴────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│III. PERSOANA CARE COMPLETEAZĂ ACEST FORMULAR                                                │
├─┬──────────────────────────────────────────┬─┬──────────────────────────────────────────────┤
│1│ Nume şi prenume:                         │2│ Funcţie:                                     │
├─┘                                          ├─┘                                              │
├─┬─────────────────────────┬─┬──────────────┴──────────────┬─┬───────────────────────────────┤
│3│ Numãr telefon:          │4│ Numãr fax:                  │5│ E-mail:                       │
├─┘                         ├─┘                             ├─┘                               │
└───────────────────────────┴───────────────────────────────┴─────────────────────────────────┘
  Data: [__][__][____]                                       Semnãturã autorizatã şi ştampilã
         ZZ  LL  AAAA                                        ................................
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────



    Datele completate în prezentul formular sunt confidenţiale şi se utilizeazã numai în scopuri statistice.

                                    -------

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Norme Metodologice, Banca Nationala a Romaniei, NORMA nr. 26 din 12 decembrie 2006

Comentarii


Maximum 3000 caractere.
Da, doresc sa primesc informatii despre produsele, serviciile etc. oferite de Rentrop & Straton.

Cod de securitate


Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
Rentrop & Straton
Banner5

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016
x
Inscrie e-mailul tau pentru a primi zilnic
informatii despre CE, CAND si CUM s-a intamplat
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016