Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Email RSS Trimite prin Yahoo Messenger pagina: NORMA nr. 13 din 20 iulie 2006 privind raportarea statistica a datelor pentru elaborarea bilantului monetar Twitter Facebook
Cautare document
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

NORMA nr. 13 din 20 iulie 2006 privind raportarea statistica a datelor pentru elaborarea bilantului monetar

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 679 din 8 august 2006
Comenteaza legea

În baza <>art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României,
în temeiul <>art. 48 din Legea nr. 312/2004 ,

Banca Naţionalã a României emite prezenta normã.

CAP. I
Dispoziţii generale

ART. 1
Prezenta normã reglementeazã metodologia de raportare a datelor pentru elaborarea bilanţului monetar şi se aplicã instituţiilor de credit, societãţilor de administrare a investiţiilor şi societãţilor de investiţii autoadministrate care administreazã fonduri de piaţã monetarã.
ART. 2
În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au urmãtoarele semnificaţii:
a) instituţii de credit - are semnificaţia prevãzutã în <>Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancarã, republicatã, cu modificãrile ulterioare;
b) societãţi de administrare a investiţiilor şi societãţi de investiţii autoadministrate - au semnificaţia prevãzutã în <>Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital, cu modificãrile şi completãrile ulterioare;
c) fonduri de piaţã monetarã - organisme de plasament colectiv, definite în conformitate cu legislaţia în vigoare privind piaţa de capital, ale cãror acţiuni sau unitãţi de fond sunt, din punct de vedere al lichiditãţii, substitute ale depozitelor; fondurile de piaţã monetarã investesc cu prioritate în instrumente ale pieţei monetare, în acţiunile/unitãţile altor fonduri de piaţã monetarã, în alte instrumente de împrumut transferabile şi având scadenţa rezidualã de pânã la un an, precum şi în depozite bancare, urmãrind o ratã a profitului apropiatã de ratele dobânzii oferite de instrumentele pieţei monetare;
d) bilanţ monetar - sinteza statisticã a tuturor categoriilor bilanţiere de activ şi pasiv existente în sold la sfârşitul lunii de raportare, clasificate şi detaliate astfel încât sã permitã calcularea agregatelor monetare şi a contrapartidelor acestora; în bilanţul monetar se cuprind activele şi pasivele bilanţiere ale instituţiilor de credit, precum şi ale fondurilor de piaţã monetarã care au investit cel puţin 85% din active în instrumente financiare din categoria celor enumerate la lit. c);
e) rezidenţi:
e1) persoane fizice - cetãţeni români, cetãţeni strãini şi apatrizi, cu domiciliul în România atestat cu documente de identitate emise conform legii;
e2) persoane juridice şi orice alte entitãţi, cu sediul în România, precum şi persoane fizice, cetãţeni români, cetãţeni strãini şi apatrizi, cu domiciliul/reşedinţa în România, care sunt autorizate şi/sau înregistrate sã desfãşoare activitãţi economice pe teritoriul României, în mod independent, în condiţiile prevãzute de reglementãrile legale în vigoare;
e3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri ale persoanelor juridice strãine, precum şi ale oricãror alte entitãţi strãine, înregistrate şi/sau autorizate sã funcţioneze în România;
e4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale României în strãinãtate;
f) nerezidenţi:
f1) persoane fizice - cetãţeni strãini, cetãţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în strãinãtate atestat cu documente de identitate emise conform legii;
f2) persoane juridice şi orice alte entitãţi, cu sediul în strãinãtate, precum şi persoane fizice cetãţeni strãini, cetãţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în strãinãtate, care sunt autorizate şi/sau înregistrate sã desfãşoare activitãţi economice în strãinãtate, în mod independent, în condiţiile prevãzute de reglementãrile legale în vigoare;
f3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri ale persoanelor juridice române, precum şi ale oricãror alte entitãţi române, înregistrate şi/sau autorizate sã funcţioneze în strãinãtate;
f4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale altor state în România, precum şi organizaţii internaţionale sau reprezentanţe ale unor astfel de organizaţii care funcţioneazã în România;
g) cvasi-societãţi - unitãţi distincte, producãtori de bunuri şi servicii destinate pieţei, care se bucurã de autonomie de decizie şi care se caracterizeazã prin faptul cã dispun de contabilitate completã potrivit legii, dar nu au personalitate juridicã;
h) sector instituţional - ansamblu de unitãţi instituţionale grupate în funcţie de comportamentul lor economic, ţinând cont de categoria de producãtori din care fac parte şi de natura activitãţilor şi funcţiilor lor principale;
i) instrumente financiare nenegociabile - instrumente financiare care nu pot fi negociate deoarece existã restricţii în privinţa transferului legal al proprietãţii asupra lor sau, deşi din punct de vedere tehnic pot fi negociabile, nu pot fi tranzacţionate datoritã absenţei unei pieţe organizate;
j) durata iniţialã/maturitatea la emitere - perioada fixã de timp în care un instrument financiar nu poate fi rambursat sau în care poate fi rambursat numai cu plata de cãtre client a unor penalitãţi (sau a altor costuri suplimentare);
k) perioada notificatã - perioada de timp dintre momentul notificãrii cãtre instituţia de credit a intenţiei deţinãtorului unui depozit de a transforma în numerar acel depozit şi momentul în care aceastã operaţiune poate fi efectuatã fãrã plata unor penalitãţi (sau a altor costuri suplimentare).
ART. 3
Activele bilanţiere se raporteazã la valoare brutã şi se clasificã dupã cum urmeazã:
a) numerar şi alte valori - sume în monedã naţionalã şi în alte monede, deţinute sub formã de bancnote şi monede în circulaţie utilizate în mod curent pentru efectuarea plãţilor; în aceastã categorie se includ şi cecuri de cãlãtorie;
b) credite - fonduri date cu împrumut clienţilor de cãtre instituţiile de credit, exclusiv titlurile de valoare negociabile; aceastã categorie include, fãrã a se limita la acestea, urmãtoarele elemente de activ:
b1) credite acordate de instituţiile de credit gospodãriilor populaţiei şi instituţiilor fãrã scop lucrativ în serviciul gospodãriilor populaţiei, sub formã de:
b1.1) credite pentru consum - credite acordate de instituţia de credit gospodãriilor populaţiei şi instituţiilor fãrã scop lucrativ în serviciul gospodãriilor populaţiei, în scopul finanţãrii consumului personal de bunuri (automobile, mobilã, aparaturã electrocasnicã, electronicã şi altele asemenea) sau servicii (sãnãtate, educaţie, petrecerea vacanţelor şi altele asemenea);
b1.2) credite pentru locuinţe - credite acordate de instituţiile de credit gospodãriilor populaţiei şi instituţiilor fãrã scop lucrativ în serviciul gospodãriilor populaţiei, în scopul achiziţionãrii sau construirii unei locuinţe (apartament, casã de locuit, casã de vacanţã şi altele asemenea), al achiziţionãrii unui teren destinat construirii de locuinţe sau în scopul renovãrii, consolidãrii ori îmbunãtãţirii unei locuinţe;
b1.3) credite pentru dezvoltarea afacerilor - credite acordate de instituţiile de credit asociaţiilor familiale şi persoanelor fizice care desfãşoarã activitãţi economice în mod independent;
b1.4) credite pentru alte scopuri - credite acordate de instituţiile de credit gospodãriilor populaţiei şi instituţiilor fãrã scop lucrativ în serviciul gospodãriilor populaţiei, pentru refinanţarea altor credite, pentru achiziţionarea de terenuri în alte scopuri decât cele pentru construire de locuinţe, pentru achiziţionarea de valori mobiliare şi altele asemenea; în aceastã categorie nu se includ creditele definite la lit. b1.1), b1.2) şi b1.3);
b2) credite acordate de instituţiile de credit societãţilor nefinanciare;
b3) credite acordate de instituţiile de credit altor instituţii financiare monetare [definite la art. 5 pct. (1) lit. b)]; în aceastã categorie de credite se includ şi depozitele plasate la alte instituţii financiare monetare;
b4) titluri de valoare nenegociabile - portofoliul de titluri deţinute, altele decât acţiuni şi alte participaţii de capital, care nu sunt negociabile şi nu pot fi tranzacţionate pe pieţele secundare; titlurile de valoare nenegociabile deţinute de instituţiile de credit, care ulterior devin negociabile şi pot fi tranzacţionate pe piaţa secundarã, vor fi reclasificate ca titluri de valoare negociabile;
b5) credite subordonate - creanţe nereprezentate de un titlu, pentru care împrumutãtorul acceptã ca în cazul lichidãrii debitorului drepturile sale sã fie restituite numai dupã satisfacerea celorlalţi creanţieri;
b6) împrumuturi rezultate din operaţiuni reverse-repo - contrapartida numerarului plãtit în schimbul titlurilor achiziţionate temporar de la clienţi;
b7) titluri de creanţã negociabile achiziţionate de la terţi (cambii, bilete la ordin şi altele asemenea);
b8) credite acordate pe descoperit de cont - overdraft (soldurile debitoare autorizate sau neautorizate ale conturilor curente);
b9) leasing financiar acordat terţilor;
b10) credite restante - creanţe comerciale, valori de recuperat, credite acordate inclusiv pe baza valorilor primite în pensiune, nerambursate la scadenţã, precum şi soldurile debitoare neautorizate (overdraft) ale conturilor curente, creanţe din dobânzi neîncasate la scadenţã;
c) titluri de valoare negociabile (altele decât acţiunile) titluri, altele decât acţiunile sau alte participaţii de capital, care sunt negociabile şi tranzacţionate de regulã pe pieţele secundare sau compensate pe piaţã şi care nu conferã deţinãtorului vreun drept de proprietate asupra instituţiei emitente; în aceastã categorie se includ:
c1) titluri deţinute care dau deţinãtorului dreptul necondiţionat la un venit fix sau stabilit contractual sub forma plãţii cuponului sau a unei sume fixe stabilite la o datã anumitã ori începând de la o datã stabilitã la momentul emisiunii;
c2) împrumuturi negociabile acordate, care au fost restructurate într-un numãr mare de documente identice şi care pot fi tranzacţionate pe pieţele secundare;
c3) creanţe reprezentate de un titlu;
d) acţiuni/unitãţi ale fondurilor de piaţã monetarã - titluri de participare emise de fondurile de piaţã monetarã, care, în funcţie de modul de constituire a acestora, pot fi acţiuni (în cazul societãţilor de investiţii) sau unitãţi de fond (în cazul fondurilor de investiţii);
e) acţiuni şi alte participaţii de capital - titluri deţinute care reprezintã drepturi de proprietate în cadrul societãţilor sau cvasisocietãţilor; aceste titluri dau dreptul deţinãtorului de a participa la profitul societãţii şi la împãrţirea fondurilor proprii în cazul lichidãrii societãţii; în aceastã categorie sunt cuprinse şi unitãţile de fond la fondurile deschise de investiţii, altele decât fondurile de piaţã monetarã, deţinute de instituţiile de credit;
f) active fixe - active nefinanciare, corporale şi necorporale, care sunt prevãzute a fi utilizate pentru mai mult de un an; în aceastã categorie se includ terenurile şi clãdirile instituţiilor de credit, echipamente, software şi alte asemenea;
g) alte active - active neincluse în alte categorii de activ; este o categorie rezidualã în care se includ:
g1) instrumente financiare derivate - valoarea de piaţã pozitivã înregistratã în bilanţul contabil;
g2) sume de primit în curs de lãmurire (solduri debitoare deţinute în bilanţul instituţiilor de credit care nu sunt reţinute în numele clientului, dar care au totuşi legãturi cu fondurile clienţilor);
g3) sume în tranzit interbancare şi intrabancare;
g4) dividende de primit;
g5) alte active.
ART. 4
Pasivele bilanţiere se clasificã dupã cum urmeazã:
a) depozite - sume datorate de instituţiile de credit creditorilor (altele decât cele aferente titlurilor de valoare negociabile); categoria depozite include şi împrumuturile primite (inclusiv împrumuturile subordonate) de instituţiile de credit, disponibilul din conturile curente, depozitele colaterale şi depozitele garanţii.
Depozitele sunt clasificate în funcţie de perioada notificatã numai dacã nu au duratã iniţialã.
Titlurile de valoare nenegociabile emise de instituţiile de credit sunt incluse în categoria depozite. Titlurile de valoarea nenegociabile care devin negociabile vor fi reclasificate ca titluri de valoare negociabile emise.
Depozitele se clasificã astfel:
a1) depozite overnight - depozite convertibile în numerar sau transferabile la cerere prin cec, ordin de platã, debitare sau prin mijloace similare, fãrã întârzieri semnificative, restricţii sau penalitãţi; în aceastã categorie nu se includ depozitele netransferabile care pot fi retrase la cerere, dar cu anumite penalitãţi.
Depozitele overnight includ:
a1.1) sume purtãtoare sau nu de dobândã, transferabile prin cec, debitare sau ordin de platã, fãrã restricţii sau penalizãri semnificative;
a1.2) sume purtãtoare sau nu de dobândã, care nu sunt transferabile şi care pot fi transformate în numerar imediat, la cerere, sau pânã la închiderea zilei urmãtoare celei de constituire a depozitului, fãrã restricţii sau penalizãri semnificative;
a1.3) soldurile deţinute la instituţiile emitente de monedã electronicã, purtãtoare de dobândã sau nu, ale sumelor preplãtite instituţiilor emitente de monedã electronicã şi/sau intermediarilor acestora, pentru moneda electronicã de tip hardware (stocate pe carduri cu funcţie de monedã electronicã) şi/sau software (produse cu funcţie de monedã electronicã, altele decât cardurile cu funcţie de monedã electronicã), emisã în monedã naţionalã şi alte monede;
a1.4) împrumuturi overnight primite ce vor fi rambursate în ziua lucrãtoare care o succedã pe cea în care au fost acordate.
În aceastã categorie de pasive bilanţiere se includ şi conturile curente (soldurile creditoare ale conturilor curente), precum şi depozitele la vedere;
a2) depozite la termen - depozite netransferabile, care nu pot fi transformate în numerar înainte de un termen fix convenit sau care pot fi transformate doar cu plata unor penalitãţi; se includ şi depozitele de economii reglementate prin acte normative, unde criteriul duratei iniţiale nu este relevant (se încadreazã în durata iniţialã "peste 2 ani").
Produsele financiare cu clauze ce prevãd posibilitatea reînnoirii lor vor fi încadrate conform duratei iniţiale.
Depozitele la termen se clasificã, în funcţie de durata iniţialã, astfel:
a2.1) depozite cu durata iniţialã de pânã la un an inclusiv:
a2.1.1) sume atrase cu durata iniţialã de pânã la un an (exclusiv depozitele cu durata iniţialã de o zi), care nu sunt transferabile şi care nu pot fi transformate în numerar înainte de termen;
a2.1.2) sume atrase cu durata iniţialã de pânã la un an (exclusiv depozitele cu durata iniţialã de o zi), care nu sunt transferabile şi care nu pot fi transformate în numerar înainte de termen fãrã o notificare prealabilã;
a2.1.3) sume atrase cu durata iniţialã de pânã la un an (exclusiv depozitele cu durata iniţialã de o zi), care nu sunt transferabile şi care pot fi transformate în numerar înainte de termen cu plata unor penalitãţi;
a2.1.4) garanţii cu obligaţii de platã în cadrul instrumentelor financiare derivate;
a2.1.5) împrumuturi nereprezentate prin titluri cu maturitatea la emitere de pânã la un an inclusiv;
a2.1.6) titluri de împrumut nenegociabile, emise de instituţiile de credit raportoare, cu maturitatea la emitere de pânã la un an inclusiv, emise în formã materializatã sau dematerializatã;
a2.1.7) datorie subordonatã atrasã de instituţiile de credit raportoare sub formã de depozite sau împrumuturi cu durata iniţialã de pânã la un an inclusiv;
a2.2) depozite cu durata iniţialã cuprinsã între un an şi 2 ani inclusiv:
a2.2.1) sume atrase cu durata iniţialã cuprinsã între un an şi 2 ani, care nu sunt transferabile şi care nu pot fi transformate în numerar înainte de termen;
a2.2.2) sume atrase cu durata iniţialã cuprinsã între un an şi 2 ani inclusiv, care nu sunt transferabile şi care nu pot fi transformate în numerar înainte de termen fãrã o notificare prealabilã;
a2.2.3) sume atrase cu durata iniţialã cuprinsã între un an şi 2 ani inclusiv, care nu sunt transferabile şi care pot fi transformate în numerar înainte de termen cu plata unor penalizãri;
a2.2.4) garanţii cu obligaţii de platã în cadrul instrumentelor financiare derivate;
a2.2.5) împrumuturi nereprezentate prin titluri cu maturitatea la emitere între un an şi 2 ani inclusiv;
a2.2.6) titluri de împrumut nenegociabile, emise de instituţia de credit raportoare, cu maturitatea la emitere între un an şi 2 ani inclusiv, emise în formã materializatã sau dematerializatã;
a2.2.7) datorie subordonatã atrasã de instituţia de credit raportoare sub formã de depozite sau împrumuturi, cu durata iniţialã între un an şi 2 ani inclusiv;
a2.3) depozite cu durata iniţialã mai mare de 2 ani:
a2.3.1) sume atrase cu durata iniţialã mai mare de 2 ani, care nu sunt transferabile şi care nu pot fi transformate în numerar înainte de termen;
a2.3.2) sume atrase cu durata iniţialã mai mare de 2 ani, care nu sunt transferabile şi care nu pot fi transformate în numerar înainte de termen fãrã o notificare prealabilã;
a2.3.3) sume atrase cu durata iniţialã mai mare de 2 ani, care nu sunt transferabile şi care pot fi transformate în numerar înainte de termen cu plata unor penalizãri;
a2.3.4) garanţii cu obligaţii de platã în cadrul instrumentelor financiare derivate;
a2.3.5) împrumuturi nereprezentate prin titluri cu maturitatea la emitere mai mare de 2 ani;
a2.3.6) titluri de împrumut nenegociabile, emise de instituţia de credit raportoare, cu maturitatea la emitere mai mare de 2 ani, emise în formã materializatã sau dematerializatã;
a2.3.7) datorie subordonatã atrasã de instituţia de credit raportoare sub formã de depozite sau împrumuturi cu durata iniţialã mai mare de 2 ani;
a3) depozite rambursabile dupã notificare - depozite netransferabile, fãrã un termen de rambursare stabilit la încheierea contractului, care nu pot fi transformate în numerar decât dupã expirarea perioadei notificate sau care pot fi transformate în numerar înainte de expirarea perioadei notificate numai cu plata unor penalitãţi ori cu alte costuri suplimentare semnificative din partea clientului.
Aceastã categorie include depozite care, deşi legal pot fi lichidate la cerere, sunt supuse unor penalizãri şi restricţii în concordanţã cu reglementãrile în materie (se includ în categoria "la cel mult 3 luni inclusiv"). În aceastã categorie sunt cuprinse şi conturile de investiţii fãrã perioadã notificatã sau duratã iniţialã convenitã, dar care au fixate restricţii la retrageri (clasificate ca depozite rambursabile dupã notificare la mai mult de 3 luni);
a3.1) depozite rambursabile dupã notificare la cel mult 3 luni inclusiv:
a3.1.1) sume plasate fãrã duratã iniţialã convenitã, care pot fi retrase numai dupã cel mult 3 luni de la notificare inclusiv;
a3.1.2) depozite de economii la vedere netransferabile şi alte tipuri de depozite care, deşi pot fi debitate la cerere, sunt supuse în acest caz unor penalizãri;
a3.1.3) sume plasate cu duratã iniţialã convenitã, netransferabile, dar a cãror retragere înainte de termen a fãcut obiectul unei notificãri prealabile cu cel mult 3 luni inclusiv;
a3.2) depozite rambursabile dupã notificare la mai mult de 3 luni şi mai puţin de 2 ani inclusiv:
a3.2.1) sume plasate fãrã duratã iniţialã convenitã, care pot fi retrase numai dupã mai mult de 3 luni, dar nu mai mult de 2 ani de la notificare; dacã este permisã încãlcarea perioadei notificate, deponentul va plãti o penalitate;
a3.2.2) conturi de investiţii fãrã perioadã notificatã sau duratã iniţialã convenitã, dar care au fixate restricţii la retrageri;
a3.2.3) sume plasate cu duratã iniţialã convenitã, netransferabile, dar a cãror retragere înainte de termen a fãcut obiectul unei notificãri prealabile cu cel puţin 3 luni, dar nu mai mult de 2 ani;
a3.3) depozite rambursabile dupã notificare la mai mult de 2 ani:
a3.3.1) sume plasate fãrã duratã iniţialã convenitã, care pot fi retrase numai dupã 2 ani de la notificare; dacã este permisã încãlcarea perioadei notificate, deponentul va plãti o penalitate;
a3.3.2) conturi de investiţii fãrã perioadã notificatã sau duratã iniţialã convenitã, dar care au fixate restricţii la retrageri;
a3.3.3) sume plasate cu durata iniţialã convenitã, netransferabile, dar a cãror retragere înainte de termen a fãcut obiectul unei notificãri prealabile cu cel puţin 2 ani;
a4) împrumuturi din operaţiuni repo - contrapartida numerarului primit în schimbul titlurilor/aurului vândute/ vândut de instituţiile de credit la un anumit preţ, cu angajamentul ferm de a rãscumpãra aceleaşi titluri de valoare (sau similare)/aur la o datã ulterioarã prestabilitã şi la un preţ fixat.
Sumele primite de instituţiile financiare monerare în schimbul titlurilor/aurului transferate/transferat unui terţ ("cumpãrãtorul temporar") se includ în aceastã categorie numai dacã existã angajamentul ferm şi nu doar opţiunea de rãscumpãrare. Aceasta implicã pãstrarea dreptului de proprietate asupra titlurilor/aurului de cãtre vânzãtor pe parcursul operaţiunii, fapt pentru care, în acest caz, transferul legal de proprietate nu este un element relevant pentru a decide modalitatea de tratare a operaţiunilor de tip repo. În cazul în care cumpãrãtorul temporar vinde activele care fac obiectul contractului repo, aceastã vânzare trebuie înregistratã ca o tranzacţie definitivã cu titluri/aur şi evidenţiatã în bilanţul cumpãrãtorului temporar ca o poziţie negativã în portofoliul de titluri/aur.
Urmãtoarele categorii ale operaţiunilor de tip repo sunt structurate astfel încât sã întruneascã cerinţele necesare pentru tratarea împrumuturilor colateralizate. Sunt considerate împrumuturi din operaţiuni repo urmãtoarele sume primite de instituţiile de credit în schimbul titlurilor/aurului temporar transferate/transferat unui terţ:
a4.1) sume primite în schimbul titlurilor/aurului temporar transferate/transferat unui terţ sub forma acordurilor de rãscumpãrare;
a4.2) sume primite în schimbul titlurilor/aurului temporar transferate/transferat unui terţ sub forma împrumuturilor de titluri (colateralizate cu numerar);
a4.3) sume primite în schimbul titlurilor/aurului temporar transferate/transferat unui terţ sub forma acordurilor de vânzare/rãscumpãrare;
b) acţiuni/unitãţi ale fondurilor de piaţã monetarã - titluri de participare emise de fondurile de piaţã monetarã, care, în funcţie de modul de constituire a acestora, pot fi acţiuni (în cazul societãţilor de investiţii) sau unitãţi de fond (în cazul fondurilor de investiţii);
c) titluri de valoare negociabile emise (altele decât acţiunile) - titluri, altele decât acţiunile sau alte participaţii de capital emise de instituţiile de credit, reprezentând instrumente negociabile, tranzacţionate în mod obişnuit pe pieţele secundare sau compensate pe piaţã şi care nu conferã deţinãtorului vreun drept de proprietate asupra instituţiei emitente; instrumentele nenegociabile emise de instituţiile de credit, care ulterior devin negociabile, vor fi reclasificate ca titluri de valoare negociabile emise.
În aceastã categorie de pasive se includ:
■ titluri emise care dau deţinãtorului dreptul necondiţionat la un venit fix sau stabilit contractual sub formã de platã a cuponului şi/sau a unei sume fixe stabilite la o datã anumitã ori începând de la o datã stabilitã la momentul emisiunii;
■ împrumuturi nenegociabile primite care au fost restructurate prin transformarea în titluri şi care pot fi negociate pe pieţele secundare;
c1) titluri de valoare negociabile cu maturitatea de pânã la un an inclusiv:
c.1.1) titluri de împrumut negociabile emise de instituţiile de credit în formã materializatã sau dematerializatã, având maturitatea de pânã la un an inclusiv;
c1.2) împrumuturi subordonate primite de instituţiile de credit pe baza titlurilor emise cu maturitatea de pânã la un an inclusiv;
c2) titluri de valoare negociabile cu maturitatea cuprinsã între un an şi 2 ani inclusiv:
c.2.1) titluri de împrumut negociabile emise de instituţiile de credit (evidenţiate sau nu în documente), având maturitatea între un an şi 2 ani inclusiv;
c2.2) împrumuturi subordonate primite de instituţiile de credit pe baza titlurilor emise cu maturitatea între un an şi 2 ani inclusiv;
c3) titluri de valoare negociabile cu maturitatea mai mare de 2 ani:
c3.1) titluri de împrumut negociabile emise de instituţiile de credit (evidenţiate sau nu în documente), având maturitatea mai mare de 2 ani;
c3.2) împrumuturi subordonate primite de instituţiile de credit pe baza titlurilor emise cu maturitatea mai mare de 2 ani;
d) capital şi rezerve - sume aferente emisiunii de titluri de capital de cãtre instituţiile de credit cãtre acţionari sau alţi proprietari; titlurile conferã deţinãtorului dreptul de proprietate asupra unei pãrţi din capitalul societãţii emitente şi în general drepturi asupra unei pãrţi din profit, precum şi a unui procent din fondurile proprii, în cazul lichidãrii; profiturile nerepartizate şi provizioanele sunt şi ele incluse în aceastã categorie de pasive.
În aceastã categorie de pasive se includ:
d1) capital propriu:
d1.1) capital social;
d1.2) profit (+)/pierdere (-) - va include atât rezultatul exerciţiului curent, cât şi rezultatul reportat (profit nerepartizat sau pierdere neacoperitã);
d1.3) alte fonduri (prime legate de capital, rezerve şi altele);
d2) capital suplimentar:
d2.1) provizioane, din care:
d2.1.1) pentru riscul de credit;
d2.2) alte fonduri (fondul special constituit de casele de economii pentru domeniul locativ, rezervele din reevaluarea patrimoniului, acţiuni preferenţiale cumulative pe durate determinate şi alte asemenea elemente);
e) alte pasive - pasive neincluse în alte categorii de pasiv; este o categorie rezidualã în care se includ:
e1) instrumente financiare derivate - valoarea de piaţã negativã înregistratã în bilanţul contabil;
e2) sume de plãtit în curs de lãmurire (solduri creditoare deţinute în bilanţul instituţiilor financiare monetare care nu sunt reţinute în numele clientului, dar care au legãturã cu fondurile clienţilor);
e3) sume în tranzit interbancare şi intrabancare;
e4) dividende de platã;
e5) sume de plãtit care nu se referã la obiectul principal de activitate al instituţiilor de credit (sume de plãtit cãtre furnizori, taxe, salarii, contribuţii sociale şi alte asemenea);
e6) alte pasive.
ART. 5
Clienţii instituţiilor financiare monetare se grupeazã în urmãtoarele sectoare instituţionale:
1. sectoare instituţionale rezidente:
a) societãţi nefinanciare (S11) - unitãţi cu personalitate juridicã şi cvasi-societãţi a cãror activitate principalã constã în producerea de bunuri şi servicii nefinanciare pentru piaţã; acest sector instituţional cuprinde: regii autonome, companii naţionale, societãţi naţionale, societãţi comerciale cu capital public sau privat, societãţi cooperatiste, societãţi agricole, instituţii fãrã scop lucrativ aflate în serviciul societãţilor nefinanciare (asociaţii patronale, ale meşteşugarilor) şi altele asemenea;
b) instituţii financiare monetare - cuprinde urmãtoarele sectoare instituţionale:
b1) banca centralã (S121) - acest sector instituţional cuprinde Banca Naţionalã a României;
b2) alte instituţii financiare monetare (S122) - societãţi şi cvasi-societãţi a cãror funcţie principalã constã în furnizarea de servicii de intermediere financiarã ce constau în primirea de depozite şi/sau substitute de depozite din partea unitãţilor instituţionale, altele decât societãţile financiare monetare, şi acordarea de credite şi/sau în efectuarea de plasamente în nume propriu; acest sector instituţional cuprinde instituţiile de credit şi fondurile de piaţã monetarã;
c) alţi intermediari financiari (S123) - societãţi şi cvasi-societã ţi financiare a cãror funcţie principalã constã în furnizarea de servicii de intermediere financiarã (exclusiv cele furnizate de instituţiile financiare monetare); acest sector instituţional cuprinde: fonduri de investiţii (fonduri deschise de investiţii, societãţi de investiţii şi altele asemenea), vehicule investiţionale, instituţii financiare nebancare (societãţi de leasing financiar, societãţi de credit de consum, societãţi de credit ipotecar, unitãţi cu personalitate juridicã emitente de carduri de credit/debit, societãţi de factoring, case de ajutor reciproc, societãţi de microfinanţare, fonduri de garantare a creditelor şi altele asemenea), societãţi de servicii de investiţii financiare;
d) auxiliari financiari (S124) - societãţi şi cvasi-societãţi financiare a cãror funcţie principalã constã în exercitarea de activitãţi financiare auxiliare; acest sector instituţional cuprinde: societãţi de registru, case de schimb valutar, burse de valori, case de compensare, societãţi de administrare a investiţiilor şi alţi auxiliari financiari a cãror activitate este asociatã cu intermedierea financiarã;
e) societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125) - societãţi şi cvasi-societãţi financiare a cãror funcţie principalã constã în furnizarea de servicii de intermediere financiarã rezultate din reciprocitatea riscurilor; acest sector instituţional cuprinde: societãţi de asigurãri, grupuri financiare de asigurãri, fonduri de pensii private sau administrate privat;
f) administraţii publice (S13) - acest sector instituţional cuprinde: administraţia centralã, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurãri sociale;
f1) administraţia centralã (S1311) - organismele centrale a cãror competenţã se întinde pe tot teritoriul ţãrii, cu excepţia administraţiilor sistemelor de asigurãri sociale; în scopul prezentei norme, informaţiile referitoare la activele şi pasivele autoritãţilor publice se includ în acest sector instituţional;
f2) administraţiile locale (S1313) - administraţiile publice a cãror competenţã se întinde numai pe o unitate administrativã localã (comunã, oraş, municipiu, judeţ, sector, municipiul Bucureşti), cu excepţia instituţiilor teritoriale ale administraţiilor sistemelor de asigurãri sociale;
f3) administraţiile sistemelor de asigurãri sociale (S1314) - cuprinde autoritãţile care administreazã sistemele de asigurãri sociale (sistemul public de pensii şi alte drepturi de asigurãri sociale, sistemul asigurãrilor pentru şomaj, sistemul asigurãrilor sociale de sãnãtate, sistemul asigurãrilor pentru accidente de muncã şi boli profesionale şi altele asemenea), precum şi instituţiile teritoriale din subordinea acestora, indiferent de modul de finanţare;
g) gospodãrii ale populaţiei (S14) - persoane fizice sau grupuri de persoane fizice consumatoare de bunuri şi servicii, care folosesc aceeaşi locuinţã, utilizeazã în comun o parte sau totalitatea veniturilor şi a patrimoniului, consumã în colectiv bunuri şi servicii şi, eventual, produc bunuri şi/sau servicii nefinanciare exclusiv pentru consumul lor final; acest sector instituţional cuprinde, de asemenea, asociaţiile familiale şi persoanele fizice care desfãşoarã activitãţi economice în mod independent, asociaţiile de persoane fãrã personalitate juridicã (altele decât cvasi-societã ţile) care sunt producãtori de bunuri şi servicii pentru piaţã, instituţiile fãrã scop lucrativ şi fãrã personalitate juridicã aflate în serviciul gospodãriilor populaţiei, persoanele instituţionalizate (în mânãstiri, unitãţi de asistenţã socialã şi altele asemenea);
h) instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul gospodãriilor populaţiei (S15) - persoane juridice care servesc gospodãriile populaţiei, furnizând bunuri şi servicii nedestinate pieţei; acest sector instituţional cuprinde: sindicate, grupuri profesionale, societãţi ştiinţifice, asociaţii de consumatori, biserici şi comunitãţi religioase, cluburi sociale, recreative, culturale şi sportive, organizaţii de caritate, asociaţii şi fundaţii de binefacere finanţate prin transferuri voluntare (în numerar sau în naturã), provenite de la alte entitãţi şi altele asemenea;
2. sectoare instituţionale nerezidente din zona Uniunii Europene:
a) societãţi nefinanciare (S11) - unitãţi cu personalitate juridicã a cãror activitate principalã constã în producerea de bunuri şi servicii nefinanciare pentru piaţã;
b) instituţii financiare monetare - cuprinde urmãtoarele sectoare instituţionale:
b1) banca centralã (S121) - acest sector instituţional cuprinde Banca Centralã Europeanã, precum şi bãncile centrale naţionale ale ţãrilor din zona Uniunii Europene;
b2) alte instituţii financiare monetare (S122) - societãţi şi cvasi-societãţi a cãror funcţie principalã constã în furnizarea de servicii de intermediere financiarã ce constau în primirea de depozite şi/sau substitute de depozite din partea unitãţilor instituţionale, altele decât societãţile financiare monetare, şi acordarea de credite şi/sau în efectuarea de plasamente în cont propriu;
c) alţi intermediari financiari (S123) - societãţi şi cvasi-societã ţi financiare a cãror funcţie principalã constã în furnizarea de servicii de intermediere financiarã (exclusiv cele furnizate de instituţiile financiare monetare);
d) auxiliari financiari (S124) - societãţi şi cvasi-societãţi financiare a cãror funcţie principalã constã în exercitarea de activitãţi financiare auxiliare;
e) societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125) - societãţi şi cvasi-societãţi financiare a cãror funcţie principalã constã în furnizarea de servicii de intermediere financiarã rezultate din reciprocitatea riscurilor;
f) administraţii publice (S13) - acest sector instituţional cuprinde: administraţia centralã, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurãri sociale;
g) gospodãrii ale populaţiei (S14) - persoane fizice sau grupuri de persoane fizice consumatoare de bunuri şi servicii, care folosesc aceeaşi locuinţã, utilizeazã în comun o parte sau totalitatea veniturilor şi a patrimoniului, consumã în colectiv bunuri şi servicii şi, eventual, produc bunuri şi/sau servicii nefinanciare exclusiv pentru consumul lor final;
h) instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul gospodãriilor populaţiei (S15) - persoane juridice care servesc gospodãriile populaţiei, furnizând bunuri şi servicii nedestinate pieţei;
3. sectoare instituţionale nerezidente din afara zonei Uniunii Europene:
a) instituţii bancare - acest sector instituţional cuprinde banca centralã şi alte instituţii financiare monetare;
b) instituţii nebancare:
b1) guvernamentale - acest sector instituţional cuprinde administraţii publice;
b2) neguvernamentale - acest sector instituţional cuprinde: societãţi nefinanciare, alţi intermediari financiari, auxiliari financiari, societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii, gospodãrii ale populaţiei, instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul gospodãriilor populaţiei.
ART. 6
(1) Instituţiile de credit vor evidenţia, separat, ajustãrile din reevaluare, conform structurii prezentate în anexa nr. 2.
(2) Ajustãrile din reevaluare evidenţiazã modificãrile care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea creditelor şi a titlurilor de valoare negociabile deţinute de instituţiile de credit, astfel:
a) ajustãrile datorate modificãrii soldului creditelor, ca urmare a scoaterii în afara bilanţului a creditelor nerecuperabile; în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde soldul creditelor scoase în afara bilanţului pe parcursul lunii de raportare;
b) ajustãrile datorate modificãrii preţurilor la titlurile de valoare negociabile, deţinute în perioada de referinţã; în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde schimbãrile (profit/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanţierã a stocului de titluri.

CAP. II
Obligaţii de raportare

ART. 7
(1) Instituţiile de credit (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit strãine) au obligaţia sã transmitã la Banca Naţionalã a României - Direcţia statisticã, lunar, pânã cel mai târziu la data de 15 a lunii urmãtoare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, în format electronic, date privind:
a) activele şi pasivele bilanţiere, conform structurii prezentate în anexa nr. 1;
b) soldul creditelor restante, conform structurii prezentate în anexa nr. 1A;
c) ajustãri din reevaluare, conform structurii prezentate în anexa nr. 2;
d) activele şi pasivele bilanţiere în echivalent lei, conform structurii prezentate în anexa nr. 3.
Instituţiile de credit vor raporta date agregate privind activitatea unitãţilor operative de pe teritoriul naţional.
(2) Societãţile de administrare a investiţiilor şi societãţile de investiţii autoadministrate vor transmite Bãncii Naţionale a României - Direcţia statisticã, separat pentru fiecare fond de piaţã monetarã cuprins în lista fondurilor de piaţã monetarã, lunar, pânã cel mai târziu la data de 15 a lunii urmãtoare lunii pentru care se întocmeşte raportarea, în format electronic, date privind:
a) activele şi pasivele bilanţiere ale fondurilor de piaţã monetarã, conform structurii prezentate în anexa nr. 4;
b) activele şi pasivele bilanţiere în echivalent lei ale fondurilor de piaţã monetarã, conform structurii prezentate în anexa nr. 5.
Lista fondurilor de piaţã monetarã se elaboreazã de Comisia Naţionalã a Valorilor Mobiliare şi se transmite trimestrial Bãncii Naţionale a României.
(3) În cazul în care data limitã pânã la care se face raportarea este o zi nelucrãtoare, raportarea se transmite cel târziu în ultima zi lucrãtoare anterioarã acesteia.
(4) Datele raportate conform prevederilor alin. (1) şi (2) au la bazã informaţiile din evidenţa contabilã a instituţiilor de credit, precum şi a fondurilor de piaţã monetarã.

CAP. III
Dispoziţii finale

ART. 8
Anexele nr. 1, 1A, 2, 3, 4 şi 5 constituie parte integrantã a prezentei norme.
ART. 9
Nerespectarea prevederilor prezentei norme intrã sub incidenţa <>art. 57 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României, precum şi a <>art. 99 şi 100 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancarã, republicatã, cu modificãrile ulterioare, sau, dupã caz, a sancţiunilor şi/sau a mãsurilor prevãzute la <>art. 189, 190 şi 191 din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaţiile cooperatiste de credit, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 200/2002 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi a sancţiunilor prevãzute la <>art. 34 din Legea nr. 541/2002 privind economisirea şi creditarea în sistem colectiv pentru domeniul locativ, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
ART. 10
Prezenta normã intrã în vigoare la data de 1 ianuarie 2007.
ART. 11
La data intrãrii în vigoare a prezentei norme se abrogã orice dispoziţii contrare.

p. Preşedintele Consiliului de
administraţie al Bãncii Naţionale
a României,
Florin Georgescu

Bucureşti, 20 iulie 2006.
Nr. 13.


ANEXA 1

ACTIVELE SI PASIVELE BILANTIERE
ale institutiilor de credit
la data de ...........





───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬──────────┬────┬─────┬────────────
Nr.│                                                     │            │  TARA    │MONE│VALOA│
crt│                                                     │            ├────┬─────┤ DA │REA  │CREANTA
   │                                                     │ SCADENTA   │Denu│Cod  │(Cod│TOTA-│ATASATA
   │                                                     │  (cod)     │mire│ISO*)│ISO)│LA   │(unitati)
   │                                                     │            │    │     │    │inclu│
   │                                                     │            │    │     │    │siv  │
   │                                                     │            │    │     │    │cre- │
   │                                                     │            │    │     │    │anta │
   │                                                     │            │    │     │    │ata- │
   │                                                     │            │    │     │    │sata │
   │                                                     │            │    │     │    │(uni │
   │                                                     │            │    │     │    │tati)│
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 0 │                          A                          │   B        │  C │  D  │ E  │  F  │      G
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    ACTIVE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
  1│Numerar şi alte valori                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Credite, din care:
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenţi din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
  2│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  3│ instituţii de credit (S1221)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  4│ alţi intermediari financiari (S123)                 │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  5│ auxiliari financiari (S124)                         │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  6│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  7│ societãţi nefinanciare (S11)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  8│ administraţia centralã (S1311)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  9│ administraţiile locale (S1313)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 10│ administraţiile sistemelor de asigurãri sociale     │            │    │     │    │     │
   │ (S1314)                                             │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 11│ gospodãrii ale populaţiei (S14), pentru:            │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 12│ consum (S141)                                       │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 13│ locuinţe (S142)                                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 14│ dezvoltarea afacerilor (S143)                       │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 15│ alte scopuri (S144)                                 │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 16│ instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul          │            │    │     │    │     │
   │ gospodãriilor populaţiei (S15), pentru:             │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 17│ consum (S151)                                       │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 18│ locuinţe (S152)                                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 19│ alte scopuri (S154)                                 │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 20│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 21│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 22│ instituţii guvernamentale (S13)                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 23│ instituţii neguvernamentale (S11,S123,S124,S125,    │            │    │     │    │     │
   │ S14,S15)                                            │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Titluri de valoare negociabile (altele decât
    acţiunile) deţinute de instituţiile de credit,
    din care:
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenţi din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 24│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 25│ instituţii de credit (S1221)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 26│ alţi intermediari financiari  (S123)                │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 27│ auxiliari financiari (S124)                         │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 28│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 29│ societãţi nefinanciare (S11)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 30│ administraţia centralã (S1311)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 31│ administraţiile locale (S1313)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 32│ administraţiile sistemelor de asigurãri sociale     │            │    │     │    │     │
   │ (S1314)                                             │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 33│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 34│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 35│ instituţii guvernamentale (S13)                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 36│ instituţii neguvernamentale (S11,S123,S124,S125,    │            │    │     │    │     │
   │ S14,S15)                                            │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Acţiuni/unitãţi ale fondurilor de piaţã monetarã
    deţinute de instituţia de credit, emise de:
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 37│ fonduri de piaţã monetarã rezidente                 │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 38│ fonduri de piaţã monetarã nerezidente               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Acţiuni şi alte participaţii de capital deţinute de
    instituţia de credit, emise de:
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenţi din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 39│ banca centralã (S121)                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 40│ instituţii de credit (S1221)                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 41│ alţi intermediari financiari (S123)                 │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 42│ auxiliari financiari (S124)                         │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 43│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 44│ societãţi nefinanciare (S11);                       │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 45│ administraţia centralã (S1311)                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 46│ administraţiile locale (S1313)                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 47│ administraţiile sistemelor de asigurãri sociale     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
   │ (S1314)                                             │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 48│ banca centralã (S121)                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 49│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 50│ instituţii guvernamentale (S13)                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 51│ instituţii neguvernamentale (S11,S123, S124,        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
   │ S125, S14, S15)                                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 52│ Active fixe                                         │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Alte active
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 53│ instrumente financiare derivate                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 54│ sume în tranzit interbancare şi intrabancare        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 55│ diverse active                                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    *)In cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi
codul ISO al ţarii nerezidentului


                   Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA" pe
                     instrumente şi intervale de scadenţã

──────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────
              │                   SCADENŢA (S)
              ├────────────┬─────────────────────────────┬────────────────────
              │ S≤1an      │      1an<S≤5ani             │       S>5ani
──────────────┼────────────┼─────────────────────────────┼────────────────────
Credite-cod   │   1        │          2                  │         3
──────────────┴────────────┴─────────────────────────────┴────────────────────


──────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────
              │                   SCADENŢA (S)
              ├────────────┬─────────────────────────────┬────────────────────
              │ S≤1 an     │      1an<S≤2 ani            │       S>2ani
──────────────┼────────────┼─────────────────────────────┼────────────────────
Titluri de    │            │                             │
valoare       │            │                             │
negociabile   │            │                             │
(altele decat │     1      │            2                │         3
actiunile) -  │            │                             │
cod           │            │                             │
──────────────┴────────────┴─────────────────────────────┴────────────────────

───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬──────────┬────┬─────┬───────────
Nr.│                                                     │            │  TARA    │MONE│VALOA│
crt│                                                     │            ├────┬─────┤ DA │REA  │DATORIA
   │                                                     │ SCADENTA   │Denu│Cod  │(Cod│TOTA-│ATASATA
   │                                                     │            │mire│ISO*)│ISO)│LA   │(unitati)
   │                                                     │            │    │     │    │inclu│
   │                                                     │            │    │     │    │siv  │
   │                                                     │            │    │     │    │cre- │
   │                                                     │            │    │     │    │anta │
   │                                                     │            │    │     │    │ata- │
   │                                                     │            │    │     │    │sata │
   │                                                     │            │    │     │    │(uni │
   │                                                     │            │    │     │    │tati)│
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 0 │                          A                          │   B        │  C │  D  │ E  │  F  │      G
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    PASIVE
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Depozite, din care:
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Depozite overnight, din care:
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenti din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
  1│ banca centralã (S121)                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
  2│ instituţii de credit (S1221)                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
  3│ fonduri de piaţã monetarã (S1222)                   │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
  4│ alţi intermediari financiari (S123)                 │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
  5│ auxiliari financiari (S124)                         │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
  6│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
  7│ societãţi nefinanciare (S11)                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
  8│ administraţia centratã (S1311)                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
  9│ administraţiile locale (S1313)                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 10│ administraţiile sistemelor de asigurãri             │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
   │ sociale (S1314)                                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 11│ gospodãrii ale populaţiei (S14)                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 12│ instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul          │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
   │ gospodãriilor populaţiei (S15)                      │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 13│ banca centralã (S121)                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 14│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 15│ instituţii guvernamentale (S13)                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 16│ instituţii neguvernamentale (S11,S123,S124,S125,    │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
   │ S14, S15)                                           │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Depozite la termen, din care:
    Rezidenţi si nerezidenti din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 17│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 18│ instituţii de credit (S1221)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 19│ fonduri de piaţã monetarã (S1222)                   │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 20│ alţi intermediari financiari (S123)                 │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 21│ auxiliari financiari (S124)                         │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 22│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 23│ societãţi nefinanciare (S11)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 24│ administraţia centralã (S1311)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 25│ administraţiile locale (S1313)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 26│ administraţiile sistemelor de asigurãri             │            │    │     │    │     │
   │ sociale (S1314)                                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 27│ gospodãrii ale populaţiei (S14)                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 28│ instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul          │            │    │     │    │     │
   │ gospodãriilor populaţiei (S15)                      │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Nerezidenti din afara zonei UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 29│ banca centrala (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 30│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 31│ instituţii guvernamentale (S13)                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 32│ instituţii neguvernamentale (S11,S123,S124,S125,    │            │    │     │    │     │
   │ S14,S15)                                            │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Depozite rambursabile dupã notificare, din care:
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenti din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 33│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 34│ instituţii de credit (S1221)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 35│ fonduri de piaţã monetarã (S1222)                   │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 36│ alţi intermediari financiari (S123)                 │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 37│ auxiliari financiari (S124)                         │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 38│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 39│ societãţi nefinanciare (S11)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 40│ administraţia centralã (S1311)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 41│ administraţiile locale (S1313)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 42│ administraţiile sistemelor de asigurãri sociale     │            │    │     │    │     │
   │ (S1314)                                             │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 43│ gospodãrii ale populaţiei (S14)                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 44│ instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul          │            │    │     │    │     │
   │ gospodãriilor populaţiei (S15)                      │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Nerezidenţi din afara zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 45│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 46│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 47│ instituţii guvernamentale (S13)                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 48│ instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, │            │    │     │    │     │
   │ S14, S15)                                           │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Imprumuturi din operaţiuni repo, din care:
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenti si nerezidenti din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 49│ banca centralã (S121)                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 50│ instituţii de credit (S1221)                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 51│ fonduri de piaţã monetarã (S1222)                   │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 52│ alţi intermediari financiari (S123)                 │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 53│ auxiliari financiari (S124)                         │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 54│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 55│ societãţi nefinanciare (S11)                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 56│ administraţia centralã (S1311)                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 57│ administraţiile locale (S1313)                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 58│ administraţiile sistemelor de asigurãri sociale     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
   │ (S1314)                                             │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 59│ gospodãrii ale populaţiei (S14)                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 60│ instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul          │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
   │ gospodãriilor populaţiei (S15)                      │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 61│ banca centralã (S121)                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 62│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 63│ instituţii guvernamentale (S13)                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 64│ instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, │            │    │     │    │     │
   │ S14, S15)                                           │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Titluri de valoare negociabile (altele decât
    acţiunile) emise de instituţia de credit, din care:
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 65│ Rezidenti si nerezidenti din zona UE                │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 66│ Nerezidenţi din afara zonei UE                      │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Capital şi rezerve
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 67│ Capital propriu                                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 68│ capital social vãrsat                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 69│ profit (+) / pierdere (-)                           │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 70│ alte fonduri                                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 71│ Capital suplimentar                                 │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 72│ provizioane din care:                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 73│ pentru riscul de credit                             │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 74│ alte fonduri                                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    Alte pasive
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬───────────
 75│ instrumente financiare derivate                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 76│ sume în tranzit interbancare şi intrabancare        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼───────────
 77│ diverse pasive                                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴───────────
    *In cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO
al ţãrii nerezidentului


                     Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA"
                    pe instrumente şi intervale de scadenţã
──────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────
              │                   SCADENŢA (S)
              ├────────────┬─────────────────────────────┬────────────────────
              │   S≤1 an   │      1 an<S≤2ani            │       S>2ani
              │            │                             │
──────────────┼────────────┼─────────────────────────────┼────────────────────
Depozite la   │   1        │          2                  │         3
termen - cod  │            │                             │
──────────────┼────────────┼─────────────────────────────┼────────────────────
Titluri de va-│            │                             │
loare negoci- │            │                             │
abile (altele │   1        │          2                  │         3
decat actiuni-│            │                             │
le) - cod     │            │                             │
──────────────┴────────────┴─────────────────────────────┴────────────────────


──────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────
              │                   RAMBURSABILE (R)
              ├────────────┬─────────────────────────────┬────────────────────
              │   R≤3 luni │    3 luni<R≤2ani            │       R>2ani
              │            │                             │
──────────────┼────────────┼─────────────────────────────┼────────────────────
Depozite ram- │            │                             │
bursabile dupa│            │                             │
notificare-cod│    1       │          2                  │         3
──────────────┴────────────┴─────────────────────────────┴────────────────────




ANEXA 1A


SOLDUL CREDITELOR RESTANTE
ale instituţiilor de credit
la data de............


───┬────────────────────────────────────────────────┬───────────┬──────┬────────
Nr.│                                                │  TARA     │      │
crt│                                                ├─────┬─────┤MONE- │ SOLD
   │                                                │Denu-│Cod  │DA    │ (uni-
   │                   ACTIVE                       │mire │ISO*)│(Cod  │  tati)
   │                                                │     │     │ISO)  │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 0 │                     A                          │ B   │ C   │  D   │   E
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    Credite restante
───┬────────────────────────────────────────────────┬───────────┬──────┬────────
  1│ societãţi nefinanciare (S11)                   │           │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼───────────┼──────┼────────
  2│ administraţia centralã (S1311)                 │           │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼───────────┼──────┼────────
  3│ administraţiile locale (S1313)                 │           │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼───────────┼──────┼────────
  4│ administraţiile sistemelor de asigurãri sociale│           │      │
   │ (S1314)                                        │           │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼───────────┼──────┼────────
  5│ gospodãrii ale populaţiei (S14)                │           │      │
───┴────────────────────────────────────────────────┴───────────┴──────┴────────
    *)In cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar
pentru nerezidenţi codul ISO al ţãrii nerezidentului




ANEXA 2

AJUSTĂRI DIN REEVALUARE
in luna............


───┬────────────────────────────────────────────────┬───────────┬──────┬────────
Nr.│                                                │  TARA     │      │
crt│                                                ├─────┬─────┤MONE- │VALOAREA
   │                                                │Denu-│Cod  │DA    │ (uni-
   │                                                │mire │ISO*)│(Cod  │  tati)
   │                                                │     │     │ISO)  │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 0 │                     A                          │ B   │ C   │  D   │   E
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    ACTIVE
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Credite, din care:
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenţi din zona UE
───┬────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────┬──────┬────────
  1│ banca centralã (S121)                          │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
  2│ instituţii de credit (S1221)                   │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
  3│ alţi intermediari financiari (S123)            │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
  4│ auxiliari financiari (S124)                    │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
  5│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii    │     │     │      │
   │ (S125)                                         │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
  6│ societãţi nefinanciare (S11)                   │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
  7│ administraţia centralã (S1311)                 │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
  8│ administraţiile locale (S1313)                 │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
  9│ administraţiile sistemelor de asigurãri        │     │     │      │
   │ sociale (S1314)                                │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 10│ gospodãrii ale populaţiei (S14), pentru:       │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 11│ consum (S141)                                  │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 12│ locuinţe (S142)                                │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 13│ dezvoltarea afacerilor (S143)                  │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 14│ alte scopuri (S144)                            │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 15│ instituţii fãrã scop lucrativ în serviciul     │     │     │      │
   │ gospodãriilor populaţiei (S15), pentru:        │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 16│ consum (S151)                                  │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 17│ locuinţe (S152)                                │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 18│ alte scopuri (S154)                            │     │     │      │
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────┬──────┬────────
 19│ banca centrala (S121)                          │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 20│ alte instituţii financiare monetare (S122)     │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 21│ instituţii guvernamentale (S13)                │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 22│ instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124,  │     │     │      │
   │ S125, S14, S15)                                │     │     │      │
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    Titluri de valoare negociabile (altele decât
    acţiunile) deţinute de instituţiile de credit
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenţi din zona UE
───┬────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────┬──────┬────────
 23│ banca centralã (S121)                          │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 24│ instituţii de credit (S1221)                   │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 25│ alţi intermediari financiari (S123)            │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 26│ auxiliari financiari (S124)                    │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 27│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii    │     │     │      │
   │ (S125)                                         │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 28│ societãţi nefinanciare (S11)                   │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 29│ administraţia centralã (S1311)                 │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 30│ administraţiile locale (S1313)                 │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 31│ administraţiile sistemelor de asigurãri        │     │     │      │
   │ sociale (S1314)                                │     │     │      │
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────┬──────┬────────
 32│ banca centralã (S121)                          │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 33│ alte instituţii financiare monetare (S122)     │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 34│ instituţii guvernamentale (S13)                │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 35│ instituţii neguvernamentale                    │     │     │      │
   │ (S11, S123, S124, S125, S14, S15)              │     │     │      │
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    Acţiuni şi alte participaţii de capital deţinute
    de instituţia de credit, emise de:
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenţi din zona UE
───┬────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────┬──────┬────────
 36│ banca centralã (S121)                          │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 37│ instituţii de credit (S1221)                   │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 38│ alţi intermediari financiari (S123)            │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 39│ auxiliari financiari (S124)                    │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 40│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii    │     │     │      │
   │ (S125)                                         │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 41│ societãţi nefinanciare (S11)                   │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 42│ administraţia centralã (S1311)                 │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 43│ administraţiile locale (S1313)                 │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 44│ administraţiile sistemelor de asigurãri        │     │     │      │
   │ sociale (S1314)                                │     │     │      │
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────┬──────┬────────
 45│ banca centralã (S121)                          │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 46│ alte instituţii financiare monetare (S122)     │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 47│ instituţii guvernamentale (S13)                │     │     │      │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 48│ instituţii neguvernamentale                    │     │     │      │
   │ (S11, S123, S124, S125, S14, S15)              │     │     │      │
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    *)In cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar
pentru nerezidenţi codul ISO al ţãrii nerezidentului



ANEXA 3

ACTIVE ŞI PASIVE BILANŢIERE
în echivalent lei
la data de...



───┬────────────────────────────────────────────────┬─────────┬─────────────
Nr.│                                                │VALOAREA │CREANTA/
crt│                                                │TOTALA,  │DATORIA
   │                                                │iclusiv  │ATASATA
   │                                                │creanta/ │ (lei)
   │                                                │datoria  │
   │                                                │atasata  │
   │                                                │ (lei)   │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
   │                       A                        │   B     │     C
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  1│ACTIVE                                          │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  2│Numerar şi alte valori                          │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  3│Credite, din care:                              │         │xxxxxxxxxxxx
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  4│ Credite restante                               │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  5│ Titluri de valoare negociabile (altele decât   │         │
   │ acţiunile) deţinute de instituţia de credit    │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  6│ Acţiuni/unitãţi ale fondurilor de piaţã        │         │
   │ monetarã deţinute de instituţia de credit      │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  7│ Acţiuni şi alte participaţii de capital        │         │
   │ deţinute de instituţia de credit               │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  8│ Active fixe                                    │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  9│ Alte active                                    │         │
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────────┴─────────────

───┬────────────────────────────────────────────────┬─────────┬─────────────
  1│PASIVE                                          │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  2│ Depozite                                       │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  3│ Titluri de valoare negociabile (altele decât   │         │
   │ acţiunile) emise de instituţia de credit       │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  4│ Capital şi rezerve                             │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  5│ Alte pasive                                    │         │
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────────┴─────────────
    Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de
schimb al pieţei valutare comunicat de BNR în ultima zi bancarã a lunii
pentru care se face raportarea




ANEXA 4


ACTIVELE ŞI PASIVELE BILANŢIERE
ale fondurilor de piaţã monetarã
la data de............




───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬──────────┬────┬─────┬────────────
Nr.│                                                     │            │  TARA    │MONE│VALOA│
crt│                                                     │            ├────┬─────┤ DA │REA  │CREANTA
   │                                                     │ SCADENTA   │Denu│Cod  │(Cod│TOTA-│ATASATA
   │                                                     │  (cod)     │mire│ISO*)│ISO)│LA   │(unitati)
   │                                                     │            │    │     │    │inclu│
   │                                                     │            │    │     │    │siv  │
   │                                                     │            │    │     │    │cre- │
   │                                                     │            │    │     │    │anta │
   │                                                     │            │    │     │    │ata- │
   │                                                     │            │    │     │    │sata │
   │                                                     │            │    │     │    │(uni │
   │                                                     │            │    │     │    │tati)│
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 0 │                          A                          │   B        │  C │  D  │ E  │  F  │      G
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    ACTIVE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
  1│Numerar                                              │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Depozite plasate la instituţii de credit
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
  2│ Depozite overnight                                  │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  3│ Depozite la termen                                  │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Titluri de valoare negociabile (altele decât
    acţiunile) deţinute, din care:
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenţi din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
  4│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  5│ instituţii de credit (S1221)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  6│ alţi intermediari financiari (S123)                 │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  7│ auxiliari financiari (S124)                         │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  8│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
  9│ societãţi nefinanciare (S11)                        │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 10│ administraţia centralã (S1311)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 11│ administraţiile locale (S1313)                      │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 12│ administraţiile sistemelor de asigurãri sociale     │            │    │     │    │     │
   │ (S1314)                                             │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 13│ banca centralã (S121)                               │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 14│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 15│ instituţii guvernamentale (S13)                     │            │    │     │    │     │
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 16│ instituţii neguvernamentale                         │            │    │     │    │     │
   │ (S11, S123, S124, S125, S14, S15)                   │            │    │     │    │     │
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Acţiuni/unitãţi ale fondurilor de piaţã monetarã
    deţinute, emise de:
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 17│ alte fonduri de piaţã monetarã rezidente            │xxxxxxxxxxx │    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 18│ fonduri de piaţã monetarã nerezidente               │xxxxxxxxxxx │    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Acţiuni şi alte participaţii de capital deţinute,
    emise de:
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
    Rezidenţi si nerezidenţi din zona UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 19│ banca centralã (S121)                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 20│ instituţii de credit (S1221)                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 21│ alţi intermediari financiari (S123)                 │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 22│ auxiliari financiari (S124)                         │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 23│ societãţi de asigurãri şi fonduri de pensii (S125)  │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 24│ societãţi nefinanciare (S11)                        │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 25│ administraţia centralã (S1311)                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 26│ administraţiile locale (S1313)                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 27│ administraţiile sistemelor de asigurãri sociale     │            │    │     │    │     │
   │ (S1314)                                             │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Nerezidenţi din afara zonei UE
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 28│ banca centralã (S121)                               │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 29│ alte instituţii financiare monetare (S122)          │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 30│ instituţii guvernamentale (S13)                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 31│ instituţii neguvernamentale                         │            │    │     │    │     │
   │ (S11, S123, S124, S125, S14, S15)                   │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    Alte active
───┬─────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬────┬─────┬────┬─────┬────────────
 32│ instrumente financiare derivate                     │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┼─────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────┼─────┼────┼─────┼────────────
 33│ diverse active                                      │xxxxxxxxxxxx│    │     │    │     │xxxxxxxxxxxx
───┴─────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴────┴─────┴────┴─────┴────────────
    *)In cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul
ISO al ţãrii nerezidentului


                  Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA"
                 pe instrumente şi intervale de scadenţã

──────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────
              │                   SCADENŢA (S)
              ├────────────┬─────────────────────────────┬────────────────────
              │   S≤1 an   │      1 an<S≤2ani            │       S>2ani
              │            │                             │
──────────────┼────────────┼─────────────────────────────┼────────────────────
Depozite la   │   1        │          2                  │         3
termen - cod  │            │                             │
──────────────┼────────────┼─────────────────────────────┼────────────────────
Titluri de va-│            │                             │
loare negoci- │            │                             │
abile (altele │   1        │     nu este cazul           │    nu este cazul
decat actiuni-│            │                             │
le) - cod     │            │                             │
──────────────┴────────────┴─────────────────────────────┴────────────────────


───┬───────────────────────────────────┬────────────┬───────────┬──────┬────────
Nr.│                                   │ SCADENTA   │  TARA     │      │
crt│                                   │  (cod)     ├─────┬─────┤MONE- │VALOAREA
   │                                   │            │Denu-│Cod  │DA    │TOTALA
   │                                   │            │mire │ISO*)│(Cod  │(uni-
   │                                   │            │     │     │ISO)  │tati)
───┼───────────────────────────────────┼────────────┼─────┼─────┼──────┼────────
 0 │                  A                │     B      │  C  │  D  │  E   │  F
───┴───────────────────────────────────┴────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    PASIVE
───┬───────────────────────────────────┬────────────┬─────┬─────┬──────┬────────
  1│  Acţiuni/unitãţi emise de         │            │     │     │      │
   │  fondurile de piaţã monetarã      │xxxxxxxxxxxx│     │     │      │
───┴───────────────────────────────────┴────────────┴─────┴─────┴──────┴────────
    *In cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar
pentru nerezidenţi codul ISO al ţãrii nerezidentului





ANEXA 5

ACTIVELE ŞI PASIVELE BILANŢIERE
ale fondurilor de piaţã monetarã
în echivalent lei
la data de...


───┬────────────────────────────────────────────────┬─────────┬─────────────
Nr.│                                                │VALOAREA │CREANTA
crt│                                                │TOTALA,  │ATASATA
   │                                                │iclusiv  │ (lei)
   │                                                │creanta  │
   │                                                │atasata  │
   │                                                │ (lei)   │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
   │                       A                        │   B     │     C
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  1│ACTIVE                                          │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  2│Numerar                                         │         │xxxxxxxxxxxx
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  3│Depozite plasate la instituţii de credit,       │         │
   │din care:                                       │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  4│ - conturi curente                              │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  5│ - depozite bancare în conformitate cu          │         │
   │ prevederile art. 101 alin. (1) lit. e) din     │         │
   │ <>Legea nr. 297/2004                              │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  6│Titluri de valoare negociabile (altele decât    │         │
   │acţiunile) deţinute, din care:                  │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  7│ - instrumente ale pieţei monetare menţionate   │         │
   │ la art. 101 alin. (1) lit. a) din Legea        │         │
   │ nr. 297/2004                                   │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  8│ - instrumente ale pieţei monetare menţionate   │         │
   │ la art. 101 alin. (1) lit. b) din Legea        │         │
   │ nr. 297/2004                                   │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  9│ - instrumente ale pieţei monetare menţionate   │         │
   │ la art. 101 alin. (1) lit. g) din Legea        │         │
   │ nr. 297/2004                                   │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
 10│ - obligaţiuni şi alte instrumente de datorie   │         │
   │ tranzacţionate pe pieţe organizate cu scadenţa │         │
   │ rezidualã de cel mult un an                    │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
 11│ Acţiuni/unitãţi ale fondurilor de piaţã        │         │
   │ monetarã deţinute                              │         │xxxxxxxxxxxx
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
 12│ Acţiuni şi alte participaţii de capital        │         │
   │ deţinute                                       │         │xxxxxxxxxxxx
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
 13│ Alte active                                    │         │xxxxxxxxxxxx
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────────┴─────────────

───┬────────────────────────────────────────────────┬─────────┬─────────────
  1│ PASIVE                                         │         │
───┼────────────────────────────────────────────────┼─────────┼─────────────
  2│ Acţiuni/unitãţi emise de fondurile de piaţã    │         │
   │ monetarã                                       │         │xxxxxxxxxxxx
───┴────────────────────────────────────────────────┴─────────┴─────────────
   Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de
schimb al pieţei valutare comunicat de BNR în ultima zi bancarã a lunii
pentru care se face raportarea



-----------
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Norme Metodologice, Banca Nationala a Romaniei, NORMA nr. 13 din 20 iulie 2006

Comentarii


Maximum 3000 caractere.
Da, doresc sa primesc informatii despre produsele, serviciile etc. oferite de Rentrop & Straton.

Cod de securitate


Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
Rentrop & Straton
Banner5

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016
x
Inscrie e-mailul tau pentru a primi zilnic
informatii despre CE, CAND si CUM s-a intamplat
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016