Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: NORMA nr. 1 din 11 februarie 2002 privind modificarea si completarea Normelor Bancii Nationale a Romaniei nr. 1/2001 privind lichiditatea bancilor

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

NORMA nr. 1 din 11 februarie 2002 privind modificarea si completarea Normelor Bancii Nationale a Romaniei nr. 1/2001 privind lichiditatea bancilor

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 133 din 20 februarie 2002

Comenteaza legea

În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale <>art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Bãncii Naţionale a României, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, precum şi ale art. 38 alin. (1) şi (2) şi ale <>art. 45 lit. d) din Legea bancarã nr. 58/1998 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare,

Banca Nationala a României emite prezentele norme.

ARTICOL UNIC
<>Normele Bãncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea bãncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificãrile ulterioare, se modifica şi se completeazã dupã cum urmeazã:
1. Articolul 1 va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 1. - Prezentele norme reglementeazã nivelul minim de lichiditate şi se aplica bãncilor persoane juridice romane, denumite în continuare bãnci."
2. La articolul 3 se introduce alineatul (2) cu urmãtorul cuprins:
"(2) În situaţia în care unele bãnci sunt eligibile a fi încadrate simultan în doua categorii de persoane fata de care se calculeazã riscul de lichiditate, acestea vor fi incluse în categoria fata de care banca înregistreazã expunerea maxima."
3. La articolul 4 se introduce un nou alineat (1), înaintea celui existent, care devine alineatul (2), cu urmãtorul cuprins:
"Art. 4. - (1) Pentru obligaţiile bilantiere şi angajamentele de finanţare primite/date de banca, evidentiate în afarã bilanţului, pentru care sunt prevãzute şi scadente intermediare, durata rãmasã de scurs se stabileşte în funcţie de acestea şi de scadenta finala."
4. Alineatul (6) al articolului 12 va avea urmãtorul cuprins:
"(6) Titlurile menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantarii unor împrumuturi primite de banca, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare, sau nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Nationala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara."
5. Alineatul (1) al articolului 15 va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 15. - (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), altele decât cele menţionate anterior şi decât depozitele interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Nationala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara, vor fi repartizate pe benzile de scadente în funcţie de durata rãmasã de scurs, la valoarea contabila diminuata, dupã caz, cu provizioanele constituite, dacã prezentele norme nu specifica altfel."
6. La articolul 22 se introduce alineatul (2) cu urmãtorul cuprins:
"(2) Obligaţiile bilantiere rezultate din operaţiuni de dare în pensiune vor fi luate în calcul în cazul în care aceste operaţiuni sunt realizate cu titluri, altele decât cele menţionate la art. 12 alin. (1)-(4)."
7. Dupã articolul 22 se introduce articolul 22^1 cu urmãtorul cuprins:
"Art. 22^1. - (1) La determinarea lichiditatii necesare, pentru angajamentele date, evidentiate în afarã bilanţului, nu va fi luatã în calcul partea garantatã cu depozite colaterale.
(2) În cazul acreditivelor şi al altor credite documentare nu va fi luatã în calcul partea care are ca sursa de finanţare o linie de credit acordatã de banca emitenta a respectivului acreditiv sau credit documentar."
8. Alineatul (1) al articolului 23 se abroga.
9. Alineatul (2) al articolului 23 va avea urmãtorul cuprins:
"(2) Angajamentele de garanţie executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen limita de valabilitate, vor fi înscrise în prima banda de scadenta, la o valoare ajustata obţinutã prin aplicarea la valoarea contabila a coeficientului k."
10. A doua teza a articolului 34 cuprinzând dispoziţii referitoare la sucursalele din România ale bãncilor strãine se abroga.
11. La articolul 34 se introduce alineatul (2) cu urmãtorul cuprins:
"(2) Anexele nr. 1-3 fac parte integrantã din prezentele norme."
12. Anexele nr. 1a), 1b), 1c), 1d), 2 şi, respectiv, anexa nr. 3a) se modifica şi vor avea cuprinsul prevãzut în anexa la prezentele norme.

PREŞEDINTELE
CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,
MUGUR CONSTANTIN ISARESCU

ANEXA 1


     ANEXA 1a)

REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANTIERE PE SCADENTE

Denumirea bãncii ............
Data raportarii: [ / / ]

- miliarde lei -


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                                                 Durata rãmasã de scurs
                                       ─────────────────────────────────────────
                                 Cod   D≤  1 luna  3 luni  6 luni 12 luni
            Active               poz.  1   < D≤     < D≤    < D≤   < D    Total
                                      luna   3        6       12
                                            luni     luni    luni
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
               0                  1     2    3        4        5      6     7
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Operaţiuni de trezorerie         A1
şi operaţiuni interbancare
Casa şi alte valori              A2
Cont curent la bãnci centrale    A3
Depozite la vedere la bãnci
centrale                         A4
Depozite la termen la bãnci
centrale                         A5
Creanţe ataşate                  A6
Conturi de corespondent la bãnci A7
Creanţe ataşate                  A8
Depozite la vedere la bãnci      A9
Depozite la termen la bãnci      A10
Creanţe ataşate                  A11
Credite de pe o zi pe alta
acordate bãncilor                A12
Credite la termen acordate
bãncilor                         A13
Credite financiare acordate
bãncilor                         A14
Creanţe ataşate                  A15
Valori primite în pensiune
de pe o zi pe alta               A16
Valori primite în pensiune
la termen                        A17
Creanţe ataşate                  A18
Valori de recuperat              A19
Creanţe ataşate                  A20
Creanţe restante                 A21
Dobânzi restante                 A22
Creanţe ataşate                  A23
Operaţiuni cu clientela          A24
Creanţe comerciale               A25
Creanţe ataşate                  A26
Credite de trezorerie            A27
Creanţe ataşate                  A28
Credite pentru export            A29
Creanţe ataşate                  A30
Credite pentru echipament        A31
Creanţe ataşate                  A32
Credite pentru bunuri imobiliare A33
Creanţe ataşate                  A34
Alte credite acordate clientelei A35
Creanţe ataşate                  A36
Credite de pe o zi pe alta
acordate clientelei financiare   A37
Credite la termen acordate
clientelei financiare            A38
Creanţe ataşate                  A39
Valori primite în pensiune
de pe o zi pe alta               A40
Valori primite în pensiune
la termen                        A41
Creanţe ataşate                  A42
Conturi curente debitoare        A43
Creanţe ataşate                  A44
Valori de recuperat              A45
Creanţe ataşate                  A46
Creanţe restante                 A47
Dobânzi restante                 A48
Creanţe ataşate                  A49
Operaţiuni cu titluri            A50
Titluri primite în pensiune
livrata                          A51
Creanţe ataşate                  A52
Titluri de tranzacţie            A53
Titluri de plasament             A54
Titluri de investiţii            A55
Titluri date cu împrumut:
- titluri de tranzacţie          A56
- titluri de plasament           A57
- titluri de investiţii          A58
Creanţe ataşate                  A59
Conturi de decontare privind
operaţiunile cu titluri          A60
Creanţe ataşate                  A61
Alte stocuri şi asimilate        A62
Valori primite la încasare       A63
Valori imobilizate               A64
Credite subordonate la termen    A65
Creanţe ataşate                  A66
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
  TOTAL:                         A67
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Partea utilizata aferentã angajamentelor de finanţare trase va fi înregistratã pe scadente în funcţie de durata rãmasã de scurs, plecand de la coloana corespunzãtoare duratei de amortizare a acesteia.

Conducãtorul bãncii, Conducãtorul compartimentului
................................ financiar-contabil,
(numele, prenumele şi semnatura) ..................................
(numele, prenumele şi semnatura)

Întocmit de:
Numele şi prenumele
..........................
Telefon/interior .........


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Operaţiuni de trezorerie
şi operaţiuni interbancare              A1   Total (rd. A2 la A23)
Casa şi alte valori                     A2   101 + 109
Cont curent la bãnci centrale           A3   1111 - ex. 1911
Depozite la vedere la bãnci centrale    A4   1112 - ex. 1911
Depozite la termen la bãnci centrale    A5   1113 - ex. 1911
Creanţe ataşate                         A6   ex. 1171 - ex. 1912
Conturi de corespondent la bãnci        A7   121 - ex. 1911
Creanţe ataşate                         A8   1271 - ex. 1912
Depozite la vedere la bãnci             A9   1311 - ex. 1911
Depozite la termen la bãnci             A10  ex. 1312 - ex. 1911
Creanţe ataşate                         A11  ex. 1317 - ex. 1912
Credite de pe o zi pe alta acordate
bãncilor                                A12  1411 - ex. 1911
Credite la termen acordate bãncilor     A13  1412 - ex. 1911
Credite financiare acordate bãncilor    A14  1413 - ex. 1911
Creanţe ataşate                         A15  1417 - ex. 1912
Valori primite în pensiune de pe o
zi pe alta                              A16  1511 - ex. 1911
Valori primite în pensiune la termen    A17  1512 - ex. 1911
Creanţe ataşate                         A18  1517 - ex. 1912
Valori de recuperat                     A19  1611 - ex. 1911
Creanţe ataşate                         A20  1617 - ex. 1912
Creanţe restante                        A21  ex. 1811 (sume provenind din
                                             conturile: 1311; 1312; 1313; 1411;
                                             1412; 1413; 1511; 1512) - ex. 1911
Dobânzi restante                        A22  ex. 1812 (sume provenind din
                                             conturile: 1317; 1417; 1517) -
                                             ex. 1912
Creanţe ataşate                         A23  ex. 1817 - ex. 1912
Operaţiuni cu clientela                 A24  Total (rd. A25 la A47)
Creanţe comerciale                      A25  2011 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A26  2017 - ex. 2912
Credite de trezorerie                   A27  2021 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A28  2027 - ex. 2912
Credite pentru export                   A29  2031 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A30  2037 - ex. 2912
Credite pentru echipament               A31  2041 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A32  2047 - ex. 2912
Credite pentru bunuri imobiliare        A33  2051 + 2052 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A34  2057 - ex. 2912
Alte credite acordate clientelei        A35  2061 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A36  2067 - ex. 2912
Credite de pe o zi pe alta acordate
clientelei financiare                   A37  2311 - ex. 2911
Credite la termen acordate
clientelei financiare                   A38  2312 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A39  2317 - ex. 2912
Valori primite în pensiune de pe
o zi pe alta                            A40  ex. 2411 - ex. 2911
Valori primite în pensiune la termen    A41  ex. 2412 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A42  2417 - ex. 2912
Conturi curente debitoare               A43  2511 - ex. 2911
Creanţe ataşate                         A44  25171 - ex. 2912
Valori de recuperat                     A45  2611
Creanţe ataşate                         A46  2617
Creanţe restante                        A47  ex. 2811 (sume provenite din
                                             conturile: 2011; 2021; 2031;
                                             2041; 2051; 2052; 2061; 2311;
                                             2312; 2411; 2412; 2511) -
                                             ex. 2911
Dobânzi restante                        A48  ex. 2812 (sume provenind din
                                             conturile: 2017; 2027; 2037; 2047;
                                             2057; 2067; 2317; 2417; 25171) -
                                             ex. 2912
Creanţe ataşate                         A49  ex. 2817 - ex. 2912
Operaţiuni cu titluri                   A50  Total (rd. A51 la rd. A63)
Titluri primite în pensiune livrata     A51  ex. 30111
Creanţe ataşate                         A52  ex. 30117
Titluri de tranzacţie                   A53  ex. 3021
Titluri de plasament                    A54  ex. 3031 - ex. 3911
Titluri de investiţii                   A55  ex. 3041 +/-ex. 3046 - ex. 3912
Titluri date cu împrumut:
- titluri de tranzacţie                 A56  ex. 30251+ex. 30252+ ex. 30253+
                                             ex. 30254
- titluri de plasament                  A57  ex. 3035 - ex. 3911
- titluri de investiţii                 A58  ex. 3045+/-ex. 3046 - ex. 3912
Creanţe ataşate                         A59  ex. 30257+ex. 3037+ex. 3047
                                             (inclusiv titlurilor vândute
                                             cu posibilitatea de rãscumpãrare)
Conturi de decontare privind
operaţiunile cu titluri                 A60  333+3362
Creanţe ataşate                         A61  3371
Alte stocuri şi asimilate               A62  ex. 367 (sume reprezentând
                                             alimentarea cu numerar a
                                             ghiseelor automate de banca)
Valori primite la încasare              A63  3712
Valori imobilizate                      A64  rd. A65 + rd. A66
Credite subordonate la termen           A65  401
Creanţe ataşate                         A66  ex. 407
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 TOTAL:                                 A67  rd. A1 + rd. A24 + rd. A50 +
                                             rd. A64
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────


     ANEXA 1b)

REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANTIERE PE SCADENTE

Denumirea bãncii .........
Data raportarii: [ / / ]
- miliarde lei -


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                                                 Durata rãmasã de scurs
                                       ─────────────────────────────────────────
           Obligaţii             Cod   D≤  1 luna  3 luni  6 luni 12 luni
           bilantiere            poz.  1   < D≤     < D≤    < D≤   < D    Total
                                      luna   3        6       12
                                            luni     luni    luni
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
               0                  1     2    3        4        5      6     7
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Operaţiuni de trezorerie
şi operaţiuni interbancare       P1
Împrumuturi de refinantare
de la bãnci centrale             P2
Datorii ataşate                  P3
Conturi de corespondent ale
bãncilor                         P4
Datorii ataşate                  P5
Depozite la vedere ale bãncilor  P6
Depozite la termen ale bãncilor  P7
Datorii ataşate                  P8
Împrumuturi de pe o zi pe alta
primite de la bãnci              P9
Împrumuturi la termen primite
de la bãnci                      P10
Împrumuturi financiare primite
de la bãnci                      P11
Datorii ataşate                  P12
Valori date în pensiune de
pe o zi pe alta                  P13
Valori date în pensiune la
termen                           P14
Datorii ataşate                  P15
Alte sume datorate               P16
Datorii ataşate                  P17
Operaţiuni cu clientela          P18
Împrumuturi de pe o zi pe alta
de la clientela financiarã       P19
Împrumuturi la termen de la
clientela financiarã             P20
Datorii ataşate                  P21
Valori date în pensiune de
pe o zi pe alta                  P22
Valori date în pensiune
la termen                        P23
Datorii ataşate                  P24
Conturi curente creditoare       P25
Datorii ataşate                  P26
Conturi de factoring             P27
Datorii ataşate                  P28
Depozite la vedere               P29
Depozite la termen               P30
Datorii ataşate                  P31
Certificate de depozit, carnete
şi librete de economii           P32
Datorii ataşate                  P33
Alte sume datorate               P34
Datorii ataşate                  P35
Operaţiuni cu titluri            P36
Titluri date în pensiune livrata P37
Datorii ataşate                  P38
Datorii constituite prin titluri
- titluri de piata interbancara  P39
Datorii ataşate                  P40
- titluri de creanţe negociabile P41
Datorii ataşate                  P42
- obligaţiuni                    P43
Datorii ataşate                  P44
- alte datorii constituite
prin titluri                     P45
Datorii ataşate                  P46
Conturi de decontare privind
operaţiunile cu titluri          P47
Datorii ataşate                  P48
Vãrsãminte de efectuat privind
titlurile                        P49
Creditori                        P50
Alţi creditori diversi           P51
Datorii ataşate                  P52
Conturi indisponibile privind
valori la încasare               P53
Datorii subordonate              P54
Datorii subordonate la termen    P55
Datorii ataşate                  P56
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 TOTAL:                          P57
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

         Conducãtorul bãncii,             Conducãtorul compartimentului
     ................................          financiar-contabil,
     (numele, prenumele şi semnatura)   ..................................
                                         (numele, prenumele şi semnatura)

                    Întocmit de:
                 Numele şi prenumele
            ..........................
            Telefon/interior .........

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Operaţiuni de trezorerie
şi operaţiuni interbancare       P1   Total (rd. P2 la rd. P17)
Împrumuturi de refinantare
de la bãnci centrale             P2   112
Datorii ataşate                  P3   1172
Conturi de corespondent ale
bãncilor                         P4   122
Datorii ataşate                  P5   1272
Depozite la vedere ale bãncilor  P6   1321
Depozite la termen ale bãncilor  P7   1322
Datorii ataşate                  P8   ex. 1327
Împrumuturi de pe o zi pe alta
primite de la bãnci              P9   1421
Împrumuturi la termen primite
de la bãnci                      P10  1422
Împrumuturi financiare primite
de la bãnci                      P11  1423
Datorii ataşate                  P12  1427
Valori date în pensiune de pe
o zi pe alta                     P13  ex. 1521
Valori date în pensiune la
termen                           P14  ex. 1522
Datorii ataşate                  P15  ex. 1257
Alte sume datorate               P16  1621
Datorii ataşate                  P17  1627
peratiuni cu clientela           P18  Total (rd. P19 la rd. P35)
Împrumuturi de pe o zi pe alta
de la clientela financiarã       P19  2321
Împrumuturi la termen de la
clientela financiarã             P20  2322
Datorii ataşate                  P21  2327
Conturi curente creditoare       P22  2511+255+256+258
Valori date în pensiune de pe
o zi pe alta                     P23  ex. 2431
Valori date în pensiune
la termen                        P24  ex. 2432
Datorii ataşate                  P25  ex. 2437
Datorii ataşate                  P26  25172+2557+2567+2587
Conturi de factoring             P27  2521
Datorii ataşate                  P28  2527
Depozite la vedere               P29  2531
Depozite la termen               P30  2532
Datorii ataşate                  P31  ex. 2537
Certificate de depozit, carnete
şi librete de economii           P32  2541+2542
Datorii ataşate                  P33  2547
Alte sume datorate               P34  2621
Datorii ataşate                  P35  2627
Operaţiuni cu titluri            P36  Total (rd. P37 la rd. P49)
Titluri date în pensiune livrata P37  ex. 30121
Datorii ataşate                  P38  ex. 30127
Datorii constituite prin titluri
- titluri de piata interbancara  P39  3211
Datorii ataşate                  P40  3217
- titluri de creanţe negociabile P41  3221
Datorii ataşate                  P42  3227
- obligaţiuni                    P43  3251
Datorii ataşate                  P44  3257
- alte datorii constituite
prin titluri                     P45  3261
Datorii ataşate                  P46  3267
Conturi de decontare privind
operaţiunile cu titluri          P47  331+332+333+334+335+3361
Datorii ataşate                  P48  3372
Vãrsãminte de efectuat privind
titlurile                        P49  3036
Creditori                        P50  rd. P51+rd. P53
Alţi creditori diversi           P51  ex. 3566 (aferent obligaţiei de plata
                                      a ratelor de leasing şi fondului primit
                                      pentru finanţarea cheltuielilor aferente
                                      lucrãrilor agricole din sectorul vegetal
                                      şi a celor pentru creşterea animalelor,
                                      conform <>Legii nr. 165/1998 )
Datorii ataşate                  P52  ex. 3567
Conturi indisponibile privind
valorile la încasare             P53  3716
Datorii subordonate              P54  rd. P55+rd. P56
Datorii subordonate la termen    P55  531
Datorii ataşate                  P56  ex. 537
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 TOTAL:                          P57  rd. P1+rd. P18+rd. P36+rd. P50+rd. P54
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────


     ANEXA 1c)

Denumirea bãncii ..........
Data raportarii: [ / / ]

REPARTIZAREA PE SCADENTE
a angajamentelor primite, evidentiate în afarã bilanţului

- miliarde lei -


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                                                 Durata rãmasã de scurs
                                       ─────────────────────────────────────────
            Angajamente          Cod   D≤  1 luna  3 luni  6 luni 12 luni
        în afarã bilanţului      poz.  1   < D≤     < D≤    < D≤   < D    Total
             primite                  luna   3        6       12
                                            luni     luni    luni
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
               0                  1     2    3        4        5      6     7
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Angajamente de finanţare         EP1
Angajamente primite de la
alte bãnci                       EP2
Angajamente primite de la
clientela financiarã şi
instituţiile administraţiei
publice                          EP3
Angajamente de garanţie          EP4
Cauţiuni, avaluri şi alte
garanţii primite
de la alte bãnci                 EP5
Angajamente privind titlurile    EP6
Titluri de livrat                EP7
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 TOTAL:                          EP8
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Pentru angajamentele de finanţare primite se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente obligaţiilor ce ar rezulta în urma transformarii angajamentelor de finanţare primite în elemente bilantiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente obligaţiilor potenţiale în benzile de scadenta corespunzãtoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevãd graficele de rambursare aferente obligaţiilor bilantiere ce ar rezulta din angajamentele de finanţare primite, rambursarea acestora se va inregistra prin evidentierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima banda de scadenta.

Conducãtorul bãncii, Conducãtorul compartimentului
................................ financiar-contabil,
(numele, prenumele şi semnatura) ..................................
(numele, prenumele şi semnatura)

Întocmit de:
Numele şi prenumele
..........................
Telefon/interior .........


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Angajamente de finanţare         EP1   rd. EP2+rd. EP3
Angajamente primite de la
alte bãnci                       EP2   902
Angajamente primite de la
clientela financiarã şi
instituţiile administraţiei
publice                          EP3   904
Angajamente de garanţie          EP4   rd. EP5
Cauţiuni, avaluri şi alte
garanţii primite de la alte
bãnci                            EP5   912
Angajamente privind titlurile    EP6   rd. EP7
Titluri de livrat                EP7   922
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 TOTAL:                          EP8   rd. EP1+rd. EP4+rd. EP6
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────


     ANEXA 1d)

Denumirea bãncii .........
Data raportarii: [ / / ]

REPARTIZAREA PE SCADENTE
a angajamentelor date, evidentiate în afarã bilanţului

- miliarde lei -


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                                                 Durata rãmasã de scurs
                                       ─────────────────────────────────────────
            Angajamente          Cod   D≤  1 luna  3 luni  6 luni 12 luni
        în afarã bilanţului      poz.  1   < D≤     < D≤    < D≤   < D    Total
               date                   luna   3        6       12
                                            luni     luni    luni
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
               0                  1     2    3        4        5      6     7
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Angajamente de finanţare         EA1
Angajamente în favoarea altor
bãnci                            EA2
Angajamente în favoarea
clientelei                       EA3
Angajamente de garanţie          EA4
Cauţiuni, avaluri şi alte
garanţii date altor bãnci        EA5
Garanţii date pentru clientela   EA6
Angajamente privind titlurile    EA7
Titluri de primit                EA8
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 TOTAL:                          EA9
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

1. În cazul liniilor de credit pentru care nu sunt prevãzute grafice estimative de trageri angajamentul existent în sold la data pentru care se întocmeşte raportarea se va evidenţia pe prima banda de scadenta.
2. Pentru angajamentele de finanţare şi de garanţie date se vor reflecta şi graficele de rambursare aferente activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de finanţare şi de garanţie date în elemente bilantiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente creanţelor potenţiale în benzile de scadenta corespunzãtoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevãd graficele de rambursare aferente activelor bilantiere ce ar rezulta din angajamentele de finanţare date, rambursarea acestora se va inregistra prin evidentierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima banda de scadenta.

Conducãtorul bãncii, Conducãtorul compartimentului
................................ financiar-contabil,
(numele, prenumele şi semnatura) ..................................
(numele, prenumele şi semnatura)

Întocmit de:
Numele şi prenumele
..........................
Telefon/interior .........


────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Angajamente de finanţare         EA1    rd. EA2+rd. EA3
Angajamente în favoarea altor
bãnci                            EA2    901
Angajamente în favoarea
clientelei                       EA3    903
Angajamente de garanţie          EA4    rd. EA5+rd. EA6
Cauţiuni, avaluri şi alte
garanţii date altor bãnci        EA5    911
Garanţii date pentru clientela   EA6    913
Angajamente privind titlurile    EA7    rd. EA8
Titluri de primit                EA8    921
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
 TOTAL:                          EA9    rd. EA1+rd. EA4+rd. EA7
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────


     ANEXA 2

    Denumirea bãncii .........
    Data raportarii: [ / / ]

                    CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                                                Benzi de scadenta
                                       ─────────────────────────────────────────
                                       D≤  1 luna  3 luni  6 luni 12 luni
            Indicatori                 1   < D≤     < D≤    < D≤   < D    Total
                                      luna   3        6       12
                                            luni     luni    luni
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
               0                  1     2    3        4        5      6     7
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Total active (formularul din
anexa nr. 1a), rd. Total
col. 2'f77)                         1
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Total angajamente în afarã
bilanţului primite (formularul
din anexa nr. 1c), rd. Total
col. 2'f77)                         2
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Lichiditatea efectivã: rd. 3
col. 3'f76=rd. 1 col. 3'f76+rd. 2
col. 3'f76+rd. 7 col. (n*)-1),
rd. 3 col. 2,7=rd. 1
col. 2,7+rd. 2 col. 2,7           3
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Total obligaţii bilantiere
(formularul din anexa nr. 1b),
rd. Total col. 2'f77)               4
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Total angajamente în afarã
bilanţului date (formularul
din anexa nr. 1d), rd. Total
col. 2'f77)                         5
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Lichiditate necesarã:
rd. 6=rd. 4+rd. 5                 6
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Excedent de lichiditate (de
reportat pe coloana urmãtoare):
rd. 7=rd. 3-rd. 6,
dacã rd. 7>0                      7                                   X     X
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Indicator de lichiditate
rd. 8=rd. 3/rd. 6*1)              8
────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

*) n poate lua valori de la 3 la 6.

Conducãtorul bãncii, Conducãtorul compartimentului
................................ financiar-contabil,
(numele, prenumele şi semnatura) ..................................
(numele, prenumele şi semnatura)

Întocmit de:
Numele şi prenumele
..........................
Telefon/interior .........

---------------
*1) În cazul în care rd. 3 col. x^2 <0 şi rd. 6 col. x ≥ 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x 1 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
Col. x^2 reprezintã oricare dintre coloanele de la 2 la 6.


     ANEXA 3a)

SITUAŢIA
riscurilor mari de lichiditate fata de o singura persoana

Denumirea bãncii ..........
Data raportarii: [ / / ]

- miliarde lei -


┌──────────────────────────┬─────────────────────────┬─────────────────────────┐
│ Obligaţii bilantiere -   │  10% din obligaţiile    │    15% din obligaţiile  │
│împrumuturi + angajamente │      bilantiere -       │         bilantiere -    │
│de finanţare date de banca│împrumuturi + angajamente│împrumuturi + angajamente│
│                          │    de finanţare         │      de finanţare       │
│                          │    date de banca        │      date de banca      │
├──────────────────────────┼─────────────────────────┼─────────────────────────┤
│                          │                         │                         │
└──────────────────────────┴─────────────────────────┴─────────────────────────┘

                                                              - miliarde lei -
┌──┬───────────────────┬──────────────────────────────────┬────────────────────┐
│  │ O singura persoana│Risc mare de lichiditate fata     │ % din obligaţiile  │
│N │                   │       de o singura persoana      │    bilantiere -    │
│r.├────────┬──────────┼────────────┬────────────┬────────┤    împrumuturi +   │
│  │        │          │   din      │   din      │ Total  │    angajamente de  │
│c │        │          │obligaţiile │angajamente │ col. 3 │    finanţare date  │
│r │  Cod   │ Denumire │bilantiere -│de finanţare│= col. 1│    de banca col. 4 │
│t.│        │          │împrumuturi │  date de   │+ col. 2│     = col. 3 x 100/│
│  │        │          │            │   banca    │        │      (obligaţii    │
│  │        │          │            │            │        │      bilantiere -  │
│  │        │          │            │            │        │      împrumuturi + │
│  │        │          │            │            │        │      angajamente   │
│  │        │          │            │            │        │      de finanţare  │
│  │        │          │            │            │        │     date de banca) │
├──┼────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────┼────────────────────┤
│A │   B    │     C    │      1     │      2     │    3   │         4          │
├──┼────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────┼────────────────────┤
│  │        │          │            │            │        │                    │
├──┼────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────┼────────────────────┤
│  │        │ TOTAL:   │            │            │        │                    │
└──┴────────┴──────────┴────────────┴────────────┴────────┴────────────────────┘

Obligaţiile bilantiere, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de finanţare date de banca, vor respecta structura prevãzutã în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d), datele fiind preluate din "Situaţia patrimoniului - mod. 4100".

Conducãtorul bãncii, Conducãtorul compartimentului
................................ financiar-contabil,
(numele, prenumele şi semnatura) ..................................
(numele, prenumele şi semnatura)

Întocmit de:
Numele şi prenumele
..........................
Telefon/interior .........
---------------

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Norme Metodologice, Banca Nationala a Romaniei, NORMA nr. 1 din 11 februarie 2002

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"