HOTARARE nr. 763 din 25 iulie 2012 privind aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2012 pentru Societatea Comerciala BIROUL DE TURISM PENTRU TINERET - S.A. Bucuresti

    AUTORITATEA PENTRU VALORIFICAREA ACTIVELOR STATULUI
    Operatorul economic: Societatea Comercială
                         BIROUL DE TURISM PENTRU TINERET - S.A.
    Sediul/Adresa: Bucureşti, sectorul 1, Calea Victoriei
    Cod unic de înregistrare: 1573170

                   BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2012

┌──────────┬──────────────────────────────────────────────────┬───┬────────────┐
│          │                                                  │Nr.│  BVC 2012  │
│          │                   INDICATORI                     │rd.├────────────┤
│          │                                                  │   │  Propuneri │
├────┬─────┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  1  │                       2                          │ 3 │     4      │
├────┼──┬──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│I.  │  │  │VENITURI TOTALE (Rd.2+Rd.10+Rd.15)                │ 1 │       7.311│
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │1 │  │Venituri din exploatare, din care:                │ 2 │       7.041│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│din producţia vândută                             │ 3 │       2.176│
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│din vânzarea mărfurilor                           │ 4 │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │c)│din subvenţii de exploatare aferente cifrei de    │ 5 │            │
│    │  │  │afaceri nete, din care:                           │   │            │
│    │  ├──┼──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │c1│subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare  │ 6 │            │
│    │  │  ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │c2│transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare│ 7 │            │
│    │  ├──┼──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │d)│producţia de imobilizări                          │ 8 │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │e)│alte venituri din exploatare                      │ 9 │       4.865│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │2 │  │Venituri financiare, din care:                    │10 │         270│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│din imobilizări financiare                        │11 │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte │12 │            │
│    │  │  │din activele imobilizate                          │   │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │c)│din dobânzi                                       │13 │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │d)│alte venituri financiare                          │14 │         270│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │3 │  │Venituri extraordinare                            │15 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│II  │  │  │CHELTUIELI TOTALE (rd.17+48+51)                   │16 │       7.031│
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │1 │  │Cheltuieli de exploatare, din care:               │17 │       6.761│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│cheltuieli materiale                              │18 │         160│
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)       │19 │         329│
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │c)│cheltuieli privind mărfurile                      │20 │          40│
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │d)│cheltuieli cu personalul, din care:               │21 │       1.342│
│    │  ├──┼──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │d1│ch. cu salariile (Rd.22 = Rd.94 + Rd.95)       │22 │       1.022│
│    │  │  ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │d2│cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială │23 │         286│
│    │  │  │  │şi alte obligaţii legale, din care:            │   │            │
│    │  │  ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │ch. privind contribuţia la asigurări sociale   │24 │         211│
│    │  │  │  ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │ch. privind contribuţia la asigurări pt. şomaj │25 │           5│
│    │  │  │  ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │ch. privind contribuţia la asigurări sociale de│26 │          68│
│    │  │  │  │sănătate                                       │   │            │
│    │  │  │  ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │ch. privind contribuţiile la fondurile speciale│27 │           2│
│    │  │  │  │aferente fondului de salarii                   │   │            │
│    │  │  ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │d3│alte cheltuieli cu personalul, din care:       │28 │          34│
│    │  │  ├──┼───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │d3.1).ch. sociale prevăzute prin art. 21       │29 │            │
│    │  │  │  │Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu    │   │            │
│    │  │  │  │modificările şi completările ulterioare, din   │   │            │
│    │  │  │  │care:                                          │   │            │
│    │  │  │  ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │   - tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, │30 │            │
│    │  │  │  │cu modificările ulterioare                     │   │            │
│    │  │  │  ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │   - tichete cadou pentru cheltuieli sociale   │31 │            │
│    │  │  │  │potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările   │   │            │
│    │  │  │  │ulterioare                                     │   │            │
│    │  │  │  ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │d3.2) tichete de masă                          │32 │          32│
│    │  │  │  ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │d3.3) tichete de vacanţă                       │33 │            │
│    │  ├──┼──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │e)│ch. cu plăţile compensatorii cf. CCM aferente     │34 │            │
│    │  │  │disponibilizărilor potrivit programelor de        │   │            │
│    │  │  │disponibilizări                                   │   │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │f)│ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor │35 │            │
│    │  │  │hotărâri judecătoreşti                            │   │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │g)│ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi    │36 │         690│
│    │  │  │necorporale                                       │   │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │h)│ch. cu prestaţiile externe                        │37 │       1.158│
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │i)│alte cheltuieli de exploatare, din care:          │38 │       3.043│
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │i1) contract de mandat                            │39 │         160│
│    │  │  ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │i2) ch. de protocol, din care:                    │40 │           4│
│    │  │  ├──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │ - tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006,  │41 │            │
│    │  │  │  │cu modificările ulterioare                     │   │            │
│    │  │  ├──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │i3) ch. de reclamă şi publicitate, din care:      │42 │            │
│    │  │  ├──┬───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă       │43 │            │
│    │  │  │  │şi publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006,   │   │            │
│    │  │  │  │cu modificările ulterioare                     │   │            │
│    │  │  │  ├───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │  │tichete cadou ptr. campanii de marketing,      │44 │            │
│    │  │  │  │studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente  │   │            │
│    │  │  │  │sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu       │   │            │
│    │  │  │  │modificările ulterioare                        │   │            │
│    │  │  ├──┴───────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │i4) ch. cu sponsorizarea                          │45 │            │
│    │  │  ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a   │46 │            │
│    │  │  │resurselor minerale                               │   │            │
│    │  │  ├──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │  │i6) ch. cu redevenţa pentru concesionarea         │47 │            │
│    │  │  │bunurilor                                         │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │2 │  │Cheltuieli financiare, din care:                  │48 │         270│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│cheltuieli privind dobânzile                      │49 │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│alte cheltuieli financiare                        │50 │         270│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │3 │  │Cheltuieli extraordinare                          │51 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│III │  │  │REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)                 │52 │         280│
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│IV  │  │  │IMPOZIT PE PROFIT                                 │53 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│V   │  │  │PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI│54 │         280│
│    │  │  │PE PROFIT, din care:                              │   │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │1 │  │Rezerve legale                                    │55 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │2 │  │Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale      │56 │            │
│    │  │  │prevăzute de lege                                 │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │3 │  │Acoperirea pierderilor contabile din anii         │57 │         280│
│    │  │  │precedenţi                                        │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │4 │  │Constituirea surselor proprii de finanţare pentru │58 │            │
│    │  │  │proiectele cofinanţate din împrumuturi externe,   │   │            │
│    │  │  │precum şi pentru constituirea surselor necesare   │   │            │
│    │  │  │rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor,│   │            │
│    │  │  │comisioanelor şi altor costuri aferente acestor   │   │            │
│    │  │  │împrumuturi                                       │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │5 │  │Alte repartizări prevăzute de lege                │59 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │6 │  │Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de │60 │            │
│    │  │  │la rd. 55, 56, 57, 58 şi 59.                      │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │7 │  │Participarea salariaţilor la profit în limita a   │61 │            │
│    │  │  │10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul  │   │            │
│    │  │  │unui salariu de bază mediu lunar realizat la      │   │            │
│    │  │  │nivelul operatorului economic în exerciţiul       │   │            │
│    │  │  │financiar de referinţă                            │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │8 │  │Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau     │62 │            │
│    │  │  │local în cazul regiilor autonome, ori dividende în│   │            │
│    │  │  │cazul societăţilor/companiilor naţionale şi       │   │            │
│    │  │  │societăţilor cu capital integral sau majoritar de │   │            │
│    │  │  │stat                                              │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │9 │  │Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la│63 │            │
│    │  │  │pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve şi       │   │            │
│    │  │  │constituie sursă proprie de finanţare             │   │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│VI  │  │  │VENITURI DIN FONDURI EUROPENE                     │64 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│VII │  │  │CHELTUIELI DIN FONDURI EUROPENE din care:         │65 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│cheltuieli materiale                              │66 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│cheltuieli salariale                              │67 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │c)│cheltuieli privind prestări servicii              │68 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │d)│cheltuieli cu reclamă şi publicitate              │69 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │e)│alte cheltuieli                                   │70 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│VIII│  │  │SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care:     │71 │         690│
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │1 │  │Surse proprii                                     │72 │         690│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │2 │  │Alocaţii de la buget                              │73 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │3 │  │Credite bancare                                   │74 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│- interne                                         │75 │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│- externe                                         │76 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │4 │  │Fonduri europene                                  │77 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │5 │  │Alte surse                                        │78 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│IX  │  │  │CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care:           │79 │         690│
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │1 │  │Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele  │80 │         690│
│    │  │  │aferente investiţiilor în curs la finele anului   │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │2 │  │Rambursări de rate aferente creditelor pentru     │81 │            │
│    │  │  │investiţii                                        │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│interne                                           │82 │            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│externe                                           │83 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│X   │  │  │REZERVE, din care:                                │84 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │1 │  │Rezerve legale                                    │85 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│XI  │2 │  │Rezerve statutare                                 │86 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │3 │  │Alte rezerve                                      │87 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│XII │  │  │DATE DE FUNDAMENTARE                              │88 │            │
├────┼──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │1 │  │Venituri totale                                   │89 │       7.311│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │2 │  │Cheltuieli aferente veniturilor totale            │90 │       7.031│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │3 │  │Nr. prognozat de personal la finele anului        │91 │          31│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │4 │  │Nr. mediu de salariaţi total                      │92 │          31│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │5 │  │Cheltuieli de natură salarială (a+b+c), din care: │93 │       1.022│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│fond de salarii aferent personalului angajat pe   │94 │       1.017│
│    │  │  │bază de contract individual de muncă              │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│alte cheltuieli cu personalul                     │95 │           5│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │c)│alte bonificaţii şi bonusuri în bani şi/sau natură│96 │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │6 │a)│Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)   │97 │       2.733│
│    │  │  │(Rd. 94/Rd.92)/12*1000                            │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)   │98 │       2.746│
│    │  │  │înfluenţat de bonificaţiile şi bonusurile în lei  │   │            │
│    │  │  │şi sau natură (Rd.93/Rd.92)/12*1000               │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │7 │  │Productivitatea muncii pe total personal mediu în │99 │         236│
│    │  │  │preţuri curente (lei/persoană) (Rd. 89/92)        │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │8 │  │Productivitatea muncii pe total personal mediu în │100│            │
│    │  │  │preţuri comparabile (lei/persoană)                │   │            │
│    │  │  │(Rd. 89/92 x ICP)                                 │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │9 │  │Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total │101│            │
│    │  │  │personal mediu (unităţi fizice/persoană)          │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │10│  │Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale     │102│         962│
│    │  │  │(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000        │   │            │
│    │  │  │= (Rd. 16/rd.1) x 1000                            │   │            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │11│  │Plăţi restante                                    │103│            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│preţuri curente                                   │104│            │
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│preţuri comparabile                               │105│            │
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │12│  │Creanţe restante                                  │106│       2.200│
│    ├──┼──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │a)│preţuri curente                                   │107│       2.200│
│    │  ├──┼──────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┤
│    │  │b)│preţuri comparabile                               │108│       2.200│
└────┴──┴──┴──────────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┘