Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: HOTARARE nr. 38 din 6 iunie 2007 pentru aprobarea Normei nr. 15/2007 privind obligatiile de raportare si transparenta

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

HOTARARE nr. 38 din 6 iunie 2007 pentru aprobarea Normei nr. 15/2007 privind obligatiile de raportare si transparenta

EMITENT: COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI DE PENSII PRIVATE
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 488 din 20 iulie 2007

Comenteaza legea

În temeiul dispoziţiilor <>art. 23 lit. b), f), g) şi h) din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobatã cu modificãri prin <>Legea nr. 313/2005 ,
conform <>Hotãrârii Parlamentului României nr. 24/2006 privind numirea preşedintelui, a vicepreşedintelui şi a celorlalţi membri ai Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private,
având în vedere prevederile art. 29 alin. (10) şi (12), art. 33 lit. l), art. 100-104 şi ale <>art. 108 lit. g) din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative,
în baza hotãrârii luate în şedinţa Consiliului Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private din data de 6 iunie 2007,

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private emite urmãtoarea hotãrâre:

ART. 1
Se aprobã <>Norma nr. 15/2007 privind obligaţiile de raportare şi transparenţã, prevãzutã în anexa care face parte integrantã din prezenta hotãrâre.
ART. 2
Prezenta hotãrâre şi norma menţionatã la art.1 se publicã în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi pe site-ul Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private (www.csspp.ro).
ART. 3
Departamentul autorizare-reglementare împreunã cu Secretariatul tehnic şi cu directorul general vor urmãri ducerea la îndeplinire a prevederilor prezentei hotãrâri.

Preşedintele Comisiei
de Supraveghere
a Sistemului de Pensii Private,
Mircea Oancea

Bucureşti, 6 iunie 2007.
Nr. 38.

ANEXĂ

<>NORMA Nr. 15/2007
privind obligaţiile de raportare şi transparenţã

Având în vedere prevederile art. 29 alin. (10) şi (12), art. 33 lit. l), art. 100-104 şi ale <>art. 108 lit. g) din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative,
în temeiul dispoziţiilor <>art. 23 lit. b), f), g) şi h) din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobatã cu modificãri prin <>Legea nr. 313/2005 ,

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumitã în continuare Comisie, emite prezenta normã.

CAP. I
Dispoziţii generale

ART. 1
Prezenta normã reglementeazã obligaţiile de raportare şi transmitere de informaţii ale administratorilor de fonduri de pensii facultative şi ale depozitarilor activelor fondurilor de pensii facultative.
ART. 2
(1) Vor transmite raportãri şi informaţii cãtre Comisie şi cãtre participanţii la fondurile de pensii facultative administratorii care au fost autorizaţi de cãtre Comisie, cei care au fost autorizaţi, avizaţi sau supuşi unei proceduri similare în vederea funcţionãrii ca administratori de scheme de pensii într-un stat membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European şi care administreazã fonduri cu participanţi din România.
(2) Vor transmite raportãri şi informaţii cãtre Comisie depozitarii care au fost avizaţi de cãtre Comisie în vederea desfãşurãrii activitãţii de depozitare a activelor fondurilor de pensii facultative, precum şi cei care au fost autorizaţi, avizaţi sau supuşi unei proceduri similare într-un stat membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European, pentru fondurile de pensii facultative autorizate în România.
ART. 3
Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normã au semnificaţiile prevãzute la <>art. 2 din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, denumitã în continuare Lege.

CAP. II
Obligaţiile de raportare şi transparenţã ale administratorilor de fonduri de pensii facultative şi ale depozitarilor acestora

ART. 4
(1) Administratorul şi depozitarul trebuie sã respecte, pe toatã durata funcţionãrii, obligaţiile de raportare şi transmitere de informaţii cãtre Comisie şi cãtre participant, dupã caz, stabilite prin Lege şi prin prezenta normã.
(2) La solicitarea Comisiei, administratorul şi depozitarul vor transmite orice informaţii şi documente privind aspecte ale activitãţii lor.
ART. 5
(1) Informaţiile transmise de cãtre administrator şi depozitar trebuie sã fie reale, corecte şi complete.
(2) Comisia poate solicita administratorului şi depozitarului completarea informaţiilor furnizate.
ART. 6
(1) Administratorul va transmite Comisiei toate informaţiile stabilite prin reglementãrile legale în vigoare, în format electronic, sub semnãturã electronicã, şi, la solicitarea Comisiei, pe suport hârtie, cu ştampilã şi sub semnãtura reprezentantului legal.
(2) Depozitarul va transmite Comisiei toate informaţiile stabilite prin reglementãrile legale în vigoare, în format electronic, sub semnãturã electronicã, şi, la solicitarea Comisiei, pe suport hârtie, cu ştampilã şi sub semnãtura persoanei cu funcţie de conducere din cadrul structurii organizatorice a depozitarului, mandatatã sã reprezinte depozitarul în relaţia cu Comisia.
ART. 7
Comisia poate solicita orice documente pe care le considerã necesare în legãturã cu terţii, în situaţia în care administratorul sau depozitarul transferã atribuţii acestora.
ART. 8
Toate informaţiile vor fi transmise în limba românã.

CAP. III
Informaţii privind activitatea administratorului fondului de pensii facultative

ART. 9
(1) Administratorul fondului de pensii facultative va transmite Comisiei, cel mai târziu pânã la data de 15 aprilie a fiecãrui an, un raport anual prezentat în conformitate cu art. 101 din Lege, al cãrui conţinut minim este întocmit în conformitate cu <>cap. II din secţiunea a 8-a din Norma nr. 14/2007 privind reglementãrile contabile conforme cu Directiva a IV-a a Comunitãţilor Economice Europene aplicabile entitãţilor autorizate, reglementate şi supravegheate de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobatã prin <>Hotãrârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 37/2007 , denumitã în continuare norma privind reglementãrile contabile.
(2) Raportul administratorului menţionat la alin. (1) va fi însoţit de:
a) bilanţul contabil întocmit conform anexei nr. A1 din norma privind reglementãrile contabile, în cazul administratorului societate de pensii;
b) situaţia activelor, pasivelor şi capitalurilor proprii întocmitã conform anexei nr. C1 din norma privind reglementãrile contabile, în cazul administratorului societate de asigurare sau societate de administrare a investiţiilor;
c) contul de profit şi pierdere întocmit conform anexei nr. A2 din norma privind reglementãrile contabile, în cazul administratorului societate de pensii;
d) situaţia veniturilor şi cheltuielilor întocmitã conform anexei nr. C2 din norma privind reglementãrile contabile, pentru administratorul societate de asigurare sau societate de administrare a investiţiilor;
e) notele explicative ale situaţiilor financiare anuale întocmite conform anexelor nr. A5 - A13 din norma privind reglementãrile contabile, în cazul administratorului societate de pensii;
f) situaţia modificãrii capitalurilor proprii întocmitã conform anexei nr. A3 din norma privind reglementãrile contabile, în cazul administratorului societate de pensii;
g) situaţia fluxurilor de trezorerie întocmitã conform anexei nr. A4 din norma privind reglementãrile contabile, în cazul administratorului societate de pensii;
h) hotãrârea organului statutar al administratorului de aprobare a bilanţului contabil;
i) documentele prevãzute la art. 10;
j) raportul auditorului extern întocmit în conformitate cu cap. II secţiunea a 9-a din norma privind reglementãrile contabile.

CAP. IV
Informaţii privind activitatea fondului de pensii facultative

ART. 10
Documentele referitoare la fondul de pensii facultative, incluse în raportul anual al administratorului, sunt urmãtoarele:
a) bilanţul contabil întocmit conform anexei nr. B1 din norma privind reglementãrile contabile;
b) situaţia veniturilor şi cheltuielilor întocmitã conform anexei nr. B2 din norma privind reglementãrile contabile;
c) notele explicative ale situaţiilor financiare anuale întocmite conform anexelor nr. B5-B10 din norma privind reglementãrile contabile;
d) raportul actuarial anual privind activitatea fondului de pensii facultative, în conformitate cu anexa nr. 6;
e) raportul auditorului extern întocmit în conformitate cu cap. II secţiunea a 9-a din norma privind reglementãrile contabile;
f) situaţia modificãrii capitalurilor proprii întocmitã conform anexei nr. B3 din norma privind reglementãrile contabile, în cazul administratorului societate de pensii;
g) situaţia fluxurilor de trezorerie întocmitã conform anexei nr. B4 din norma privind reglementãrile contabile, în cazul administratorului societate de pensii.
ART. 11
Administratorul fondului de pensii facultative va transmite Comisiei trimestrial, în cel mult 10 zile lucrãtoare de la data încheierii trimestrului, valoarea ratei de rentabilitate a fondului de pensii facultative, întocmitã în conformitate cu anexa nr. 5.
ART. 12
(1) Administratorul fondului de pensii facultative va transmite lunar, pânã la data de 25 a lunii urmãtoare, pentru fondul de pensii facultative:
a) balanţa de verificare analiticã - cod 14-6-20/a, întocmitã în conformitate cu <>Legea contabilitãţii nr. 82/1991 , republicatã, şi cu Nomenclatorul din 14 decembrie 2004 emis de cãtre Ministerul Finanţelor Publice;
b) situaţia detaliatã a investiţiilor întocmitã conform anexei nr. 4;
c) informaţii despre participanţii la fondul de pensii facultative conform secţiunii B din anexa nr. 1.
(2) Administratorul va transmite în ultima zi lucrãtoare a fiecãrei luni calculul provizionului tehnic valabil pentru luna urmãtoare.
(3) Depozitarul va transmite în prima zi lucrãtoare a fiecãrei luni valoarea provizionului tehnic existent. Evaluarea provizionului tehnic se va face pe baza aceloraşi principii care stau la baza evaluãrii activului net al fondului de pensii facultative.
(4) Administratorul va transmite lunar modul de constituire şi virare a taxei de administrare, conform prevederilor <>art. 11 alin. (3) din Norma nr. 9/2006 privind taxele de autorizare, avizare şi administrare în sistemul pensiilor facultative, aprobatã prin <>Hotãrârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 21/2006 , cu modificãrile ulterioare.
ART. 13
(1) Administratorul transmite sãptãmânal Comisiei informaţii despre participanţii la fondul de pensii facultative, conform secţiunii A din anexa nr. 1, în termen de 5 zile calendaristice de la ultima zi lucrãtoare a sãptãmânii pentru care se face raportarea.
(2) Administratorul transmite sãptãmânal Comisiei situaţia activelor şi obligaţiilor fondului, întocmitã conform anexei nr. 2, pentru fiecare zi lucrãtoare a sãptãmânii, în termen de 5 zile calendaristice de la ultima zi lucrãtoare a sãptãmânii pentru care se face raportarea.
ART. 14
(1) Administratorul va transmite zilnic Comisiei informaţii despre valoarea activului total, valoarea activului net, valoarea unitarã a activului net şi numãrul de unitãţi de fond, conform anexei nr. 3.
(2) Informaţiile prevãzute la alin. (1) se transmit în ziua lucrãtoare urmãtoare celei pentru care se face raportarea.
ART. 15
(1) Depozitarul va transmite zilnic Comisiei informaţii despre valoarea activului total, valoarea activului net, valoarea unitarã a activului net şi numãrul de unitãţi de fond, conform anexei nr. 3.
(2) Informaţiile prevãzute la alin. (1) se transmit în ziua lucrãtoare urmãtoare celei pentru care se face raportarea.

CAP. V
Obligaţii de informare cãtre participanţi

ART. 16
Administratorul fondului de pensii facultative informeazã participanţii referitor la politica de investiţii ori de câte ori aceasta va fi modificatã, cu respectarea procedurii prevãzute în <>Norma nr. 13/2006 privind autorizarea prospectului schemei de pensii facultative, aprobatã prin <>Hotãrârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 25/2006 .
ART. 17
(1) Administratorul fondului de pensii facultative trebuie sã publice anual pe pagina de web informaţiile prevãzute la art. 9 alin. (2) lit. a), b) şi c), precum şi cele prevãzute la art. 10 lit. a), b) şi c).
(2) Administratorul trebuie sã publice semestrial pe pagina de web informaţiile prevãzute în anexa nr. 2.

CAP. VI
Dispoziţii finale

ART. 18
Administratorul fondului de pensii facultative va asigura Comisiei accesul la sistemul informatic de gestiune a operaţiunilor fondului de pensii în locaţia administratorului.
ART. 19
Administratorul fondului de pensii facultative şi depozitarul, dupã caz, vor fi responsabili pentru prejudiciile create prin neîndeplinirea sau îndeplinirea defectuoasã a obligaţiilor lor de raportare şi transparenţã.
ART. 20
(1) Nerespectarea termenelor de transmitere a informaţiilor prevãzute în prezenta normã se sancţioneazã cu amendã de la 10.000 lei la 50.000 lei.
(2) Nerespectarea celorlalte dispoziţii ale prezentei norme se sancţioneazã conform legii.
ART. 21
Anexele nr. 1-6 fac parte integrantã din prezenta normã.

ANEXA 1
-------
la normã
--------

Administrator de fond ........................................
Numãr registru ..................................................
Fondul de pensii facultative ..............................
Numãr registru ..................................................
Ziua de raportare ..............................................

Secţiunea A - Raport privind participanţii


┌──────────────────────────┬───────┬───────┬──────┬──────┬──────────┬──────────┐
│       Participanţi       │Nr.    │Contri-│Valoa-│Valoa-│Numãrul   │Penalitãţi│
│                          │de par-│buţiile│rea   │rea   │de unitãţi│transfer  │
│                          │tici-  │nete   │acti- │acti- │de fond   │          │
│                          │panţi  │       │vului │vului │          │          │
│                          │       │       │total │net   │          │          │
├──────────────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼──────────┼──────────┤
│Participanţi existenţi,   │       │       │      │      │          │          │
│din care:                 │       │       │      │      │          │     -    │
├──────────────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼──────────┼──────────┤
│- suspendaţi              │       │       │  -   │      │          │     -    │
├──────────────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼──────────┼──────────┤
│- contributori            │       │       │  -   │      │          │     -    │
├──────────────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼──────────┼──────────┤
│- nou-intraţi             │       │       │      │      │          │          │
├──────────────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼──────────┼──────────┤
│- participanţi transferaţi│       │       │      │      │          │          │
│în fond                   │       │       │      │      │          │          │
├──────────────────────────┼───────┼───────┼──────┼──────┼──────────┼──────────┤
│Participanţi transferaţi  │       │       │      │      │          │          │
│din fond                  │       │       │   -  │      │          │          │
└──────────────────────────┴───────┴───────┴──────┴──────┴──────────┴──────────┘

Secţiunea B - Structurã pe grupe de vârstã şi sex


┌────────────────────────────┬───────────────────┬────────────────────┐
│       Participanţi         │      Bãrbaţi      │     Femei          │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 16 - 19 ani           │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 20 - 24 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 25 - 29 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 30 - 34 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 35 - 39 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 40 - 44 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 45 - 49 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 50 - 54 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 55 - 59 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│între 60 - 64 de ani        │                   │                    │
├────────────────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│peste 65 de ani             │                   │                    │
└────────────────────────────┴───────────────────┴────────────────────┘

ANEXA 2
-------
la normã
--------

Administrator de fond ........................................
Numãr registru ..................................................
Fondul de pensii facultative ..............................
Numãr registru ..................................................
Ziua de raportare ..............................................

Situaţia activelor şi obligaţiilor


┌────┬─────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┐
│Nr. │           Denumirea             │              Data raportãrii          │
│crt.│          elementului            ├──────────┬─────────────┬──────────────┤
│    │                                 │Suma      │  Valoarea   │Ponderea      │
│    │                                 │plasatã   │actualizatã  │valorii actua-│
│    │                                 │(lei)     │   (lei)     │lizate in     │
│    │                                 │          │             │total active  │
│    │                                 │          │             │     (%)      │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ I. │Total active                     │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 1. │Valori mobiliare şi instrumente  │          │             │              │
│    │ale pieţei monetare, din care:   │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 1.1│valori mobiliare şi instrumente  │          │             │              │
│    │ale pieţei monetare admise sau   │          │             │              │
│    │tranzacţionate pe o piaţã        │          │             │              │
│    │reglementatã din România,        │          │             │              │
│    │din care:                        │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- acţiuni tranzacţionate         │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- acţiuni netranzacţionate în    │          │             │              │
│    │ultimele 30 de zile              │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni emise de cãtre     │          │             │              │
│    │administraţia publicã localã     │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni emise de cãtre     │          │             │              │
│    │administraţia publicã centralã   │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni corporative        │          │             │              │
│    │tranzacţionate                   │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- drepturi de preferinţã         │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- alte valori mobiliare, ins-    │          │             │              │
│    │trumente ale pieţei monetare     │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 1.2│valori mobiliare şi instrumente  │          │             │              │
│    │ale pieţei monetare admise sau   │          │             │              │
│    │tranzacţionate pe o piaţã        │          │             │              │
│    │reglementatã dintr-un stat       │          │             │              │
│    │membru, din care:                │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- acţiuni tranzacţionate         │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- acţiuni netranzacţionate în    │          │             │              │
│    │ultimele 30 de zile              │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni emise de cãtre     │          │             │              │
│    │administraţia publicã localã     │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni emise de cãtre     │          │             │              │
│    │administraţia publicã centralã   │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni corporative        │          │             │              │
│    │tranzacţionate                   │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- drepturi de preferinţã         │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- alte valori mobiliare,         │          │             │              │
│    │instrumente ale pieţei monetare  │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│1.3 │valori mobiliare şi instrumente  │          │             │              │
│    │ale pieţei monetare admise la    │          │             │              │
│    │cota oficialã a unei burse       │          │             │              │
│    │dintr-un stat nemembru sau pe o  │          │             │              │
│    │altã piaţã reglementatã dintr-un │          │             │              │
│    │stat nemembru, care opereazã în  │          │             │              │
│    │mod regulat şi este recunoscutã  │          │             │              │
│    │şi deschisã publicului, aprobatã │          │             │              │
│    │de CSSPP*), din care:            │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- acţiuni                        │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- acţiuni netranzacţionate în    │          │             │              │
│    │ultimele 30 de zile              │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni emise de cãtre     │          │             │              │
│    │administraţia publicã localã     │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni emise de cãtre     │          │             │              │
│    │administraţia publicã centralã   │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- obligaţiuni tranzacţionate     │          │             │              │
│    │corporative                      │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- drepturi de preferinţã         │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- alte valori mobiliare,         │          │             │              │
│    │instrumente ale pieţei monetare  │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 1.4│Valori mobiliare nou-emise       │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 2. │Depozite bancare, din care:      │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│2.1 │- depozite bancare constituite la│          │             │              │
│    │instituţii de credit din România │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│2.2 │- depozite bancare constituite la│          │             │              │
│    │instituţii de credit dintr-un    │          │             │              │
│    │stat membru                      │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│2.3 │- depozite bancare constituite la│          │             │              │
│    │instituţii de credit dintr-un    │          │             │              │
│    │stat nemembru                    │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 3. │Instrumente financiare derivate  │          │             │              │
│    │tranzacţionate pe o piaţã        │          │             │              │
│    │reglementatã, din care:          │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 3.1│- din România                    │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 3.2│- dintr-un stat membru           │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 3.3│- dintr-un stat nemembru         │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│  4.│Cont curent                      │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│  5.│Titluri de participare la        │          │             │              │
│    │OPCVM**) AOPC***) tranzacţionate │          │             │              │
│    │pe o piaţã reglementatã          │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 5.1│- din România                    │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 5.2│- dintr-un stat membru           │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ 5.3│- dintr-un stat nemembru         │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│  6.│Alte active                      │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- sume în tranzit, din care:     │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- bancar                         │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- la intermediari                │          │             │              │
│    ├─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│    │- în curs de rezolvare           │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│ II.│Total obligaţii                  │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│  1.│- comision de administrare       │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│  2.│- comision de depozitare         │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│  3.│- comision de tranzacţionare     │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│  4.│- comision bancar                │          │             │              │
├────┼─────────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼──────────────┤
│  5.│- taxe de auditare               │          │             │              │
└────┴─────────────────────────────────┴──────────┴─────────────┴──────────────┘

----
*) CSSPP=Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private
**) OPCVM=organisme de plasament colectiv în valori mobiliare
***) AOPC= alte organisme de plasament colectiv

ANEXA 3
-------
la normã
--------

Administrator de fond ........................................
Numãr registru ..................................................
Fondul de pensii facultative ..............................
Numãr registru ..................................................
Ziua de raportare ..............................................

Situaţia*) valorii unitare a activului net la data de ............


┌────────────────────────────────────┬─────────────┬────────────┬──────────────┐
│     Denumirea elementului          │    Data     │    Data    │   Diferenţe  │
│                                    │   curentã   │ precedentã │              │
│                                    ├─────────────┼────────────┼───────┬──────┤
│                                    │ zz-ll-  │ zz-ll- │   %   │ lei  │
├────────────────────────────────────┼─────────────┼────────────┼───────┼──────┤
│Valoarea activului total            │             │            │       │      │
├────────────────────────────────────┼─────────────┼────────────┼───────┼──────┤
│Valoarea activului net              │             │            │       │      │
├────────────────────────────────────┼─────────────┼────────────┼───────┼──────┤
│Valoarea unitarã a activului net    │             │            │       │      │
├────────────────────────────────────┼─────────────┼────────────┼───────┼──────┤
│Numãrul de unitãţi de fond          │             │            │       │      │
└────────────────────────────────────┴─────────────┴────────────┴───────┴──────┘

----
*) Valorile se calculeazã în fiecare zi lucrãtoare, folosindu-se informaţiile disponibile la ora 18,00 din ziua lucrãtoare anterioarã efectuãrii calculului, ora României, şi sunt valabile pentru ziua lucrãtoare anterioarã efectuãrii calculului.

ANEXA 4
-------
la normã
--------

Administrator de fond ........................................
Numãr registru ..................................................
Fondul de pensii facultative ..............................
Numãr registru ..................................................

Situaţia detaliatã a investiţiilor


                                                              Tabel 1 - Acţiuni
┌──────┬───────┬────┬────┬─────┬───┬─────┬─────┬─────┬────┬──────┬─────────────┐
│Ţara/ │Emitent│ISIN│Sim-│Data │Nr.│Preţ │Va-  │Preţ │Va- │Ponde-│Ponderea în  │
│simbol│       │    │bol │ul-  │ac-│me-  │loa- │de   │loa-│re în │activul total│
│piaţã │       │    │ac- │ti-  │ţi-│diu  │re   │pia- │re  │capi- │al fondului  │
│      │       │    │ţiu-│mei  │uni│pon- │achi-│ţã/  │to- │talul │     (%)     │
│      │       │    │ne  │şe-  │de-│de-  │zi-  │acţi-│talã│soci- │             │
│      │       │    │    │din- │ţi-│rat  │ţie  │une  │(lei)al al │             │
│      │       │    │    │ţe   │nu-│de   │(lei)│la   │    │emi-  │             │
│      │       │    │    │în   │te │achi-│     │data │    │ten-  │             │
│      │       │    │    │care │   │ziţie│     │ra-  │    │tu-   │             │
│      │       │    │    │s-a  │   │(lei)│     │por- │    │lui   │             │
│      │       │    │    │tran-│   │     │     │tãrii│    │ (%)  │             │
│      │       │    │    │zac- │   │     │     │(lei)│    │      │             │
│      │       │    │    │ţio- │   │     │     │     │    │      │             │
│      │       │    │    │nat  │   │     │     │     │    │      │             │
│      │       │    │    │ac-  │   │     │     │     │    │      │             │
│      │       │    │    │ţiu- │   │     │     │     │    │      │             │
│      │       │    │    │nea  │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│Total:│       │    │    │     │   │     │     │     │ x  │      │      x      │
└──────┴───────┴────┴────┴─────┴───┴─────┴─────┴─────┴────┴──────┴─────────────┘

                      Tabel 2 - Acţiuni netranzacţionate în ultimele 30 de zile
┌──────┬───────┬────┬────┬─────┬───┬─────┬─────┬─────┬────┬──────┬─────────────┐
│Ţara/ │Emitent│ISIN│Sim-│Data │Nr.│Preţ │Va-  │Preţ │Va- │Ponde-│Pondere în   │
│simbol│       │    │bol │ul-  │ac-│me-  │loa- │de   │loa-│re în │activul total│
│piaţã │       │    │ac- │ti-  │ţi-│diu  │re   │pia- │re  │capi- │al fondului  │
│      │       │    │ţiu-│mei  │uni│pon- │achi-│ţã/  │to- │talul │     (%)     │
│      │       │    │ne  │şe-  │de-│de-  │zi-  │acţi-│talã│soci- │             │
│      │       │    │    │din- │ţi-│rat  │ţie  │une  │(lei)al al │             │
│      │       │    │    │ţe   │nu-│de   │(lei)│la   │    │emi-  │             │
│      │       │    │    │în   │te │achi-│     │data │    │ten-  │             │
│      │       │    │    │care │   │ziţie│     │ra-  │    │tu-   │             │
│      │       │    │    │s-a  │   │(lei)│     │por- │    │lui   │             │
│      │       │    │    │tran-│   │     │     │tãrii│    │ (%)  │             │
│      │       │    │    │zac- │   │     │     │(lei)│    │      │             │
│      │       │    │    │ţio- │   │     │     │     │    │      │             │
│      │       │    │    │nat  │   │     │     │     │    │      │             │
│      │       │    │    │ac-  │   │     │     │     │    │      │             │
│      │       │    │    │ţiu- │   │     │     │     │    │      │             │
│      │       │    │    │nea  │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│Total:│       │    │    │     │   │     │     │     │ x  │      │      x      │
└──────┴───────┴────┴────┴─────┴───┴─────┴─────┴─────┴────┴──────┴─────────────┘

                                           Tabel 3 - Valori mobiliare nou-emise
┌──────┬───────┬─────────┬─────┬───┬─────┬─────┬─────┬────┬──────┬─────────────┐
│Ţara/ │Emitent│Simbol/  │Nr.  │Da-│Data │Va-  │Creş-│Do- │Valoa-│Pondere în   │
│simbol│       │serie    │ti-  │ta │sca- │loa- │tere │bân-│re    │activul total│
│piaţã │       │instru-  │tluri│a- │den- │re   │zil- │da  │actua-│al fondului  │
│      │       │ment     │     │chi│ţei  │nomi-│nicã │cu- │liza- │     (%)     │
│      │       │         │     │zi-│     │nalã/│(lei)│mu- │tã    │             │
│      │       │         │     │ţi-│     │titlu│     │la- │(lei) │             │
│      │       │         │     │ei │     │(lei)│     │tã/ │      │             │
│      │       │         │     │   │     │     │     │ins-│      │             │
│      │       │         │     │   │     │     │     │tru-│      │             │
│      │       │         │     │   │     │     │     │ment│      │             │
│      │       │         │     │   │     │     │     │(lei)      │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │         │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │         │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │         │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │         │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│Total:│       │         │     │   │     │     │     │    │   x  │      x      │
└──────┴───────┴─────────┴─────┴───┴─────┴─────┴─────┴────┴──────┴─────────────┘

                                               Tabel 4 - Drepturi de preferinţã
┌──────┬───────┬─────────┬─────┬─────────┬─────┬─────┬────┬──────┬─────────────┐
│Ţara/ │Emitent│  ISIN   │Sim- │Data ul- │Nr.  │Va-  │Va- │Valoa-│Pondere în   │
│simbol│       │         │bol  │timei şe-│drep-│loa- │loa-│re    │activul total│
│piaţã │       │         │emi- │dinţe în │turi │re   │re  │actua-│al fondului  │
│      │       │         │tent │care s-a │deţi-│nomi-│uni-│liza- │     (%)     │
│      │       │         │     │tranzac- │nute │nalã │tarã│tã    │             │
│      │       │         │     │ţionat   │     │(lei)│(lei)totalã│             │
│      │       │         │     │         │     │     │    │(lei) │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼─────────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │         │     │         │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼─────────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │         │     │         │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼─────────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │         │     │         │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼─────────┼─────┼─────────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│Total:│       │         │     │         │     │     │    │  x   │      x      │
└──────┴───────┴─────────┴─────┴─────────┴─────┴─────┴────┴──────┴─────────────┘

Tabel 5 - Obligaţiuni sau alte titluri de creanţã tranzacţionabile, emise sau garantate de cãtre stat ori de autoritãţi ale administraţiei publice centrale/locale


┌──────┬───────┬────┬────┬─────┬───┬─────┬─────┬─────┬────┬──────┬─────────────┐
│Ţara/ │Denumi-│Se- │Sim-│Numãr│Da-│Data │Va-  │Creş-│Do- │Valoa-│Ponderea în  │
│simbol│re     │ria │bol │ti-  │ta │sca- │loa- │tere │bân-│re    │activul total│
│piaţã │       │şi  │    │tluri│în-│den- │re   │zil- │da  │actua-│al fondului  │
│      │       │nu- │    │     │ce-│ţa   │nomi-│nicã │cu- │lizatã│     (%)     │
│      │       │mã- │    │     │put│cu-  │nalã │(lei)│mu- │ (lei)│             │
│      │       │rul │    │     │cu-│pon  │pen- │     │latã│      │             │
│      │       │emi-│    │     │pon│     │tru  │     │(lei)      │             │
│      │       │siu-│    │     │   │     │peri-│     │    │      │             │
│      │       │nii │    │     │   │     │oada │     │    │      │             │
│      │       │    │    │     │   │     │cupon│     │    │      │             │
│      │       │    │    │     │   │     │(lei)│     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│Total:│       │    │    │     │   │     │     │     │    │  x   │      x      │
└──────┴───────┴────┴────┴─────┴───┴─────┴─────┴─────┴────┴──────┴─────────────┘

                             Tabel 6 - Obligaţiuni corporative tranzacţionabile
┌──────┬───────┬────┬────┬─────┬───┬─────┬─────┬─────┬────┬──────┬─────────────┐
│Ţara/ │Emitent│Sim-│Nu- │Data │Da-│Valoa│Creş-│Do-  │Va- │Garan-│Pondere în   │
│simbol│       │bol │mãr │înce-│ta │re   │tere │bân- │loa-│ţie   │activul total│
│piaţã │       │    │tit │put  │sca│nomi-│zil- │da   │re  │(lei) │al fondului  │
│      │       │    │luri│cupon│den│nalã │nicã │cumu-│ac- │      │     (%)     │
│      │       │    │    │     │ţã │pen- │(lei)│latã │tua-│      │             │
│      │       │    │    │     │cu-│tru  │     │(lei)│li- │      │             │
│      │       │    │    │     │pon│peri-│     │     │za- │      │             │
│      │       │    │    │     │   │oada │     │     │tã  │      │             │
│      │       │    │    │     │   │cupon│     │     │(lei)      │             │
│      │       │    │    │     │   │(lei)│     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│Total:│       │    │    │     │   │     │     │     │    │  x   │      x      │
└──────┴───────┴────┴────┴─────┴───┴─────┴─────┴─────┴────┴──────┴─────────────┘

             Tabel 7 - Alte valori mobiliare şi instrumente ale pieţei monetare
┌──────┬───────┬────┬────┬─────┬───┬─────┬─────┬─────┬────┬──────┬──────┬──────┐
│Ţara/ │Denumi-│Emi-│Sim-│Data │Nu-│Data │Data │Va-  │Creş│Dobân-│Valoa-│Ponde-│
│simbol│re     │tent│bol/│ulti-│mãr│achi-│sca- │loa- │tere│da    │re    │re în │
│piaţã │       │    │se- │mei  │   │zi-  │den- │re   │zil-│cumu- │actua-│acti- │
│      │       │    │rie │şe-  │   │ţiei │ţei  │nomi-│nicã│latã/ │lizatã│vul   │
│      │       │    │ins-│dinţe│   │     │     │nalã/│(lei)ins-  │(lei) │total │
│      │       │    │tru-│în   │   │     │     │ins- │    │tru-  │      │al    │
│      │       │    │ment│care │   │     │     │tru- │    │ment  │      │fondu-│
│      │       │    │    │s-a  │   │     │     │ment │    │(lei) │      │lui   │
│      │       │    │    │tran-│   │     │     │(lei)│    │      │      │ (%)  │
│      │       │    │    │zac- │   │     │     │     │    │      │      │      │
│      │       │    │    │ţio- │   │     │     │     │    │      │      │      │
│      │       │    │    │nat  │   │     │     │     │    │      │      │      │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │      │      │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │      │      │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼──────┼──────┤
│Total:│       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │  x   │  x   │
└──────┴───────┴────┴────┴─────┴───┴─────┴─────┴─────┴────┴──────┴──────┴──────┘

                                                     Tabel 8 - Depozite bancare
┌──────┬───────┬────┬────┬─────┬───┬─────┬─────┬─────┬────┬──────┬─────────────┐
│Ţara/ │Denumi-│Nr. │Rata│Data │Da-│Sim- │Va-  │Do-  │Do- │Valoa-│Ponderea în  │
│simbol│re     │şi  │do- │cons-│ta │bol  │loa- │bânda│bân-│re    │activul total│
│piaţã │bancã  │data│bân-│ti-  │sca│mone-│re   │zil- │da  │actua-│al fondului  │
│      │       │con-│zii │tui- │den│dã   │ini- │nicã │cu- │lizatã│     (%)     │
│      │       │tract(%) │rii  │ţei│     │ţialã│echi-│mu- │echi- │             │
│      │       │    │    │     │   │     │echi-│va-  │latã│va-   │             │
│      │       │    │    │     │   │     │va-  │lent │e-  │lent  │             │
│      │       │    │    │     │   │     │lent │(lei)│chi-│(lei) │             │
│      │       │    │    │     │   │     │(lei)│     │va- │      │             │
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │lent│      │             │
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │(lei)      │             │
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │       │    │    │     │   │     │     │     │    │      │             │
├──────┼───────┼────┼────┼─────┼───┼─────┼─────┼─────┼────┼──────┼─────────────┤
│Total:│       │    │    │     │   │     │     │     │    │  x   │      x      │
└──────┴───────┴────┴────┴─────┴───┴─────┴─────┴─────┴────┴──────┴─────────────┘

    Tabel 9 - Instrumente financiare derivate negociate pe o piaţã reglementatã
┌──────┬─────────┬───────┬─────┬─────────┬───────────┬────┬──────┬─────────────┐
│Ţara/ │Contract │Nr.    │Tip  │Scadenţa │Preţ vânza-│Co- │Valoa-│Pondere în   │
│simbol│         │con-   │con- │         │re/cumpãra-│tare│re    │activul total│
│piaţã │         │tracte │trac-│         │re         │(lei│marjã │al fondului  │
│      │         │       │te   │         │    (lei)  │    │(lei) │     (%)     │
├──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┼───────────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │         │       │     │         │           │    │      │             │
├──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┼───────────┼────┼──────┼─────────────┤
│      │         │       │     │         │           │    │      │             │
├──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┼───────────┼────┼──────┼─────────────┤
│Total:│         │       │     │         │           │    │   x  │      x      │
└──────┴─────────┴───────┴─────┴─────────┴───────────┴────┴──────┴─────────────┘

                               Tabel 10 - Titluri de participare la OPCVM /AOPC
┌──────┬─────────┬───────┬─────┬─────────┬───────────┬───────────┬─────────────┐
│Ţara/ │Emitent  │Nr.    │Data │Valoare  │  Valoare  │Valoare    │Pondere în   │
│simbol│         │unitãţi│achi-│de achi- │totalã de  │actualizatã│activul total│
│piaţã │         │fond   │ziţi-│ziţie/   │achiziţie  │  (lei)    │al fondului  │
│      │         │       │ei   │unitate  │  (lei)    │           │     (%)     │
│      │         │       │     │de fond  │           │           │             │
│      │         │       │     │ (lei)   │           │           │             │
├──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┼───────────┼───────────┼─────────────┤
│      │         │       │     │         │           │           │             │
├──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┼───────────┼───────────┼─────────────┤
│      │         │       │     │         │           │           │             │
├──────┼─────────┼───────┼─────┼─────────┼───────────┼───────────┼─────────────┤
│      │         │       │     │         │           │           │             │
└──────┴─────────┴───────┴─────┴─────────┴───────────┴───────────┴─────────────┘

ANEXA 5
-------
la normã
--------

Administrator de fond ........................................
Numãr registru ..................................................
Fondul de pensii facultative ..............................
Numãr registru ..................................................
Data de raportare ..............................................

Rata de rentabilitate a fondului de pensii facultative

Modul de calcul al ratei de rentabilitate a fondului de pensii facultative se efectueazã conform formulei urmãtoare:


                 fx
            (VUAN)
   fx            zy

R fx
(VUAN)
z0

unde:

fx
R = rata de rentabilitate a fondului x;
R
fx
(VUAN) = valoarea unitãţii fondului x în ziua y;
zy

fx
(VUAN) = valoarea unitãţii fondului x în ziua 0;
z0

ziua y = ultima zi lucrãtoare a perioadei de calcul;
ziua 0 = ultima zi lucrãtoare ce precedã perioada de calcul.

ANEXA 6
-------
la normã
--------

Administrator de fond ........................................
Numãr registru ..................................................
Fondul de pensii facultative ..............................
Numãr registru ..................................................

Raport actuarial anual

Perioada pentru care se efectueazã evaluarea ....... .

1. Certificatul actuarial care va cuprinde opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale în vigoare şi a principiilor actuariale, în ceea ce priveşte calculul provizionului tehnic, precum şi la adecvarea nivelului dobânzilor, provizionului tehnic şi al capitalurilor
2. Descrierea tehnicã a tuturor produselor oferite prin prospectul schemei de pensii facultative
3. Descrierea modului de calcul al provizionului tehnic, respectiv modificãrile provizioanelor survenite în anul respectiv, schimbãrile survenite în riscurile acoperite, conform <>art. 115 alin. (4) din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative
4. Prezentarea dobânzilor tehnice garantate şi adecvarea lor în conformitate cu politica investiţionalã a fondului
5. Prezentarea tabelelor de mortalitate/morbiditate, precum şi a datelor/tabelelor statistice utilizate în calculul provizionului tehnic pentru respectivul fond de pensii facultative
6. Structura pe tip de active a programului investiţional, randamente investiţionale, structura costurilor
7. Descrierea modului de calcul al beneficiilor obţinute din investirea activelor admise sã acopere provizionul tehnic şi modul în care acestea sunt utilizate, precum şi a tipurilor de active utilizate în acoperirea provizionului tehnic, ponderea asociatã, gradul lor de dispersie şi randamentul investiţional obţinut în perioada analizatã
8. Analiza gradului de adecvare a capitalului.

Întocmit ........

-------

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Hotarare, Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, HOTARARE nr. 38 din 6 iunie 2007

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 Modele de Contracte Civile si Acte Comerciale conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 Modele de Contracte Civile si Acte Comerciale conforme cu Noul Cod civil si GDPR"

﻿ HOTARARE nr. 38 din 6 iunie 2007 pentru aprobarea Normei nr. 15/2007 privind obligatiile de raportare si transparenta

Comentarii

Atentie, Juristi!

HOTARARE nr. 38 din 6 iunie 2007 pentru aprobarea Normei nr. 15/2007 privind obligatiile de raportare si transparenta