Cel mai bun serviciu de monitorizare a actelor publicate in Monitorul Oficial
┌──────────────────────────────────────────┐
│A. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii nr. 241/2005 pentru │
│prevenirea şi combaterea evaziunii │
│fiscale, cu modificările şi completările │
│ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│Nr. │ │Actul normativ │
│crt.│Descrierea faptei │care prevede │
│ │ │fapta │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Fapta │Art. 3 din │
│ │contribuabilului care│Legea nr. 241/ │
│ │nu reface, cu │2005 pentru │
│ │intenţie sau din │prevenirea şi │
│1 │culpă, documentele de│combaterea │
│ │evidenţă contabilă │evaziunii │
│ │distruse, în termenul│fiscale, cu │
│ │înscris în │modificările şi│
│ │documentele de │completările │
│ │control │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Refuzul nejustificat │ │
│ │al unei persoane de a│Art. 4 din │
│ │prezenta organelor │Legea nr. 241/ │
│ │competente │2005 pentru │
│ │documentele legale şi│prevenirea şi │
│ │bunurile din │combaterea │
│2 │patrimoniu, în scopul│evaziunii │
│ │împiedicării │fiscale, cu │
│ │verificărilor │modificările şi│
│ │financiare, fiscale │completările │
│ │sau vamale, în termen│ulterioare │
│ │de cel mult 15 zile │ │
│ │de la somaţie │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Împiedicarea, sub │ │
│ │orice formă, a │Art. 5 din │
│ │organelor competente │Legea nr. 241/ │
│ │de a intra, în │2005 pentru │
│ │condiţiile prevăzute │prevenirea şi │
│3 │de lege, în sedii, │combaterea │
│ │incinte ori pe │evaziunii │
│ │terenuri, cu scopul │fiscale, cu │
│ │efectuării │modificările şi│
│ │verificărilor │completările │
│ │financiare, fiscale │ulterioare │
│ │sau vamale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Reţinerea şi neplata,│ │
│ │încasarea şi neplata,│ │
│ │în cel mult 60 de │ │
│ │zile de la termenul │Art. 6^1 din │
│ │de scadenţă prevăzut │Legea nr. 241/ │
│ │de lege, a │2005 pentru │
│ │impozitelor şi/sau │prevenirea şi │
│4 │contribuţiilor │combaterea │
│ │prevăzute în anexa la│evaziunii │
│ │Legea nr. 241/2005 │fiscale, cu │
│ │pentru prevenirea şi │modificările şi│
│ │combaterea evaziunii │completările │
│ │fiscale, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 7 alin. │
│ │Deţinerea sau punerea│(1) din Legea │
│ │în circulaţie, fără │nr. 241/2005 │
│ │drept, a timbrelor, │pentru │
│ │banderolelor ori │prevenirea şi │
│5 │formularelor │combaterea │
│ │tipizate, utilizate │evaziunii │
│ │în domeniul fiscal, │fiscale, cu │
│ │cu regim special │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 7 alin. │
│ │Tipărirea, folosirea,│(2) din Legea │
│ │deţinerea sau punerea│nr. 241/2005 │
│ │în circulaţie, cu │pentru │
│ │ştiinţă, de timbre, │prevenirea şi │
│6 │banderole ori │combaterea │
│ │formulare tipizate, │evaziunii │
│ │utilizate în domeniul│fiscale, cu │
│ │fiscal, cu regim │modificările şi│
│ │special, falsificate │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Stabilirea cu │ │
│ │rea-credinţă de către│ │
│ │contribuabil a │Art. 8 alin. │
│ │impozitelor, taxelor │(1) din Legea │
│ │sau contribuţiilor, │nr. 241/2005 │
│ │având ca rezultat │pentru │
│ │obţinerea, fără │prevenirea şi │
│7 │drept, a unor sume de│combaterea │
│ │bani cu titlu de │evaziunii │
│ │rambursări sau │fiscale, cu │
│ │restituiri de la │modificările şi│
│ │bugetul general │completările │
│ │consolidat ori │ulterioare │
│ │compensări datorate │ │
│ │bugetului general │ │
│ │consolidat │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Asocierea în vederea │Art. 8 alin. │
│ │săvârşirii faptei │(2) din Legea │
│ │prevăzute de art. 8 │nr. 241/2005 │
│ │alin. (1) din Legea │pentru │
│ │nr. 241/2005 pentru │prevenirea şi │
│8 │prevenirea şi │combaterea │
│ │combaterea evaziunii │evaziunii │
│ │fiscale, cu │fiscale, cu │
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Tentativa la │Art. 8 alin. │
│ │infracţiunile │(3) din Legea │
│ │prevăzute la art. 8 │nr. 241/2005 │
│ │alin. (1) şi (2) din │pentru │
│ │Legea nr. 241/2005 │prevenirea şi │
│9 │pentru prevenirea şi │combaterea │
│ │combaterea evaziunii │evaziunii │
│ │fiscale, cu │fiscale, cu │
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 9 alin. │
│ │ │(1) lit. a) din│
│ │Ascunderea bunului │Legea nr. 241/ │
│ │ori a sursei │2005 pentru │
│ │impozabile sau │prevenirea şi │
│10 │taxabile în scopul │combaterea │
│ │sustragerii de la │evaziunii │
│ │îndeplinirea │fiscale, cu │
│ │obligaţiilor fiscale │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Omisiunea, în tot sau│ │
│ │în parte, a │Art. 9 alin. │
│ │evidenţierii, în │(1) lit. b) din│
│ │actele contabile ori │Legea nr. 241/ │
│ │în alte documente │2005 pentru │
│ │legale, a │prevenirea şi │
│11 │operaţiunilor │combaterea │
│ │comerciale efectuate │evaziunii │
│ │sau a veniturilor │fiscale, cu │
│ │realizate în scopul │modificările şi│
│ │sustragerii de la │completările │
│ │îndeplinirea │ulterioare │
│ │obligaţiilor fiscale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Evidenţierea, în │Art. 9 alin. │
│ │actele contabile sau │(1) lit. c) din│
│ │în alte documente │Legea nr. 241/ │
│ │legale, a │2005 pentru │
│ │cheltuielilor care nu│prevenirea şi │
│12 │au la bază operaţiuni│combaterea │
│ │reale ori │evaziunii │
│ │evidenţierea altor │fiscale, cu │
│ │operaţiuni fictive în│modificările şi│
│ │scopul sustragerii de│completările │
│ │la îndeplinirea │ulterioare │
│ │obligaţiilor fiscale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Alterarea, │Art. 9 alin. │
│ │distrugerea sau │(1) lit. d) din│
│ │ascunderea de acte │Legea nr. 241/ │
│ │contabile, memorii │2005 pentru │
│ │ale aparatelor de │prevenirea şi │
│13 │taxat sau de marcat │combaterea │
│ │electronice fiscale │evaziunii │
│ │sau de alte mijloace │fiscale, cu │
│ │de stocare a datelor │modificările şi│
│ │în scopul sustragerii│completările │
│ │de la îndeplinirea │ulterioare │
│ │obligaţiilor fiscale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 9 alin. │
│ │Executarea de │(1) lit. e) din│
│ │evidenţe contabile │Legea nr. 241/ │
│ │duble, folosindu-se │2005 pentru │
│ │înscrisuri sau alte │prevenirea şi │
│14 │mijloace de stocare a│combaterea │
│ │datelor în scopul │evaziunii │
│ │sustragerii de la │fiscale, cu │
│ │îndeplinirea │modificările şi│
│ │obligaţiilor fiscale │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Sustragerea de la │ │
│ │efectuarea │ │
│ │verificărilor │Art. 9 alin. │
│ │financiare, fiscale │(1) lit. f) din│
│ │sau vamale, prin │Legea nr. 241/ │
│ │nedeclararea, │2005 pentru │
│ │declararea fictivă │prevenirea şi │
│15 │ori declararea │combaterea │
│ │inexactă cu privire │evaziunii │
│ │la sediile principale│fiscale, cu │
│ │sau secundare ale │modificările şi│
│ │persoanelor │completările │
│ │verificate în scopul │ulterioare │
│ │sustragerii de la │ │
│ │îndeplinirea │ │
│ │obligaţiilor fiscale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Substituirea, │ │
│ │degradarea sau │Art. 9 alin. │
│ │înstrăinarea de către│(1) lit. g) din│
│ │debitor sau de către │Legea nr. 241/ │
│ │terţe persoane a │2005 pentru │
│ │bunurilor sechestrate│prevenirea şi │
│16 │în conformitate cu │combaterea │
│ │prevederile Codului │evaziunii │
│ │de procedură fiscală │fiscale, cu │
│ │şi ale Codului de │modificările şi│
│ │procedură penală în │completările │
│ │scopul sustragerii de│ulterioare │
│ │la îndeplinirea │ │
│ │obligaţiilor fiscale │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│B. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii societăţilor nr. 31/1990, │
│republicată, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Dobândirea, în contul│ │
│ │societăţii, de │ │
│ │acţiuni ale altor │ │
│ │societăţi, la un preţ│ │
│ │pe care îl ştie vădit│ │
│ │superior valorii lor │ │
│ │efective, sau │ │
│ │vinderea, pe seama │ │
│ │societăţii, de │ │
│ │acţiuni pe care │ │
│ │aceasta le deţine, la│Art. 272 alin. │
│ │preţuri despre care │(1) lit. a) din│
│ │are cunoştinţă că │Legea │
│ │sunt vădit inferioare│societăţilor │
│17 │valorii lor efective,│nr. 31/1990, │
│ │în scopul obţinerii, │republicată, cu│
│ │pentru el sau pentru │modificările şi│
│ │alte persoane, a unui│completările │
│ │folos în paguba │ulterioare │
│ │societăţii, de către │ │
│ │fondatorul, │ │
│ │administratorul, │ │
│ │directorul general, │ │
│ │directorul, membrul │ │
│ │consiliului de │ │
│ │supraveghere sau al │ │
│ │directoratului ori │ │
│ │reprezentantul legal │ │
│ │al societăţii │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Folosirea, cu │ │
│ │rea-credinţă, a │ │
│ │bunurilor sau a │ │
│ │creditului de care se│ │
│ │bucură societatea, │ │
│ │într-un scop contrar │ │
│ │intereselor acesteia │Art. 272 alin. │
│ │sau în folosul lui │(1) lit. b) din│
│ │propriu ori pentru a │Legea │
│ │favoriza o altă │societăţilor │
│18 │societate în care are│nr. 31/1990, │
│ │interese direct sau │republicată, cu│
│ │indirect, de către │modificările şi│
│ │fondatorul, │completările │
│ │administratorul, │ulterioare │
│ │directorul general, │ │
│ │directorul, membrul │ │
│ │consiliului de │ │
│ │supraveghere sau al │ │
│ │directoratului ori │ │
│ │reprezentantul legal │ │
│ │al societăţii │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Încasarea sau plata │ │
│ │de dividende, sub │ │
│ │orice formă, din │ │
│ │profituri fictive ori│ │
│ │care nu puteau fi │ │
│ │distribuite în cursul│ │
│ │exerciţiului │ │
│ │financiar pe baza │ │
│ │situaţiei financiare │Art. 272^1 lit.│
│ │interimare şi anual, │b) din Legea │
│ │pe baza situaţiilor │societăţilor │
│19 │financiare anuale, │nr. 31/1990, │
│ │sau contrar celor │republicată, cu│
│ │rezultate din │modificările şi│
│ │acestea, de către │completările │
│ │fondatorul, │ulterioare │
│ │administratorul, │ │
│ │directorul general, │ │
│ │directorul, membrul │ │
│ │consiliului de │ │
│ │supraveghere sau al │ │
│ │directoratului ori │ │
│ │reprezentantul legal │ │
│ │al societăţii │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Îndeplinirea │ │
│ │hotărârilor adunării │ │
│ │generale referitoare │ │
│ │la schimbarea formei │ │
│ │societăţii, fuziune, │ │
│ │divizare, dizolvare, │ │
│ │reorganizare sau │ │
│ │reducere a │ │
│ │capitalului social, │ │
│ │fără informarea │Art. 274 lit. │
│ │organului judiciar │c) din Legea │
│ │ori cu încălcarea │societăţilor │
│20 │interdicţiei │nr. 31/1990, │
│ │stabilite de acesta, │republicată, cu│
│ │în cazul în care faţă│modificările şi│
│ │de societate s-a │completările │
│ │început urmărirea │ulterioare │
│ │penală, de către │ │
│ │administratorul, │ │
│ │directorul general, │ │
│ │directorul, membrul │ │
│ │consiliului de │ │
│ │supraveghere sau al │ │
│ │directoratului ori │ │
│ │reprezentantul legal │ │
│ │al societăţii │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Efectuarea de plăţi │ │
│ │asociaţilor cu │Art. 278 alin. │
│ │încălcarea │(2) din Legea │
│ │dispoziţiilor art. │societăţilor │
│ │256 din Legea │nr. 31/1990, │
│21 │societăţilor nr. 31/ │republicată, cu│
│ │1990, republicată, cu│modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare, de către │ │
│ │lichidator │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Transmiterea fictivă │ │
│ │a părţilor sociale │Art. 280^1 din │
│ │ori a acţiunilor │Legea │
│ │deţinute într-o │societăţilor │
│ │societate, în scopul │nr. 31/1990, │
│22 │săvârşirii unei │republicată, cu│
│ │infracţiuni sau al │modificările şi│
│ │sustragerii de la │completările │
│ │urmărirea penală ori │ulterioare │
│ │în scopul îngreunării│ │
│ │acesteia │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 280^3 din │
│ │Folosirea, cu │Legea │
│ │ştiinţă, a actelor │societăţilor │
│23 │unei societăţi │nr. 31/1990, │
│ │radiate, în scopul │republicată, cu│
│ │producerii de │modificările şi│
│ │consecinţe juridice │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│C. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii nr. 227/2015 privind Codul │
│fiscal, cu modificările şi completările │
│ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Producerea de produse│ │
│ │accizabile care intră│ │
│ │sub incidenţa │ │
│ │regimului de │ │
│ │antrepozitare │Art. 452 alin. │
│ │prevăzut în titlul │(1) lit. a) din│
│ │VIII din Legea nr. │Legea nr. 227/ │
│24 │227/2015 privind │2015 privind │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare, în afara │ulterioare │
│ │unui antrepozit │ │
│ │fiscal autorizat de │ │
│ │către autoritatea │ │
│ │competentă │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Achiziţionarea de │ │
│ │alcool etilic şi de │ │
│ │distilate în vrac de │ │
│ │la alţi furnizori │ │
│ │decât antrepozitarii │Art. 452 alin. │
│ │autorizaţi pentru │(1) lit. b) din│
│ │producţie sau │Legea nr. 227/ │
│ │expeditorii │2015 privind │
│25 │înregistraţi de │Codul fiscal, │
│ │astfel de produse, │cu modificările│
│ │potrivit titlului │şi completările│
│ │VIII din Legea nr. │ulterioare │
│ │227/2015 privind │ │
│ │Codul fiscal, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Livrarea produselor │ │
│ │energetice prevăzute │ │
│ │la art. 355 alin. (3)│ │
│ │lit. a)-e) din Legea │ │
│ │nr. 227/2015 privind │ │
│ │Codul fiscal, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, din │ │
│ │antrepozitele fiscale│ │
│ │sau locurile de │Art. 452 alin. │
│ │recepţie în cazul │(1) lit. c) din│
│ │destinatarilor │Legea nr. 227/ │
│26 │înregistraţi către │2015 privind │
│ │cumpărători, persoane│Codul fiscal, │
│ │juridice, fără │cu modificările│
│ │deţinerea de către │şi completările│
│ │antrepozitarul │ulterioare │
│ │autorizat sau │ │
│ │destinatarul │ │
│ │autorizat expeditor a│ │
│ │documentului de plată│ │
│ │care să ateste │ │
│ │virarea la bugetul de│ │
│ │stat a valorii │ │
│ │accizelor aferente │ │
│ │cantităţii ce urmează│ │
│ │a fi facturată │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Marcarea cu marcaje │Art. 452 alin. │
│ │false a produselor │(1) lit. d) din│
│ │accizabile supuse │Legea nr. 227/ │
│27 │marcării ori │2015 privind │
│ │deţinerea în │Codul fiscal, │
│ │antrepozitul fiscal a│cu modificările│
│ │produselor marcate în│şi completările│
│ │acest fel │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Refuzul sub orice │Art. 452 alin. │
│ │formă al accesului │(1) lit. e) din│
│ │autorităţilor │Legea nr. 227/ │
│ │competente cu │2015 privind │
│28 │atribuţii de control │Codul fiscal, │
│ │pentru efectuarea de │cu modificările│
│ │verificări inopinate │şi completările│
│ │în antrepozitele │ulterioare │
│ │fiscale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Livrarea reziduurilor│ │
│ │de produse energetice│ │
│ │pentru prelucrare în │Art. 452 alin. │
│ │vederea obţinerii de │(1) lit. f) din│
│ │produse accizabile, │Legea nr. 227/ │
│ │altfel decât se │2015 privind │
│29 │prevede în titlul │Codul fiscal, │
│ │VIII din Legea nr. │cu modificările│
│ │227/2015 privind │şi completările│
│ │Codul fiscal, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Achiziţionarea │ │
│ │reziduurilor de │ │
│ │produse energetice │ │
│ │pentru prelucrare în │Art. 452 alin. │
│ │vederea obţinerii de │(1) lit. g) din│
│ │produse accizabile, │Legea nr. 227/ │
│30 │altfel decât se │2015 privind │
│ │prevede în titlul │Codul fiscal, │
│ │VIII din Legea nr. │cu modificările│
│ │227/2015 privind │şi completările│
│ │Codul fiscal, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Deţinerea de către │ │
│ │orice persoană sau │ │
│ │comercializarea pe │ │
│ │teritoriul României a│ │
│ │produselor accizabile│ │
│ │supuse marcării, │ │
│ │potrivit titlului │ │
│ │VIII din Legea nr. │ │
│ │227/2015 privind │ │
│ │Codul fiscal, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, cu │ │
│ │excepţia celor │ │
│ │deţinute în │Art. 452 alin. │
│ │antrepozitul fiscal, │(1) lit. h) din│
│ │fără a fi marcate sau│Legea nr. 227/ │
│31 │marcate │2015 privind │
│ │necorespunzător ori │Codul fiscal, │
│ │cu marcaje false │cu modificările│
│ │peste limita a 10.000│şi completările│
│ │ţigarete, 400 ţigări │ulterioare │
│ │de foi de 3 grame, │ │
│ │200 ţigări de foi mai│ │
│ │mari de 3 grame, │ │
│ │tutun de fumat peste │ │
│ │1 kg, alcool etilic │ │
│ │peste 40 litri, │ │
│ │băuturi spirtoase │ │
│ │peste 200 litri, │ │
│ │produse intermediare │ │
│ │peste 300 litri, │ │
│ │băuturi fermentate, │ │
│ │altele decât bere şi │ │
│ │vinuri, peste 300 │ │
│ │litri │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Săvârşirea de mai │ │
│ │multe ori în decursul│ │
│ │unui an calendaristic│ │
│ │a faptelor prevăzute │Art. 452 alin. │
│ │la art. 449 alin. (2)│(1) lit. h^1) │
│ │lit. k) din Legea nr.│din Legea nr. │
│ │227/2015 privind │227/2015 │
│32 │Codul fiscal, cu │privind Codul │
│ │modificările şi │fiscal, cu │
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare, dacă prin│completările │
│ │cumulare se depăşesc │ulterioare │
│ │limitele cantitative │ │
│ │prevăzute la art. 452│ │
│ │alin. (1) lit. h) din│ │
│ │aceeaşi lege │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Folosirea conductelor│ │
│ │mobile, a │ │
│ │furtunurilor elastice│ │
│ │sau a altor conducte │ │
│ │de acest fel, │Art. 452 alin. │
│ │utilizarea │(1) lit. i) din│
│ │rezervoarelor │Legea nr. 227/ │
│33 │necalibrate, precum │2015 privind │
│ │şi amplasarea │Codul fiscal, │
│ │înaintea contoarelor │cu modificările│
│ │a unor canele sau │şi completările│
│ │robinete prin care se│ulterioare │
│ │pot extrage cantităţi│ │
│ │de alcool sau │ │
│ │distilate │ │
│ │necontorizate │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Eliberarea pentru │ │
│ │consum, deţinerea în │ │
│ │afara unui antrepozit│ │
│ │fiscal, transportul │ │
│ │inclusiv în regim │ │
│ │suspensiv de accize, │ │
│ │utilizarea, oferirea │ │
│ │spre vânzare sau │ │
│ │vânzarea, pe │ │
│ │teritoriul României, │ │
│ │a produselor │Art. 452 alin. │
│ │energetice prevăzute │(1) lit. j) din│
│ │la art. 355 alin. (3)│Legea nr. 227/ │
│ │lit. g) din Legea nr.│2015 privind │
│34 │227/2015 privind │Codul fiscal, │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│
│ │modificările şi │şi completările│
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare, sau │ │
│ │asimilate acestora │ │
│ │din punctul de vedere│ │
│ │al nivelului │ │
│ │accizelor, nemarcate │ │
│ │şi necolorate sau │ │
│ │marcate şi colorate │ │
│ │necorespunzător, cu │ │
│ │excepţiile prevăzute │ │
│ │la art. 425 alin. (2)│ │
│ │din aceeaşi lege │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 452 alin. │
│ │prevederilor art. 427│(1) lit. k) din│
│ │alin. (5) şi art. 430│Legea nr. 227/ │
│ │alin. (4) din Legea │2015 privind │
│35 │nr. 227/2015 privind │Codul fiscal, │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│
│ │modificările şi │şi completările│
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 452 alin. │
│ │prevederilor art. 427│(1) lit. l) din│
│ │alin. (6) şi art. 430│Legea nr. 227/ │
│ │alin. (5) din Legea │2015 privind │
│36 │nr. 227/2015 privind │Codul fiscal, │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│
│ │modificările şi │şi completările│
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│D. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii nr. 86/2006 privind Codul │
│vamal al României, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Introducerea în sau │Art. 270 alin. │
│ │scoaterea din ţară, │(1) din Legea │
│ │prin orice mijloace, │nr. 86/2006 │
│ │a bunurilor sau │privind Codul │
│37 │mărfurilor, prin alte│vamal al │
│ │locuri decât cele │României, cu │
│ │stabilite pentru │modificările şi│
│ │control vamal │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Introducerea în sau │ │
│ │scoaterea din ţară, │ │
│ │prin locurile │ │
│ │stabilite pentru │ │
│ │controlul vamal, prin│ │
│ │sustragere de la │ │
│ │controlul vamal, a │ │
│ │bunurilor sau a │ │
│ │mărfurilor care │ │
│ │trebuie plasate sub │ │
│ │un regim vamal, dacă │ │
│ │sunt depăşite │ │
│ │limitele cantitative │Art. 270 alin. │
│ │prevăzute la art. 452│(2) lit. a) din│
│ │alin. (1) lit. h) din│Legea nr. 86/ │
│ │Legea nr. 227/2015 │2006 privind │
│38 │privind Codul fiscal,│Codul vamal al │
│ │cu modificările şi │României, cu │
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare, în cazul │completările │
│ │produselor accizabile│ulterioare │
│ │supuse marcării, sau │ │
│ │dacă valoarea în vamă│ │
│ │a bunurilor sau a │ │
│ │mărfurilor sustrase │ │
│ │este mai mare de │ │
│ │20.000 de lei, în │ │
│ │cazul produselor │ │
│ │accizabile nesupuse │ │
│ │marcării, şi mai mare│ │
│ │de 40.000 de lei în │ │
│ │cazul celorlalte │ │
│ │bunuri sau mărfuri │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Introducerea în sau │ │
│ │scoaterea din ţară, │ │
│ │de două sau mai multe│ │
│ │ori în decursul unui │ │
│ │an, prin locurile │ │
│ │stabilite pentru │ │
│ │controlul vamal, prin│ │
│ │sustragere de la │ │
│ │controlul vamal, a │ │
│ │bunurilor sau a │ │
│ │mărfurilor care │Art. 270 alin. │
│ │trebuie plasate sub │(2) lit. b) din│
│ │un regim vamal, dacă │Legea nr. 86/ │
│ │prin fiecare │2006 privind │
│39 │introducere sau │Codul vamal al │
│ │scoatere din ţară nu │României, cu │
│ │sunt depăşite │modificările şi│
│ │limitele cantitative │completările │
│ │sau valorice │ulterioare │
│ │prevăzute la art. 270│ │
│ │alin. (2) lit. a) din│ │
│ │Legea nr. 86/2006 │ │
│ │privind Codul vamal │ │
│ │al României, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, însă │ │
│ │cumulat, sunt │ │
│ │depăşite aceste │ │
│ │limite │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 270 alin. │
│ │ │(2) lit. c) din│
│ │Înstrăinarea sub │Legea nr. 86/ │
│ │orice formă a │2006 privind │
│40 │mărfurilor aflate în │Codul vamal al │
│ │tranzit vamal │României, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Colectarea, │ │
│ │deţinerea, │ │
│ │producerea, │ │
│ │transportul, │ │
│ │preluarea, │ │
│ │depozitarea, │ │
│ │predarea, desfacerea │ │
│ │şi vânzarea bunurilor│ │
│ │sau a mărfurilor care│Art. 270 alin. │
│ │trebuie plasate sub │(3) din Legea │
│ │un regim vamal, │nr. 86/2006 │
│ │cunoscând că acestea │privind Codul │
│41 │provin din │vamal al │
│ │contrabandă sau sunt │României, cu │
│ │destinate săvârşirii │modificările şi│
│ │acesteia, dacă sunt │completările │
│ │depăşite limitele │ulterioare │
│ │cantitative sau │ │
│ │valorice prevăzute │ │
│ │art. 270 alin. (2) │ │
│ │lit. a) din Legea nr.│ │
│ │86/2006 privind Codul│ │
│ │vamal al României, cu│ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Introducerea în sau │ │
│ │scoaterea din ţară, │ │
│ │fără drept, de arme, │ │
│ │muniţii, materiale │Art. 271 alin. │
│ │explozibile, │(1) din Legea │
│ │precursori de │nr. 86/2006 │
│ │explozivi │privind Codul │
│42 │restricţionaţi, │vamal al │
│ │droguri, precursori, │României, cu │
│ │materiale nucleare │modificările şi│
│ │sau alte substanţe │completările │
│ │radioactive, │ulterioare │
│ │substanţe toxice, │ │
│ │deşeuri, reziduuri │ │
│ │ori materiale chimice│ │
│ │periculoase │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Folosirea, la │ │
│ │autoritatea vamală, a│Art. 272 din │
│ │documentelor vamale │Legea nr. 86/ │
│ │de transport sau │2006 privind │
│ │comerciale care se │Codul vamal al │
│43 │referă la alte │României, cu │
│ │mărfuri sau bunuri │modificările şi│
│ │ori la alte cantităţi│completările │
│ │de mărfuri sau bunuri│ulterioare │
│ │decât cele prezentate│ │
│ │în vamă │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 273 din │
│ │Folosirea, la │Legea nr. 86/ │
│ │autoritatea vamală, a│2006 privind │
│44 │documentelor vamale │Codul vamal al │
│ │de transport sau │României, cu │
│ │comerciale │modificările şi│
│ │falsificate │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Faptele prevăzute la │ │
│ │art. 270-273 din │ │
│ │Legea nr. 86/2006 │Art. 274 din │
│ │privind Codul vamal │Legea nr. 86/ │
│ │al României, cu │2006 privind │
│45 │modificările şi │Codul vamal al │
│ │completările │României, cu │
│ │ulterioare, săvârşite│modificările şi│
│ │de una sau mai multe │completările │
│ │persoane înarmate ori│ulterioare │
│ │de două sau mai multe│ │
│ │persoane împreună │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Tentativa la │Art. 275 din │
│ │infracţiunile │Legea nr. 86/ │
│ │prevăzute la art. │2006 privind │
│ │270-274 din Legea nr.│Codul vamal al │
│46 │86/2006 privind Codul│României, cu │
│ │vamal al României, cu│modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│E. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii nr. 656/2002 pentru │
│prevenirea şi sancţionarea spălării │
│banilor, precum şi pentru instituirea unor│
│măsuri de prevenire şi combatere a │
│finanţării terorismului, republicată, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Schimbarea sau │Art. 29 alin. │
│ │transferul de bunuri,│(1) lit. a) din│
│ │cunoscând că provin │Legea nr. 656/ │
│ │din săvârşirea de │2002 pentru │
│ │infracţiuni, în │prevenirea şi │
│ │scopul ascunderii sau│sancţionarea │
│ │al disimulării │spălării │
│ │originii ilicite a │banilor, precum│
│ │acestor bunuri ori în│şi pentru │
│47 │scopul de a ajuta │instituirea │
│ │persoana care a │unor măsuri de │
│ │săvârşit infracţiunea│prevenire şi │
│ │din care provin │combatere a │
│ │bunurile să se │finanţării │
│ │sustragă de la │terorismului, │
│ │urmărire, judecată │republicată, cu│
│ │sau executarea │modificările şi│
│ │pedepsei │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 29 alin. │
│ │ │(1) lit. b) din│
│ │Ascunderea ori │Legea nr. 656/ │
│ │disimularea │2002 pentru │
│ │adevăratei naturi a │prevenirea şi │
│ │provenienţei, a │sancţionarea │
│ │situării, a │spălării │
│ │dispoziţiei, a │banilor, precum│
│ │circulaţiei sau a │şi pentru │
│48 │proprietăţii │instituirea │
│ │bunurilor ori a │unor măsuri de │
│ │drepturilor asupra │prevenire şi │
│ │acestora, cunoscând │combatere a │
│ │că bunurile provin │finanţării │
│ │din săvârşirea de │terorismului, │
│ │infracţiuni │republicată, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 29 alin. │
│ │ │(1) lit. c) din│
│ │ │Legea nr. 656/ │
│ │ │2002 pentru │
│ │ │prevenirea şi │
│ │ │sancţionarea │
│ │Dobândirea, deţinerea│spălării │
│ │sau folosirea de │banilor, precum│
│ │bunuri, cunoscând că │şi pentru │
│49 │acestea provin din │instituirea │
│ │săvârşirea de │unor măsuri de │
│ │infracţiuni │prevenire şi │
│ │ │combatere a │
│ │ │finanţării │
│ │ │terorismului, │
│ │ │republicată, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Tentativa la │Art. 29 alin. │
│ │infracţiunile │(2) din Legea │
│ │prevăzute la art. 29 │nr. 656/2002 │
│ │alin. (1) din Legea │pentru │
│ │nr. 656/2002 pentru │prevenirea şi │
│ │prevenirea şi │sancţionarea │
│ │sancţionarea spălării│spălării │
│ │banilor, precum şi │banilor, precum│
│ │pentru instituirea │şi pentru │
│50 │unor măsuri de │instituirea │
│ │prevenire şi │unor măsuri de │
│ │combatere a │prevenire şi │
│ │finanţării │combatere a │
│ │terorismului, │finanţării │
│ │republicată, cu │terorismului, │
│ │modificările şi │republicată, cu│
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│F. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii nr. 129/2019 pentru │
│prevenirea şi combaterea spălării banilor │
│şi finanţării terorismului, precum şi │
│pentru modificarea şi completarea unor │
│acte normative, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │ │Art. 47 alin. │
│ │Nerespectarea │(1) din Legea │
│ │obligaţiilor │nr. 129/2019 │
│ │prevăzute la art. 38 │pentru │
│ │alin. (1) şi (2) şi │prevenirea şi │
│ │art. 41 alin. (2) şi │combaterea │
│ │(3) din Legea nr. 129│spălării │
│ │/2019 pentru │banilor şi │
│ │prevenirea şi │finanţării │
│51 │combaterea spălării │terorismului, │
│ │banilor şi finanţării│precum şi │
│ │terorismului, precum │pentru │
│ │şi pentru modificarea│modificarea şi │
│ │şi completarea unor │completarea │
│ │acte normative, cu │unor acte │
│ │modificările şi │normative, cu │
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 47 alin. │
│ │ │(2) din Legea │
│ │Nerespectarea │nr. 129/2019 │
│ │obligaţiilor │pentru │
│ │prevăzute la art. 31 │prevenirea şi │
│ │alin. (1) din Legea │combaterea │
│ │nr. 129/2019 pentru │spălării │
│ │prevenirea şi │banilor şi │
│ │combaterea spălării │finanţării │
│52 │banilor şi finanţării│terorismului, │
│ │terorismului, precum │precum şi │
│ │şi pentru modificarea│pentru │
│ │şi completarea unor │modificarea şi │
│ │acte normative, cu │completarea │
│ │modificările şi │unor acte │
│ │completările │normative, cu │
│ │ulterioare │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Schimbarea sau │Art. 49 alin. │
│ │transferul de bunuri,│(1) lit. a) din│
│ │cunoscând că provin │Legea nr. 129/ │
│ │din săvârşirea de │2019 pentru │
│ │infracţiuni, în │prevenirea şi │
│ │scopul ascunderii sau│combaterea │
│ │al disimulării │spălării │
│ │originii ilicite a │banilor şi │
│ │acestor bunuri ori în│finanţării │
│53 │scopul de a ajuta │terorismului, │
│ │persoana care a │precum şi │
│ │săvârşit infracţiunea│pentru │
│ │din care provin │modificarea şi │
│ │bunurile să se │completarea │
│ │sustragă de la │unor acte │
│ │urmărire, judecată │normative, cu │
│ │sau executarea │modificările şi│
│ │pedepsei │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 49 alin. │
│ │ │(1) lit. b) din│
│ │Ascunderea ori │Legea nr. 129/ │
│ │disimularea │2019 pentru │
│ │adevăratei naturi, a │prevenirea şi │
│ │provenienţei, a │combaterea │
│ │situării, a │spălării │
│ │dispoziţiei, a │banilor şi │
│ │circulaţiei sau a │finanţării │
│54 │proprietăţii │terorismului, │
│ │bunurilor ori a │precum şi │
│ │drepturilor asupra │pentru │
│ │acestora, cunoscând │modificarea şi │
│ │că bunurile provin │completarea │
│ │din săvârşirea de │unor acte │
│ │infracţiuni │normative, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 49 alin. │
│ │ │(1) lit. c) din│
│ │ │Legea nr. 129/ │
│ │ │2019 pentru │
│ │Dobândirea, deţinerea│prevenirea şi │
│ │sau folosirea de │combaterea │
│ │bunuri de către o │spălării │
│ │altă persoană decât │banilor şi │
│ │subiectul activ al │finanţării │
│55 │infracţiunii din care│terorismului, │
│ │provin bunurile, │precum şi │
│ │cunoscând că acestea │pentru │
│ │provin din săvârşirea│modificarea şi │
│ │de infracţiuni │completarea │
│ │ │unor acte │
│ │ │normative, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 49 alin. │
│ │ │(2) din Legea │
│ │Tentativa la │nr. 129/2019 │
│ │infracţiunile │pentru │
│ │prevăzute la art. 49 │prevenirea şi │
│ │alin. (1) din Legea │combaterea │
│ │nr. 129/2019 pentru │spălării │
│ │prevenirea şi │banilor şi │
│ │combaterea spălării │finanţării │
│56 │banilor şi finanţării│terorismului, │
│ │terorismului, precum │precum şi │
│ │şi pentru modificarea│pentru │
│ │şi completarea unor │modificarea şi │
│ │acte normative, cu │completarea │
│ │modificările şi │unor acte │
│ │completările │normative, cu │
│ │ulterioare │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│G. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 77/2009 privind organizarea│
│şi exploatarea jocurilor de noroc, │
│aprobată cu modificări şi completări prin │
│Legea nr. 246/2010, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │
│ │ │(1) din │
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │Desfăşurarea fără │77/2009 privind│
│ │licenţă sau │organizarea şi │
│ │autorizaţie a │exploatarea │
│57 │oricăreia dintre │jocurilor de │
│ │activităţile din │noroc, aprobată│
│ │domeniul jocurilor de│cu modificări │
│ │noroc │şi completări │
│ │ │prin Legea nr. │
│ │ │246/2010, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │
│ │ │(2) lit. a) din│
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │Organizarea de jocuri│77/2009 privind│
│ │de noroc prin │organizarea şi │
│ │intermediul reţelelor│exploatarea │
│58 │de radio ori prin │jocurilor de │
│ │intermediul altor │noroc, aprobată│
│ │mijloace de │cu modificări │
│ │transmisie asimilate │şi completări │
│ │ │prin Legea nr. │
│ │ │246/2010, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │
│ │ │(2) lit. b) din│
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │Organizarea de │Guvernului nr. │
│ │pariuri bazate pe │77/2009 privind│
│ │rezultatele unor │organizarea şi │
│ │concursuri │exploatarea │
│59 │clandestine │jocurilor de │
│ │organizate în alte │noroc, aprobată│
│ │condiţii decât cele │cu modificări │
│ │prevăzute de normele │şi completări │
│ │legale în vigoare │prin Legea nr. │
│ │ │246/2010, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │
│ │ │(2) lit. c) din│
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │Organizarea de jocuri│Guvernului nr. │
│ │clandestine ale căror│77/2009 privind│
│ │rezultate pot fi │organizarea şi │
│ │influenţate prin │exploatarea │
│60 │dexteritatea │jocurilor de │
│ │mânuitorului │noroc, aprobată│
│ │mijloacelor de joc în│cu modificări │
│ │scopul obţinerii unor│şi completări │
│ │venituri │prin Legea nr. │
│ │ │246/2010, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │
│ │ │(2) lit. d) din│
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │Organizarea de jocuri│77/2009 privind│
│ │de bingo, în baza │organizarea şi │
│ │aceleiaşi autorizaţii│exploatarea │
│61 │de exploatare a │jocurilor de │
│ │jocurilor de noroc, │noroc, aprobată│
│ │în mai mult de o │cu modificări │
│ │locaţie │şi completări │
│ │ │prin Legea nr. │
│ │ │246/2010, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 25 lit. d)│
│ │ │din Ordonanţa │
│ │Folosirea sau │de urgenţă a │
│ │deţinerea în vederea │Guvernului nr. │
│ │folosirii într-o sală│77/2009 privind│
│ │de jocuri de jetoane │organizarea şi │
│ │- sau orice alt │exploatarea │
│62 │suport material al │jocurilor de │
│ │taxei de participare │noroc, aprobată│
│ │la jocurile │cu modificări │
│ │respective - false, │şi completări │
│ │ştiind că acestea │prin Legea nr. │
│ │sunt falsificate │246/2010, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 25 lit. e)│
│ │ │din Ordonanţa │
│ │ │de urgenţă a │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │ │77/2009 privind│
│ │ │organizarea şi │
│ │Organizarea sau │exploatarea │
│63 │exploatarea jocurilor│jocurilor de │
│ │frauduloase │noroc, aprobată│
│ │ │cu modificări │
│ │ │şi completări │
│ │ │prin Legea nr. │
│ │ │246/2010, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Comunicarea către │ │
│ │autorităţile │ │
│ │competente de │Art. 25 lit. f)│
│ │informaţii false cu │din Ordonanţa │
│ │privire la │de urgenţă a │
│ │activitatea de jocuri│Guvernului nr. │
│ │de noroc pe care o │77/2009 privind│
│ │desfăşoară, │organizarea şi │
│ │organizează sau o │exploatarea │
│64 │exploatează, refuzul │jocurilor de │
│ │de a furniza │noroc, aprobată│
│ │informaţiile │cu modificări │
│ │solicitate ori │şi completări │
│ │obstrucţionarea │prin Legea nr. │
│ │controlului efectuat │246/2010, cu │
│ │de organele cu │modificările şi│
│ │atribuţii de │completările │
│ │supraveghere şi │ulterioare │
│ │control în acest │ │
│ │domeniu │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Comunicarea către │ │
│ │autorităţile │ │
│ │competente de │ │
│ │informaţii │ │
│ │incomplete, în scopul│Art. 25 lit. g)│
│ │de a disimula anumite│din Ordonanţa │
│ │situaţii reale │de urgenţă a │
│ │referitoare la │Guvernului nr. │
│ │activitatea de jocuri│77/2009 privind│
│ │de noroc sau de a nu │organizarea şi │
│ │intra sub incidenţa │exploatarea │
│ │prevederilor art. 17 │jocurilor de │
│65 │alin. (2) din │noroc, aprobată│
│ │Ordonanţa de urgenţă │cu modificări │
│ │a Guvernului nr. 77/ │şi completări │
│ │2009 privind │prin Legea nr. │
│ │organizarea şi │246/2010, cu │
│ │exploatarea jocurilor│modificările şi│
│ │de noroc, aprobată cu│completările │
│ │modificări şi │ulterioare │
│ │completări prin Legea│ │
│ │nr. 246/2010, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Participarea, în │ │
│ │calitate de │ │
│ │participant la un joc│ │
│ │de noroc la distanţă │ │
│ │definit la art. 10 │ │
│ │alin. (1) lit. h)-n) │ │
│ │din Ordonanţa de │Art. 25 lit. h)│
│ │urgenţă a Guvernului │din Ordonanţa │
│ │nr. 77/2009 privind │de urgenţă a │
│ │organizarea şi │Guvernului nr. │
│ │exploatarea jocurilor│77/2009 privind│
│ │de noroc, aprobată cu│organizarea şi │
│ │modificări şi │exploatarea │
│ │completări prin Legea│jocurilor de │
│66 │nr. 246/2010, cu │noroc, aprobată│
│ │modificările şi │cu modificări │
│ │completările │şi completări │
│ │ulterioare, prin │prin Legea nr. │
│ │intermediul unor │246/2010, cu │
│ │echipamente şi │modificările şi│
│ │mijloace tehnice sau │completările │
│ │al oricăror mijloace │ulterioare │
│ │asimilate, în scopul │ │
│ │de a-şi disimula │ │
│ │identitatea ori │ │
│ │identitatea │ │
│ │beneficiarului real │ │
│ │al operaţiunilor │ │
│ │financiare aferente │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Influenţarea sau │ │
│ │alterarea │ │
│ │rezultatelor unui joc│ │
│ │de noroc la distanţă │ │
│ │definit la art. 10 │ │
│ │alin. (1) lit. h)-n) │Art. 25 lit. j)│
│ │din Ordonanţa de │din Ordonanţa │
│ │urgenţă a Guvernului │de urgenţă a │
│ │nr. 77/2009 privind │Guvernului nr. │
│ │organizarea şi │77/2009 privind│
│ │exploatarea jocurilor│organizarea şi │
│ │de noroc, aprobată cu│exploatarea │
│ │modificări şi │jocurilor de │
│67 │completări prin Legea│noroc, aprobată│
│ │nr. 246/2010, cu │cu modificări │
│ │modificările şi │şi completări │
│ │completările │prin Legea nr. │
│ │ulterioare, │246/2010, cu │
│ │indiferent dacă are │modificările şi│
│ │calitatea de │completările │
│ │organizator, │ulterioare │
│ │participant ori dacă │ │
│ │deţine controlul │ │
│ │direct sau indirect │ │
│ │asupra activităţii de│ │
│ │jocuri de noroc în │ │
│ │cauză │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│H. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii nr. 346/2002 privind │
│asigurarea pentru accidente de muncă şi │
│boli profesionale, republicată, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │ │Art. 98 din │
│ │ │Legea nr. 346/ │
│ │Fapta persoanei care │2002 privind │
│ │utilizează sumele │asigurarea │
│ │destinate asigurării │pentru │
│68 │pentru accidente de │accidente de │
│ │muncă şi boli │muncă şi boli │
│ │profesionale în alte │profesionale, │
│ │scopuri decât cele │republicată, cu│
│ │prevăzute de lege │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│I. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii nr. 59/1934 asupra cecului,│
│cu modificările şi completările ulterioare│
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │ │Art. 84 pct. 1 │
│ │ │din Legea nr. │
│ │Emiterea unui cec │59/1934 asupra │
│69 │fără a fi avut │cecului, cu │
│ │autorizarea trasului │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Emiterea unui cec │ │
│ │fără a avea la tras │Art. 84 pct. 2 │
│ │disponibil suficient │din Legea nr. │
│ │sau dispunerea în tot│59/1934 asupra │
│70 │ori în parte de │cecului, cu │
│ │disponibilul avut mai│modificările şi│
│ │înainte de trecerea │completările │
│ │termenelor fixate │ulterioare │
│ │pentru prezentare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Emiterea unui cec cu │ │
│ │dată falsă sau căruia│ │
│ │îi lipseşte unul │ │
│ │dintre următoarele │ │
│ │elemente esenţiale: │ │
│ │a) denumirea de cec; │Art. 84 pct. 3 │
│ │b) suma de bani ce │din Legea nr. │
│ │trebuie plătită; c) │59/1934 asupra │
│71 │numele trasului; d) │cecului, cu │
│ │data emiterii │modificările şi│
│ │cecului; e) semnătura│completările │
│ │prevăzută la art. 11 │ulterioare │
│ │din Legea nr. 59/1934│ │
│ │asupra cecului, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Emiterea unui cec cu │ │
│ │încălcarea │Art. 84 pct. 4 │
│ │prevederilor art. 6 │din Legea nr. │
│ │alin. 3 din Legea nr.│59/1934 asupra │
│72 │59/1934 asupra │cecului, cu │
│ │cecului, cu │modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│J. Fapte care constituie infracţiuni │
│potrivit Legii nr. 78/2000 pentru │
│prevenirea, descoperirea şi sancţionarea │
│faptelor de corupţie, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Folosirea sau │ │
│ │prezentarea de │ │
│ │documente ori │Art. 18^1 alin.│
│ │declaraţii false, │(1) din Legea │
│ │inexacte sau │nr. 78/2000 │
│ │incomplete, dacă │pentru │
│ │fapta are ca rezultat│prevenirea, │
│73 │obţinerea pe nedrept │descoperirea şi│
│ │sau reţinerea pe │sancţionarea │
│ │nedrept de fonduri │faptelor de │
│ │ori active din │corupţie, cu │
│ │bugetul Uniunii │modificările şi│
│ │Europene sau bugetele│completările │
│ │administrate de │ulterioare │
│ │aceasta ori în numele│ │
│ │ei │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Omisiunea de a │ │
│ │furniza, cu ştiinţă, │ │
│ │datele cerute │Art. 18^1 alin.│
│ │potrivit prevederilor│(2) din Legea │
│ │legale pentru │nr. 78/2000 │
│ │obţinerea sau │pentru │
│ │reţinerea de fonduri │prevenirea, │
│ │ori active din │descoperirea şi│
│74 │bugetul Uniunii │sancţionarea │
│ │Europene sau bugetele│faptelor de │
│ │administrate de │corupţie, cu │
│ │aceasta ori în numele│modificările şi│
│ │ei, dacă fapta are ca│completările │
│ │rezultat obţinerea pe│ulterioare │
│ │nedrept sau reţinerea│ │
│ │pe nedrept a acestor │ │
│ │fonduri ori active │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Schimbarea, fără │Art. 18^2 alin.│
│ │respectarea │(1) din Legea │
│ │prevederilor legale, │nr. 78/2000 │
│ │a destinaţiei │pentru │
│ │fondurilor sau │prevenirea, │
│75 │activelor obţinute │descoperirea şi│
│ │ori reţinute din │sancţionarea │
│ │bugetul Uniunii │faptelor de │
│ │Europene sau din │corupţie, cu │
│ │bugetele administrate│modificările şi│
│ │de aceasta ori în │completările │
│ │numele ei │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Schimbarea, fără │Art. 18^2 alin.│
│ │respectarea │(2) din Legea │
│ │prevederilor legale, │nr. 78/2000 │
│ │a destinaţiei unui │pentru │
│ │folos legal obţinut, │prevenirea, │
│ │dacă fapta are ca │descoperirea şi│
│76 │rezultat diminuarea │sancţionarea │
│ │ilegală a resurselor │faptelor de │
│ │din bugetul Uniunii │corupţie, cu │
│ │Europene sau din │modificările şi│
│ │bugetele administrate│completările │
│ │de aceasta ori în │ulterioare │
│ │numele ei │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Folosirea sau │ │
│ │prezentarea de │Art. 18^3 alin.│
│ │documente ori │(1) din Legea │
│ │declaraţii false, │nr. 78/2000 │
│ │inexacte sau │pentru │
│ │incomplete, care are │prevenirea, │
│77 │ca rezultat │descoperirea şi│
│ │diminuarea ilegală a │sancţionarea │
│ │resurselor bugetului │faptelor de │
│ │Uniunii Europene sau │corupţie, cu │
│ │ale bugetelor │modificările şi│
│ │administrate de │completările │
│ │aceasta ori în numele│ulterioare │
│ │ei │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Omisiunea de a │Art. 18^3 alin.│
│ │furniza, cu ştiinţă, │(2) din Legea │
│ │datele cerute │nr. 78/2000 │
│ │potrivit prevederilor│pentru │
│ │legale, dacă fapta │prevenirea, │
│ │are ca rezultat │descoperirea şi│
│78 │diminuarea ilegală a │sancţionarea │
│ │resurselor bugetului │faptelor de │
│ │Uniunii Europene sau │corupţie, cu │
│ │ale bugetelor │modificările şi│
│ │administrate de │completările │
│ │aceasta ori în numele│ulterioare │
│ │ei │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Tentativa │Art. 18^4 din │
│ │infracţiunilor │Legea nr. 78/ │
│ │prevăzute la art. 18^│2000 pentru │
│ │1-18^3 din Legea nr. │prevenirea, │
│ │78/2000 pentru │descoperirea şi│
│79 │prevenirea, │sancţionarea │
│ │descoperirea şi │faptelor de │
│ │sancţionarea faptelor│corupţie, cu │
│ │de corupţie, cu │modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│K. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Legii contabilităţii nr. 82/1991,│
│republicată, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Deţinerea, cu orice │ │
│ │titlu, de elemente de│Art. 41 pct. 1 │
│ │natura activelor şi │din Legea │
│ │datoriilor, precum şi│contabilităţii │
│80 │efectuarea de │nr. 82/1991, │
│ │operaţiuni │republicată, cu│
│ │economico-financiare,│modificările şi│
│ │fără să fie │completările │
│ │înregistrate în │ulterioare │
│ │contabilitate │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │reglementărilor emise│ │
│ │de Ministerul │ │
│ │Finanţelor, respectiv│ │
│ │de instituţiile cu │ │
│ │atribuţii de │ │
│ │reglementare în │ │
│ │domeniul │ │
│ │contabilităţii │ │
│ │prevăzute la art. 4 │ │
│ │alin. (3) din Legea │ │
│ │contabilităţii nr. 82│ │
│ │/1991, republicată, │Art. 41 pct. 2 │
│ │cu modificările şi │lit. c) din │
│ │completările │Legea │
│ │ulterioare, cu │contabilităţii │
│81 │privire la întocmirea│nr. 82/1991, │
│ │şi utilizarea │republicată, cu│
│ │documentelor │modificările şi│
│ │justificative şi │completările │
│ │contabile pentru │ulterioare │
│ │toate operaţiunile │ │
│ │efectuate, │ │
│ │înregistrarea în │ │
│ │contabilitate a │ │
│ │acestora în perioada │ │
│ │la care se referă, │ │
│ │păstrarea şi │ │
│ │arhivarea acestora, │ │
│ │precum şi │ │
│ │reconstituirea │ │
│ │documentelor │ │
│ │pierdute, sustrase │ │
│ │sau distruse │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │reglementărilor emise│ │
│ │de Ministerul │ │
│ │Finanţelor, respectiv│ │
│ │de instituţiile cu │ │
│ │atribuţii de │ │
│ │reglementare în │ │
│ │domeniul │ │
│ │contabilităţii │ │
│ │prevăzute la art. 4 │ │
│ │alin. (3) din Legea │ │
│ │contabilităţii nr. 82│ │
│ │/1991, republicată, │Art. 41 pct. 2 │
│ │cu modificările şi │lit. e) din │
│ │completările │Legea │
│ │ulterioare, cu │contabilităţii │
│82 │privire la │nr. 82/1991, │
│ │întocmirea, semnarea │republicată, cu│
│ │şi depunerea în │modificările şi│
│ │termenul legal la │completările │
│ │unităţile teritoriale│ulterioare │
│ │ale Ministerului │ │
│ │Finanţelor a │ │
│ │situaţiilor │ │
│ │financiare anuale şi,│ │
│ │după caz, a │ │
│ │situaţiilor │ │
│ │financiare anuale │ │
│ │consolidate, a │ │
│ │situaţiilor │ │
│ │financiare │ │
│ │interimare, precum şi│ │
│ │a raportărilor │ │
│ │contabile │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │reglementărilor emise│ │
│ │de Ministerul │ │
│ │Finanţelor, respectiv│ │
│ │de instituţiile cu │ │
│ │atribuţii de │ │
│ │reglementare în │ │
│ │domeniul │ │
│ │contabilităţii │Art. 41 pct. 2 │
│ │prevăzute la art. 4 │lit. e^1) din │
│ │alin. (3) din Legea │Legea │
│ │contabilităţii nr. 82│contabilităţii │
│83 │/1991, republicată, │nr. 82/1991, │
│ │cu modificările şi │republicată, cu│
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare, cu │completările │
│ │privire la întocmirea│ulterioare │
│ │şi depunerea în │ │
│ │termenul legal la │ │
│ │unităţile teritoriale│ │
│ │ale Ministerului │ │
│ │Finanţelor a │ │
│ │rapoartelor prevăzute│ │
│ │de art. 28 alin. (7) │ │
│ │şi art. 29 alin. (21)│ │
│ │din aceeaşi lege │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │prevederilor │Art. 41 pct. 5 │
│ │referitoare la │din Legea │
│ │obligaţia membrilor │contabilităţii │
│ │organelor de │nr. 82/1991, │
│84 │administraţie, │republicată, cu│
│ │conducere şi │modificările şi│
│ │supraveghere de a │completările │
│ │întocmi şi de a │ulterioare │
│ │publica situaţiile │ │
│ │financiare anuale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │prevederilor │ │
│ │referitoare la │Art. 41 pct. 6 │
│ │obligaţia membrilor │din Legea │
│ │organelor de │contabilităţii │
│ │administraţie, │nr. 82/1991, │
│85 │conducere şi │republicată, cu│
│ │supraveghere ale │modificările şi│
│ │societăţii-mamă de a │completările │
│ │întocmi şi de a │ulterioare │
│ │publica situaţiile │ │
│ │financiare anuale │ │
│ │consolidate │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │obligaţiei privind │Art. 41 pct. 7 │
│ │auditarea, conform │din Legea │
│ │legii, a situaţiilor │contabilităţii │
│86 │financiare anuale, a │nr. 82/1991, │
│ │situaţiilor │republicată, cu│
│ │financiare anuale │modificările şi│
│ │consolidate, precum │completările │
│ │şi a situaţiilor │ulterioare │
│ │financiare interimare│ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nedepunerea, potrivit│ │
│ │Legii contabilităţii │ │
│ │nr. 82/1991, │ │
│ │republicată, cu │ │
│ │modificările şi │Art. 41 pct. 8 │
│ │completările │din Legea │
│ │ulterioare, a │contabilităţii │
│ │situaţiilor │nr. 82/1991, │
│87 │financiare anuale, a │republicată, cu│
│ │situaţiilor │modificările şi│
│ │financiare anuale │completările │
│ │consolidate, a │ulterioare │
│ │situaţiilor │ │
│ │financiare │ │
│ │interimare, precum şi│ │
│ │a raportărilor │ │
│ │contabile │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│L. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Legii nr. 656/2002 pentru │
│prevenirea şi sancţionarea spălării │
│banilor, precum şi pentru instituirea unor│
│măsuri de prevenire şi combatere a │
│finanţării terorismului, republicată, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 28 alin. │
│ │obligaţiilor │(1) lit. a) din│
│ │prevăzute la art. 5 │Legea nr. 656/ │
│ │alin. (1),(7) şi (8) │2002 pentru │
│ │şi la art. 6 din │prevenirea şi │
│ │Legea nr. 656/2002 │sancţionarea │
│ │pentru prevenirea şi │spălării │
│ │sancţionarea spălării│banilor, precum│
│ │banilor, precum şi │şi pentru │
│88 │pentru instituirea │instituirea │
│ │unor măsuri de │unor măsuri de │
│ │prevenire şi │prevenire şi │
│ │combatere a │combatere a │
│ │finanţării │finanţării │
│ │terorismului, │terorismului, │
│ │republicată, cu │republicată, cu│
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │obligaţiilor │ │
│ │prevăzute la art. 5 │Art. 28 alin. │
│ │alin. (3) teza a │(1) lit. b) din│
│ │treia, art. 7 alin. │Legea nr. 656/ │
│ │(2), art. │2002 pentru │
│ │11,12,13,14,15,art. │prevenirea şi │
│ │18 alin. (1), art. │sancţionarea │
│ │19-21 şi la art. 24 │spălării │
│ │din Legea nr. 656/ │banilor, precum│
│ │2002 pentru │şi pentru │
│89 │prevenirea şi │instituirea │
│ │sancţionarea spălării│unor măsuri de │
│ │banilor, precum şi │prevenire şi │
│ │pentru instituirea │combatere a │
│ │unor măsuri de │finanţării │
│ │prevenire şi │terorismului, │
│ │combatere a │republicată, cu│
│ │finanţării │modificările şi│
│ │terorismului, │completările │
│ │republicată, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│M. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Legii nr. 129/2019 pentru │
│prevenirea şi combaterea spălării banilor │
│şi finanţării terorismului, precum şi │
│pentru modificarea şi completarea unor │
│acte normative, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │obligaţiilor │ │
│ │prevăzute la art. 6 │ │
│ │alin. (1) şi (3),art.│ │
│ │8 alin. (1), (3),(4) │ │
│ │şi (14), art. 9 alin.│ │
│ │(1) şi (2), art. 10, │ │
│ │art. 11 alin. (1), │Art. 43 alin. │
│ │(4)-(7), (8), (8^1) │(1) lit. a) din│
│ │şi (9),art. 13 alin. │Legea nr. 129/ │
│ │(1)-(7), art. 14-16, │2019 pentru │
│ │art. 17 alin. (1)-(3)│prevenirea şi │
│ │şi (6)-(14), art. 17^│combaterea │
│ │1, art. 18 alin. (2),│spălării │
│ │(6) şi (8),art. 19 │banilor şi │
│ │alin. (1)-(4) şi │finanţării │
│90 │(11), art. 21 alin. │terorismului, │
│ │(1)-(3), art. 23 │precum şi │
│ │alin. (1)-(3), (5) şi│pentru │
│ │(6), art. 24 alin. │modificarea şi │
│ │(1)-(7) şi (9),art. │completarea │
│ │26 alin. (5) din │unor acte │
│ │Legea nr. 129/2019 │normative, cu │
│ │pentru prevenirea şi │modificările şi│
│ │combaterea spălării │completările │
│ │banilor şi finanţării│ulterioare │
│ │terorismului, precum │ │
│ │şi pentru modificarea│ │
│ │şi completarea unor │ │
│ │acte normative, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 43 alin. │
│ │ │(1) lit. b) din│
│ │Nerespectarea │Legea nr. 129/ │
│ │obligaţiilor │2019 pentru │
│ │prevăzute la art. 25 │prevenirea şi │
│ │din Legea nr. 129/ │combaterea │
│ │2019 pentru │spălării │
│ │prevenirea şi │banilor şi │
│ │combaterea spălării │finanţării │
│91 │banilor şi finanţării│terorismului, │
│ │terorismului, precum │precum şi │
│ │şi pentru modificarea│pentru │
│ │şi completarea unor │modificarea şi │
│ │acte normative, cu │completarea │
│ │modificările şi │unor acte │
│ │completările │normative, cu │
│ │ulterioare │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 43 alin. │
│ │obligaţiilor │(1) lit. c) din│
│ │prevăzute la art. 7 │Legea nr. 129/ │
│ │alin. (1)-(5) şi (7),│2019 pentru │
│ │art. 8 alin. (12), │prevenirea şi │
│ │art. 26 alin. (4) şi │combaterea │
│ │art. 33 alin. (2)-(4)│spălării │
│ │din Legea nr. 129/ │banilor şi │
│ │2019 pentru │finanţării │
│92 │prevenirea şi │terorismului, │
│ │combaterea spălării │precum şi │
│ │banilor şi finanţării│pentru │
│ │terorismului, precum │modificarea şi │
│ │şi pentru modificarea│completarea │
│ │şi completarea unor │unor acte │
│ │acte normative, cu │normative, cu │
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea │ │
│ │obligaţiei de │ │
│ │raportare prevăzute │ │
│ │la art. 6 din Legea │ │
│ │nr. 129/2019 pentru │ │
│ │prevenirea şi │ │
│ │combaterea spălării │Art. 43 alin. │
│ │banilor şi finanţării│(1) lit. d) din│
│ │terorismului, precum │Legea nr. 129/ │
│ │şi pentru modificarea│2019 pentru │
│ │şi completarea unor │prevenirea şi │
│ │acte normative, cu │combaterea │
│ │modificările şi │spălării │
│ │completările │banilor şi │
│ │ulterioare, atunci │finanţării │
│93 │când organul de │terorismului, │
│ │conducere, de │precum şi │
│ │administrare şi de │pentru │
│ │control al │modificarea şi │
│ │societăţii, director │completarea │
│ │sau un angajat al │unor acte │
│ │entităţii raportoare │normative, cu │
│ │a dezvăluit la nivel │modificările şi│
│ │intern existenţa unor│completările │
│ │indicii sau │ulterioare │
│ │certitudini despre │ │
│ │faptul că o faptă sau│ │
│ │o tranzacţie a fost │ │
│ │legată de spălarea │ │
│ │banilor sau de │ │
│ │finanţarea │ │
│ │terorismului │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Obstrucţionarea │ │
│ │activităţii de │ │
│ │control şi │Art. 43 alin. │
│ │supraveghere, │(1) lit. e) din│
│ │inclusiv │Legea nr. 129/ │
│ │nefurnizarea, │2019 pentru │
│ │furnizarea cu │prevenirea şi │
│ │întârziere sau │combaterea │
│ │furnizarea de date şi│spălării │
│ │informaţii eronate în│banilor şi │
│ │aplicarea │finanţării │
│94 │dispoziţiilor Legii │terorismului, │
│ │nr. 129/2019 pentru │precum şi │
│ │prevenirea şi │pentru │
│ │combaterea spălării │modificarea şi │
│ │banilor şi finanţării│completarea │
│ │terorismului, precum │unor acte │
│ │şi pentru modificarea│normative, cu │
│ │şi completarea unor │modificările şi│
│ │acte normative, cu │completările │
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 43 alin. │
│ │ │(1) lit. f) din│
│ │Neîndeplinirea │Legea nr. 129/ │
│ │obligaţiei prevăzute │2019 pentru │
│ │la art. 37 alin. (2) │prevenirea şi │
│ │şi (3) din Legea nr. │combaterea │
│ │129/2019 pentru │spălării │
│ │prevenirea şi │banilor şi │
│ │combaterea spălării │finanţării │
│95 │banilor şi finanţării│terorismului, │
│ │terorismului, precum │precum şi │
│ │şi pentru modificarea│pentru │
│ │şi completarea unor │modificarea şi │
│ │acte normative, cu │completarea │
│ │modificările şi │unor acte │
│ │completările │normative, cu │
│ │ulterioare │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Iniţierea sau │Art. 43 alin. │
│ │continuarea relaţiei │(1) lit. g) din│
│ │de afaceri sau │Legea nr. 129/ │
│ │executarea unor │2019 pentru │
│ │tranzacţii cu │prevenirea şi │
│ │încălcarea │combaterea │
│ │prevederilor Legii │spălării │
│ │nr. 129/2019 pentru │banilor şi │
│ │prevenirea şi │finanţării │
│96 │combaterea spălării │terorismului, │
│ │banilor şi finanţării│precum şi │
│ │terorismului, precum │pentru │
│ │şi pentru modificarea│modificarea şi │
│ │şi completarea unor │completarea │
│ │acte normative, cu │unor acte │
│ │modificările şi │normative, cu │
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 43 alin. │
│ │ │(1) lit. h) din│
│ │Încălcările prevăzute│Legea nr. 129/ │
│ │la art. 18 din │2019 pentru │
│ │Regulamentul (UE) │prevenirea şi │
│ │2015/847 al │combaterea │
│ │Parlamentului │spălării │
│ │European şi al │banilor şi │
│ │Consiliului din 20 │finanţării │
│97 │mai 2015 privind │terorismului, │
│ │informaţiile care │precum şi │
│ │însoţesc │pentru │
│ │transferurile de │modificarea şi │
│ │fonduri şi de │completarea │
│ │abrogare a │unor acte │
│ │Regulamentului (CE) │normative, cu │
│ │nr. 1.781/2016 │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 43 alin. │
│ │ │(1) lit. i) din│
│ │Nerespectarea │Legea nr. 129/ │
│ │prevederilor art. 30^│2019 pentru │
│ │2 alin. (1) din Legea│prevenirea şi │
│ │nr. 129/2019 pentru │combaterea │
│ │prevenirea şi │spălării │
│ │combaterea spălării │banilor şi │
│ │banilor şi finanţării│finanţării │
│98 │terorismului, precum │terorismului, │
│ │şi pentru modificarea│precum şi │
│ │şi completarea unor │pentru │
│ │acte normative, cu │modificarea şi │
│ │modificările şi │completarea │
│ │completările │unor acte │
│ │ulterioare │normative, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către reprezentantul │Art. 57 alin. │
│ │legal al persoanelor │(1) din Legea │
│ │juridice prevăzute la│nr. 129/2019 │
│ │art. 56 din Legea nr.│pentru │
│ │129/2019 pentru │prevenirea şi │
│ │prevenirea şi │combaterea │
│ │combaterea spălării │spălării │
│ │banilor şi finanţării│banilor şi │
│99 │terorismului, precum │finanţării │
│ │şi pentru modificarea│terorismului, │
│ │şi completarea unor │precum şi │
│ │acte normative, a │pentru │
│ │obligaţiei de │modificarea şi │
│ │depunere a │completarea │
│ │declaraţiei privind │unor acte │
│ │datele de │normative │
│ │identificare ale │ │
│ │beneficiarului real │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│N. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Legii nr. 207/2015 privind Codul │
│de procedură fiscală, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Nedepunerea de către │Art. 336 alin. │
│ │contribuabil/plătitor│(1) lit. a) din│
│ │la termenele │Legea nr. 207/ │
│ │prevăzute de lege a │2015 privind │
│100 │declaraţiilor de │Codul de │
│ │înregistrare fiscală,│procedură │
│ │de radiere a │fiscală, cu │
│ │înregistrării fiscale│modificările şi│
│ │sau de menţiuni │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │
│ │către contribuabil/ │ │
│ │plătitor la termen a │ │
│ │obligaţiilor de │ │
│ │declarare prevăzute │ │
│ │de lege, a bunurilor │Art. 336 alin. │
│ │şi veniturilor │(1) lit. b) din│
│ │impozabile sau, după │Legea nr. 207/ │
│ │caz, a impozitelor, │2015 privind │
│ │taxelor, │Codul de │
│101 │contribuţiilor şi a │procedură │
│ │altor sume, precum şi│fiscală, cu │
│ │orice informaţii în │modificările şi│
│ │legătură cu │completările │
│ │impozitele, taxele, │ulterioare │
│ │contribuţiile, │ │
│ │bunurile şi │ │
│ │veniturile │ │
│ │impozabile, dacă │ │
│ │legea prevede │ │
│ │declararea acestora │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către contribuabil/ │ │
│ │plătitor, precum şi │ │
│ │de persoanele cu care│ │
│ │acesta are sau a avut│ │
│ │raporturi economice │ │
│ │sau juridice a │ │
│ │obligaţiei de a pune │ │
│ │la dispoziţia │ │
│ │organului fiscal │Art. 336 alin. │
│ │registre, evidenţe, │(1) lit. c) din│
│ │documente de afaceri │Legea nr. 207/ │
│ │şi orice alte │2015 privind │
│102 │înscrisuri la locul │Codul de │
│ │indicat de organul │procedură │
│ │fiscal potrivit art. │fiscală, cu │
│ │64 din Legea nr. 207/│modificările şi│
│ │2015 privind Codul de│completările │
│ │procedură fiscală, cu│ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, precum şi│ │
│ │nerespectarea de │ │
│ │către contribuabil/ │ │
│ │plătitor a obligaţiei│ │
│ │prevăzute la art. 65 │ │
│ │alin. (3) din aceeaşi│ │
│ │lege │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │Art. 336 alin. │
│ │către contribuabil/ │(1) lit. d) din│
│ │plătitor a obligaţiei│Legea nr. 207/ │
│ │prevăzute la art. 118│2015 privind │
│ │alin. (7) din Legea │Codul de │
│103 │nr. 207/2015 privind │procedură │
│ │Codul de procedură │fiscală, cu │
│ │fiscală, cu │modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către contribuabil/ │ │
│ │plătitor a │ │
│ │obligaţiilor de │ │
│ │întocmire a dosarului│ │
│ │preţurilor de │ │
│ │transfer în │ │
│ │condiţiile şi la │ │
│ │termenele prevăzute │ │
│ │prin ordinul │ │
│ │preşedintelui │Art. 336 alin. │
│ │Agenţiei Naţionale de│(1) lit. e) din│
│ │Administrare Fiscală,│Legea nr. 207/ │
│ │precum şi │2015 privind │
│104 │nerespectarea de │Codul de │
│ │către contribuabil/ │procedură │
│ │plătitor a obligaţiei│fiscală, cu │
│ │de a prezenta dosarul│modificările şi│
│ │preţurilor de │completările │
│ │transfer la │ulterioare │
│ │solicitarea organului│ │
│ │fiscal central în │ │
│ │condiţiile art. 108 │ │
│ │alin. (2) din Legea │ │
│ │nr. 207/2015 privind │ │
│ │Codul de procedură │ │
│ │fiscală, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către contribuabil/ │ │
│ │plătitor a obligaţiei│ │
│ │de a păstra, precum │ │
│ │şi a obligaţiei de a │ │
│ │prezenta organului │Art. 336 alin. │
│ │fiscal, a datelor │(1) lit. f) din│
│ │arhivate în format │Legea nr. 207/ │
│ │electronic şi a │2015 privind │
│105 │aplicaţiilor │Codul de │
│ │informatice cu │procedură │
│ │ajutorul cărora le-a │fiscală, cu │
│ │generat, potrivit │modificările şi│
│ │art. 109 alin. (4) │completările │
│ │din Legea nr. 207/ │ulterioare │
│ │2015 privind Codul de│ │
│ │procedură fiscală, cu│ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea │ │
│ │măsurilor dispuse în │ │
│ │termenele şi │ │
│ │condiţiile stabilite │ │
│ │de organul de │Art. 336 alin. │
│ │inspecţie fiscală │(1) lit. g) din│
│ │potrivit art. 118 │Legea nr. 207/ │
│ │alin. (8) din Legea │2015 privind │
│ │nr. 207/2015 privind │Codul de │
│106 │Codul de procedură │procedură │
│ │fiscală, cu │fiscală, cu │
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare, precum şi│ulterioare │
│ │a măsurilor dispuse │ │
│ │de funcţionarii │ │
│ │publici din cadrul │ │
│ │Direcţiei generale │ │
│ │antifraudă fiscală │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nefurnizarea la │ │
│ │termen de către │Art. 336 alin. │
│ │contribuabil/plătitor│(1) lit. h) din│
│ │a informaţiilor │Legea nr. 207/ │
│ │periodice solicitate │2015 privind │
│ │de organul fiscal │Codul de │
│107 │potrivit art. 59 din │procedură │
│ │Legea nr. 207/2015 │fiscală, cu │
│ │privind Codul de │modificările şi│
│ │procedură fiscală, cu│completările │
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către instituţiile de│ │
│ │credit, precum şi de │ │
│ │alte persoane care │ │
│ │transmit informaţii │ │
│ │către Oficiul │ │
│ │Naţional de Prevenire│ │
│ │şi Combatere a │Art. 336 alin. │
│ │Spălării Banilor a │(1) lit. i) din│
│ │oricărei obligaţii │Legea nr. 207/ │
│ │privind furnizarea │2015 privind │
│ │informaţiilor │Codul de │
│108 │potrivit art. 61 din │procedură │
│ │Legea nr. 207/2015 │fiscală, cu │
│ │privind Codul de │modificările şi│
│ │procedură fiscală, cu│completările │
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, precum şi│ │
│ │nerespectarea de │ │
│ │către bănci a │ │
│ │obligaţiilor de │ │
│ │decontare prevăzute │ │
│ │la art. 172 din │ │
│ │aceeaşi lege │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către orice entitate │Art. 336 alin. │
│ │a obligaţiei privind │(1) lit. j) din│
│ │furnizarea │Legea nr. 207/ │
│ │informaţiilor, │2015 privind │
│109 │potrivit art. 61 din │Codul de │
│ │Legea nr. 207/2015 │procedură │
│ │privind Codul de │fiscală, cu │
│ │procedură fiscală, cu│modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │obligaţiilor ce îi │Art. 336 alin. │
│ │revin terţului │(1) lit. k) din│
│ │poprit, potrivit art.│Legea nr. 207/ │
│ │236 alin. (9)-(11) şi│2015 privind │
│110 │(21) din Legea nr. │Codul de │
│ │207/2015 privind │procedură │
│ │Codul de procedură │fiscală, cu │
│ │fiscală, cu │modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Refuzul debitorului │Art. 336 alin. │
│ │supus executării │(1) lit. m) din│
│ │silite de a preda │Legea nr. 207/ │
│ │bunurile organului de│2015 privind │
│ │executare silită spre│Codul de │
│111 │a fi sechestrate sau │procedură │
│ │de a le pune la │fiscală, cu │
│ │dispoziţie acestuia │modificările şi│
│ │pentru a fi │completările │
│ │identificate şi │ulterioare │
│ │evaluate │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Refuzul │Art. 336 alin. │
│ │contribuabilului/ │(1) lit. n) din│
│ │plătitorului de a │Legea nr. 207/ │
│ │prezenta organului │2015 privind │
│ │fiscal bunurile │Codul de │
│112 │materiale supuse │procedură │
│ │impozitelor, taxelor,│fiscală, cu │
│ │contribuţiilor │modificările şi│
│ │sociale, în vederea │completările │
│ │stabilirii realităţii│ulterioare │
│ │declaraţiei fiscale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 336 alin. │
│ │Nereţinerea, potrivit│(1) lit. o) din│
│ │legii, de către │Legea nr. 207/ │
│ │plătitorii │2015 privind │
│113 │obligaţiilor fiscale,│Codul de │
│ │a sumelor │procedură │
│ │reprezentând impozite│fiscală, cu │
│ │şi contribuţii cu │modificările şi│
│ │reţinere la sursă │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Reţinerea şi │Art. 336 alin. │
│ │nevărsarea în │(1) lit. p) din│
│ │totalitate, de către │Legea nr. 207/ │
│ │plătitorii │2015 privind │
│114 │obligaţiilor fiscale,│Codul de │
│ │a sumelor │procedură │
│ │reprezentând impozite│fiscală, cu │
│ │şi contribuţii cu │modificările şi│
│ │reţinere la sursă │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către contribuabil/ │ │
│ │plătitor sau persoana│ │
│ │împuternicită de │ │
│ │acesta, precum şi │ │
│ │nerespectarea de │ │
│ │către persoanele cu │ │
│ │care contribuabilul/ │Art. 336 alin. │
│ │plătitorul are sau a │(1) lit. r) din│
│ │avut raporturi │Legea nr. 207/ │
│ │economice sau │2015 privind │
│ │juridice a obligaţiei│Codul de │
│115 │de a furniza │procedură │
│ │organului fiscal │fiscală, cu │
│ │informaţiile necesare│modificările şi│
│ │determinării stării │completările │
│ │de fapt fiscale │ulterioare │
│ │potrivit art. 58 │ │
│ │alin. (1) din Legea │ │
│ │nr. 207/2015 privind │ │
│ │Codul de procedură │ │
│ │fiscală, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către persoana supusă│ │
│ │verificării situaţiei│Art. 336 alin. │
│ │fiscale personale a │(1) lit. s) din│
│ │obligaţiei de a │Legea nr. 207/ │
│ │depune declaraţia de │2015 privind │
│ │patrimoniu şi de │Codul de │
│116 │venituri, potrivit │procedură │
│ │art. 138 alin. (7) │fiscală, cu │
│ │din Legea nr. 207/ │modificările şi│
│ │2015 privind Codul de│completările │
│ │procedură fiscală, cu│ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Efectuarea de │ │
│ │operaţiuni │Art. 336 alin. │
│ │intracomunitare de │(1) lit. ş) din│
│ │către persoanele care│Legea nr. 207/ │
│ │au obligaţia │2015 privind │
│117 │înscrierii în │Codul de │
│ │Registrul │procedură │
│ │operatorilor │fiscală, cu │
│ │intracomunitari fără │modificările şi│
│ │a fi înscrise, │completările │
│ │conform legii, în │ulterioare │
│ │acest registru │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neraportarea, │ │
│ │raportarea cu │ │
│ │întârziere sau │ │
│ │raportarea incorectă │Art. 336 alin. │
│ │ori incompletă de │(1) lit. ţ) din│
│ │către instituţiile │Legea nr. 207/ │
│ │financiare raportoare│2015 privind │
│ │a informaţiilor │Codul de │
│118 │prevăzute la art. 62 │procedură │
│ │alin. (1)-(3) şi art.│fiscală, cu │
│ │291 alin. (4) din │modificările şi│
│ │Legea nr. 207/2015 │completările │
│ │privind Codul de │ulterioare │
│ │procedură fiscală, cu│ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neaplicarea de către │ │
│ │instituţiile │ │
│ │financiare raportoare│ │
│ │a procedurilor de │ │
│ │diligenţă fiscală, a │ │
│ │procedurilor de │ │
│ │raportare, a │ │
│ │procedurilor speciale│ │
│ │de diligenţă fiscală,│Art. 336 alin. │
│ │precum şi a │(1) lit. ţ^1) │
│ │procedurilor │din Legea nr. │
│ │suplimentare de │207/2015 │
│119 │raportare şi de │privind Codul │
│ │diligenţă fiscală │de procedură │
│ │prevăzute în anexele │fiscală, cu │
│ │nr. 1 şi 2 la Legea │modificările şi│
│ │nr. 207/2015 privind │completările │
│ │Codul de procedură │ulterioare │
│ │fiscală, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, sau a │ │
│ │procedurilor de │ │
│ │conformare prevăzute │ │
│ │în anexa I la Acordul│ │
│ │FATCA, după caz │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către instituţiile │Art. 336 alin. │
│ │financiare raportoare│(1) lit. ţ^2) │
│ │a obligaţiei │din Legea nr. │
│ │prevăzute la art. 62 │207/2015 │
│120 │alin. (11) din Legea │privind Codul │
│ │nr. 207/2015 privind │de procedură │
│ │Codul de procedură │fiscală, cu │
│ │fiscală, cu │modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către instituţiile │Art. 336 alin. │
│ │financiare raportoare│(1) lit. ţ^3) │
│ │a obligaţiei │din Legea nr. │
│ │prevăzute la art. 62 │207/2015 │
│121 │alin. (12) din Legea │privind Codul │
│ │nr. 207/2015 privind │de procedură │
│ │Codul de procedură │fiscală, cu │
│ │fiscală, cu │modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Depunerea cu │ │
│ │întârziere de către │ │
│ │entităţile raportoare│ │
│ │a raportului pentru │Art. 336 alin. │
│ │fiecare ţară în │(1) lit. u) din│
│ │parte, potrivit art. │Legea nr. 207/ │
│ │291^3 alin. (1) din │2015 privind │
│122 │Legea nr. 207/2015 │Codul de │
│ │privind Codul de │procedură │
│ │procedură fiscală, cu│fiscală, cu │
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare, sau │ulterioare │
│ │transmiterea de │ │
│ │informaţii incorecte │ │
│ │ori incomplete │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nedepunerea de către │ │
│ │entităţile raportoare│Art. 336 alin. │
│ │a raportului pentru │(1) lit. v) din│
│ │fiecare ţară în │Legea nr. 207/ │
│ │parte, potrivit art. │2015 privind │
│123 │291^3 alin. (1) din │Codul de │
│ │Legea nr. 207/2015 │procedură │
│ │privind Codul de │fiscală, cu │
│ │procedură fiscală, cu│modificările şi│
│ │modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neraportarea ori │Art. 336 alin. │
│ │raportarea cu │(1) lit. w) din│
│ │întârziere de către │Legea nr. 207/ │
│ │intermediarii sau │2015 privind │
│124 │contribuabilii │Codul de │
│ │relevanţi, după caz, │procedură │
│ │a aranjamentelor │fiscală, cu │
│ │transfrontaliere care│modificările şi│
│ │fac obiectul │completările │
│ │raportării │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │
│ │către intermediar a │ │
│ │obligaţiei de │Art. 336 alin. │
│ │notificare a altui │(1) lit. x) din│
│ │intermediar sau a │Legea nr. 207/ │
│ │contribuabilului │2015 privind │
│ │relevant, astfel cum │Codul de │
│125 │este prevăzută la │procedură │
│ │art. 291^4 alin. (8) │fiscală, cu │
│ │din Legea nr. 207/ │modificările şi│
│ │2015 privind Codul de│completările │
│ │procedură fiscală, cu│ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │În cazul persoanelor │ │
│ │fizice nedepunerea la│Art. 336 alin. │
│ │termenele prevăzute │(3) din Legea │
│ │de lege a │nr. 207/2015 │
│ │declaraţiilor de │privind Codul │
│126 │venit, precum şi a │de procedură │
│ │declaraţiei unice │fiscală, cu │
│ │privind impozitul pe │modificările şi│
│ │venit şi │completările │
│ │contribuţiile sociale│ulterioare │
│ │datorate de │ │
│ │persoanele fizice │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nedepunerea în termen│ │
│ │a Chestionarului │ │
│ │pentru stabilirea │Art. 336 alin. │
│ │rezidenţei persoanei │(3^1) din Legea│
│ │fizice la sosirea în │nr. 207/2015 │
│ │România, respectiv a │privind Codul │
│127 │Chestionarului pentru│de procedură │
│ │stabilirea rezidenţei│fiscală, cu │
│ │persoanei fizice la │modificările şi│
│ │plecarea din România │completările │
│ │de către persoanele │ulterioare │
│ │obligate potrivit │ │
│ │Codului fiscal │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nedepunerea în │ │
│ │termenul de 45 de │ │
│ │zile a scrisorii de │ │
│ │garanţie/poliţei de │Art. 336 alin. │
│ │asigurare de garanţie│(3^2) din Legea│
│ │de către debitorul │nr. 207/2015 │
│ │care a notificat │privind Codul │
│128 │organul fiscal │de procedură │
│ │potrivit art. 233 │fiscală, cu │
│ │alin. (2^1) din Legea│modificările şi│
│ │nr. 207/2015 privind │completările │
│ │Codul de procedură │ulterioare │
│ │fiscală, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nedepunerea la │Art. 337 alin. │
│ │termenele prevăzute │(1) lit. a) din│
│ │de lege a │Legea nr. 207/ │
│ │declaraţiilor │2015 privind │
│129 │recapitulative │Codul de │
│ │reglementate de │procedură │
│ │normele din Codul │fiscală, cu │
│ │fiscal privind taxa │modificările şi│
│ │pe valoarea adăugată │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 337 alin. │
│ │ │(1) lit. b) din│
│ │Depunerea de │Legea nr. 207/ │
│ │declaraţii │2015 privind │
│130 │recapitulative │Codul de │
│ │incorecte ori │procedură │
│ │incomplete │fiscală, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 337^1 │
│ │ │alin. (1) lit. │
│ │Nedepunerea la │a) din Legea │
│ │termenele prevăzute │nr. 207/2015 │
│131 │de lege a fişierului │privind Codul │
│ │standard de control │de procedură │
│ │fiscal │fiscală, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 337^1 │
│ │ │alin. (1) lit. │
│ │ │b) din Legea │
│ │Depunerea incorectă │nr. 207/2015 │
│132 │ori incompletă a │privind Codul │
│ │fişierului standard │de procedură │
│ │de control fiscal │fiscală, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│O. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Legii nr. 227/2015 privind Codul │
│fiscal, cu modificările şi completările │
│ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Producerea de vinuri │ │
│ │liniştite, sub limita│ │
│ │de 1.000 hl de vinuri│ │
│ │liniştite pe an, fără│Art. 449 alin. │
│ │înregistrarea la │(1) lit. a) din│
│ │autoritatea vamală │Legea nr. 227/ │
│133 │teritorială potrivit │2015 privind │
│ │art. 362 alin. (3) │Codul fiscal, │
│ │din Legea nr. 227/ │cu modificările│
│ │2015 privind Codul │şi completările│
│ │fiscal, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Vânzarea cu amănuntul│ │
│ │din antrepozitul │ │
│ │fiscal a produselor │Art. 449 alin. │
│ │accizabile, cu │(1) lit. b) din│
│ │excepţiile prevăzute │Legea nr. 227/ │
│ │de lege, potrivit │2015 privind │
│134 │art. 362 alin. (6) │Codul fiscal, │
│ │din Legea nr. 227/ │cu modificările│
│ │2015 privind Codul │şi completările│
│ │fiscal, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │prevederilor art. 367│ │
│ │alin. (1) lit. l), │Art. 449 alin. │
│ │art. 375 alin. (1) │(1) lit. c) din│
│ │lit. e), art. 383 │Legea nr. 227/ │
│135 │alin. (3) şi art. 391│2015 privind │
│ │alin. (3) din Legea │Codul fiscal, │
│ │nr. 227/2015 privind │cu modificările│
│ │Codul fiscal, cu │şi completările│
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │prevederilor art. 367│Art. 449 alin. │
│ │alin. (1) lit. j), │(1), lit. d) │
│ │art. 375 alin. (2), │din Legea nr. │
│ │art. 383 alin. (2) şi│227/2015 │
│136 │art. 391 alin. (2) │privind Codul │
│ │din Legea nr. 227/ │fiscal, cu │
│ │2015 privind Codul │modificările şi│
│ │fiscal, cu │completările │
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │obligaţiilor │Art. 449 alin. │
│ │prevăzute la art. 367│(1) lit. e) din│
│ │alin. (1) lit. f) şi │Legea nr. 227/ │
│137 │i) din Legea nr. 227/│2015 privind │
│ │2015 privind Codul │Codul fiscal, │
│ │fiscal, cu │cu modificările│
│ │modificările şi │şi completările│
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Primirea produselor │ │
│ │accizabile în regim │ │
│ │suspensiv de accize │Art. 449 alin. │
│ │cu nerespectarea │(1) lit. f) din│
│ │cerinţelor prevăzute │Legea nr. 227/ │
│138 │la art. 404 alin. (1)│2015 privind │
│ │din Legea nr. 227/ │Codul fiscal, │
│ │2015 privind Codul │cu modificările│
│ │fiscal, cu │şi completările│
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 424│(1) lit. g) din│
│ │alin. (6) din Legea │Legea nr. 227/ │
│139 │nr. 227/2015 privind │2015 privind │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 427│(1) lit. h) din│
│ │alin. (3) şi art. 430│Legea nr. 227/ │
│ │alin. (3) din Legea │2015 privind │
│140 │nr. 227/2015 privind │Codul fiscal, │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│
│ │modificările şi │şi completările│
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 426│(1) lit. i) din│
│ │alin. (5) şi art. 429│Legea nr. 227/ │
│ │alin. (5) din Legea │2015 privind │
│141 │nr. 227/2015 privind │Codul fiscal, │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│
│ │modificările şi │şi completările│
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Refuzul operatorilor │ │
│ │economici de a prelua│ │
│ │şi de a distruge │ │
│ │cantităţile │Art. 449 alin. │
│ │confiscate de tutun │(1) lit. j) din│
│ │prelucrat, în │Legea nr. 227/ │
│142 │condiţiile prevăzute │2015 privind │
│ │la art. 431 alin. (1)│Codul fiscal, │
│ │-(3) din Legea nr. │cu modificările│
│ │227/2015 privind │şi completările│
│ │Codul fiscal, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Vânzarea de către │ │
│ │orice persoană a │ │
│ │ţigaretelor pentru │ │
│ │care nu s-au stabilit│Art. 449 alin. │
│ │şi declarat preţuri │(2) lit. a) din│
│ │de vânzare cu │Legea nr. 227/ │
│143 │amănuntul potrivit │2015 privind │
│ │art. 343 alin. (9) │Codul fiscal, │
│ │din Legea nr. 227/ │cu modificările│
│ │2015 privind Codul │şi completările│
│ │fiscal, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Vânzarea ţigaretelor │ │
│ │de către orice │ │
│ │persoană la un preţ │Art. 449 alin. │
│ │ce depăşeşte preţul │(2) lit. b) din│
│ │de vânzare cu │Legea nr. 227/ │
│ │amănuntul declarat │2015 privind │
│144 │potrivit art. 343 │Codul fiscal, │
│ │alin. (10) din Legea │cu modificările│
│ │nr. 227/2015 privind │şi completările│
│ │Codul fiscal, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Vânzarea de ţigarete │ │
│ │de către orice │ │
│ │persoană către │ │
│ │persoane fizice la un│Art. 449 alin. │
│ │preţ mai mic decât │(2) lit. c) din│
│ │preţul de vânzare cu │Legea nr. 227/ │
│145 │amănuntul declarat │2015 privind │
│ │potrivit art. 343 │Codul fiscal, │
│ │alin. (11) din Legea │cu modificările│
│ │nr. 227/2015 privind │şi completările│
│ │Codul fiscal, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Valorificarea │ │
│ │produselor accizabile│ │
│ │într-un antrepozit │ │
│ │fiscal pentru care │ │
│ │autorizaţia a │Art. 449 alin. │
│ │expirat, a fost │(2) lit. d) din│
│ │revocată sau anulată,│Legea nr. 227/ │
│146 │fără plata accizelor │2015 privind │
│ │la bugetul de stat, │Codul fiscal, │
│ │potrivit art. 344 │cu modificările│
│ │alin. (2) din Legea │şi completările│
│ │nr. 227/2015 privind │ulterioare │
│ │Codul fiscal, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │prevederilor art. 356│Art. 449 alin. │
│ │alin. (2), art. 357 │(2) lit. e) din│
│ │şi art. 358 alin. (5)│Legea nr. 227/ │
│147 │din Legea nr. 227/ │2015 privind │
│ │2015 privind Codul │Codul fiscal, │
│ │fiscal, cu │cu modificările│
│ │modificările şi │şi completările│
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 362│(2) lit. f) din│
│ │alin. (1) şi (7) din │Legea nr. 227/ │
│148 │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │
│ │privind Codul fiscal,│Codul fiscal, │
│ │cu modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nesesizarea │ │
│ │autorităţii │ │
│ │competente în cazul │Art. 449 alin. │
│ │deteriorării │(2) lit. g) din│
│ │sigiliilor aplicate │Legea nr. 227/ │
│149 │potrivit art. 367 │2015 privind │
│ │alin. (1) lit. c) din│Codul fiscal, │
│ │Legea nr. 227/2015 │cu modificările│
│ │privind Codul fiscal,│şi completările│
│ │cu modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 397│(2) lit. h) din│
│ │alin. (3) din Legea │Legea nr. 227/ │
│150 │nr. 227/2015 privind │2015 privind │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Transportul de │ │
│ │produse accizabile în│ │
│ │regim suspensiv de │ │
│ │accize care nu este │ │
│ │acoperit de │ │
│ │documentul │ │
│ │administrativ │ │
│ │electronic sau, după │ │
│ │caz, de un alt │ │
│ │document utilizat │ │
│ │pentru acest regim, │Art. 449 alin. │
│ │prevăzut în titlul │(2) lit. i) din│
│ │VIII din Legea nr. │Legea nr. 227/ │
│151 │227/2015 privind │2015 privind │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare, ori cu │ulterioare │
│ │nerespectarea │ │
│ │procedurii în cazul │ │
│ │în care sistemul │ │
│ │informatizat este │ │
│ │indisponibil la │ │
│ │expediţie potrivit │ │
│ │prevederilor art. 402│ │
│ │alin. (1) şi art. 406│ │
│ │alin. (1) din aceeaşi│ │
│ │lege │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Deţinerea în scopuri │ │
│ │comerciale, cu │ │
│ │neîndeplinirea │ │
│ │condiţiei prevăzute │ │
│ │la art. 414 alin. (1)│Art. 449 alin. │
│ │din Legea nr. 227/ │(2) lit. j) din│
│ │2015 privind Codul │Legea nr. 227/ │
│152 │fiscal, cu │2015 privind │
│ │modificările şi │Codul fiscal, │
│ │completările │cu modificările│
│ │ulterioare, a │şi completările│
│ │produselor accizabile│ulterioare │
│ │care au fost deja │ │
│ │eliberate pentru │ │
│ │consum într-un alt │ │
│ │stat membru │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Deţinerea în afara │ │
│ │antrepozitului fiscal│ │
│ │sau comercializarea │ │
│ │pe teritoriul │ │
│ │României a produselor│ │
│ │accizabile supuse │ │
│ │marcării, potrivit │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 421│(2) lit. k) din│
│ │alin. (3) din Legea │Legea nr. 227/ │
│ │nr. 227/2015 privind │2015 privind │
│153 │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare, fără a fi│ulterioare │
│ │marcate sau marcate │ │
│ │necorespunzător ori │ │
│ │cu marcaje false sub │ │
│ │limitele prevăzute la│ │
│ │art. 452 alin. (1) │ │
│ │lit. h) din aceeaşi │ │
│ │lege │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 428│(2) lit. l) din│
│ │alin. (3) din Legea │Legea nr. 227/ │
│154 │nr. 227/2015 privind │2015 privind │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 435│(2) lit. m) din│
│ │alin. (1) din Legea │Legea nr. 227/ │
│155 │nr. 227/2015 privind │2015 privind │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 435│(2) lit. n) din│
│ │alin. (2) din Legea │Legea nr. 227/ │
│156 │nr. 227/2015 privind │2015 privind │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Desfăşurarea │ │
│ │activităţilor de │ │
│ │comercializare angro │ │
│ │a băuturilor │ │
│ │alcoolice şi │ │
│ │tutunului prelucrat │ │
│ │şi activităţilor de │ │
│ │comercializare în │ │
│ │sistem angro şi/sau │Art. 449 alin. │
│ │en detail a │(2) lit. o) din│
│ │produselor energetice│Legea nr. 227/ │
│ │- benzine, motorine, │2015 privind │
│157 │petrol lampant, gaz │Codul fiscal, │
│ │petrolier lichefiat, │cu modificările│
│ │precum şi a │şi completările│
│ │biocombustibililor, │ulterioare │
│ │cu nerespectarea │ │
│ │obligaţiilor │ │
│ │prevăzute la art. 435│ │
│ │alin. (3) şi (4) din │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │ │
│ │privind Codul fiscal,│ │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Achiziţionarea │ │
│ │produselor accizabile│ │
│ │de la persoane care │ │
│ │desfăşoară activităţi│ │
│ │de distribuţie şi │ │
│ │comercializare angro │ │
│ │a băuturilor │ │
│ │alcoolice şi │ │
│ │tutunului prelucrat, │ │
│ │respectiv │ │
│ │comercializare în │Art. 449 alin. │
│ │sistem angro a │(2) lit. p) din│
│ │produselor energetice│Legea nr. 227/ │
│158 │- benzine, motorine, │2015 privind │
│ │petrol lampant şi gaz│Codul fiscal, │
│ │petrolier lichefiat, │cu modificările│
│ │precum şi a │şi completările│
│ │biocombustibililor şi│ulterioare │
│ │care nu respectă │ │
│ │condiţiile sau │ │
│ │obligaţiile prevăzute│ │
│ │la art. 435 alin. (3)│ │
│ │şi (4) din Legea nr. │ │
│ │227/2015 privind │ │
│ │Codul fiscal, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 436│(2) lit. q) din│
│ │alin. (1) din Legea │Legea nr. 227/ │
│159 │nr. 227/2015 privind │2015 privind │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │
│ │modificările şi │cu modificările│
│ │completările │şi completările│
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │
│ │prevederilor art. 367│(2) lit. r) din│
│ │alin. (7) sau alin. │Legea nr. 227/ │
│ │(8) din Legea nr. 227│2015 privind │
│160 │/2015 privind Codul │Codul fiscal, │
│ │fiscal, cu │cu modificările│
│ │modificările şi │şi completările│
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│P. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Legii nr. 12/1990 privind │
│protejarea populaţiei împotriva unor │
│activităţi de producţie, comerţ sau │
│prestări de servicii ilicite, republicată │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │ │Art. 1 lit. a) │
│ │ │din Legea nr 12│
│ │Efectuarea de │/1990 privind │
│ │activităţi de │protejarea │
│ │producţie, comerţ sau│populaţiei │
│ │prestări de servicii,│împotriva unor │
│161 │după caz, fără │activităţi de │
│ │îndeplinirea │producţie, │
│ │condiţiilor stabilite│comerţ sau │
│ │prin lege │prestări de │
│ │ │servicii │
│ │ │ilicite, │
│ │ │republicată │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 1 lit. b) │
│ │ │din Legea nr. │
│ │ │12/1990 privind│
│ │Vânzarea ambulantă a │protejarea │
│ │oricăror mărfuri în │populaţiei │
│ │alte locuri decât │împotriva unor │
│162 │cele autorizate de │activităţi de │
│ │primării, consilii │producţie, │
│ │judeţene sau │comerţ sau │
│ │prefecturi │prestări de │
│ │ │servicii │
│ │ │ilicite, │
│ │ │republicată │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 1 lit. e) │
│ │ │din Legea nr. │
│ │Efectuarea de │12/1990 privind│
│ │activităţi de │protejarea │
│ │producţie, comerţ sau│populaţiei │
│ │prestări de servicii,│împotriva unor │
│163 │după caz, cu bunuri a│activităţi de │
│ │căror provenienţă nu │producţie, │
│ │este dovedită, în │comerţ sau │
│ │condiţiile legii │prestări de │
│ │ │servicii │
│ │ │ilicite, │
│ │ │republicată │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 1 lit. k) │
│ │Falsificarea ori │din Legea nr. │
│ │substituirea de │12/1990 privind│
│ │mărfuri sau orice │protejarea │
│ │alte produse, precum │populaţiei │
│ │şi expunerea spre │împotriva unor │
│164 │vânzare ori vânzarea │activităţi de │
│ │de asemenea bunuri, │producţie, │
│ │cunoscând că sunt │comerţ sau │
│ │falsificate sau │prestări de │
│ │substituite │servicii │
│ │ │ilicite, │
│ │ │republicată │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│Q. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Ordonanţei Guvernului nr. 21/1992│
│privind protecţia consumatorilor, │
│republicată, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Încălcarea │Art. 50 alin. │
│ │dispoziţiilor art. 4 │(1) lit. a) din│
│ │alin. (2) din │Ordonanţa │
│ │Ordonanţa Guvernului │Guvernului nr. │
│ │nr. 21/1992 privind │21/1992 privind│
│165 │protecţia │protecţia │
│ │consumatorilor, │consumatorilor,│
│ │republicată, cu │republicată, cu│
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Încălcarea │Art. 50 alin. │
│ │dispoziţiilor art. 4 │(1) lit. c) din│
│ │alin. (3) din │Ordonanţa │
│ │Ordonanţa Guvernului │Guvernului nr. │
│ │nr. 21/1992 privind │21/1992 privind│
│166 │protecţia │protecţia │
│ │consumatorilor, │consumatorilor,│
│ │republicată, cu │republicată, cu│
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Încălcarea │Art. 50 alin. │
│ │dispoziţiilor art. 26│(1) lit. d) din│
│ │alin. (1) din │Ordonanţa │
│ │Ordonanţa Guvernului │Guvernului nr. │
│ │nr. 21/1992 privind │21/1992 privind│
│167 │protecţia │protecţia │
│ │consumatorilor, │consumatorilor,│
│ │republicată, cu │republicată, cu│
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│R. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 28/1999 privind obligaţia │
│operatorilor economici de a utiliza │
│aparate de marcat electronice fiscale, │
│republicată, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Comercializarea de │ │
│ │către operatorii │ │
│ │economici a │ │
│ │aparatelor de marcat │ │
│ │electronice fiscale │Art. 10 lit. a)│
│ │fără a deţine │din Ordonanţa │
│ │autorizaţia prevăzută│de urgenţă a │
│ │de Ordonanţa de │Guvernului nr. │
│ │urgenţă a Guvernului │28/1999 privind│
│ │nr. 28/1999 privind │obligaţia │
│ │obligaţia │operatorilor │
│ │operatorilor │economici de a │
│168 │economici de a │utiliza aparate│
│ │utiliza aparate de │de marcat │
│ │marcat electronice │electronice │
│ │fiscale, republicată,│fiscale, │
│ │cu modificările şi │republicată, cu│
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare, sau fără │completările │
│ │a face parte din │ulterioare │
│ │reţeaua de unităţi │ │
│ │acreditate pentru │ │
│ │comercializare a unui│ │
│ │distribuitor │ │
│ │autorizat │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neemiterea bonului │ │
│ │fiscal pentru toate │ │
│ │bunurile livrate sau │ │
│ │serviciile prestate, │ │
│ │emiterea de bonuri cu│ │
│ │o valoare inferioară │ │
│ │preţului de vânzare a│Art. 10 lit. c)│
│ │bunului sau tarifului│din Ordonanţa │
│ │de prestare a │de urgenţă a │
│ │serviciului ori │Guvernului nr. │
│ │nerespectarea │28/1999 privind│
│ │prevederilor art. 1 │obligaţia │
│ │alin. (8) din │operatorilor │
│169 │Ordonanţa de urgenţă │economici de a │
│ │a Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│
│ │1999 privind │de marcat │
│ │obligaţia │electronice │
│ │operatorilor │fiscale, │
│ │economici de a │republicată, cu│
│ │utiliza aparate de │modificările şi│
│ │marcat electronice │completările │
│ │fiscale, republicată,│ulterioare │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, care │ │
│ │determină existenţa │ │
│ │unei sume │ │
│ │nejustificate │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către utilizatori a │ │
│ │obligaţiei prevăzute │Art. 10 lit. d)│
│ │la art. 4 alin. (12) │din Ordonanţa │
│ │lit. h) din Ordonanţa│de urgenţă a │
│ │de urgenţă a │Guvernului nr. │
│ │Guvernului nr. 28/ │28/1999 privind│
│ │1999 privind │obligaţia │
│ │obligaţia │operatorilor │
│170 │operatorilor │economici de a │
│ │economici de a │utiliza aparate│
│ │utiliza aparate de │de marcat │
│ │marcat electronice │electronice │
│ │fiscale, republicată,│fiscale, │
│ │cu modificările şi │republicată, cu│
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare, care │completările │
│ │determină existenţa │ulterioare │
│ │unei sume │ │
│ │nejustificate │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea │ │
│ │obligaţiei │ │
│ │operatorilor │ │
│ │economici de a se │ │
│ │dota cu aparate de │ │
│ │marcat electronice │Art. 10 lit. e)│
│ │fiscale, │din Ordonanţa │
│ │achiziţionate numai │de urgenţă a │
│ │de la distribuitori │Guvernului nr. │
│ │autorizaţi sau │28/1999 privind│
│ │unităţi acreditate │obligaţia │
│ │pentru │operatorilor │
│171 │comercializare, │economici de a │
│ │conform prevederilor │utiliza aparate│
│ │Ordonanţei de urgenţă│de marcat │
│ │a Guvernului nr. 28/ │electronice │
│ │1999 privind │fiscale, │
│ │obligaţia │republicată, cu│
│ │operatorilor │modificările şi│
│ │economici de a │completările │
│ │utiliza aparate de │ulterioare │
│ │marcat electronice │ │
│ │fiscale, republicată,│ │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Emiterea bonului │ │
│ │fiscal conţinând date│ │
│ │eronate, altele decât│Art. 10 lit. f)│
│ │cele prevăzute la │din Ordonanţa │
│ │art. 10 lit. c), sau │de urgenţă a │
│ │fără ca acesta să │Guvernului nr. │
│ │conţină toate datele │28/1999 privind│
│ │prevăzute la art. 4 │obligaţia │
│ │alin. (1) sau (2) din│operatorilor │
│ │Ordonanţa de urgenţă │economici de a │
│172 │a Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│
│ │1999 privind │de marcat │
│ │obligaţia │electronice │
│ │operatorilor │fiscale, │
│ │economici de a │republicată, cu│
│ │utiliza aparate de │modificările şi│
│ │marcat electronice │completările │
│ │fiscale, republicată,│ulterioare │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, după caz │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │
│ │către utilizatorii │ │
│ │aparatelor de marcat │Art. 10 lit. h)│
│ │electronice fiscale a│din Ordonanţa │
│ │obligaţiei de a afişa│de urgenţă a │
│ │anunţul de │Guvernului nr. │
│ │atenţionare prevăzut │28/1999 privind│
│ │la art. 1 alin. (11) │obligaţia │
│ │din Ordonanţa de │operatorilor │
│173 │urgenţă a Guvernului │economici de a │
│ │nr. 28/1999 privind │utiliza aparate│
│ │obligaţia │de marcat │
│ │operatorilor │electronice │
│ │economici de a │fiscale, │
│ │utiliza aparate de │republicată, cu│
│ │marcat electronice │modificările şi│
│ │fiscale, republicată,│completările │
│ │cu modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │Art. 10 lit. i)│
│ │către utilizatori a │din Ordonanţa │
│ │obligaţiei de a │de urgenţă a │
│ │anunţa unitatea │Guvernului nr. │
│ │acreditată pentru │28/1999 privind│
│ │service desemnată de │obligaţia │
│ │distribuitorul │operatorilor │
│174 │autorizat ori, după │economici de a │
│ │caz, distribuitorul │utiliza aparate│
│ │sau reprezentantul │de marcat │
│ │acestuia, în momentul│electronice │
│ │constatării │fiscale, │
│ │defectării aparatelor│republicată, cu│
│ │de marcat electronice│modificările şi│
│ │fiscale │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Încălcarea de către │ │
│ │utilizatorii │Art. 10 lit. j)│
│ │aparatelor de marcat │din Ordonanţa │
│ │electronice fiscale a│de urgenţă a │
│ │dispoziţiilor art. 4 │Guvernului nr. │
│ │alin. (12) lit. a)-d)│28/1999 privind│
│ │din Ordonanţa de │obligaţia │
│ │urgenţă a Guvernului │operatorilor │
│175 │nr. 28/1999 privind │economici de a │
│ │obligaţia │utiliza aparate│
│ │operatorilor │de marcat │
│ │economici de a │electronice │
│ │utiliza aparate de │fiscale, │
│ │marcat electronice │republicată, cu│
│ │fiscale, republicată,│modificările şi│
│ │cu modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către distribuitorii │ │
│ │autorizaţi care │ │
│ │încetează activitatea│ │
│ │de comercializare a │ │
│ │aparatelor de marcat │ │
│ │electronice fiscale, │Art. 10 lit. n)│
│ │precum şi de către │din Ordonanţa │
│ │cei cărora li s-a │de urgenţă a │
│ │retras autorizaţia de│Guvernului nr. │
│ │distribuţie a │28/1999 privind│
│ │aparatelor de marcat │obligaţia │
│ │electronice fiscale a│operatorilor │
│176 │obligaţiilor ce le │economici de a │
│ │revin potrivit │utiliza aparate│
│ │Ordonanţei de urgenţă│de marcat │
│ │a Guvernului nr. 28/ │electronice │
│ │1999 privind │fiscale, │
│ │obligaţia │republicată, cu│
│ │operatorilor │modificările şi│
│ │economici de a │completările │
│ │utiliza aparate de │ulterioare │
│ │marcat electronice │ │
│ │fiscale, republicată,│ │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare, pentru │ │
│ │aparatele livrate │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │obligaţiei de către │ │
│ │utilizatorii │ │
│ │aparatelor de marcat │ │
│ │electronice fiscale │ │
│ │de a păstra şi arhiva│ │
│ │rola jurnal/ │ │
│ │dispozitivul de │ │
│ │memorare a jurnalului│ │
│ │electronic, după caz,│ │
│ │raportul fiscal de │ │
│ │închidere zilnică şi │Art. 10 lit. o)│
│ │registrul special │din Ordonanţa │
│ │prevăzut la art. 1 │de urgenţă a │
│ │alin. (8) din │Guvernului nr. │
│ │Ordonanţa de urgenţă │28/1999 privind│
│ │a Guvernului nr. 28/ │obligaţia │
│ │1999 privind │operatorilor │
│177 │obligaţia │economici de a │
│ │operatorilor │utiliza aparate│
│ │economici de a │de marcat │
│ │utiliza aparate de │electronice │
│ │marcat electronice │fiscale, │
│ │fiscale, republicată,│republicată, cu│
│ │cu modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare, cu │ulterioare │
│ │excepţia activităţii │ │
│ │de transport în regim│ │
│ │de taxi, precum şi a │ │
│ │vânzărilor realizate │ │
│ │cu aparate de marcat │ │
│ │electronice fiscale │ │
│ │care sunt integrate │ │
│ │în echipamente │ │
│ │nesupravegheate, unde│ │
│ │nu se utilizează │ │
│ │registrul special │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. r)│
│ │Nerespectarea │din Ordonanţa │
│ │obligaţiei de a │de urgenţă a │
│ │păstra şi arhiva │Guvernului nr. │
│ │memoria fiscală, │28/1999 privind│
│ │precum şi │obligaţia │
│ │dispozitivul de │operatorilor │
│178 │memorare a jurnalului│economici de a │
│ │electronic, în │utiliza aparate│
│ │condiţii care să │de marcat │
│ │permită citirea │electronice │
│ │acestora de către │fiscale, │
│ │organul fiscal │republicată, cu│
│ │competent │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Comercializarea │ │
│ │aparatelor de marcat │ │
│ │electronice fiscale │Art. 10 lit. s)│
│ │definite la art. 3 │din Ordonanţa │
│ │alin. (1) şi (2), │de urgenţă a │
│ │care nu sunt sigilate│Guvernului nr. │
│ │potrivit │28/1999 privind│
│ │dispoziţiilor art. 3 │obligaţia │
│ │alin. (6) din │operatorilor │
│ │Ordonanţa de urgenţă │economici de a │
│179 │a Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│
│ │1999 privind │de marcat │
│ │obligaţia │electronice │
│ │operatorilor │fiscale, │
│ │economici de a │republicată, cu│
│ │utiliza aparate de │modificările şi│
│ │marcat electronice │completările │
│ │fiscale, republicată,│ulterioare │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 10 lit. ş)│
│ │prevederilor art. 8 │din Ordonanţa │
│ │alin. (2) din │de urgenţă a │
│ │Ordonanţa de urgenţă │Guvernului nr. │
│ │a Guvernului nr. 28/ │28/1999 privind│
│ │1999 privind │obligaţia │
│ │obligaţia │operatorilor │
│180 │operatorilor │economici de a │
│ │economici de a │utiliza aparate│
│ │utiliza aparate de │de marcat │
│ │marcat electronice │electronice │
│ │fiscale, republicată,│fiscale, │
│ │cu modificările şi │republicată, cu│
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. t)│
│ │ │din Ordonanţa │
│ │Comercializarea de │de urgenţă a │
│ │către distribuitorii │Guvernului nr. │
│ │autorizaţi a │28/1999 privind│
│ │aparatelor de marcat │obligaţia │
│ │electronice fiscale │operatorilor │
│181 │cu o altă │economici de a │
│ │configuraţie şi un │utiliza aparate│
│ │alt domeniu de │de marcat │
│ │utilizare decât cele │electronice │
│ │prevăzute în │fiscale, │
│ │autorizaţia de │republicată, cu│
│ │distribuţie │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. ţ)│
│ │ │din Ordonanţa │
│ │ │de urgenţă a │
│ │Comercializarea de │Guvernului nr. │
│ │aparate de marcat │28/1999 privind│
│ │electronice fiscale │obligaţia │
│ │după retragerea │operatorilor │
│182 │dreptului de │economici de a │
│ │distribuţie obţinut │utiliza aparate│
│ │de distribuitorul │de marcat │
│ │autorizat în baza │electronice │
│ │autorizaţiei │fiscale, │
│ │ │republicată, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către utilizatorii │Art. 10 lit. u)│
│ │aparatelor de marcat │din Ordonanţa │
│ │electronice fiscale a│de urgenţă a │
│ │dispoziţiilor art. 4 │Guvernului nr. │
│ │alin. (12) lit. e) │28/1999 privind│
│ │sau f) din Ordonanţa │obligaţia │
│ │de urgenţă a │operatorilor │
│ │Guvernului nr. 28/ │economici de a │
│183 │1999 privind │utiliza aparate│
│ │obligaţia │de marcat │
│ │operatorilor │electronice │
│ │economici de a │fiscale, │
│ │utiliza aparate de │republicată, cu│
│ │marcat electronice │modificările şi│
│ │fiscale, republicată,│completările │
│ │cu modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. v)│
│ │ │din Ordonanţa │
│ │Refuzul │de urgenţă a │
│ │utilizatorului de a │Guvernului nr. │
│ │permite accesul │28/1999 privind│
│ │tehnicianului de │obligaţia │
│ │service în unitate │operatorilor │
│184 │pentru efectuarea │economici de a │
│ │verificărilor la │utiliza aparate│
│ │solicitarea şi în │de marcat │
│ │prezenţa organelor de│electronice │
│ │control asupra │fiscale, │
│ │aparatelor de marcat │republicată, cu│
│ │electronice fiscale │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │obligaţiei │ │
│ │distribuitorilor │ │
│ │autorizaţi prevăzute │ │
│ │la art. 5 alin. (6) │ │
│ │din Ordonanţa de │ │
│ │urgenţă a Guvernului │ │
│ │nr. 28/1999 privind │Art. 10 lit. x)│
│ │obligaţia │din Ordonanţa │
│ │operatorilor │de urgenţă a │
│ │economici de a │Guvernului nr. │
│ │utiliza aparate de │28/1999 privind│
│ │marcat electronice │obligaţia │
│ │fiscale, republicată,│operatorilor │
│ │cu modificările şi │economici de a │
│185 │completările │utiliza aparate│
│ │ulterioare, de a da │de marcat │
│ │curs solicitării │electronice │
│ │organelor cu │fiscale, │
│ │competenţă în │republicată, cu│
│ │domeniul controlului │modificările şi│
│ │în vederea citirii │completările │
│ │datelor din memoria │ulterioare │
│ │fiscală a aparatelor │ │
│ │de marcat electronice│ │
│ │fiscale sau din │ │
│ │dispozitivul de │ │
│ │memorare a aparatelor│ │
│ │pentru realizarea │ │
│ │activităţii de │ │
│ │control │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către distribuitorii │ │
│ │autorizaţi a │ │
│ │obligaţiei de a pune │ │
│ │la dispoziţia │ │
│ │organului fiscal │ │
│ │programele de citire │Art. 10 lit. y)│
│ │electronică a │din Ordonanţa │
│ │memoriei fiscale, │de urgenţă a │
│ │programele de citire │Guvernului nr. │
│ │şi verificare a │28/1999 privind│
│ │jurnalului │obligaţia │
│ │electronic, precum şi│operatorilor │
│ │instrucţiunile de │economici de a │
│186 │utilizare, pentru │utiliza aparate│
│ │aparatele definite la│de marcat │
│ │art. 3 alin. (2) din │electronice │
│ │Ordonanţa de urgenţă │fiscale, │
│ │a Guvernului nr. 28/ │republicată, cu│
│ │1999 privind │modificările şi│
│ │obligaţia │completările │
│ │operatorilor │ulterioare │
│ │economici de a │ │
│ │utiliza aparate de │ │
│ │marcat electronice │ │
│ │fiscale, republicată,│ │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Comercializarea de │ │
│ │către distribuitorii │ │
│ │autorizaţi sau de │ │
│ │către unităţile din │Art. 10 lit. │
│ │reţeaua acestora │aa) din │
│ │acreditate pentru │Ordonanţa de │
│ │comercializare a │urgenţă a │
│ │aparatelor de marcat │Guvernului nr. │
│ │electronice fiscale │28/1999 privind│
│ │definite la art. 3 │obligaţia │
│ │alin. (1) din │operatorilor │
│187 │Ordonanţa de urgenţă │economici de a │
│ │a Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│
│ │1999 privind │de marcat │
│ │obligaţia │electronice │
│ │operatorilor │fiscale, │
│ │economici de a │republicată, cu│
│ │utiliza aparate de │modificările şi│
│ │marcat electronice │completările │
│ │fiscale, republicată,│ulterioare │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nereintroducerea │ │
│ │datelor înscrise pe │ │
│ │rola jurnal privind │ │
│ │tranzacţiile │ │
│ │efectuate de la │Art. 10 lit. │
│ │ultima închidere │bb) din │
│ │zilnică până în │Ordonanţa de │
│ │momentul ştergerii │urgenţă a │
│ │memoriei operative │Guvernului nr. │
│ │pentru aparatele de │28/1999 privind│
│ │marcat electronice │obligaţia │
│ │fiscale definite la │operatorilor │
│188 │art. 3 alin. (1) din │economici de a │
│ │Ordonanţa de urgenţă │utiliza aparate│
│ │a Guvernului nr. 28/ │de marcat │
│ │1999 privind │electronice │
│ │obligaţia │fiscale, │
│ │operatorilor │republicată, cu│
│ │economici de a │modificările şi│
│ │utiliza aparate de │completările │
│ │marcat electronice │ulterioare │
│ │fiscale, republicată,│ │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către utilizatorii │ │
│ │aparatelor de marcat │Art. 10 lit. │
│ │electronice fiscale a│cc) din │
│ │termenelor prevăzute │Ordonanţa de │
│ │de lege, de a utiliza│urgenţă a │
│ │aparate de marcat │Guvernului nr. │
│ │electronice fiscale │28/1999 privind│
│ │definite la art. 3 │obligaţia │
│ │alin. (2) din │operatorilor │
│189 │Ordonanţa de urgenţă │economici de a │
│ │a Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│
│ │1999 privind │de marcat │
│ │obligaţia │electronice │
│ │operatorilor │fiscale, │
│ │economici de a │republicată, cu│
│ │utiliza aparate de │modificările şi│
│ │marcat electronice │completările │
│ │fiscale, republicată,│ulterioare │
│ │cu modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. │
│ │ │dd) din │
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │Continuarea livrării │28/1999 privind│
│ │de bunuri sau │obligaţia │
│ │prestării de servicii│operatorilor │
│190 │după suspendarea │economici de a │
│ │activităţii │utiliza aparate│
│ │operatorului economic│de marcat │
│ │în punctul de lucru │electronice │
│ │ │fiscale, │
│ │ │republicată, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către utilizatorii │Art. 10 lit. │
│ │aparatelor de marcat │ff) din │
│ │electronice fiscale a│Ordonanţa de │
│ │dispoziţiilor │urgenţă a │
│ │prevăzute la art. 3^1│Guvernului nr. │
│ │alin. (4) din │28/1999 privind│
│ │Ordonanţa de urgenţă │obligaţia │
│ │a Guvernului nr. 28/ │operatorilor │
│191 │1999 privind │economici de a │
│ │obligaţia │utiliza aparate│
│ │operatorilor │de marcat │
│ │economici de a │electronice │
│ │utiliza aparate de │fiscale, │
│ │marcat electronice │republicată, cu│
│ │fiscale, republicată,│modificările şi│
│ │cu modificările şi │completările │
│ │completările │ulterioare │
│ │ulterioare │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│S. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Legii nr. 70/2015 pentru │
│întărirea disciplinei financiare privind │
│operaţiunile de încasări şi plăţi în │
│numerar şi pentru modificarea şi │
│completarea Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 193/2002 privind │
│introducerea sistemelor moderne de plată, │
│cu modificările şi completările ulterioare│
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │ │Art. 12 alin. │
│ │Nerespectarea │(1) din Legea │
│ │prevederilor art. 1 │nr. 70/2015 │
│ │alin. (1), art. 3 │pentru │
│ │alin. (2) şi (3), │întărirea │
│ │art. 4 alin. (1), (2)│disciplinei │
│ │şi (4),art. 9 şi 10 │financiare │
│ │din Legea nr. 70/2015│privind │
│ │pentru întărirea │operaţiunile de│
│ │disciplinei │încasări şi │
│ │financiare privind │plăţi în │
│ │operaţiunile de │numerar şi │
│ │încasări şi plăţi în │pentru │
│192 │numerar şi pentru │modificarea şi │
│ │modificarea şi │completarea │
│ │completarea │Ordonanţei de │
│ │Ordonanţei de urgenţă│urgenţă a │
│ │a Guvernului nr. 193/│Guvernului nr. │
│ │2002 privind │193/2002 │
│ │introducerea │privind │
│ │sistemelor moderne de│introducerea │
│ │plată, cu │sistemelor │
│ │modificările şi │moderne de │
│ │completările │plată, cu │
│ │ulterioare │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 12 alin. │
│ │ │(2) din Legea │
│ │ │nr. 70/2015 │
│ │Nerespectarea │pentru │
│ │prevederilor art. 6 │întărirea │
│ │şi art. 11 alin. (1)-│disciplinei │
│ │(4) din Legea nr. 70/│financiare │
│ │2015 pentru întărirea│privind │
│ │disciplinei │operaţiunile de│
│ │financiare privind │încasări şi │
│ │operaţiunile de │plăţi în │
│ │încasări şi plăţi în │numerar şi │
│ │numerar şi pentru │pentru │
│193 │modificarea şi │modificarea şi │
│ │completarea │completarea │
│ │Ordonanţei de urgenţă│Ordonanţei de │
│ │a Guvernului nr. 193/│urgenţă a │
│ │2002 privind │Guvernului nr. │
│ │introducerea │193/2002 │
│ │sistemelor moderne de│privind │
│ │plată, cu │introducerea │
│ │modificările şi │sistemelor │
│ │completările │moderne de │
│ │ulterioare │plată, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│Ş. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Legii nr. 145/2014 pentru │
│stabilirea unor măsuri de reglementare a │
│pieţei produselor din sectorul agricol, cu│
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Transportul │ │
│ │produselor │Art. 16 lit. b)│
│ │achiziţionate de la │din Legea nr. │
│ │producători agricoli,│145/2014 pentru│
│ │cu nerespectarea │stabilirea unor│
│ │prevederilor art. 11 │măsuri de │
│ │alin. (1) din Legea │reglementare a │
│194 │nr. 145/2014 pentru │pieţei │
│ │stabilirea unor │produselor din │
│ │măsuri de │sectorul │
│ │reglementare a pieţei│agricol, cu │
│ │produselor din │modificările şi│
│ │sectorul agricol, cu │completările │
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Transportul de │ │
│ │produse agricole │ │
│ │efectuat de către │ │
│ │persoane fizice │ │
│ │autorizate/ │ │
│ │întreprinderi │Art. 16 lit. c^│
│ │individuale/ │1) din Legea │
│ │întreprinderi │nr. 145/2014 │
│ │familiale constituite│pentru │
│ │în conformitate cu │stabilirea unor│
│ │prevederile │măsuri de │
│195 │Ordonanţei de urgenţă│reglementare a │
│ │a Guvernului nr. 44/ │pieţei │
│ │2008, aprobată cu │produselor din │
│ │modificări şi │sectorul │
│ │completări prin Legea│agricol, cu │
│ │nr. 182/2016, de la │modificările şi│
│ │locul de deţinere la │completările │
│ │locul de │ulterioare │
│ │comercializare şi │ │
│ │desfacere a mărfii, │ │
│ │fără a deţine avizul │ │
│ │de însoţire a │ │
│ │produselor agricole │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Închirierea sau │ │
│ │desfăşurarea │ │
│ │activităţilor în │Art. 16 lit. d^│
│ │spaţiile care nu │1) din Legea │
│ │respectă cerinţele │nr. 145/2014 │
│ │sanitare veterinare │pentru │
│ │şi pentru siguranţa │stabilirea unor│
│ │alimentelor, │măsuri de │
│ │prevăzute de art. 13 │reglementare a │
│196 │alin. (6) din Legea │pieţei │
│ │nr. 145/2014 pentru │produselor din │
│ │stabilirea unor │sectorul │
│ │măsuri de │agricol, cu │
│ │reglementare a pieţei│modificările şi│
│ │produselor din │completările │
│ │sectorul agricol, cu │ulterioare │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Desfăşurarea │ │
│ │activităţilor de │ │
│ │valorificare a │ │
│ │produselor agricole │ │
│ │proprii şi de │ │
│ │exercitare a │ │
│ │comerţului cu aceste │ │
│ │produse de către │ │
│ │persoanele fizice │Art. 16 lit. f)│
│ │care nu deţin un │din Legea nr. │
│ │atestat de producător│145/2014 pentru│
│ │valabil, respectiv un│stabilirea unor│
│ │carnet de │măsuri de │
│ │comercializare a │reglementare a │
│197 │produselor din │pieţei │
│ │sectorul agricol │produselor din │
│ │valabil şi │sectorul │
│ │nerespectarea │agricol, cu │
│ │prevederilor art. 13 │modificările şi│
│ │alin. (1) din Legea │completările │
│ │nr. 145/2014 pentru │ulterioare │
│ │stabilirea unor │ │
│ │măsuri de │ │
│ │reglementare a pieţei│ │
│ │produselor din │ │
│ │sectorul agricol, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Eliberarea de către │ │
│ │primar a atestatului │ │
│ │de producător şi/sau │ │
│ │a carnetului de │ │
│ │comercializare a │Art. 16 lit. g)│
│ │produselor din │din Legea nr. │
│ │sectorul agricol, cu │145/2014 pentru│
│ │încălcarea │stabilirea unor│
│198 │dispoziţiilor Legii │măsuri de │
│ │nr. 145/2014 pentru │reglementare a │
│ │stabilirea unor │pieţei │
│ │măsuri de │produselor din │
│ │reglementare a pieţei│sectorul │
│ │produselor din │agricol │
│ │sectorul agricol, cu │ │
│ │modificările şi │ │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Vânzarea unor produse│ │
│ │agricole, altele │ │
│ │decât cele din │ │
│ │producţie proprie, în│Art. 16 lit. h)│
│ │baza carnetului de │din Legea nr. │
│ │comercializare a │145/2014 pentru│
│ │produselor din │stabilirea unor│
│199 │sectorul agricol │măsuri de │
│ │eliberat potrivit │reglementare a │
│ │prevederilor Legii │pieţei │
│ │nr. 145/2014 pentru │produselor din │
│ │stabilirea unor │sectorul │
│ │măsuri de │agricol │
│ │reglementare a pieţei│ │
│ │produselor din │ │
│ │sectorul agricol │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│T. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 77/2009 privind organizarea│
│şi exploatarea jocurilor de noroc, │
│aprobată cu modificări şi completări prin │
│Legea nr. 246/2010, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │obligaţiilor │ │
│ │prevăzute la art. 3 │Art. 22 alin. │
│ │alin. (3), art. 7 │(1) din │
│ │alin. (2), art. 8 │Ordonanţa de │
│ │alin. (2), art. 11 │urgenţă a │
│ │alin. (3), art. 12 │Guvernului nr. │
│ │alin. (2) şi art. 21 │77/2009 privind│
│ │alin. (2), (3) şi (4)│organizarea şi │
│ │din Ordonanţa de │exploatarea │
│200 │urgenţă a Guvernului │jocurilor de │
│ │nr. 77/2009 privind │noroc, aprobată│
│ │organizarea şi │cu modificări │
│ │exploatarea jocurilor│şi completări │
│ │de noroc, aprobată cu│prin Legea nr. │
│ │modificări şi │246/2010, cu │
│ │completări prin Legea│modificările şi│
│ │nr. 246/2010, cu │completările │
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 22 alin. │
│ │Nerespectarea │(2) din │
│ │obligaţiilor │Ordonanţa de │
│ │prevăzute la art. 20 │urgenţă a │
│ │din Ordonanţa de │Guvernului nr. │
│ │urgenţă a Guvernului │77/2009 privind│
│ │nr. 77/2009 privind │organizarea şi │
│ │organizarea şi │exploatarea │
│201 │exploatarea jocurilor│jocurilor de │
│ │de noroc, aprobată cu│noroc, aprobată│
│ │modificări şi │cu modificări │
│ │completări prin Legea│şi completări │
│ │nr. 246/2010, cu │prin Legea nr. │
│ │modificările şi │246/2010, cu │
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Alterarea mijloacelor│ │
│ │de joc sau │ │
│ │modificarea de orice │ │
│ │natură adusă │ │
│ │acestora, a │ │
│ │echipamentelor │Art. 22 alin. │
│ │tehnice, a │(3) lit. a) din│
│ │evidenţelor de │Ordonanţa de │
│ │gestiune a │urgenţă a │
│ │participanţilor, a │Guvernului nr. │
│ │câştigurilor acordate│77/2009 privind│
│ │şi a sumelor aferente│organizarea şi │
│ │operaţiunilor │exploatarea │
│202 │desfăşurate, precum │jocurilor de │
│ │şi asupra elementelor│noroc, aprobată│
│ │de şansă, hazard, a │cu modificări │
│ │sistemelor de │şi completări │
│ │identificare a │prin Legea nr. │
│ │clienţilor ori de │246/2010, cu │
│ │gestionare a │modificările şi│
│ │operaţiunilor │completările │
│ │financiare efectuate │ulterioare │
│ │de aceştia sau a │ │
│ │oricăror cerinţe │ │
│ │stabilite şi impuse │ │
│ │prin reglementările │ │
│ │specifice acestui │ │
│ │domeniu │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Permiterea, în cadrul│ │
│ │desfăşurării │ │
│ │activităţilor de │ │
│ │jocuri de noroc │Art. 22 alin. │
│ │definite la art. 10 │(3) lit. b) din│
│ │alin. (1) din │Ordonanţa de │
│ │Ordonanţa de urgenţă │urgenţă a │
│ │a Guvernului nr. 77/ │Guvernului nr. │
│ │2009 privind │77/2009 privind│
│ │organizarea şi │organizarea şi │
│ │exploatarea jocurilor│exploatarea │
│203 │de noroc, aprobată cu│jocurilor de │
│ │modificări şi │noroc, aprobată│
│ │completări prin Legea│cu modificări │
│ │nr. 246/2010, cu │şi completări │
│ │modificările şi │prin Legea nr. │
│ │completările │246/2010, cu │
│ │ulterioare, a │modificările şi│
│ │oricărui tip de │completările │
│ │operaţiuni de │ulterioare │
│ │creditare a │ │
│ │participanţilor la │ │
│ │jocul de noroc │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Promovarea, de către │ │
│ │organizatorul │ │
│ │jocurilor de noroc la│ │
│ │distanţă definite la │ │
│ │art. 10 alin. (1) │ │
│ │lit. h)-n) din │ │
│ │Ordonanţa de urgenţă │ │
│ │a Guvernului nr. 77/ │ │
│ │2009 privind │ │
│ │organizarea şi │Art. 22 alin. │
│ │exploatarea jocurilor│(3) lit. c) din│
│ │de noroc, aprobată cu│Ordonanţa de │
│ │modificări şi │urgenţă a │
│ │completări prin Legea│Guvernului nr. │
│ │nr. 246/2010, cu │77/2009 privind│
│ │modificările şi │organizarea şi │
│ │completările │exploatarea │
│204 │ulterioare, prin │jocurilor de │
│ │intermediul oricărui │noroc, aprobată│
│ │mijloc de tip │cu modificări │
│ │interfaţă de │şi completări │
│ │conectare, de │prin Legea nr. │
│ │participare, de │246/2010, cu │
│ │transmitere a │modificările şi│
│ │jocurilor de noroc │completările │
│ │sau prin orice alte │ulterioare │
│ │platforme şi mijloace│ │
│ │asimilate, a │ │
│ │entităţilor şi a │ │
│ │oricăror mijloace de │ │
│ │creditare a │ │
│ │jucătorilor în scopul│ │
│ │participării la │ │
│ │activităţile │ │
│ │organizate în acest │ │
│ │domeniu │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Promovarea, prin │ │
│ │intermediul │ │
│ │activităţilor de joc │ │
│ │de noroc definite la │ │
│ │art. 10 alin. (1) │ │
│ │lit. h)-n) din │ │
│ │Ordonanţa de urgenţă │Art. 22 alin. │
│ │a Guvernului nr. 77/ │(3) lit. d) din│
│ │2009 privind │Ordonanţa de │
│ │organizarea şi │urgenţă a │
│ │exploatarea jocurilor│Guvernului nr. │
│ │de noroc, aprobată cu│77/2009 privind│
│ │modificări şi │organizarea şi │
│ │completări prin Legea│exploatarea │
│205 │nr. 246/2010, cu │jocurilor de │
│ │modificările şi │noroc, aprobată│
│ │completările │cu modificări │
│ │ulterioare, a │şi completări │
│ │oricăror servicii, │prin Legea nr. │
│ │mijloace şi │246/2010, cu │
│ │activităţi care sunt │modificările şi│
│ │interzise sau nu sunt│completările │
│ │reglementate prin │ulterioare │
│ │intermediul normelor │ │
│ │de aplicare a │ │
│ │Ordonanţei de urgenţă│ │
│ │a Guvernului nr. 77/ │ │
│ │2009 ori al altor │ │
│ │reglementări │ │
│ │specifice │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 22 alin. │
│ │Nerespectarea │(3) lit. e) din│
│ │dispoziţiilor art. 7 │Ordonanţa de │
│ │alin. (4) din │urgenţă a │
│ │Ordonanţa de urgenţă │Guvernului nr. │
│ │a Guvernului nr. 77/ │77/2009 privind│
│ │2009 privind │organizarea şi │
│ │organizarea şi │exploatarea │
│206 │exploatarea jocurilor│jocurilor de │
│ │de noroc, aprobată cu│noroc, aprobată│
│ │modificări şi │cu modificări │
│ │completări prin Legea│şi completări │
│ │nr. 246/2010, cu │prin Legea nr. │
│ │modificările şi │246/2010, cu │
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Reclama, publicitatea│ │
│ │sau orice activitate │ │
│ │cu caracter │Art. 26 alin. │
│ │promoţional privind │(1) din │
│ │activităţile şi │Ordonanţa de │
│ │jocurile de noroc │urgenţă a │
│ │pentru care nu există│Guvernului nr. │
│ │licenţă şi │77/2009 privind│
│ │autorizaţie, potrivit│organizarea şi │
│ │Ordonanţei de urgenţă│exploatarea │
│207 │a Guvernului nr. 77/ │jocurilor de │
│ │2009 privind │noroc, aprobată│
│ │organizarea şi │cu modificări │
│ │exploatarea jocurilor│şi completări │
│ │de noroc, aprobată cu│prin Legea nr. │
│ │modificări şi │246/2010, cu │
│ │completări prin Legea│modificările şi│
│ │nr. 246/2010, cu │completările │
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Desfăşurarea │ │
│ │activităţilor de │ │
│ │marketing, reclamă, │ │
│ │publicitate sau orice│ │
│ │alte activităţi cu │ │
│ │caracter promoţional │ │
│ │privind jocurile de │ │
│ │noroc la distanţă │ │
│ │definite la art. 10 │ │
│ │alin. (1) lit. h)-n) │Art. 26 alin. │
│ │din Ordonanţa de │(2) din │
│ │urgenţă a Guvernului │Ordonanţa de │
│ │nr. 77/2009 privind │urgenţă a │
│ │organizarea şi │Guvernului nr. │
│ │exploatarea jocurilor│77/2009 privind│
│ │de noroc, aprobată cu│organizarea şi │
│ │modificări şi │exploatarea │
│208 │completări prin Legea│jocurilor de │
│ │nr. 246/2010, cu │noroc, aprobată│
│ │modificările şi │cu modificări │
│ │completările │şi completări │
│ │ulterioare, ori │prin Legea nr. │
│ │activităţile şi │246/2010, cu │
│ │serviciile conexe │modificările şi│
│ │acestora, pentru │completările │
│ │jocurile la distanţă │ulterioare │
│ │care nu sunt │ │
│ │autorizate pe │ │
│ │teritoriul României │ │
│ │sau desfăşurarea │ │
│ │acestor activităţi │ │
│ │fără respectarea │ │
│ │prevederilor art. 12 │ │
│ │din aceeaşi ordonanţă│ │
│ │de urgenţă │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 26 alin. │
│ │Nerespectarea │(3) din │
│ │prevederilor art. 12 │Ordonanţa de │
│ │din Ordonanţa de │urgenţă a │
│ │urgenţă a Guvernului │Guvernului nr. │
│ │nr. 77/2009 privind │77/2009 privind│
│ │organizarea şi │organizarea şi │
│ │exploatarea jocurilor│exploatarea │
│209 │de noroc, aprobată cu│jocurilor de │
│ │modificări şi │noroc, aprobată│
│ │completări prin Legea│cu modificări │
│ │nr. 246/2010, cu │şi completări │
│ │modificările şi │prin Legea nr. │
│ │completările │246/2010, cu │
│ │ulterioare │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 26^1 alin.│
│ │Nerespectarea │(1) din │
│ │prevederilor art. 13 │Ordonanţa de │
│ │alin. (4), (5) şi (6)│urgenţă a │
│ │din Ordonanţa de │Guvernului nr. │
│ │urgenţă a Guvernului │77/2009 privind│
│ │nr. 77/2009 privind │organizarea şi │
│ │organizarea şi │exploatarea │
│210 │exploatarea jocurilor│jocurilor de │
│ │de noroc, aprobată cu│noroc, aprobată│
│ │modificări şi │cu modificări │
│ │completări prin Legea│şi completări │
│ │nr. 246/2010, cu │prin Legea nr. │
│ │modificările şi │246/2010, cu │
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 26^1 alin.│
│ │Nerespectarea │(3) din │
│ │prevederilor art. 7 │Ordonanţa de │
│ │alin. (3) din │urgenţă a │
│ │Ordonanţa de urgenţă │Guvernului nr. │
│ │a Guvernului nr. 77/ │77/2009 privind│
│ │2009 privind │organizarea şi │
│ │organizarea şi │exploatarea │
│211 │exploatarea jocurilor│jocurilor de │
│ │de noroc, aprobată cu│noroc, aprobată│
│ │modificări şi │cu modificări │
│ │completări prin Legea│şi completări │
│ │nr. 246/2010, cu │prin Legea nr. │
│ │modificările şi │246/2010, cu │
│ │completările │modificările şi│
│ │ulterioare │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│Ţ. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Hotărârii Guvernului nr. 707/2006│
│pentru aprobarea Regulamentului de │
│aplicare a Codului vamal al României, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │
│ │către transportator │Art. 651 lit. │
│ │ori de reprezentantul│a) din │
│ │acestuia a obligaţiei│Hotărârea │
│ │de a depune la biroul│Guvernului nr. │
│ │vamal de frontieră │707/2006 pentru│
│ │documentele │aprobarea │
│212 │însoţitoare ale │Regulamentului │
│ │mijloacelor de │de aplicare a │
│ │transport aflate în │Codului vamal │
│ │trafic internaţional │al României, cu│
│ │şi a documentelor │modificările şi│
│ │privind mărfurile │completările │
│ │transportate cu │ulterioare │
│ │acestea │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │ │b) din │
│ │ │Hotărârea │
│ │Nedepunerea de către │Guvernului nr. │
│ │comandantul, │707/2006 pentru│
│ │armatorul sau agentul│aprobarea │
│213 │navei a declaraţiei │Regulamentului │
│ │proviziilor de bord, │de aplicare a │
│ │în termenele legale │Codului vamal │
│ │ │al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │Neîndeplinirea de │c) din │
│ │către organele │Hotărârea │
│ │poştale a obligaţiei │Guvernului nr. │
│ │de a declara şi de a │707/2006 pentru│
│ │prezenta autorităţii │aprobarea │
│214 │vamale coletele şi │Regulamentului │
│ │trimiterile poştale │de aplicare a │
│ │care, potrivit legii,│Codului vamal │
│ │sunt supuse │al României, cu│
│ │controlului vamal │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │ │d) din │
│ │ │Hotărârea │
│ │Neîndeplinirea de │Guvernului nr. │
│ │către organele │707/2006 pentru│
│ │poştale a obligaţiei │aprobarea │
│215 │de a prezenta │Regulamentului │
│ │biroului vamal de │de aplicare a │
│ │frontieră lista │Codului vamal │
│ │sacilor poştali │al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │Neprezentarea de │e) din │
│ │către transportator, │Hotărârea │
│ │la solicitarea │Guvernului nr. │
│ │autorităţii vamale, a│707/2006 pentru│
│ │documentelor aferente│aprobarea │
│216 │mijlocului de │Regulamentului │
│ │transport pentru │de aplicare a │
│ │mărfurile │Codului vamal │
│ │transportate, aflate │al României, cu│
│ │în trafic │modificările şi│
│ │internaţional │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │ │f) din │
│ │ │Hotărârea │
│ │Nerespectarea de │Guvernului nr. │
│ │către orice persoană │707/2006 pentru│
│ │a obligaţiei de a │aprobarea │
│217 │face accesibile │Regulamentului │
│ │controlului vamal │de aplicare a │
│ │locurile indicate de │Codului vamal │
│ │autoritatea vamală │al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │ │g) din │
│ │ │Hotărârea │
│ │Transferarea │Guvernului nr. │
│ │mărfurilor care au │707/2006 pentru│
│ │făcut obiectul unei │aprobarea │
│218 │declaraţii sumare, în│Regulamentului │
│ │alte cazuri şi locuri│de aplicare a │
│ │decât cele stabilite │Codului vamal │
│ │de autoritatea vamală│al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │Neîndeplinirea de │h) din │
│ │către titularul │Hotărârea │
│ │operaţiunii │Guvernului nr. │
│ │comerciale sau de │707/2006 pentru│
│ │către reprezentantul │aprobarea │
│219 │acestuia a obligaţiei│Regulamentului │
│ │de a solicita în │de aplicare a │
│ │termenul legal pentru│Codului vamal │
│ │mărfurile înscrise în│al României, cu│
│ │declaraţia sumară o │modificările şi│
│ │destinaţie vamală │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │Neîndeplinirea de │i) din │
│ │către transportatorul│Hotărârea │
│ │sau gestionarul │Guvernului nr. │
│ │mărfurilor nevămuite │707/2006 pentru│
│ │a obligaţiei de a │aprobarea │
│220 │asigura integritatea │Regulamentului │
│ │sigiliilor sau │de aplicare a │
│ │marcajelor, cu │Codului vamal │
│ │excepţia cazului │al României, cu│
│ │fortuit sau de forţă │modificările şi│
│ │majoră │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │
│ │către titularul unei │Art. 651 lit. │
│ │informaţii │j) din │
│ │obligatorii a │Hotărârea │
│ │obligaţiei de a │Guvernului nr. │
│ │declara autorităţilor│707/2006 pentru│
│ │vamale, în momentul │aprobarea │
│221 │efectuării │Regulamentului │
│ │formalităţilor │de aplicare a │
│ │vamale, că este în │Codului vamal │
│ │posesia unei │al României, cu│
│ │informaţii │modificările şi│
│ │obligatorii care se │completările │
│ │referă la mărfurile │ulterioare │
│ │în cauză │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │
│ │Neîndeplinirea de │k) din │
│ │către titularul unei │Hotărârea │
│ │autorizaţii emise de │Guvernului nr. │
│ │către Autoritatea │707/2006 pentru│
│ │Naţională a Vămilor a│aprobarea │
│222 │obligaţiei de a │Regulamentului │
│ │anunţa autoritatea │de aplicare a │
│ │vamală asupra │Codului vamal │
│ │oricărei modificări │al României, cu│
│ │intervenite după │modificările şi│
│ │acordarea acesteia │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Depunerea declaraţiei│ │
│ │vamale conţinând date│ │
│ │incomplete sau │ │
│ │inexacte, în cazul în│ │
│ │care această faptă nu│Art. 651 lit. │
│ │influenţează │l) din │
│ │stabilirea │Hotărârea │
│ │drepturilor de import│Guvernului nr. │
│ │şi a altor drepturi │707/2006 pentru│
│ │legal datorate │aprobarea │
│223 │reprezentând impozite│Regulamentului │
│ │şi taxe ce se │de aplicare a │
│ │stabilesc la punerea │Codului vamal │
│ │în liberă circulaţie │al României, cu│
│ │a mărfurilor dar │modificările şi│
│ │produce efecte asupra│completările │
│ │aplicării măsurilor │ulterioare │
│ │de politică │ │
│ │comercială ori a │ │
│ │altor dispoziţii │ │
│ │stabilite prin │ │
│ │reglementări speciale│ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │
│ │ │a) din │
│ │Neîndeplinirea de │Hotărârea │
│ │către conducătorul │Guvernului nr. │
│ │mijlocului de │707/2006 pentru│
│ │transport a │aprobarea │
│224 │obligaţiei de a opri │Regulamentului │
│ │la semnalul formal │de aplicare a │
│ │specific al │Codului vamal │
│ │personalului vamal │al României, cu│
│ │abilitat │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │
│ │Acostarea navelor sau│b) din │
│ │aterizarea │Hotărârea │
│ │aeronavelor în alte │Guvernului nr. │
│ │locuri decât în │707/2006 pentru│
│ │punctele de control │aprobarea │
│225 │unde funcţionează │Regulamentului │
│ │autoritatea vamală, │de aplicare a │
│ │cu excepţia cazului │Codului vamal │
│ │fortuit, de forţă │al României, cu│
│ │majoră sau de boală │modificările şi│
│ │gravă la bord │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neprezentarea │Art. 652 lit. │
│ │documentelor de orice│c) din │
│ │natură şi pe orice │Hotărârea │
│ │fel de suport, │Guvernului nr. │
│ │solicitate în cadrul │707/2006 pentru│
│ │controlului vamal, │aprobarea │
│226 │precum şi │Regulamentului │
│ │nerespectarea │de aplicare a │
│ │termenului stabilit │Codului vamal │
│ │de autoritatea vamală│al României, cu│
│ │pentru prezentarea │modificările şi│
│ │documentelor │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 652 lit. │
│ │către persoanele │d) din │
│ │fizice care trec │Hotărârea │
│ │frontiera a │Guvernului nr. │
│ │obligaţiei de a │707/2006 pentru│
│ │declara şi de a │aprobarea │
│227 │prezenta în vederea │Regulamentului │
│ │controlului vamal │de aplicare a │
│ │bunurile pentru care │Codului vamal │
│ │este prevăzută │al României, cu│
│ │această │modificările şi│
│ │obligativitate │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │
│ │ │e) din │
│ │Furnizarea de către │Hotărârea │
│ │un solicitant a unor │Guvernului nr. │
│ │informaţii eronate │707/2006 pentru│
│ │sau incomplete în │aprobarea │
│228 │baza cărora a fost │Regulamentului │
│ │adoptată de către │de aplicare a │
│ │autoritatea vamală o │Codului vamal │
│ │decizie favorabilă │al României, cu│
│ │acestuia │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Exercitarea oricărei │Art. 652 lit. │
│ │activităţi │f) din │
│ │comerciale, │Hotărârea │
│ │industriale sau de │Guvernului nr. │
│ │servicii într-o zonă │707/2006 pentru│
│ │liberă, antrepozit │aprobarea │
│229 │liber sau port liber,│Regulamentului │
│ │fără respectarea │de aplicare a │
│ │condiţiilor stabilite│Codului vamal │
│ │în reglementările │al României, cu│
│ │vamale şi fără │modificările şi│
│ │notificarea │completările │
│ │prealabilă a │ulterioare │
│ │autorităţii vamale │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │
│ │Transferarea │g) din │
│ │drepturilor şi │Hotărârea │
│ │obligaţiilor │Guvernului nr. │
│ │titularului unui │707/2006 pentru│
│ │regim vamal economic │aprobarea │
│230 │unor alte persoane │Regulamentului │
│ │care nu îndeplinesc │de aplicare a │
│ │condiţiile prevăzute │Codului vamal │
│ │pentru a beneficia de│al României, cu│
│ │regimul în cauză │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 652 lit. │
│ │către comisionarul în│h) din │
│ │vamă a obligaţiilor │Hotărârea │
│ │prevăzute la art. 578│Guvernului nr. │
│ │din Hotărârea │707/2006 pentru│
│ │Guvernului nr. 707/ │aprobarea │
│231 │2006 pentru aprobarea│Regulamentului │
│ │Regulamentului de │de aplicare a │
│ │aplicare a Codului │Codului vamal │
│ │vamal al României, cu│al României, cu│
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Depunerea unei │ │
│ │declaraţii vamale │ │
│ │care conţine date │ │
│ │eronate privind │Art. 652 lit. │
│ │încadrarea tarifară a│i) din │
│ │bunurilor sau │Hotărârea │
│ │mărfurilor, în cazul │Guvernului nr. │
│ │în care este │707/2006 pentru│
│ │influenţată │aprobarea │
│232 │stabilirea │Regulamentului │
│ │drepturilor de import│de aplicare a │
│ │şi alte drepturi │Codului vamal │
│ │legal datorate │al României, cu│
│ │reprezentând impozite│modificările şi│
│ │şi taxe care se │completările │
│ │încasează de către │ulterioare │
│ │autoritatea vamală la│ │
│ │punerea în liberă │ │
│ │circulaţie a │ │
│ │mărfurilor │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │
│ │ │j) din │
│ │ │Hotărârea │
│ │Părăsirea porturilor │Guvernului nr. │
│ │sau a aeroporturilor │707/2006 pentru│
│ │de către navele sau │aprobarea │
│233 │aeronavele care trec │Regulamentului │
│ │frontiera, fără viza │de aplicare a │
│ │autorităţii vamale │Codului vamal │
│ │ │al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 652 lit. │
│ │către titularul │k) din │
│ │regimului de punere │Hotărârea │
│ │în liberă circulaţie │Guvernului nr. │
│ │a mărfurilor │707/2006 pentru│
│ │destinate unei │aprobarea │
│234 │anumite utilizări a │Regulamentului │
│ │obligaţiei de a │de aplicare a │
│ │înştiinţa autoritatea│Codului vamal │
│ │vamală despre │al României, cu│
│ │schimbarea utilizării│modificările şi│
│ │acestora │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │
│ │Prezentarea de către │l) din │
│ │un solicitant a unor │Hotărârea │
│ │documente conţinând │Guvernului nr. │
│ │date inexacte sau │707/2006 pentru│
│ │eronate, în vederea │aprobarea │
│235 │obţinerii unei │Regulamentului │
│ │autorizaţii sau a │de aplicare a │
│ │unui certificat de │Codului vamal │
│ │origine eliberat de │al României, cu│
│ │către autoritatea │modificările şi│
│ │vamală │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 652 lit. │
│ │către titularul │m) din │
│ │regimului vamal de │Hotărârea │
│ │tranzit sau a │Guvernului nr. │
│ │regimurilor vamale │707/2006 pentru│
│ │economice a │aprobarea │
│236 │termenelor, │Regulamentului │
│ │condiţiilor şi │de aplicare a │
│ │obligaţiilor │Codului vamal │
│ │prevăzute pentru │al României, cu│
│ │derularea şi │modificările şi│
│ │încheierea acestor │completările │
│ │regimuri │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │
│ │ │(1) lit. a) din│
│ │ │Hotărârea │
│ │Sustragerea de la │Guvernului nr. │
│ │controlul vamal a │707/2006 pentru│
│ │oricăror bunuri sau │aprobarea │
│237 │mărfuri care ar │Regulamentului │
│ │trebui plasate sub un│de aplicare a │
│ │regim vamal │Codului vamal │
│ │ │al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │
│ │Descărcarea de pe │(1) lit. b) din│
│ │nave, încărcarea pe │Hotărârea │
│ │nave ori │Guvernului nr. │
│ │transbordarea │707/2006 pentru│
│ │bunurilor sau │aprobarea │
│238 │mărfurilor supuse │Regulamentului │
│ │vămuirii fără permis │de aplicare a │
│ │vamal sau fără │Codului vamal │
│ │acordul autorităţii │al României, cu│
│ │vamale │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │
│ │ │(1) lit. d) din│
│ │ │Hotărârea │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │Depunerea declaraţiei│707/2006 pentru│
│ │vamale şi a dovezii │aprobarea │
│239 │de origine conţinând │Regulamentului │
│ │date eronate privind │de aplicare a │
│ │originea mărfurilor │Codului vamal │
│ │ │al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │
│ │ │(1) lit. e) din│
│ │Depunerea declaraţiei│Hotărârea │
│ │vamale şi a │Guvernului nr. │
│ │documentelor │707/2006 pentru│
│ │însoţitoare conţinând│aprobarea │
│240 │date incomplete sau │Regulamentului │
│ │eronate privind │de aplicare a │
│ │valoarea în vamă a │Codului vamal │
│ │bunurilor sau a │al României, cu│
│ │mărfurilor │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │
│ │Depunerea declaraţiei│(1) lit. f) din│
│ │vamale şi a │Hotărârea │
│ │documentelor │Guvernului nr. │
│ │însoţitoare conţinând│707/2006 pentru│
│ │date eronate privind │aprobarea │
│241 │cantitatea mărfurilor│Regulamentului │
│ │dacă fapta nu │de aplicare a │
│ │constituie │Codului vamal │
│ │infracţiune prevăzută│al României, cu│
│ │de Codul vamal │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │
│ │ │(1) lit. g) din│
│ │ │Hotărârea │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │Exercitarea │707/2006 pentru│
│ │activităţii de │aprobarea │
│242 │comisionar în vamă │Regulamentului │
│ │fără autorizaţie │de aplicare a │
│ │ │Codului vamal │
│ │ │al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │
│ │ │(1) lit. h) din│
│ │ │Hotărârea │
│ │Depunerea declaraţiei│Guvernului nr. │
│ │vamale şi a │707/2006 pentru│
│ │documentelor │aprobarea │
│243 │însoţitoare conţinând│Regulamentului │
│ │date eronate privind │de aplicare a │
│ │felul mărfurilor │Codului vamal │
│ │ │al României, cu│
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea │ │
│ │obligaţiei de │ │
│ │declarare a │ │
│ │numerarului însoţit, │ │
│ │prevăzută la art. 3 │ │
│ │din Regulamentul (UE)│Art. 653 alin. │
│ │2018/1.672 al │(1^1) din │
│ │Parlamentului │Hotărârea │
│ │European şi al │Guvernului nr. │
│ │Consiliului din 23 │707/2006 pentru│
│ │octombrie 2018 │aprobarea │
│244 │privind controlul │Regulamentului │
│ │numerarului care │de aplicare a │
│ │intră sau iese din │Codului vamal │
│ │Uniune şi de abrogare│al României, cu│
│ │a Regulamentului (CE)│modificările şi│
│ │nr. 1.889/2005, sau a│completările │
│ │obligaţiei de │ulterioare │
│ │informare cu privire │ │
│ │la numerarul │ │
│ │neînsoţit prevăzute │ │
│ │la art. 4 din acelaşi│ │
│ │regulament │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│U. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 12/2006 pentru stabilirea │
│unor măsuri de reglementare a pieţei pe │
│filiera cerealelor şi a produselor │
│procesate din cereale, aprobată cu │
│modificări prin Legea nr. 225/2006, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │ │Art. 14 alin. │
│ │ │(1) lit. a) din│
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │ │12/2006 pentru │
│ │ │stabilirea unor│
│ │ │măsuri de │
│ │Funcţionarea │reglementare a │
│ │capacităţilor de │pieţei pe │
│245 │depozitare fără │filiera │
│ │autorizaţie de │cerealelor şi a│
│ │depozit │produselor │
│ │ │procesate din │
│ │ │cereale, │
│ │ │aprobată cu │
│ │ │modificări prin│
│ │ │Legea nr. 225/ │
│ │ │2006, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 14 alin. │
│ │ │(1) lit. b) din│
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │ │12/2006 pentru │
│ │ │stabilirea unor│
│ │ │măsuri de │
│ │Neîndeplinirea │reglementare a │
│ │condiţiilor existente│pieţei pe │
│246 │la data acordării │filiera │
│ │autorizaţiei de │cerealelor şi a│
│ │depozit │produselor │
│ │ │procesate din │
│ │ │cereale, │
│ │ │aprobată cu │
│ │ │modificări prin│
│ │ │Legea nr. 225/ │
│ │ │2006, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │ │Art. 14 alin. │
│ │ │(1) lit. c) din│
│ │ │Ordonanţa de │
│ │ │urgenţă a │
│ │ │Guvernului nr. │
│ │ │12/2006 pentru │
│ │ │stabilirea unor│
│ │Achiziţionarea │măsuri de │
│ │cerealelor de către │reglementare a │
│ │operatorii economici,│pieţei pe │
│247 │din spaţii de │filiera │
│ │depozitare care nu │cerealelor şi a│
│ │deţin autorizaţie de │produselor │
│ │depozit │procesate din │
│ │ │cereale, │
│ │ │aprobată cu │
│ │ │modificări prin│
│ │ │Legea nr. 225/ │
│ │ │2006, cu │
│ │ │modificările şi│
│ │ │completările │
│ │ │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Transportul în scop │ │
│ │comercial al │Art. 14 alin. │
│ │cerealelor sau al │(1) lit. e) din│
│ │produselor de │Ordonanţa de │
│ │panificaţie, │urgenţă a │
│ │neînsoţite de │Guvernului nr. │
│ │documentele prevăzute│12/2006 pentru │
│ │de lege la art. 10 │stabilirea unor│
│ │lit. d) şi art. 11 │măsuri de │
│ │alin. (1) din │reglementare a │
│ │Ordonanţa de urgenţă │pieţei pe │
│ │a Guvernului nr. 12/ │filiera │
│248 │2006 pentru │cerealelor şi a│
│ │stabilirea unor │produselor │
│ │măsuri de │procesate din │
│ │reglementare a pieţei│cereale, │
│ │pe filiera cerealelor│aprobată cu │
│ │şi a produselor │modificări prin│
│ │procesate din │Legea nr. 225/ │
│ │cereale, aprobată cu │2006, cu │
│ │modificări prin Legea│modificările şi│
│ │nr. 225/2006, cu │completările │
│ │modificările şi │ulterioare │
│ │completările │ │
│ │ulterioare │ │
├────┴─────────────────────┴───────────────┤
│V. Fapte care constituie contravenţii │
│potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 202/2008 privind punerea în│
│aplicare a sancţiunilor internaţionale, │
│aprobată cu modificări prin Legea nr. 217/│
│2009, cu modificările şi completările │
│ulterioare │
├────┬─────────────────────┬───────────────┤
│ │Nerespectarea │ │
│ │restricţiilor şi │ │
│ │obligaţiilor │ │
│ │prevăzute în actele │ │
│ │internaţionale │ │
│ │menţionate la art. 1 │Art. 26 alin. │
│ │alin. (1) din │(1) lit. a) din│
│ │Ordonanţa de urgenţă │Ordonanţa de │
│ │a Guvernului nr. 202/│urgenţă a │
│ │2008 privind punerea │Guvernului nr. │
│ │în aplicare a │202/2008 │
│ │sancţiunilor │privind punerea│
│ │internaţionale, │în aplicare a │
│249 │aprobată cu │sancţiunilor │
│ │modificări prin Legea│internaţionale,│
│ │nr. 217/2009, cu │aprobată cu │
│ │modificările şi │modificări prin│
│ │completările │Legea nr. 217/ │
│ │ulterioare, care sunt│2009, cu │
│ │direct aplicabile, │modificările şi│
│ │sau prin actele │completările │
│ │normative prevăzute │ulterioare │
│ │la art. 4 alin. (2)- │ │
│ │(4) din aceeaşi │ │
│ │ordonanţă de urgenţă,│ │
│ │dacă fapta nu │ │
│ │constituie │ │
│ │infracţiune │ │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 26 alin. │
│ │obligaţiei prevăzute │(1) lit. b) din│
│ │la art. 24 alin. (1) │Ordonanţa de │
│ │din Ordonanţa de │urgenţă a │
│ │urgenţă a Guvernului │Guvernului nr. │
│ │nr. 202/2008 privind │202/2008 │
│ │punerea în aplicare a│privind punerea│
│ │sancţiunilor │în aplicare a │
│250 │internaţionale, │sancţiunilor │
│ │aprobată cu │internaţionale,│
│ │modificări prin Legea│aprobată cu │
│ │nr. 217/2009, cu │modificări prin│
│ │modificările şi │Legea nr. 217/ │
│ │completările │2009, cu │
│ │ulterioare, dacă │modificările şi│
│ │fapta nu constituie │completările │
│ │infracţiune │ulterioare │
├────┼─────────────────────┼───────────────┤
│ │Neîndeplinirea │Art. 26 alin. │
│ │obligaţiilor │(1) lit. c) din│
│ │prevăzute la art. 9 │Ordonanţa de │
│ │alin. (2) şi art. 18 │urgenţă a │
│ │alin. (2) şi (3) din │Guvernului nr. │
│ │Ordonanţa de urgenţă │202/2008 │
│ │a Guvernului nr. 202/│privind punerea│
│ │2008 privind punerea │în aplicare a │
│251 │în aplicare a │sancţiunilor │
│ │sancţiunilor │internaţionale,│
│ │internaţionale, │aprobată cu │
│ │aprobată cu │modificări prin│
│ │modificări prin Legea│Legea nr. 217/ │
│ │nr. 217/2009, cu │2009, cu │
│ │modificările şi │modificările şi│
│ │completările │completările │
│ │ulterioare │ulterioare │
└────┴─────────────────────┴───────────────┘
