Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
HOTĂRÂRE nr. 1.096 din 31 august 2022 pentru aprobarea procedurii de autorizare a caselor de schimb valutar care solicită să desfăşoare activităţi de schimb valutar pentru persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie, precum şi a entităţilor care deţin în administrare structuri de primire turistice cu funcţiuni de cazare turistică, ce solicită să desfăşoare operaţiuni de cumpărare de valute de la persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie, şi pentru aprobarea procedurii de înregistrare a punctelor de schimb valutar
EMITENT: Guvernul PUBLICAT: Monitorul Oficial nr. 874 din 6 septembrie 2022
În temeiul art. 108 din Constituţia României, republicată, şi al art. 30 alin. (4) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, cu modificările şi completările ulterioare,
Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.
ART. 1
(1) Prezenta hotărâre reprezintă cadrul legal privind modul de organizare şi desfăşurare a activităţii de schimb valutar pentru persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie, pe teritoriul României, de către următoarele entităţi:
a) casele de schimb valutar, organizate ca persoane juridice conform Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;
b) entităţile care deţin în administrare structuri de primire turistice cu funcţiuni de cazare turistică.
(2) Dreptul de organizare şi desfăşurare a activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, pe teritoriul României, se acordă entităţilor prevăzute la alin. (1), pe bază de autorizaţie şi, respectiv, scrisoare de atribuire a codului statistic, documente care sunt exploatate în mod direct de deţinătorul acestora.
(3) Modelul autorizaţiei, respectiv al scrisorii de atribuire a codului statistic se aprobă prin ordin al ministrului finanţelor în termen de 60 de zile calendaristice de la data publicării prezentei hotărâri în Monitorul Oficial al României, Partea I.
(4) Autorizarea entităţilor prevăzute la alin. (1) şi înregistrarea punctelor de schimb valutar se realizează de către Ministerul Finanţelor, prin Comisia de autorizare a activităţii de schimb valutar, denumită în continuare Comisie. Activitatea curentă a Comisiei se realizează prin intermediul Direcţiei generale management al domeniilor reglementate specific din cadrul Ministerului Finanţelor, denumită în continuare direcţie de specialitate.
(5) Regulamentul de organizare şi funcţionare, precum şi atribuţiile Comisiei se aprobă prin ordin al ministrului finanţelor în termen de 60 de zile calendaristice de la data publicării prezentei hotărâri în Monitorul Oficial al României, Partea I.
(6) Răspunderea pentru desfăşurarea activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, în condiţiile prezentei hotărâri, revine în totalitate entităţilor care deţin autorizaţie de organizare a respectivelor activităţi.
(7) Este interzisă desfăşurarea activităţii de schimb valutar prin intermediul automatelor de schimb valutar de către entităţile prevăzute la alin. (1).
ART. 2
(1) În înţelesul prezentei hotărâri, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:
a) procesul de autorizare şi atribuire a codului statistic - eliberarea autorizaţiei pentru organizarea activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, precum şi a cel puţin unei scrisori de atribuire a codului statistic pentru desfăşurarea acestor activităţi de către entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1);
b) autorizaţie - documentul nominal şi limitat în timp în baza căruia entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) au dreptul să organizeze activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie;
c) procesul de înregistrare a punctelor de schimb valutar - eliberarea scrisorii de atribuire a codului statistic pentru fiecare punct de schimb valutar în parte;
d) scrisoare de atribuire a codului statistic - documentul nominal şi limitat în timp în baza căruia entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) au dreptul să desfăşoare în mod direct activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz;
e) cod statistic - codul de identificare al entităţilor prevăzute la art. 1 alin. (1). Codul statistic se atribuie de către Comisie atât entităţii, cât şi fiecărui punct de schimb valutar;
f) punct de schimb valutar - spaţiul cu acces public direct, delimitat complet prin pereţi de oricare alte activităţi, unde se desfăşoară efectiv numai activităţile prevăzute de prezenta hotărâre;
g) recepţia structurii de primire turistice cu funcţiuni de cazare turistică - punctul de schimb valutar în care entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b) desfăşoară activităţile prevăzute de prezenta hotărâre;
h) acţionar semnificativ - acţionarul definit la art. 2 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 24/2017 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
(2) Codul statistic care se atribuie entităţii se compune din patru caractere, un caracter alfabetic, S pentru entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) şi M pentru entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b), urmat de trei caractere numerice.
(3) Codul statistic care se atribuie punctului de schimb valutar, de forma XXXX.XX.XXX.XX, se compune din 4 secvenţe, după cum urmează:
a) prima secvenţă de 4 caractere alfanumerice reprezintă codul statistic al entităţii;
b) a doua secvenţă, de două caractere numerice, reprezintă codul judeţului în care îşi are sediul social entitatea;
c) a treia secvenţă, de trei caractere numerice, reprezintă numărul acordat punctului de schimb valutar;
d) a patra secvenţă, de două caractere numerice, reprezintă codul judeţului în care se află amplasat punctul de schimb valutar.
ART. 3
(1) Comisia aprobă solicitările entităţilor prevăzute la art. 1 alin. (1) privind autorizarea acestora pentru organizarea şi desfăşurarea activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, în condiţiile prezentei hotărâri.
(2) Autorizaţia se eliberează entităţilor prevăzute la art. 1 alin. (1) care îndeplinesc condiţiile pentru organizarea activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, şi este valabilă 5 ani de la data acordării.
(3) Scrisoarea de atribuire a codului statistic se eliberează pentru fiecare punct de schimb valutar în parte şi este valabilă de la data acordării până la finalul perioadei de valabilitate a autorizaţiei deţinute de entitate la momentul eliberării respectivei scrisori de atribuire a codului statistic.
(4) Prin data acordării se înţelege data de întâi a lunii următoare celei în care s-a aprobat documentaţia depusă de entitate pentru eliberarea autorizaţiei şi/sau a scrisorii de atribuire a codului statistic.
(5) În situaţia în care entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) deţin autorizaţie pentru activitatea de schimb valutar şi solicită autorizarea şi pentru activitatea de încasare a cecurilor de călătorie, Comisia verifică îndeplinirea condiţiilor de acordare şi emite o autorizaţie cu acelaşi termen de valabilitate pe care înscrie, sub denumirea „Autorizaţie“, cuvântul „modificare“, iar la enumerarea activităţilor autorizate înscrie şi activitatea de încasare a cecurilor de călătorie.
ART. 4
(1) Cu cel puţin 60 de zile calendaristice înainte de expirarea perioadei de valabilitate a autorizaţiei, prevăzută la art. 3 alin. (2), entităţile care doresc continuarea activităţii depun la Ministerul Finanţelor, în atenţia Comisiei, o cerere de reautorizare şi de înregistrare a punctelor de schimb valutar, însoţită de documentaţia aferentă, completă, potrivit prevederilor prezentei hotărâri.
(2) În situaţia prevăzută la alin. (1), perioada de valabilitate a autorizaţiei se prelungeşte până la data soluţionării cererii de reautorizare.
(3) În situaţia în care entitatea nu solicită reautorizarea sau cererea de reautorizare a acesteia este respinsă de către Comisie, dreptul de a efectua operaţiuni de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, obţinut în baza autorizaţiei respective încetează la momentul expirării valabilităţii acesteia.
ART. 5
(1) Pentru a solicita autorizarea, entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) trebuie să îndeplinească cumulativ următoarele condiţii:
a) entitatea nu a fost condamnată printr-o hotărâre judecătorească definitivă de condamnare pentru care nu a intervenit reabilitarea;
b) administratorul/administratorii entităţii nu se află în stare de incompatibilitate conform legii;
c) acţionarii semnificativi/asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ, precum şi administratorii sau reprezentanţii legali ai entităţii nu au deţinut/deţin calitatea de acţionari/asociaţi, precum şi de administratori ori reprezentanţi legali la entităţi care au desfăşurat/desfăşoară activitate de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, fără autorizaţie/ scrisoare de atribuire a codului statistic, după caz, în ultimii 5 ani anteriori datei depunerii cererii de autorizare;
d) să identifice punctual administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin întrun procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ, persoanele care sunt beneficiarii reali ai acestor entităţi în sensul Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi persoanele care deţin o funcţie de conducere în cadrul entităţii care solicită autorizarea. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ sunt persoane juridice, este necesară identificarea inclusiv a persoanelor fizice care controlează ori deţin în cele din urmă aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect;
e) au depus cerere pentru înregistrarea a cel puţin unui punct de schimb valutar, respectiv pentru obţinerea scrisorii de atribuire a codului statistic/codurilor statistice, după caz;
f) să nu înregistreze obligaţii de plată restante la bugetul general consolidat, aşa cum acestea sunt definite de Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare;
g) reprezentanţii legali, administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii entităţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ nu au fost condamnaţi pe plan intern sau internaţional, pentru infracţiuni de spălare a banilor sau de finanţare a terorismului. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ sunt persoane juridice, această condiţie trebuie îndeplinită inclusiv de persoanele fizice care controlează ori deţin în cele din urmă aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect;
h) persoanele care deţin o funcţie de conducere în cadrul entităţii şi persoanele care sunt beneficiarii reali ai acestor entităţi în sensul Legii nr. 129/2019, cu modificările şi completările ulterioare, sunt persoane potrivite şi competente, care pot proteja entităţile respective împotriva utilizării lor abuzive în scopuri infracţionale şi nu au fost condamnate pe plan intern sau internaţional pentru infracţiunile prevăzute la lit. g);
i) acţionarii semnificativi/asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ, precum şi administratorii sau reprezentanţii legali ai entităţii nu au deţinut/nu deţin calitatea de acţionari/asociaţi, precum şi de administratori ori reprezentanţi legali ai unei entităţi a cărei autorizaţie de schimb valutar a fost anulată sau revocată de Comisie din motive imputabile acesteia în ultimii 5 ani. Termenul de 5 ani începe să curgă de la data la care decizia/deciziile de anulare/revocare a/au rămas definitivă/ definitive în sistemul căilor de atac prevăzute de lege;
j) entitatea, asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ, acţionarii semnificativi, administratorii şi reprezentanţii legali ai acesteia nu au înscrise informaţii în cazierul fiscal.
(2) În situaţia în care entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) doresc să desfăşoare şi activitatea de încasare a cecurilor de călătorie, acestea trebuie să dovedească faptul că pot derula şi operaţiuni cu cecuri de călătorie.
(3) Pentru a solicita autorizarea, entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) trebuie să îndeplinească, pe lângă condiţiile prevăzute la alin. (1), şi următoarele condiţii:
a) existenţa ca obiect principal de activitate a schimbului valutar pentru persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, cod CAEN 6612 - Activităţi de intermediere a tranzacţiilor financiare - activităţi ale birourilor de schimb valutar. Activităţile secundare nu pot fi altele decât cele incluse în cod CAEN 6619 - Activităţi auxiliare intermedierilor financiare, exclusiv activităţi de asigurări şi fonduri de pensii - furnizarea de servicii de remitere de bani în numele şi pe seama unei instituţii de plată sau instituţii emitente de monedă electronică;
b) existenţa unui capital social, subscris şi vărsat, de minimum 350.000 lei.
(4) Pentru a solicita autorizarea, entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b) trebuie să îndeplinească, pe lângă condiţiile prevăzute la alin. (1), şi următoarele condiţii:
a) existenţa în obiectul de activitate a operaţiunilor de cumpărare de valute de la persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz;
b) să dovedească, cu certificatul de clasificare, apartenenţa la categoria entităţilor care deţin în administrare structuri de primire turistice cu funcţiuni de cazare turistică.
(5) În vederea verificării îndeplinirii condiţiei prevăzute la alin. (1) lit. f) se solicită organului fiscal competent din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, de către direcţia de specialitate, inclusiv prin mijloace electronice de transmitere la distanţă, certificatul de atestare fiscală al operatorului economic, din care să rezulte că nu înregistrează obligaţii fiscale restante existente în evidenţele fiscale.
(6) În vederea verificării îndeplinirii condiţiilor prevăzute la alin. (1) lit. g) şi alin. (8) lit. f) se solicită de către persoana desemnată din cadrul direcţiei de specialitate, potrivit legii, extrasul de pe cazierul judiciar, numai în baza consimţământului expres, exprimat în scris, al persoanelor supuse verificării specifice. Verificarea îndeplinirii condiţiilor prevăzute la alin. (1) lit. h) se face în baza declaraţiei pe propria răspundere prevăzute la art. 6 alin. (1) lit. g), precum şi în baza extrasului de pe cazierul judiciar, solicitat de către persoana desemnată din cadrul direcţiei de specialitate, potrivit legii.
(7) Verificarea îndeplinirii condiţiei prevăzute la alin. (1) lit. j) se face de către persoana desemnată din cadrul direcţiei de specialitate în baza accesului direct la informaţiile privind cazierul fiscal al entităţii, asociaţilor care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ, acţionarilor semnificativi, administratorilor şi reprezentanţilor legali ai entităţii care solicită autorizarea, cuprinse în cazierul fiscal naţional gestionat de Ministerul Finanţelor, prin intermediul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală.
(8) Pentru a solicita eliberarea scrisorii de atribuire a codului statistic, entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) trebuie să îndeplinească următoarele condiţii:
a) deţin autorizaţie sau au solicitat obţinerea autorizaţiei;
b) spaţiul în care urmează să desfăşoare activitatea de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, este înregistrat ca punct de lucru al entităţii la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului;
c) entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) deţin dreptul de proprietate sau dreptul de folosinţă asupra spaţiului propus pentru înregistrare, spaţiu care este cu acces public direct şi adresă identificabilă. În situaţia în care entităţile deţin doar dreptul de folosinţă asupra spaţiului, trebuie să aibă acordul persoanei care deţine dreptul de proprietate cu privire la desfăşurarea de activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie în spaţiul respectiv, precum şi cu privire la accesul organelor de control în orice moment, în punctul de schimb valutar. În situaţia în care punctul de schimb valutar propus urmează a fi organizat în spaţii situate în cadrul imobilelor cu destinaţia de locuinţă, spaţiul propus trebuie să îndeplinească cerinţele prevăzute de legislaţia în vigoare pentru organizarea activităţilor cu scop comercial în cadrul imobilelor cu destinaţia de locuinţă;
d) să facă dovada îndeplinirii condiţiilor de funcţionalitate a spaţiului printr-o declaraţie notarială pe propria răspundere, pentru entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a);
e) entitatea deţine pentru locaţia în care intenţionează să organizeze şi să desfăşoare activitatea de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, certificatul de clasificare, iar persoana fizică ce asigură conducerea structurii de primire turistice deţine brevetul de turism, pentru entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b);
f) persoanele angajate, care urmează să îşi desfăşoare activitatea în punctul de schimb valutar propus, nu au fost condamnate pe plan intern sau internaţional pentru infracţiunile prevăzute la alin. (1) lit. g).
(9) Pentru acordarea autorizaţiei şi scrisorii de atribuire a codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar, entitatea în cauză, în funcţie de categoria din care face parte, este obligată să facă dovada îndeplinirii condiţiilor prevăzute la alin. (1)-(4) şi (8) şi să depună o cerere, precum şi documentele prevăzute la art. 6.
(10) Nu se consideră obligaţii de plată restante cele prevăzute la art. 157 alin. (2) şi (3) din Legea nr. 207/2015, cu modificările şi completările ulterioare.
(11) În vederea verificării îndeplinirii condiţiilor prevăzute la alin. (3), alin. (4) lit. a) şi alin. (8) lit. b) se solicită de către direcţia de specialitate furnizarea de informaţii de la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, prin serviciul Recom online.
ART. 6
(1) Pentru obţinerea autorizaţiei şi scrisorii de atribuire a codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar, administratorul/reprezentantul legal al entităţii care intenţionează să organizeze şi să desfăşoare activitate de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, trebuie să depună anterior începerii activităţii următoarele:
a) cererea entităţii prin care se solicită Comisiei acordarea autorizaţiei şi eliberarea scrisorii de atribuire a codului/codurilor statistic(e) aferente punctelor de schimb valutar în care intenţionează să organizeze şi să desfăşoare activitatea, precum şi opisul documentelor prezentate la dosar. Cererea redactată şi dactilografiată în limba română, semnată de către administratorul/reprezentantul legal al entităţii, conţine adresa completă, respectiv judeţ, localitate, stradă, număr, cod poştal, înregistrată la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, atât a sediului social şi a domiciliului fiscal al entităţii, acolo unde este cazul, cât şi a punctului/punctelor de lucru al/ale entităţii. Totodată, cererea conţine şi datele de contact ale entităţii, respectiv număr de telefon, fax, adresă de e-mail pentru corespondenţa în format electronic;
b) certificatul de înmatriculare la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, în copie;
c) declaraţia pe propria răspundere a fiecărui acţionar semnificativ/asociat care deţine părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ, precum şi a fiecărui administrator sau reprezentant legal al entităţii din care să rezulte că nu au deţinut/nu deţin calitatea de acţionari/asociaţi, de administratori ori reprezentanţi legali la entităţi care au desfăşurat/desfăşoară activitate de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, fără autorizaţie/cod statistic în ultimii 5 ani anteriori datei depunerii cererii de autorizare;
d) consimţământul expres, exprimat în scris, al fiecărei persoane pentru care se efectuează verificări specifice, cu privire la solicitarea de către Ministerul Finanţelor a extrasului de pe cazierul judiciar;
e) declaraţia pe propria răspundere a administratorului sau a fiecărui administrator, după caz, din care să reiasă că sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. a) şi b);
f) declaraţie pe propria răspundere a reprezentantului legal sau a fiecărui reprezentant legal, după caz, din care să rezulte că entitatea nu înregistrează obligaţii de plată restante către bugetele locale;
g) declaraţia pe propria răspundere a fiecărei persoane prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. h), din care să reiasă îndeplinirea condiţiilor prevăzute la art. 5 alin. (6) din Normele de aplicare a prevederilor Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, pentru entităţile raportoare supravegheate şi controlate de Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor, aprobate prin Ordinul preşedintelui Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor nr. 37/2021;
h) lista tuturor administratorilor, acţionarilor semnificativi sau asociaţilor care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ, a persoanelor care sunt beneficiarii reali ai acestor entităţi în sensul Legii nr. 129/2019, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi a persoanelor care deţin o funcţie de conducere în cadrul entităţii care solicită autorizarea, în vederea îndeplinirii condiţiei prevăzute la art. 5 alin. (1) lit. d). În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ sunt persoane juridice, se vor identifica toate persoanele fizice care controlează ori deţin în cele din urmă aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect. Lista va fi transmisă sub formă de declaraţie pe propria răspundere, semnată de reprezentantul legal al entităţii, şi va cuprinde datele de identificare prevăzute în documentele care atestă identitatea respectivelor persoane;
i) lista personalului angajat, care îşi va desfăşura activitatea în cadrul punctului de schimb valutar;
j) documente care atestă dotările de siguranţă existente în cadrul punctului de schimb valutar propus pentru înregistrare, respectiv sistemul de alarmare împotriva efracţiei, dotarea cu aparat de marcat electronic fiscal destinat activităţii de schimb valutar, dotarea cu aparat de verificare a autenticităţii bancnotelor, precum şi planul de pază al punctului de schimb valutar, atunci când este cazul, cu aprobările aferente de la autorităţile competente;
k) cererea de autorizare a activităţii de încasare a cecurilor de călătorie, în cazul în care entitatea doreşte să deruleze şi operaţiuni cu cecuri de călătorie.
(2) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) trebuie să depună în vederea obţinerii autorizaţiei şi scrisorii de atribuire a codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar, pe lângă documentele prevăzute la alin. (1), şi următoarele documente:
a) declaraţia prevăzută la art. 5 alin. (8) lit. d);
b) dovada deţinerii dreptului de proprietate sau a dreptului de folosinţă pentru spaţiul respectiv, cu acces public direct şi adresă identificabilă. În situaţia în care entitatea deţine doar dreptul de folosinţă a spaţiului se prezintă acordul persoanei care deţine dreptul de proprietate, în original, din care să reiasă că este de acord cu desfăşurarea de activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie în spaţiul respectiv, precum şi faptul că permite accesul organelor de control în punctul de schimb valutar în orice moment.
(3) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b) trebuie să depună în vederea obţinerii autorizaţiei şi scrisorii de atribuire a codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar, pe lângă documentele prevăzute la alin. (1), şi câte o copie a certificatului de clasificare pentru locaţia în care entitatea intenţionează să organizeze şi să desfăşoare activitatea pentru care solicită autorizaţie/cod statistic şi, respectiv, a brevetului de turism pentru persoana fizică ce asigură conducerea structurii de primire turistice, emise de autoritatea competentă.
(4) În situaţia în care pe parcursul desfăşurării activităţii entităţii intervin modificări ale datelor şi documentelor avute în vedere la autorizare şi/sau înregistrare, aceasta depune o notificare la registratura Ministerului Finanţelor, în atenţia Comisiei, în termen de 10 zile lucrătoare de la data înregistrării modificării ce va fi însoţită obligatoriu de documentele doveditoare.
(5) Cererea prevăzută la alin. (1) lit. k) este obligatoriu însoţită de următoarele documente:
a) contractul încheiat de entitate cu o instituţie de credit autorizată să funcţioneze în România, care este agent al unei entităţi emitente de cecuri de călătorie sau este ea însăşi emitentă de cecuri de călătorie;
b) normele şi procedurile interne de lucru privind derularea operaţiunilor de încasare, depozitare şi decontare a cecurilor de călătorie;
c) declaraţia pe propria răspundere a administratorilor/ reprezentanţilor legali ai entităţii, din care să rezulte faptul că entitatea dispune de mijloacele şi tehnicile necesare desfăşurării în condiţii corespunzătoare şi de siguranţă a operaţiunilor cu cecuri de călătorie.
ART. 7
Pentru obţinerea codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar al unei entităţi autorizate, administratorul/reprezentantul legal al entităţii trebuie să depună anterior începerii activităţii următoarele documente necesare:
a) pentru entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a), documentele prevăzute la art. 6 alin. (1) lit. a), d), i) şi j) şi alin. (2);
b) pentru entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b), documentele prevăzute la art. 6 alin. (1) lit. a), d), i) şi j) şi alin. (3).
ART. 8
(1) Documentaţia necesară pentru obţinerea autorizaţiei/scrisorii de atribuire a codului statistic se depune utilizând una dintre următoarele modalităţi:
a) la registratura Ministerului Finanţelor;
b) prin poştă;
c) prin intermediul poştei electronice, la adresele de e-mail indicate pe site-ul Ministerului Finanţelor, scanată şi semnată electronic de către administratorul/reprezentantul legal al entităţii.
(2) În situaţia în care este necesară completarea documentaţiei transmise, reprezentanţii direcţiei de specialitate pot coresponda cu entităţile în cauză, utilizând adresele de e-mail indicate de entitate în cererea prevăzută la art. 6 alin. (1) lit. a).
(3) Toate documentele care se depun în copie de către o entitate, în vederea obţinerii autorizaţiei sau înregistrării punctelor de schimb valutar, se certifică pentru conformitate cu originalul de către reprezentatul legal al entităţii.
ART. 9
(1) Nu pot fi înfiinţate puncte de schimb valutar amplasate în garaje, chioşcuri, containere, alte construcţii similare, în locuri izolate, la etajele sau subsolurile clădirilor cu destinaţie de locuinţă şi nici în spaţii fără acces public direct. În situaţia în care punctul de schimb valutar propus urmează a fi organizat în spaţii situate în cadrul imobilelor cu destinaţia de locuinţă, spaţiul propus trebuie să fie situat la parterul acestora şi să îndeplinească cerinţele prevăzute de legislaţia în vigoare pentru organizarea activităţilor cu scop comercial în cadrul imobilelor cu destinaţia de locuinţă.
(2) Prin excepţie de la prevederile alin. (1), pot fi înfiinţate puncte de schimb valutar amplasate în chioşcuri, containere sau alte construcţii similare, în punctele de trecere a frontierei.
ART. 10
(1) În situaţia în care entităţile înfiinţează mai multe puncte de schimb valutar la aceeaşi adresă, cererea de înregistrare a codului statistic se face pentru fiecare punct de schimb valutar în parte, cu specificarea amplasării acestuia faţă de anumite repere fixe existente la adresa la care se solicită autorizarea punctului de schimb valutar.
(2) În spaţiul punctului de schimb valutar pot funcţiona mai multe ghişee ale aceleiaşi entităţi.
(3) În cazul caselor de schimb valutar, în spaţiul punctului de schimb valutar nu poate funcţiona mai mult de o entitate şi nu pot fi desfăşurate alte activităţi, cu excepţia celor prevăzute la art. 5 alin. (3) lit. a), nici de către entitatea autorizată şi nici de către alte persoane fizice ori juridice.
ART. 11
(1) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) pot desfăşura activităţi de schimb valutar pentru persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie numai prin intermediul şi în incinta punctelor de schimb valutar.
(2) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b) pot desfăşura operaţiuni de cumpărare de valute de la persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie la recepţia structurii de primire turistice, care este considerată în înţelesul prezentei hotărâri punct de schimb valutar.
ART. 12
Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) pot începe desfăşurarea activităţii dacă îndeplinesc cumulativ următoarele condiţii:
a) deţin autorizaţie şi, respectiv, scrisoare de atribuire a codului statistic, eliberate de către Comisie;
b) au înscris codul statistic pe ştampila punctului de schimb valutar.
ART. 13
Operaţiunile de vânzare/cumpărare de valută pentru persoane fizice se realizează în mod exclusiv pe bază de act de identitate sau, după caz, pe bază de document care atestă identitatea persoanei şi care permite potrivit legii intrarea şi/sau şederea pe teritoriul României, eliberat potrivit prevederilor legale în vigoare, aflat în termenul de valabilitate.
ART. 14
Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) stabilesc în mod liber cursurile de schimb valutar, atât cele de cumpărare, cât şi cele de vânzare, după caz.
ART. 15
Entităţile sunt obligate să afişeze autorizaţia şi scrisoarea de atribuire a codului statistic, în copie, într-un loc vizibil, situat în cadrul fiecărui punct de schimb valutar. Originalul scrisorii de atribuire a codului statistic se păstrează prin grija entităţii la punctul de schimb valutar, iar autorizaţia, în original, se păstrează la domiciliul fiscal declarat. Acestea sunt prezentate organelor de control abilitate conform legii, la solicitarea acestora.
ART. 16
Listele cursurilor de schimb valutar de vânzare/ cumpărare, pentru valutele cotate şi necotate, semnate şi ştampilate de persoanele împuternicite de conducerea entităţilor care desfăşoară activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, precum şi comisionul practicat sunt afişate la loc vizibil, pe perioada programului zilnic de lucru, iar la sfârşitul zilei de lucru listele cursurilor de schimb valutar sunt anexate la registrul tranzacţiilor.
ART. 17
(1) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) emit bonuri fiscale pentru activitatea de schimb valutar, potrivit prevederilor Normelor metodologice pentru aplicarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 28/1999 privind obligaţia operatorilor economici de a utiliza aparate de marcat electronice fiscale, aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 479/2003, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
(2) Pe perioada în care aparatele de marcat electronice fiscale nu funcţionează din cauze obiective, respectiv în situaţia defectării acestora sau a întreruperii curentului electric, entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) emit, prin oricare mijloace de editare, buletine de schimb valutar. La remedierea defecţiunii, buletinele de schimb valutar se preiau în memoria aparatelor de marcat electronice fiscale, cu înscrierea pe buletinele de schimb valutar a menţiunii „preluat în baza de date“.
(3) Buletinele de schimb valutar sunt documente cu regim intern de tipărire şi numerotare şi se întocmesc în două exemplare, un exemplar fiind înmânat clientului, iar al doilea exemplar fiind ataşat la registrul tranzacţiilor.
(4) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) aplică proceduri proprii de stabilire şi/sau alocare de numere aferente buletinelor de schimb valutar emise, prin care se asigură menţionarea, pentru fiecare exerciţiu financiar, a numărului de la care se emite primul buletin de schimb valutar.
(5) Buletinele de schimb valutar nu sunt formulare tipizate, fiecare entitate prevăzută la art. 1 alin. (1) poate să îşi stabilească regimul de tipărire sau editare, după caz, precum şi modelul acestora, cu respectarea prevederilor alin. (2), (4), (6) şi (7), după caz.
(6) Pentru fiecare operaţiune se emit bonuri fiscale specifice activităţii de schimb valutar sau buletine de schimb valutar, după caz, cu respectarea conţinutului minim de informaţii prevăzut de Normele metodologice pentru aplicarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 28/1999 privind obligaţia operatorilor economici de a utiliza aparate de marcat electronice fiscale, aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 479/2003, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
(7) Buletinele de schimb valutar se semnează şi se ştampilează, de către emitent, cu ştampila punctului de schimb valutar. La solicitarea clientului, entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) au obligaţia să înscrie pe versoul bonului fiscal emis pentru activitatea de schimb valutar sau al buletinului de schimb valutar, după caz, seriile şi numerele bancnotelor vândute acestuia. Certificarea datelor înscrise pe versoul bonului fiscal sau al buletinului de schimb valutar, după caz, se face prin semnarea şi ştampilarea, de către emitent, cu ştampila punctului de schimb valutar.
ART. 18
Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1), în funcţie de categoria din care fac parte, au următoarele obligaţii:
a) să ţină un registru zilnic al tranzacţiilor, în care vor fi evidenţiate cumpărările şi vânzările de valute, pe feluri de valute, cotate şi necotate, şi sumele plătite/încasate sau, după caz, transferate;
b) să deţină, să întreţină şi să utilizeze aparate de marcat electronice fiscale destinate activităţii de schimb valutar, precum şi aparate de verificare a autenticităţii bancnotelor în condiţii tehnice corespunzătoare, în scopul menţinerii normelor şi parametrilor de funcţionare prevăzuţi în verificările tehnice;
c) să prezinte toate documentele financiar-contabile, regulamentele de organizare, verificările tehnice ale aparatelor de marcat electronice fiscale destinate activităţii de schimb valutar şi ale aparatelor de verificare a autenticităţii bancnotelor sau alte documente solicitate de către organele de control prevăzute de lege;
d) să ia măsurile necesare pentru organizarea activităţii, inclusiv prin pregătirea personalului care desfăşoară activităţile de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie;
e) să ţină un registru unic de control potrivit prevederilor Legii nr. 252/2003 privind registrul unic de control;
f) să respecte programul de funcţionare, care trebuie să fie afişat vizibil;
g) să ia măsurile necesare pentru ca fiecare angajat din punctul de schimb valutar să deţină un ecuson pe care să fie înscrise numele şi prenumele persoanei respective, precum şi funcţia deţinută;
h) să respecte şi să îşi desfăşoare activitatea privind schimbul valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie în conformitate cu prevederile şi obligaţiile cuprinse în Legea nr. 129/2019, cu modificările şi completările ulterioare, şi în legislaţia subsecventă;
i) să asigure la nivelul fiecărui punct de schimb valutar existenţa unui registru în care se înregistrează zilnic, pe bază de semnătură, banii personali pe care fiecare angajat care are acces în cadrul punctului de schimb valutar îi deţine asupra sa la intrarea în incintă, conform regulamentului de ordine interioară;
j) să asigure supravegherea şi înregistrarea activităţii în fiecare punct de schimb valutar în sistem digital, în regim nonstop. Înregistrările video se realizează pe zile şi se păstrează 20 de zile calendaristice, în condiţii de securitate. Înregistrările trebuie să cuprindă data şi ora fiecărei operaţiuni de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, astfel încât să nu obstrucţioneze vizibilitatea înregistrării. În cazul unor evenimente care pot constitui, potrivit legii, fapte de natură penală, personalul care îşi desfăşoară activitatea în cadrul punctului de schimb valutar înştiinţează de îndată organele de poliţie. Înregistrările video pot fi controlate sau ridicate de către organele de control ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, precum şi ale Ministerului Afacerilor Interne, în vederea efectuării unor verificări. Camerele de luat vederi vor fi amplasate astfel încât să se asigure recepţionarea unor imagini clare şi utile privind fizionomia clientului, bancnotele şi monedele utilizate, precum şi documentele de identitate prezentate;
k) să notifice Comisiei orice modificări intervenite în cazul schimbării administratorilor, acţionarilor semnificativi sau asociaţilor entităţii autorizate care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ, precum şi a persoanelor care deţin o funcţie de conducere în cadrul entităţii care solicită autorizarea. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ sunt persoane juridice, este obligatorie notificarea Comisiei inclusiv în legătură cu modificările legate de persoanele fizice care controlează sau deţin în cele din urmă aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect. Termenul de notificare este de maximum 10 zile lucrătoare de la data la care au intervenit modificările;
l) să aplice procedurile de lucru stabilite pentru efectuarea schimburilor valutare.
ART. 19
(1) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) pot întrerupe temporar, în mod voluntar, activitatea la unul sau mai multe puncte de schimb valutar autorizate, pentru o perioadă de cel mult 60 de zile calendaristice într-un interval de 12 luni consecutive, acestea având obligaţia de a notifica acest fapt direcţiei de specialitate cu cel puţin 10 zile calendaristice înainte de data întreruperii activităţii.
(2) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) care doresc să reia activitatea înainte de data notificată potrivit alin. (1) trebuie să notifice acest fapt direcţiei de specialitate cu cel puţin 5 zile calendaristice înainte de începerea activităţii.
ART. 20
(1) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) pot decide încetarea definitivă a activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie la unul, mai multe sau la toate punctele de schimb valutar organizate de către acestea.
(2) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) care decid încetarea definitivă a activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, în toate punctele de schimb valutar organizate, depun la registratura Ministerului Finanţelor, în atenţia Comisiei, cererea de renunţare, însoţită de motivarea acestei decizii, cu identificarea expresă a tuturor punctelor de schimb valutar care fac obiectul cererii de renunţare, scrisorile de atribuire a codurilor statistice şi autorizaţia emisă în favoarea acesteia, în original. Decizia Comisiei referitoare la revocarea la cerere a autorizaţiei se comunică entităţii solicitante, iar originalul autorizaţiei care face obiectul deciziei, purtând menţiunea „Revocat la cerere începând cu data comunicării“, precum şi scrisorile de atribuire a codurilor statistice, se păstrează la sediul Ministerului Finanţelor, la direcţia de specialitate. La data comunicării deciziei devin invalide şi codurile statistice aferente punctelor de schimb valutar în cauză.
(3) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) care decid încetarea definitivă a activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie în unul sau mai multe puncte de schimb valutar, dar nu în toate punctele de schimb valutar organizate, depun la registratura Ministerului Finanţelor, în atenţia Comisiei, atât o cerere, însoţită de motivarea deciziei, cu identificarea expresă a punctelor de schimb valutar care fac obiectul cererii, cât şi scrisorile de atribuire a codurilor statistice aferente, în original. Decizia Comisiei referitoare la revocarea la cerere a scrisorii/ scrisorilor de atribuire a codului/codurilor statistic/statistice se comunică entităţii solicitante, iar originalul scrisorii/scrisorilor de atribuire a codului/codurilor statistic/statistice care face/fac obiectul deciziei, purtând menţiunea „Revocat la cerere începând cu data comunicării“, se păstrează la sediul Ministerului Finanţelor, la direcţia de specialitate. La data comunicării deciziei devin invalide codurile statistice aferente punctelor de schimb valutar în cauză.
(4) Dispoziţiile alin. (2) se aplică în mod corespunzător şi în situaţia în care o entitate autorizată să desfăşoare activitate de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie deţine un singur punct de schimb valutar şi decide încetarea definitivă a activităţii în cadrul acestuia.
ART. 21
Prin desfăşurarea activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie în mod direct de către o entitate se înţelege că derularea activităţii, respectiv cumpărarea sau vânzarea de valute, cotate şi necotate, după caz, evidenţierea încasărilor şi plăţilor, completarea documentelor aferente activităţii curente, încasarea cecurilor de călătorie, precum şi altele asemenea, se realizează numai de personalul propriu angajat al entităţii, în condiţiile legii. Pentru realizarea activităţilor conexe, respectiv organizarea activităţii financiar-contabile, de pază, de transport valori şi altele asemenea, entităţile pot încheia contracte cu persoane fizice şi/sau cu persoane juridice, după caz, în condiţiile legii.
ART. 22
Dispoziţiile prezentei hotărâri se completează cu dispoziţiile legale incidente privind afişarea cursurilor de schimb valutar şi a programului de funcţionare, precum şi cu cele privind condiţiile de siguranţă.
ART. 23
(1) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) pot efectua:
a) cumpărare de valute, cotate şi necotate, contra monedei naţionale, de la persoane fizice;
b) vânzare de valute, cotate şi necotate, contra monedei naţionale, către persoane fizice;
c) încasare de cecuri de călătorie.
(2) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b) pot efectua:
a) cumpărare de valute, cotate şi necotate, contra monedei naţionale, de la persoane fizice, clienţi ai structurii de primire turistice;
b) încasare a cecurilor de călătorie de la clienţi ai structurii de primire turistice.
ART. 24
(1) Comisia poate dispune anularea autorizaţiei emise în favoarea unei entităţi şi a tuturor codurilor statistice atribuite acesteia atunci când se constată că la data acordării acestora solicitanţii au oferit informaţii incorecte sau inexacte care, dacă ar fi fost cunoscute, ar fi condus la neacordarea autorizaţiei.
(2) Comisia poate dispune măsura revocării autorizaţiei emise în favoarea unei entităţi, în funcţie de gravitatea faptelor constatate şi a consecinţelor ce decurg din acestea, în oricare dintre următoarele situaţii:
a) neîndeplinirea de către entitatea în cauză a obligaţiilor de plată faţă de bugetul general consolidat, cu o întârziere mai mare de 30 de zile calendaristice de la data la care obligaţiile respective sunt scadente în condiţiile legii sau de la termenul de plată prevăzut de lege;
b) entitatea prevăzută la art. 1 alin. (1) lit. a) nu mai îndeplineşte oricare dintre condiţiile prevăzute la art. 5 alin. (3);
c) împotriva entităţii s-a pronunţat o hotărâre judecătorească definitivă de condamnare pentru care nu a intervenit reabilitarea sau împotriva acesteia s-a declanşat procedura falimentului;
d) administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii entităţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ se află într-o stare de incompatibilitate faţă de condiţiile iniţiale de la momentul autorizării, pentru o perioadă mai mare de 30 de zile calendaristice de la data la care a intervenit această situaţie. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii care deţin părţi sociale cel puţin într-un procent egal cu cel necesar pentru un acţionar semnificativ sunt persoane juridice, această condiţie este opozabilă inclusiv persoanelor fizice care controlează sau deţin în cele din urmă aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect;
e) nerespectarea oricăreia dintre condiţiile avute în vedere la autorizare, inclusiv a celor declarate prin declaraţia notarială pe propria răspundere, din care rezultă că spaţiul punctului de schimb valutar îndeplineşte condiţiile de funcţionalitate;
f) entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. b) nu mai îndeplinesc condiţiile prevăzute la art. 5 alin. (4);
g) dacă într-un interval de 12 luni consecutive au rămas definitive în sistemul căilor de atac prevăzute de lege trei decizii de revocare a scrisorii de atribuire a codului statistic pentru puncte de schimb valutar deţinute de entitate, din motive imputabile acesteia;
h) în situaţia în care entitatea în cauză este sancţionată prin revocarea/suspendarea codului statistic al unui punct de schimb valutar şi continuă să desfăşoare activitatea după data comunicării deciziei de revocare/suspendare a codului statistic al punctului de schimb valutar pentru care s-a dispus una dintre aceste măsuri;
i) netransmiterea, în cel mult 10 zile lucrătoare, a notificării cu privire la modificarea datelor avute în vedere iniţial la autorizare şi/sau nedepunerea documentelor aferente modificărilor intervenite, corespunzător prevederilor prezentei hotărâri, la Ministerul Finanţelor, în atenţia Comisiei;
j) la solicitarea Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor, pentru nerespectarea legislaţiei în materia prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului;
k) nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (7).
ART. 25
(1) Comisia poate dispune măsura revocării scrisorii de atribuire a codului statistic emise în favoarea unui punct de schimb valutar, în funcţie de gravitatea faptelor constatate şi a consecinţelor ce decurg din acestea, în una dintre următoarele situaţii:
a) efectuarea de operaţiuni de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, în cadrul punctului de schimb valutar de către alte persoane decât cele angajate în condiţiile legii de către entitatea în cauză pentru desfăşurarea acestor tipuri de activităţi în cadrul punctului de schimb valutar;
b) aplicarea, de cel puţin două ori într-un interval de 12 luni consecutive, a măsurii de suspendare a activităţii într-un punct de schimb valutar, pentru încălcarea prevederilor prezentei hotărâri, inclusiv a măsurilor de suspendare aplicate conform Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 28/1999 privind obligaţia operatorilor economici de a utiliza aparate de marcat electronice fiscale, republicată, cu modificările şi completările ulterioare. Măsura poate fi dispusă numai după rămânerea definitivă în sistemul căilor de atac prevăzute de lege a deciziilor de suspendare;
c) efectuarea de operaţiuni de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, în intervalul anunţat de entitatea în cauză conform prevederilor art. 19 ca fiind un interval de întrerupere temporară a activităţii în cadrul punctului de schimb valutar respectiv;
d) netransmiterea, în cel mult 10 zile lucrătoare, a notificării cu privire la modificarea datelor avute în vedere iniţial la eliberarea scrisorii de atribuire a codului statistic şi/sau nedepunerea documentelor aferente modificărilor intervenite, corespunzător prevederilor prezentei hotărâri, la Ministerul Finanţelor, în atenţia Comisiei;
e) nerespectarea prevederilor art. 9 şi art. 10 alin. (3);
f) nerespectarea oricăreia dintre condiţiile avute în vedere la eliberarea scrisorii de atribuire a codului statistic;
g) desfăşurarea activităţii de schimb valutar pentru persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, în afara incintei punctului de schimb valutar;
h) la solicitarea Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor, pentru nerespectarea legislaţiei în materia prevenirii şi combaterii spălării banilor şi finanţării terorismului.
(2) Măsura revocării scrisorii de atribuire a codului statistic emise în favoarea unui punct de schimb valutar poate fi dispusă de către Comisie şi la cererea entităţii care desfăşoară, în cadrul respectivului punct de schimb valutar, activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz.
ART. 26
(1) Măsura suspendării scrisorii de atribuire a codului statistic a punctului de schimb valutar poate fi dispusă în următoarele situaţii:
a) nerespectarea prevederilor art. 12 lit. b) şi art. 13;
b) nerespectarea prevederilor art. 16 şi 17;
c) nerespectarea prevederilor art. 18 lit. a)-j);
d) nerespectarea prevederilor art. 19;
e) neutilizarea ştampilei punctului de schimb valutar, care are înscris codul statistic al punctului de schimb valutar, pe oricare dintre documentele pentru care a fost stabilită această obligaţie potrivit prezentei hotărâri;
f) nerespectarea obligaţiilor prevăzute de Legea nr. 129/2019, cu modificările şi completările ulterioare, în sarcina entităţilor prevăzute la art. 1 alin. (1).
(2) Comisia poate dispune măsura prevăzută la alin. (1), în funcţie de gravitatea faptelor constatate şi a consecinţelor ce decurg din acestea, pentru o perioadă de cel mult 6 luni, la propunerea organelor cu atribuţii de control ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, Oficiului Naţional de Prevenire şi Combaterea Spălării Banilor sau ale Poliţiei Române. Pe perioada suspendării este interzisă desfăşurarea activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, în punctul de schimb valutar a cărui scrisoare de atribuire a codului statistic a fost suspendată.
ART. 27
(1) În vederea dispunerii măsurilor prevăzute la art. 24-26, Comisia se poate sesiza din oficiu sau ca urmare a sesizării efectuate de către organele cu atribuţii de control prevăzute în prezenta hotărâre.
(2) În vederea dispunerii măsurii de revocare a autorizaţiei în situaţia prevăzută la art. 24 alin. (2) lit. a), organele fiscale competente pentru administrarea obligaţiilor fiscale ale entităţilor prevăzute la art. 1 alin. (1) informează Comisia despre neîndeplinirea obligaţiilor de plată la bugetul general consolidat, în termen de cel mult 5 zile lucrătoare de la expirarea termenului prevăzut la art. 24 alin. (2) lit. a).
(3) În situaţia prevăzută la alin. (1), organele cu atribuţii de control înaintează Comisiei propunerea de sancţionare, care cuprinde măsura vizată, însoţită de întreaga documentaţie care stă la baza propunerii.
ART. 28
(1) Revocarea autorizaţiei emise în favoarea unei entităţi atrage încetarea activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz.
(2) Revocarea tuturor scrisorilor de atribuire a codului statistic emise în favoarea unei entităţi atrage revocarea de drept a autorizaţiei acordate entităţii respective, care se constată de către Comisie.
(3) O entitate care a fost sancţionată cu anularea autorizaţiei şi a tuturor codurilor statistice atribuite acesteia poate formula o nouă solicitare în vederea acordării autorizaţiei/codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar doar după trecerea unui interval de timp de 5 ani de la data de la care decizia Comisiei a rămas definitivă în sistemul căilor de atac prevăzute de lege.
(4) O entitate a cărei autorizaţie a fost revocată potrivit dispoziţiilor art. 24 alin. (2) poate formula o nouă solicitare în vederea acordării autorizaţiei şi scrisorii de atribuire a codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar după trecerea unui interval de timp de cel puţin 6 luni de la data de la care decizia Comisiei a rămas definitivă în sistemul căilor de atac prevăzute de lege.
(5) Entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a), care au fost sancţionate prin dispunerea măsurii de revocare a scrisorilor de atribuire a codului statistic pentru cel puţin două puncte de schimb valutar, rămase definitive în sistemul căilor de atac prevăzute de lege în ultimele 12 luni consecutive, îşi pierd dreptul de a înfiinţa şi, implicit, de a solicita eliberarea scrisorii de atribuire a codului statistic pentru noi puncte de schimb valutar pe perioada următoarelor 6 luni de la data ultimei decizii de revocare rămase definitivă. Perioada de interdicţie se prelungeşte în mod automat cu încă 3 luni în situaţia în care în perioada celor 6 luni entitatea în cauză a făcut obiectul unei noi decizii de revocare, rămasă definitivă în sistemul căilor de atac prevăzute de lege.
(6) Entităţile autorizate nu mai pot desfăşura activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, în cadrul punctelor de schimb valutar ale căror scrisori de atribuire a codului statistic au făcut obiectul unor decizii de revocare sau suspendare, după caz, de la data comunicării respectivelor decizii.
ART. 29
(1) Controlul funcţionării entităţilor care desfăşoară activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, se face de către structurile cu atribuţii de control din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală şi de către ofiţerii şi agenţii de poliţie din cadrul Poliţei Române.
(2) Structurile cu atribuţii de control din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală şi din cadrul Poliţiei Române comunică Comisiei constatările privind fapte care reprezintă încălcări ale prevederilor prezentei hotărâri, ori de câte ori constată astfel de situaţii în cadrul controalelor efectuate, conform competenţelor, la entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1).
(3) Organele cu atribuţii în ceea ce priveşte controlul funcţionării şi utilizării aparatelor de marcat electronice fiscale, constatarea contravenţiilor, precum şi aplicarea sancţiunilor, potrivit legii, au obligaţia de a înştiinţa Comisia cu privire la suspendarea activităţii în punctele de lucru ale entităţilor autorizate să desfăşoare activităţi de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie, după caz, dispusă în baza prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 28/1999, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
(4) Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor este sesizat cu privire la suspiciuni legate de tranzacţii sau operaţiuni de spălare a banilor sau finanţare a terorismului sau asupra oricăror nerespectări ale prevederilor Legii nr. 129/2019, cu modificările şi completările ulterioare, identificate în cursul acţiunilor de control efectuate, conform competenţelor, de către organele de control prevăzute de prezenta hotărâre.
ART. 30
(1) Constituie contravenţii, dacă nu au fost săvârşite în astfel de condiţii încât să fie considerate potrivit legii infracţiuni, următoarele fapte:
a) încălcarea de către entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) a dispoziţiilor art. 1 alin. (7);
b) încălcarea de către entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) lit. a) a dispoziţiilor art. 10 alin. (3);
c) încălcarea de către entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) a dispoziţiilor prevăzute la art. 13;
d) încălcarea de către entităţile prevăzute la art. 1 alin. (1) a dispoziţiilor prevăzute la art. 15;
e) nerespectarea prevederilor art. 18 lit. f);
f) nerespectarea prevederilor art. 18 lit. l);
g) nerespectarea prevederilor art. 16, art. 17 alin. (7), art. 18 lit. g);
h) nerespectarea prevederilor art. 17 alin. (1) şi (2), art. 18 lit. a)-e), lit. i)-k), art. 21;
i) neanunţarea întreruperii temporare a activităţii şi neanunţarea reluării activităţii conform prevederilor art. 19;
j) nerespectarea prevederilor art. 11 alin. (1);
k) efectuarea de operaţiuni de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie în intervalul notificat de entitatea în cauză, în condiţiile art. 19 alin. (1) ca fiind un interval de întrerupere temporară a activităţii în cadrul punctului de schimb valutar respectiv;
l) nerespectarea prevederilor art. 6 alin. (4).
(2) Contravenţiile prevăzute la alin. (1) se sancţionează cu amendă, după cum urmează:
a) de la 2.000 de lei la 4.000 de lei, faptele prevăzute la lit. d), e), f), g), i), k);
b) de la 4.000 de lei la 6.000 de lei, faptele prevăzute la lit. a), b), c), h), j), l).
(3) Constatarea contravenţiilor prevăzute la alin. (1) şi aplicarea sancţiunilor contravenţionale se fac de către persoanele desemnate din cadrul structurilor cu atribuţii de control ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală şi de către ofiţerii şi agenţii de poliţie din cadrul Poliţiei Române.
ART. 31
Contravenţiilor prevăzute în prezenta hotărâre le sunt aplicabile dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare.
ART. 32
(1) Entităţile care fac obiectul prezentei hotărâri raportează periodic Băncii Naţionale a României operaţiunile de schimb valutar, potrivit reglementărilor emise de Banca Naţională a României.
(2) Orice activitate care implică prelucrarea datelor cu caracter personal, realizată în aplicarea dispoziţiilor referitoare la organizarea şi desfăşurarea activităţii de schimb valutar pentru persoane fizice şi de încasare a cecurilor de călătorie pe teritoriul României, precum şi a activităţilor conexe, se efectuează în conformitate cu prevederile Regulamentului (UE) 2016/679 al Parlamentului European şi al Consiliului din 27 aprilie 2016 privind protecţia persoanelor fizice în ceea ce priveşte prelucrarea datelor cu caracter personal şi privind libera circulaţie a acestor date şi de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind protecţia datelor).
ART. 33
(1) Casele de schimb valutar şi entităţile care deţin în administrare structuri de primire turistice cu funcţiuni de cazare turistică, autorizate potrivit prevederilor Ordinului viceprim-ministrului, ministrul finanţelor publice, nr. 664/2012 privind autorizarea şi/sau înregistrarea entităţilor care desfăşoară activităţi de schimb valutar pe teritoriul României, altele decât cele care fac obiectul supravegherii Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, şi care doresc să continue activitatea au obligaţia de a solicita autorizarea şi înregistrarea punctelor de schimb valutar, precum şi de a depune la direcţia de specialitate documentaţia aferentă, conform dispoziţiilor prezentei hotărâri, în termen de 360 de zile calendaristice de la intrarea acesteia în vigoare.
(2) Entităţile care fac obiectul prezentei hotărâri, autorizate până la data intrării în vigoare a acesteia, potrivit prevederilor Ordinului viceprim-ministrului, ministrul finanţelor publice, nr. 664/2012, cu modificările şi completările ulterioare, şi care au solicitat autorizarea şi înregistrarea punctelor de schimb valutar în termenul prevăzut la alin. (1) pot efectua operaţiuni de schimb valutar până la data soluţionării cererii.
(3) Autorizaţiile şi scrisorile de atribuire a codurilor statistice acordate entităţilor prevăzute la alin. (1), până la data intrării în vigoare a prezentei hotărâri, potrivit prevederilor Ordinului viceprim-ministrului, ministrul finanţelor publice, nr. 664/2012, cu modificările şi completările ulterioare, îşi pierd valabilitatea dacă, în termenul prevăzut la alin. (1), entităţile cărora le-au fost acordate nu au depus la direcţia de specialitate documentele necesare obţinerii autorizaţiei de schimb valutar şi scrisorilor de atribuire a codurilor statistice, potrivit prezentei hotărâri. Autorizaţiile şi scrisorile de atribuire a codurile statistice care îşi încetează valabilitatea trebuie depuse în original la direcţia de specialitate.
(4) În situaţia în care entităţile prevăzute la alin. (1) obţin autorizaţie pentru organizarea activităţii de schimb valutar şi de încasare a cecurilor de călătorie şi scrisori de atribuire a codului statistic/codurilor statistice înainte de expirarea termenului prevăzut la alin. (1), autorizaţia şi scrisorile de atribuire a codurilor statistice emise potrivit prevederilor Ordinului viceprim-ministrului, ministrul finanţelor publice, nr. 664/2012, cu modificările şi completările ulterioare, îşi pierd valabilitatea la data autorizării potrivit prevederilor prezentei hotărâri, iar originalul acestora se depune la direcţia de specialitate.
(5) După intrarea în vigoare a prezentei hotărâri, înfiinţarea de noi puncte de schimb valutar de către entităţile prevăzute la alin. (1) este condiţionată de obţinerea autorizaţiei emise de Comisie, în condiţiile prezentei hotărâri.
(6) Cererile pentru obţinerea autorizaţiilor de schimb valutar şi/sau înregistrarea punctului de schimb valutar care au fost depuse la direcţia de specialitate anterior intrării în vigoare a prezentei hotărâri şi aflate în curs de soluţionare se soluţionează potrivit prevederilor prezentei hotărâri.
(7) Se instituie un termen de maximum 60 de zile calendaristice, în care entităţile care au depus cererile prevăzute la alin. (6) pot completa cu documente respectivele cereri. Termenul curge de la data la care direcţia de specialitate comunică entităţilor, în scris, care sunt documentele necesare soluţionării cererilor.
ART. 34
Procedura de solicitare şi transmitere a certificatului de atestare fiscală prevăzută la art. 5 alin. (5), modelul declaraţiei notariale pe propria răspundere prevăzute la art. 5 alin. (8) lit. d), precum şi modelul declaraţiilor pe propria răspundere prevăzute la art. 6 alin. (1) lit. c), e) şi g) se aprobă prin ordin al ministrului finanţelor în termen de 60 de zile calendaristice de la data publicării prezentei hotărâri în Monitorul Oficial al României, Partea I.
ART. 35
(1) Prezenta hotărâre intră în vigoare la 60 de zile calendaristice de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, cu excepţia dispoziţiilor art. 1 alin. (3) şi (5) şi art. 34, care intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I.
(2) Dispoziţiile art. 30 şi 31 intră în vigoare la 10 zile calendaristice de la data intrării în vigoare a prezentei hotărâri.
(3) La data intrării în vigoare a prezentei hotărâri se abrogă Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finanţelor publice, nr. 664/2012 privind autorizarea şi/sau înregistrarea entităţilor care desfăşoară activităţi de schimb valutar pe teritoriul României, altele decât cele care fac obiectul supravegherii Băncii Naţionale a României, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 341 din 19 mai 2012, cu modificările şi completările ulterioare.
PRIM-MINISTRU
NICOLAE-IONEL CIUCĂ
Contrasemnează:
Ministrul finanţelor,
Adrian Câciu
Ministrul afacerilor interne,
Lucian Nicolae Bode
Bucureşti, 31 august 2022.
Nr. 1.096.
----
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
