Cel mai bun serviciu de monitorizare a actelor publicate in Monitorul Oficial
┌────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┐
│Nr. │ │Actul normativ │Actul normativ │Sancţiunea │
│crt.│Descrierea faptei │care prevede │care prevede │prevăzută de lege │
│ │ │fapta │sancţiunea │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│A. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 241/2005 pentru │
│prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu modificările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Fapta │Art. 3 din │Art. 3 din │ │
│ │contribuabilului │Legea nr. 241/ │Legea nr. 241/ │ │
│ │care nu reface, cu │2005 pentru │2005 pentru │ │
│ │intenţie sau din │prevenirea şi │prevenirea şi │ │
│1 │culpă, documentele │combaterea │combaterea │Închisoare de la 6│
│ │de evidenţă │evaziunii │evaziunii │luni la 5 ani │
│ │contabilă distruse,│fiscale, cu │fiscale, cu │ │
│ │în termenul înscris│modificările │modificările │ │
│ │în documentele de │ulterioare │ulterioare │ │
│ │control │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Refuzul │ │ │ │
│ │nejustificat al │ │ │ │
│ │unei persoane de a │ │ │ │
│ │prezenta organelor │Art. 4 din │Art. 4 din │ │
│ │competente │Legea nr. 241/ │Legea nr. 241/ │ │
│ │documentele legale │2005 pentru │2005 pentru │ │
│ │şi bunurile din │prevenirea şi │prevenirea şi │Închisoare de la │
│2 │patrimoniu, în │combaterea │combaterea │un an la 6 ani │
│ │scopul împiedicării│evaziunii │evaziunii │ │
│ │verificărilor │fiscale, cu │fiscale, cu │ │
│ │financiare, fiscale│modificările │modificările │ │
│ │sau vamale, în │ulterioare │ulterioare │ │
│ │termen de cel mult │ │ │ │
│ │15 zile de la │ │ │ │
│ │somaţie │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Împiedicarea, sub │ │ │ │
│ │orice formă, a │ │ │ │
│ │organelor │Art. 5 din │Art. 5 din │ │
│ │competente de a │Legea nr. 241/ │Legea nr. 241/ │ │
│ │intra, în │2005 pentru │2005 pentru │ │
│ │condiţiile │prevenirea şi │prevenirea şi │Închisoare de la │
│3 │prevăzute de lege, │combaterea │combaterea │un an la 6 ani │
│ │în sedii, incinte │evaziunii │evaziunii │ │
│ │ori pe terenuri, cu│fiscale, cu │fiscale, cu │ │
│ │scopul efectuării │modificările │modificările │ │
│ │verificărilor │ulterioare │ulterioare │ │
│ │financiare, fiscale│ │ │ │
│ │sau vamale │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Deţinerea sau │Art. 7 alin. │Art. 7 alin. │ │
│ │punerea în │(1) din Legea │(1) din Legea │ │
│ │circulaţie, fără │nr. 241/2005 │nr. 241/2005 │ │
│ │drept, a timbrelor,│pentru │pentru │Închisoare de la │
│4 │banderolelor ori │prevenirea şi │prevenirea şi │un an la 5 ani şi │
│ │formularelor │combaterea │combaterea │interzicerea unor │
│ │tipizate, utilizate│evaziunii │evaziunii │drepturi │
│ │în domeniul fiscal,│fiscale, cu │fiscale, cu │ │
│ │cu regim special │modificările │modificările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Tipărirea, │ │ │ │
│ │folosirea, │Art. 7 alin. │Art. 7 alin. │ │
│ │deţinerea sau │(2) din Legea │(2) din Legea │ │
│ │punerea în │nr. 241/2005 │nr. 241/2005 │ │
│ │circulaţie, cu │pentru │pentru │Închisoare de la 2│
│5 │ştiinţă, de timbre,│prevenirea şi │prevenirea şi │la 7 ani şi │
│ │banderole ori │combaterea │combaterea │interzicerea unor │
│ │formulare tipizate,│evaziunii │evaziunii │drepturi │
│ │utilizate în │fiscale, cu │fiscale, cu │ │
│ │domeniul fiscal, cu│modificările │modificările │ │
│ │regim special, │ulterioare │ulterioare │ │
│ │falsificate │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Stabilirea cu │ │ │ │
│ │rea-credinţă de │ │ │ │
│ │către contribuabil │ │ │ │
│ │a impozitelor, │Art. 8 alin. │Art. 8 alin. │ │
│ │taxelor sau │(1) din Legea │(1) din Legea │ │
│ │contribuţiilor, │nr. 241/2005 │nr. 241/2005 │ │
│ │având ca rezultat │pentru │pentru │Închisoare de la 3│
│ │obţinerea, fără │prevenirea şi │prevenirea şi │ani la 10 ani şi │
│6 │drept, a unor sume │combaterea │combaterea │interzicerea unor │
│ │de bani cu titlu de│evaziunii │evaziunii │drepturi │
│ │rambursări sau │fiscale, cu │fiscale, cu │ │
│ │restituiri de la │modificările │modificările │ │
│ │bugetul general │ulterioare │ulterioare │ │
│ │consolidat ori │ │ │ │
│ │compensări datorate│ │ │ │
│ │bugetului general │ │ │ │
│ │consolidat │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Asocierea în │Art. 8 alin. │Art. 8 alin. │ │
│ │vederea săvârşirii │(2) din Legea │(2) din Legea │ │
│ │faptei prevăzute de│nr. 241/2005 │nr. 241/2005 │ │
│ │art. 8 alin. (1) │pentru │pentru │Închisoare de la 5│
│ │din Legea nr. 241/ │prevenirea şi │prevenirea şi │ani la 15 ani şi │
│7 │2005 pentru │combaterea │combaterea │interzicerea unor │
│ │prevenirea şi │evaziunii │evaziunii │drepturi │
│ │combaterea │fiscale, cu │fiscale, cu │ │
│ │evaziunii fiscale, │modificările │modificările │ │
│ │cu modificările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Tentativa la │Art. 8 alin. │Art. 8 alin. │ │
│ │infracţiunile │(3) din Legea │(3) din Legea │ │
│ │prevăzute la art. 8│nr. 241/2005 │nr. 241/2005 │ │
│ │alin. (1) şi (2) │pentru │pentru │ │
│ │din Legea nr. 241/ │prevenirea şi │prevenirea şi │Se pedepseşte │
│8 │2005 pentru │combaterea │combaterea │conform legii. │
│ │prevenirea şi │evaziunii │evaziunii │ │
│ │combaterea │fiscale, cu │fiscale, cu │ │
│ │evaziunii fiscale, │modificările │modificările │ │
│ │cu modificările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 8 ani şi │
│ │ │ │ │interzicerea unor │
│ │ │ │ │drepturi. Dacă │
│ │ │ │ │prin faptă s-a │
│ │ │ │ │produs un │
│ │ │ │ │prejudiciu mai │
│ │ │ │ │mare de 100.000 │
│ │ │ │ │euro, în │
│ │ │Art. 9 alin. │Art. 9 alin. │echivalentul │
│ │Ascunderea bunului │(1) lit. a) din│(1), (2) şi (3)│monedei naţionale,│
│ │ori a sursei │Legea nr. 241/ │din Legea nr. │limita minimă a │
│ │impozabile sau │2005 pentru │241/2005 pentru│pedepsei prevăzute│
│ │taxabile în scopul │prevenirea şi │prevenirea şi │de lege şi limita │
│9 │sustragerii de la │combaterea │combaterea │maximă a acesteia │
│ │îndeplinirea │evaziunii │evaziunii │se majorează cu 5 │
│ │obligaţiilor │fiscale, cu │fiscale, cu │ani. Dacă prin │
│ │fiscale │modificările │modificările │faptă s-a produs │
│ │ │ulterioare │ulterioare │un prejudiciu mai │
│ │ │ │ │mare de 500.000 │
│ │ │ │ │euro, în │
│ │ │ │ │echivalentul │
│ │ │ │ │monedei naţionale,│
│ │ │ │ │limita minimă a │
│ │ │ │ │pedepsei prevăzute│
│ │ │ │ │de lege şi limita │
│ │ │ │ │maximă a acesteia │
│ │ │ │ │se majorează cu 7 │
│ │ │ │ │ani. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 8 ani şi │
│ │ │ │ │interzicerea unor │
│ │ │ │ │drepturi. Dacă │
│ │ │ │ │prin faptă s-a │
│ │ │ │ │produs un │
│ │ │ │ │prejudiciu mai │
│ │Omisiunea, în tot │ │ │mare de 100.000 │
│ │sau în parte, a │ │ │euro, în │
│ │evidenţierii, în │Art. 9 alin. │Art. 9 alin. │echivalentul │
│ │actele contabile │(1) lit. b) din│(1), (2) şi (3)│monedei naţionale,│
│ │ori în alte │Legea nr. 241/ │din Legea nr. │limita minimă a │
│ │documente legale, a│2005 pentru │241/2005 pentru│pedepsei prevăzute│
│ │operaţiunilor │prevenirea şi │prevenirea şi │de lege şi limita │
│10 │comerciale │combaterea │combaterea │maximă a acesteia │
│ │efectuate sau a │evaziunii │evaziunii │se majorează cu 5 │
│ │veniturilor │fiscale, cu │fiscale, cu │ani. Dacă prin │
│ │realizate în scopul│modificările │modificările │faptă s-a produs │
│ │sustragerii de la │ulterioare │ulterioare │un prejudiciu mai │
│ │îndeplinirea │ │ │mare de 500.000 │
│ │obligaţiilor │ │ │euro, în │
│ │fiscale │ │ │echivalentul │
│ │ │ │ │monedei naţionale,│
│ │ │ │ │limita minimă a │
│ │ │ │ │pedepsei prevăzute│
│ │ │ │ │de lege şi limita │
│ │ │ │ │maximă a acesteia │
│ │ │ │ │se majorează cu 7 │
│ │ │ │ │ani. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 8 ani şi │
│ │ │ │ │interzicerea unor │
│ │ │ │ │drepturi. Dacă │
│ │ │ │ │prin faptă s-a │
│ │ │ │ │produs un │
│ │ │ │ │prejudiciu mai │
│ │Evidenţierea, în │ │ │mare de 100.000 │
│ │actele contabile │ │ │euro, în │
│ │sau în alte │Art. 9 alin. │Art. 9 alin. │echivalentul │
│ │documente legale, a│(1) lit. c) din│(1), (2) şi (3)│monedei naţionale,│
│ │cheltuielilor care │Legea nr. 241/ │din Legea nr. │limita minimă a │
│ │nu au la bază │2005 pentru │241/2005 pentru│pedepsei prevăzute│
│ │operaţiuni reale │prevenirea şi │prevenirea şi │de lege şi limita │
│11 │ori evidenţierea │combaterea │combaterea │maximă a acesteia │
│ │altor operaţiuni │evaziunii │evaziunii │se majorează cu 5 │
│ │fictive în scopul │fiscale, cu │fiscale, cu │ani. Dacă prin │
│ │sustragerii de la │modificările │modificările │faptă s-a produs │
│ │îndeplinirea │ulterioare │ulterioare │un prejudiciu mai │
│ │obligaţiilor │ │ │mare de 500.000 │
│ │fiscale │ │ │euro, în │
│ │ │ │ │echivalentul │
│ │ │ │ │monedei naţionale,│
│ │ │ │ │limita minimă a │
│ │ │ │ │pedepsei prevăzute│
│ │ │ │ │de lege şi limita │
│ │ │ │ │maximă a acesteia │
│ │ │ │ │se majorează cu 7 │
│ │ │ │ │ani. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 8 ani şi │
│ │ │ │ │interzicerea unor │
│ │ │ │ │drepturi. Dacă │
│ │ │ │ │prin faptă s-a │
│ │ │ │ │produs un │
│ │ │ │ │prejudiciu mai │
│ │Alterarea, │ │ │mare de 100.000 │
│ │distrugerea sau │ │ │euro, în │
│ │ascunderea de acte │Art. 9 alin. │Art. 9 alin. │echivalentul │
│ │contabile, memorii │(1) lit. d) din│(1), (2) şi (3)│monedei naţionale,│
│ │ale aparatelor de │Legea nr. 241/ │din Legea nr. │limita minimă a │
│ │taxat sau de marcat│2005 pentru │241/2005 pentru│pedepsei prevăzute│
│ │electronice fiscale│prevenirea şi │prevenirea şi │de lege şi limita │
│12 │sau de alte │combaterea │combaterea │maximă a acesteia │
│ │mijloace de stocare│evaziunii │evaziunii │se majorează cu 5 │
│ │a datelor în scopul│fiscale, cu │fiscale, cu │ani. Dacă prin │
│ │sustragerii de la │modificările │modificările │faptă s-a produs │
│ │îndeplinirea │ulterioare │ulterioare │un prejudiciu mai │
│ │obligaţiilor │ │ │mare de 500.000 │
│ │fiscale │ │ │euro, în │
│ │ │ │ │echivalentul │
│ │ │ │ │monedei naţionale,│
│ │ │ │ │limita minimă a │
│ │ │ │ │pedepsei prevăzute│
│ │ │ │ │de lege şi limita │
│ │ │ │ │maximă a acesteia │
│ │ │ │ │se majorează cu 7 │
│ │ │ │ │ani. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 8 ani şi │
│ │ │ │ │interzicerea unor │
│ │ │ │ │drepturi. Dacă │
│ │ │ │ │prin faptă s-a │
│ │ │ │ │produs un │
│ │ │ │ │prejudiciu mai │
│ │ │ │ │mare de 100.000 │
│ │ │ │ │euro, în │
│ │Executarea de │Art. 9 alin. │Art. 9 alin. │echivalentul │
│ │evidenţe contabile │(1) lit. e) din│(1), (2) şi (3)│monedei naţionale,│
│ │duble, folosindu-se│Legea nr. 241/ │din Legea nr. │limita minimă a │
│ │înscrisuri sau alte│2005 pentru │241/2005 pentru│pedepsei prevăzute│
│ │mijloace de stocare│prevenirea şi │prevenirea şi │de lege şi limita │
│13 │a datelor în scopul│combaterea │combaterea │maximă a acesteia │
│ │sustragerii de la │evaziunii │evaziunii │se majorează cu 5 │
│ │îndeplinirea │fiscale, cu │fiscale, cu │ani. Dacă prin │
│ │obligaţiilor │modificările │modificările │faptă s-a produs │
│ │fiscale │ulterioare │ulterioare │un prejudiciu mai │
│ │ │ │ │mare de 500.000 │
│ │ │ │ │euro, în │
│ │ │ │ │echivalentul │
│ │ │ │ │monedei naţionale,│
│ │ │ │ │limita minimă a │
│ │ │ │ │pedepsei prevăzute│
│ │ │ │ │de lege şi limita │
│ │ │ │ │maximă a acesteia │
│ │ │ │ │se majorează cu 7 │
│ │ │ │ │ani. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 8 ani şi │
│ │ │ │ │interzicerea unor │
│ │ │ │ │drepturi. Dacă │
│ │ │ │ │prin faptă s-a │
│ │Sustragerea de la │ │ │produs un │
│ │efectuarea │ │ │prejudiciu mai │
│ │verificărilor │ │ │mare de 100.000 │
│ │financiare, fiscale│ │ │euro, în │
│ │sau vamale, prin │Art. 9 alin. │Art. 9 alin. │echivalentul │
│ │nedeclararea, │(1) lit. f) din│(1), (2) şi (3)│monedei naţionale,│
│ │declararea fictivă │Legea nr. 241/ │din Legea nr. │limita minimă a │
│ │ori declararea │2005 pentru │241/2005 pentru│pedepsei prevăzute│
│ │inexactă cu privire│prevenirea şi │prevenirea şi │de lege şi limita │
│14 │la sediile │combaterea │combaterea │maximă a acesteia │
│ │principale sau │evaziunii │evaziunii │se majorează cu 5 │
│ │secundare ale │fiscale, cu │fiscale, cu │ani. Dacă prin │
│ │persoanelor │modificările │modificările │faptă s-a produs │
│ │verificate în │ulterioare │ulterioare │un prejudiciu mai │
│ │scopul sustragerii │ │ │mare de 500.000 │
│ │de la îndeplinirea │ │ │euro, în │
│ │obligaţiilor │ │ │echivalentul │
│ │fiscale │ │ │monedei naţionale,│
│ │ │ │ │limita minimă a │
│ │ │ │ │pedepsei prevăzute│
│ │ │ │ │de lege şi limita │
│ │ │ │ │maximă a acesteia │
│ │ │ │ │se majorează cu 7 │
│ │ │ │ │ani. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 8 ani şi │
│ │ │ │ │interzicerea unor │
│ │ │ │ │drepturi. Dacă │
│ │ │ │ │prin faptă s-a │
│ │Substituirea, │ │ │produs un │
│ │degradarea sau │ │ │prejudiciu mai │
│ │înstrăinarea de │ │ │mare de 100.000 │
│ │către debitor sau │ │ │euro, în │
│ │de către terţe │Art. 9 alin. │Art. 9 alin. │echivalentul │
│ │persoane a │(1) lit. g) din│(1), (2) şi (3)│monedei naţionale,│
│ │bunurilor │Legea nr. 241/ │din Legea nr. │limita minimă a │
│ │sechestrate în │2005 pentru │241/2005 pentru│pedepsei prevăzute│
│ │conformitate cu │prevenirea şi │prevenirea şi │de lege şi limita │
│15 │prevederile Codului│combaterea │combaterea │maximă a acesteia │
│ │de procedură │evaziunii │evaziunii │se majorează cu 5 │
│ │fiscală şi ale │fiscale, cu │fiscale, cu │ani. Dacă prin │
│ │Codului de │modificările │modificările │faptă s-a produs │
│ │procedură penală în│ulterioare │ulterioare │un prejudiciu mai │
│ │scopul sustragerii │ │ │mare de 500.000 │
│ │de la îndeplinirea │ │ │euro, în │
│ │obligaţiilor │ │ │echivalentul │
│ │fiscale │ │ │monedei naţionale,│
│ │ │ │ │limita minimă a │
│ │ │ │ │pedepsei prevăzute│
│ │ │ │ │de lege şi limita │
│ │ │ │ │maximă a acesteia │
│ │ │ │ │se majorează cu 7 │
│ │ │ │ │ani. │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│B. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii societăţilor nr. 31/ │
│1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Dobândirea, în │ │ │ │
│ │contul societăţii, │ │ │ │
│ │de acţiuni ale │ │ │ │
│ │altor societăţi, la│ │ │ │
│ │un preţ pe care îl │ │ │ │
│ │ştie vădit superior│ │ │ │
│ │valorii lor │ │ │ │
│ │efective, sau │ │ │ │
│ │vinderea, pe seama │ │ │ │
│ │societăţii, de │ │ │ │
│ │acţiuni pe care │ │ │ │
│ │aceasta le deţine, │Art. 272 alin. │ │ │
│ │la preţuri despre │(1) lit. a) din│Art. 272 alin. │ │
│ │care are cunoştinţă│Legea │(1) din Legea │ │
│ │că sunt vădit │societăţilor │societăţilor │Închisoare de la 6│
│16 │inferioare valorii │nr. 31/1990, │nr. 31/1990, │luni la 3 ani ori │
│ │lor efective, în │republicată, cu│republicată, cu│amendă │
│ │scopul obţinerii, │modificările şi│modificările şi│ │
│ │pentru el sau │completările │completările │ │
│ │pentru alte │ulterioare │ulterioare │ │
│ │persoane, a unui │ │ │ │
│ │folos în paguba │ │ │ │
│ │societăţii, de │ │ │ │
│ │către fondatorul, │ │ │ │
│ │administratorul, │ │ │ │
│ │directorul general,│ │ │ │
│ │directorul, membrul│ │ │ │
│ │consiliului de │ │ │ │
│ │supraveghere sau al│ │ │ │
│ │directoratului ori │ │ │ │
│ │reprezentantul │ │ │ │
│ │legal al societăţii│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Folosirea, cu │ │ │ │
│ │rea-credinţă, a │ │ │ │
│ │bunurilor sau a │ │ │ │
│ │creditului de care │ │ │ │
│ │se bucură │ │ │ │
│ │societatea, într-un│ │ │ │
│ │scop contrar │ │ │ │
│ │intereselor │Art. 272 alin. │ │ │
│ │acesteia sau în │(1) lit. b) din│Art. 272 alin. │ │
│ │folosul lui propriu│Legea │(1) din Legea │ │
│ │ori pentru a │societăţilor │societăţilor │Închisoare de la 6│
│17 │favoriza o altă │nr. 31/1990, │nr. 31/1990, │luni la 3 ani ori │
│ │societate în care │republicată, cu│republicată, cu│amendă │
│ │are interese direct│modificările şi│modificările şi│ │
│ │sau indirect, de │completările │completările │ │
│ │către fondatorul, │ulterioare │ulterioare │ │
│ │administratorul, │ │ │ │
│ │directorul general,│ │ │ │
│ │directorul, membrul│ │ │ │
│ │consiliului de │ │ │ │
│ │supraveghere sau al│ │ │ │
│ │directoratului ori │ │ │ │
│ │reprezentantul │ │ │ │
│ │legal al societăţii│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Încasarea sau plata│ │ │ │
│ │de dividende, sub │ │ │ │
│ │orice formă, din │ │ │ │
│ │profituri fictive │ │ │ │
│ │ori care nu puteau │ │ │ │
│ │fi distribuite, în │ │ │ │
│ │lipsa situaţiei │Art. 2721 lit. │Art. 2721 din │ │
│ │financiare anuale │b) din Legea │Legea │ │
│ │sau contrar celor │societăţilor │societăţilor │ │
│18 │rezultate din │nr. 31/1990, │nr. 31/1990, │Închisoare de la │
│ │aceasta, de către │republicată, cu│republicată, cu│un an la 5 ani │
│ │fondatorul, │modificările şi│modificările şi│ │
│ │administratorul, │completările │completările │ │
│ │directorul general,│ulterioare │ulterioare │ │
│ │directorul, membrul│ │ │ │
│ │consiliului de │ │ │ │
│ │supraveghere sau al│ │ │ │
│ │directoratului ori │ │ │ │
│ │reprezentantul │ │ │ │
│ │legal al societăţii│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Îndeplinirea │ │ │ │
│ │hotărârilor │ │ │ │
│ │adunării generale │ │ │ │
│ │referitoare la │ │ │ │
│ │schimbarea formei │ │ │ │
│ │societăţii, │ │ │ │
│ │fuziune, divizare, │ │ │ │
│ │dizolvare, │ │ │ │
│ │reorganizare sau │ │ │ │
│ │reducere a │ │ │ │
│ │capitalului social,│Art. 274 lit. │Art. 274 din │ │
│ │fără informarea │c) din Legea │Legea │ │
│ │organului judiciar │societăţilor │societăţilor │ │
│ │ori cu încălcarea │nr. 31/1990, │nr. 31/1990, │Închisoare de la o│
│19 │interdicţiei │republicată, cu│republicată, cu│lună la un an ori │
│ │stabilite de │modificările şi│modificările şi│amendă │
│ │acesta, în cazul în│completările │completările │ │
│ │care faţă de │ulterioare │ulterioare │ │
│ │societate s-a │ │ │ │
│ │început urmărirea │ │ │ │
│ │penală, de către │ │ │ │
│ │administratorul, │ │ │ │
│ │directorul general,│ │ │ │
│ │directorul, membrul│ │ │ │
│ │consiliului de │ │ │ │
│ │supraveghere sau al│ │ │ │
│ │directoratului ori │ │ │ │
│ │reprezentantul │ │ │ │
│ │legal al societăţii│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Efectuarea de plăţi│ │ │ │
│ │asociaţilor cu │Art. 278 alin. │Art. 278 alin. │ │
│ │încălcarea │(2) din Legea │(2) din Legea │ │
│ │dispoziţiilor art. │societăţilor │societăţilor │ │
│ │256 din Legea │nr. 31/1990, │nr. 31/1990, │Închisoare de la o│
│20 │societăţilor nr. 31│republicată, cu│republicată, cu│lună la un an sau │
│ │/1990, republicată,│modificările şi│modificările şi│amendă │
│ │cu modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare, de │ │ │ │
│ │către lichidator │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Transmiterea │ │ │ │
│ │fictivă a părţilor │ │ │ │
│ │sociale ori a │Art. 2801 din │Art. 2801 din │ │
│ │acţiunilor deţinute│Legea │Legea │ │
│ │într-o societate, │societăţilor │societăţilor │ │
│ │în scopul │nr. 31/1990, │nr. 31/1990, │Închisoare de la │
│21 │săvârşirii unei │republicată, cu│republicată, cu│un an la 5 ani │
│ │infracţiuni sau al │modificările şi│modificările şi│ │
│ │sustragerii de la │completările │completările │ │
│ │urmărirea penală │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ori în scopul │ │ │ │
│ │îngreunării │ │ │ │
│ │acesteia │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 2803 din │Art. 2803 din │ │
│ │Folosirea, cu │Legea │Legea │ │
│ │ştiinţă, a actelor │societăţilor │societăţilor │Închisoare de la 3│
│22 │unei societăţi │nr. 31/1990, │nr. 31/1990, │luni la 3 ani sau │
│ │radiate, în scopul │republicată, cu│republicată, cu│amendă │
│ │producerii de │modificările şi│modificările şi│ │
│ │consecinţe juridice│completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│C. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 571/2003 privind │
│Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Producerea de │ │ │ │
│ │produse accizabile │ │ │ │
│ │ce intră sub │ │ │ │
│ │incidenţa regimului│Art. 2961 alin.│Art. 2961 alin.│ │
│ │de antrepozitare │(1) lit. b) din│(2) lit. b) din│ │
│ │prevăzut la titlul │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │ │
│23 │VII din Legea nr. │2003 privind │2003 privind │Închisoare de la 2│
│ │571/2003 privind │Codul fiscal, │Codul fiscal, │ani la 7 ani │
│ │Codul fiscal, în │cu modificările│cu modificările│ │
│ │afara unui │şi completările│şi completările│ │
│ │antrepozit fiscal │ulterioare │ulterioare │ │
│ │autorizat de către │ │ │ │
│ │autoritatea │ │ │ │
│ │competentă │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 1│
│ │ │ │ │an la 4 ani. │
│ │ │ │ │Organul de control│
│ │ │ │ │competent dispune │
│ │ │ │ │oprirea │
│ │ │ │ │activităţii, │
│ │Achiziţionarea de │ │ │sigilarea │
│ │alcool etilic şi de│ │ │instalaţiei în │
│ │distilate în vrac │ │ │conformitate cu │
│ │de la alţi │ │Art. 2961 alin.│procedurile │
│ │furnizori decât │Art. 2961 alin.│(2) lit. a) şi │tehnologice de │
│ │antrepozitarii │(1) lit. c) din│alin. (3) din │închidere a │
│ │autorizaţi pentru │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │instalaţiei şi │
│24 │producţie sau │2003 privind │2003 privind │înaintează în │
│ │expeditorii │Codul fiscal, │Codul fiscal, │termen de 3 zile │
│ │înregistraţi de │cu modificările│cu modificările│actul de control │
│ │astfel de produse, │şi completările│şi completările│autorităţii │
│ │potrivit titlului │ulterioare │ulterioare │fiscale care a │
│ │VII din Legea nr. │ │ │emis autorizaţia, │
│ │571/2003 privind │ │ │cu propunerea de │
│ │Codul fiscal │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 7 ani. │
│ │Livrarea produselor│ │ │Organul de control│
│ │energetice │ │ │competent dispune │
│ │prevăzute la art. │ │ │oprirea │
│ │20616 alin. (3) │ │ │activităţii, │
│ │lit. a)-e) din │ │ │sigilarea │
│ │Legea nr. 571/2003 │ │ │instalaţiei în │
│ │privind Codul │ │ │conformitate cu │
│ │fiscal din │ │Art. 2961 alin.│procedurile │
│ │antrepozitele │Art. 2961 alin.│(2) lit. b) şi │tehnologice de │
│ │fiscale către │(1) lit. f) din│alin. (3) din │închidere a │
│ │cumpărători, │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │instalaţiei şi │
│25 │persoane juridice, │2003 privind │2003 privind │înaintează în │
│ │fără deţinerea de │Codul fiscal, │Codul fiscal, │termen de 3 zile │
│ │către antrepozitul │cu modificările│cu modificările│actul de control │
│ │fiscal expeditor a │şi completările│şi completările│autorităţii │
│ │documentului de │ulterioare │ulterioare │fiscale care a │
│ │plată care să │ │ │emis autorizaţia, │
│ │ateste virarea la │ │ │cu propunerea de │
│ │bugetul de stat a │ │ │suspendare a │
│ │valorii accizelor │ │ │autorizaţiei de │
│ │aferente cantităţii│ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ce urmează a fi │ │ │destinatar │
│ │facturată │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 7 ani. │
│ │ │ │ │Organul de control│
│ │ │ │ │competent dispune │
│ │ │ │ │oprirea │
│ │ │ │ │activităţii, │
│ │ │ │ │sigilarea │
│ │ │ │ │instalaţiei în │
│ │ │ │ │conformitate cu │
│ │Marcarea cu marcaje│ │Art. 2961 alin.│procedurile │
│ │false a produselor │Art. 2961 alin.│(2) lit. b) şi │tehnologice de │
│ │accizabile supuse │(1) lit. h) din│alin. (3) din │închidere a │
│ │marcării ori │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │instalaţiei şi │
│26 │deţinerea în │2003 privind │2003 privind │înaintează în │
│ │antrepozitul fiscal│Codul fiscal, │Codul fiscal, │termen de 3 zile │
│ │a produselor │cu modificările│cu modificările│actul de control │
│ │marcate în acest │şi completările│şi completările│autorităţii │
│ │fel │ulterioare │ulterioare │fiscale care a │
│ │ │ │ │emis autorizaţia, │
│ │ │ │ │cu propunerea de │
│ │ │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 1│
│ │ │ │ │an la 4 ani. │
│ │ │ │ │Organul de control│
│ │ │ │ │competent dispune │
│ │ │ │ │oprirea │
│ │ │ │ │activităţii, │
│ │ │ │ │sigilarea │
│ │ │ │ │instalaţiei în │
│ │Refuzul sub orice │ │ │conformitate cu │
│ │formă al accesului │ │Art. 2961 alin.│procedurile │
│ │autorităţilor │Art. 2961 alin.│(2) lit. a) şi │tehnologice de │
│ │competente cu │(1) lit. i) din│alin. (3) din │închidere a │
│ │atribuţii de │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │instalaţiei şi │
│27 │control pentru │2003 privind │2003 privind │înaintează în │
│ │efectuarea de │Codul fiscal, │Codul fiscal, │termen de 3 zile │
│ │verificări │cu modificările│cu modificările│actul de control │
│ │inopinate în │şi completările│şi completările│autorităţii │
│ │antrepozitele │ulterioare │ulterioare │fiscale care a │
│ │fiscale │ │ │emis autorizaţia, │
│ │ │ │ │cu propunerea de │
│ │ │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Livrarea │ │ │ │
│ │reziduurilor de │ │ │ │
│ │produse energetice │Art. 2961 alin.│Art. 2961 alin.│ │
│ │pentru prelucrare │(1) lit. j) din│(2) lit. c) din│ │
│ │în vederea │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │ │
│28 │obţinerii de │2003 privind │2003 privind │Închisoare de la 6│
│ │produse accizabile,│Codul fiscal, │Codul fiscal, │luni la 2 ani │
│ │altfel decât se │cu modificările│cu modificările│ │
│ │prevede la titlul │şi completările│şi completările│ │
│ │VII din Legea nr. │ulterioare │ulterioare │ │
│ │571/2003 privind │ │ │ │
│ │Codul fiscal │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 6│
│ │ │ │ │luni la 2 ani. │
│ │ │ │ │Organul de control│
│ │ │ │ │competent dispune │
│ │ │ │ │oprirea │
│ │ │ │ │activităţii, │
│ │ │ │ │sigilarea │
│ │ │ │ │instalaţiei în │
│ │Achiziţionarea │ │ │conformitate cu │
│ │reziduurilor de │ │Art. 2961 alin.│procedurile │
│ │produse energetice │Art. 2961 alin.│(2) lit. c) şi │tehnologice de │
│ │pentru prelucrare │(1) lit. k) din│alin. (3) din │închidere a │
│ │în vederea │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │instalaţiei şi │
│29 │obţinerii de │2003 privind │2003 privind │înaintează în │
│ │produse accizabile,│Codul fiscal, │Codul fiscal, │termen de 3 zile │
│ │altfel decât se │cu modificările│cu modificările│actul de control │
│ │prevede la titlul │şi completările│şi completările│autorităţii │
│ │VII din Legea nr. │ulterioare │ulterioare │fiscale care a │
│ │571/2003 privind │ │ │emis autorizaţia, │
│ │Codul fiscal │ │ │cu propunerea de │
│ │ │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Deţinerea de către │ │ │ │
│ │orice persoană în │ │ │ │
│ │afara │ │ │ │
│ │antrepozitului │ │ │ │
│ │fiscal sau │ │ │ │
│ │comercializarea pe │ │ │ │
│ │teritoriul României│ │ │ │
│ │a produselor │ │ │ │
│ │accizabile supuse │ │ │ │
│ │marcării, potrivit │ │ │ │
│ │titlului VII din │ │ │ │
│ │Legea nr. 571/2003 │ │ │ │
│ │privind Codul │ │ │ │
│ │fiscal, fără a fi │ │ │ │
│ │marcate sau marcate│Art. 2961 alin.│Art. 2961 alin.│ │
│ │necorespunzător ori│(1) lit. l) din│(2) lit. a) din│ │
│ │cu marcaje false, │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │ │
│30 │peste limita a │2003 privind │2003 privind │Închisoare de la 1│
│ │10.000 ţigarete, │Codul fiscal, │Codul fiscal, │an la 4 ani │
│ │400 ţigări de foi │cu modificările│cu modificările│ │
│ │de 3 grame, 200 │şi completările│şi completările│ │
│ │ţigări de foi mai │ulterioare │ulterioare │ │
│ │mari de 3 grame, │ │ │ │
│ │peste 1 kg tutun de│ │ │ │
│ │fumat, alcool │ │ │ │
│ │etilic peste 40 │ │ │ │
│ │litri, băuturi │ │ │ │
│ │spirtoase peste 200│ │ │ │
│ │litri, produse │ │ │ │
│ │intermediare de │ │ │ │
│ │alcool peste 300 │ │ │ │
│ │litri, băuturi │ │ │ │
│ │fermentate, altele │ │ │ │
│ │decât bere şi │ │ │ │
│ │vinuri, peste 300 │ │ │ │
│ │litri │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Folosirea │ │ │ │
│ │conductelor mobile,│ │ │ │
│ │a furtunurilor │ │ │ │
│ │elastice sau a │ │ │ │
│ │altor conducte de │ │ │ │
│ │acest fel, │Art. 2961 alin.│Art. 2961 alin.│ │
│ │utilizarea │(1) lit. m) din│(2) lit. a) din│ │
│ │rezervoarelor │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │ │
│31 │necalibrate, precum│2003 privind │2003 privind │Închisoare de la 1│
│ │şi amplasarea │Codul fiscal, │Codul fiscal, │an la 4 ani │
│ │înaintea │cu modificările│cu modificările│ │
│ │contoarelor a unor │şi completările│şi completările│ │
│ │canele sau robinete│ulterioare │ulterioare │ │
│ │prin care se pot │ │ │ │
│ │extrage cantităţi │ │ │ │
│ │de alcool sau │ │ │ │
│ │distilate │ │ │ │
│ │necontorizate │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Eliberarea pentru │ │ │ │
│ │consum, deţinerea │ │ │ │
│ │în afara unui │ │ │Închisoare de la 1│
│ │antrepozit fiscal, │ │ │an la 4 ani │
│ │transportul │ │ │Organul de control│
│ │inclusiv în regim │ │ │competent dispune │
│ │suspensiv de │ │ │oprirea │
│ │accize, utilizarea,│ │ │activităţii, │
│ │oferirea spre │ │ │sigilarea │
│ │vânzare sau │ │ │instalaţiei în │
│ │vânzarea, pe │ │ │conformitate cu │
│ │teritoriul │ │Art. 2961 alin.│procedurile │
│ │României, a │Art. 2961 alin.│(2) lit. a) şi │tehnologice de │
│ │produselor │(1) lit. n) din│alin. (3) din │închidere a │
│ │energetice │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │instalaţiei şi │
│32 │prevăzute la art. │2003 privind │2003 privind │înaintează în │
│ │20616 alin. (3) │Codul fiscal, │Codul fiscal, │termen de 3 zile │
│ │lit. g) sau │cu modificările│cu modificările│actul de control │
│ │asimilate acestora │şi completările│şi completările│autorităţii │
│ │din punct de vedere│ulterioare │ulterioare │fiscale care a │
│ │al nivelului │ │ │emis autorizaţia, │
│ │accizelor, │ │ │cu propunerea de │
│ │nemarcate şi │ │ │suspendare a │
│ │necolorate sau │ │ │autorizaţiei de │
│ │marcate şi colorate│ │ │antrepozit fiscal,│
│ │necorespunzător, cu│ │ │destinatar │
│ │excepţiile │ │ │înregistrat sau │
│ │prevăzute la art. │ │ │expeditor │
│ │20669 alin. (15) │ │ │înregistrat, după │
│ │din Legea nr. 571/ │ │ │caz. │
│ │2003 privind Codul │ │ │ │
│ │fiscal │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 1│
│ │ │ │ │an la 4 ani │
│ │ │ │ │Organul de control│
│ │ │ │ │competent dispune │
│ │ │ │ │oprirea │
│ │Marcarea şi/sau │ │ │activităţii, │
│ │colorarea │ │ │sigilarea │
│ │produselor │ │ │instalaţiei în │
│ │energetice │ │ │conformitate cu │
│ │prevăzute la art. │ │Art. 2961 alin.│procedurile │
│ │20616 alin. (3) │Art. 2961 alin.│(2) lit. a) şi │tehnologice de │
│ │lit. g) sau │(1) lit. o) din│alin. (3) din │închidere a │
│ │asimilate acestora │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │instalaţiei şi │
│33 │din punct de vedere│2003 privind │2003 privind │înaintează în │
│ │al nivelului │Codul fiscal, │Codul fiscal, │termen de 3 zile │
│ │accizelor cu alte │cu modificările│cu modificările│actul de control │
│ │substanţe decât │şi completările│şi completările│autorităţii │
│ │cele prevăzute la │ulterioare │ulterioare │fiscale care a │
│ │art. 20669 alin. │ │ │emis autorizaţia, │
│ │(16) şi (18) din │ │ │cu propunerea de │
│ │Legea nr. 571/2003 │ │ │suspendare a │
│ │privind Codul │ │ │autorizaţiei de │
│ │fiscal │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 1│
│ │Folosirea de │ │ │an la 4 ani │
│ │substanţe şi │ │ │Organul de control│
│ │procedee care au ca│ │ │competent dispune │
│ │efect neutralizarea│ │ │oprirea │
│ │totală sau parţială│ │ │activităţii, │
│ │a colorantului şi/ │ │ │sigilarea │
│ │sau marcatorului │ │ │instalaţiei în │
│ │prevăzuţi/prevăzut │ │ │conformitate cu │
│ │la art. 20669 alin.│ │Art. 2961 alin.│procedurile │
│ │(16) şi (18) │Art. 2961 alin.│(2) lit. a) şi │tehnologice de │
│ │utilizaţi la │(1) lit. p) din│alin. (3) din │închidere a │
│ │marcarea şi │Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │instalaţiei şi │
│34 │colorarea │2003 privind │2003 privind │înaintează în │
│ │produselor │Codul fiscal, │Codul fiscal, │termen de 3 zile │
│ │energetice │cu modificările│cu modificările│actul de control │
│ │prevăzute la art. │şi completările│şi completările│autorităţii │
│ │20616 alin. (3) │ulterioare │ulterioare │fiscale care a │
│ │lit. g) din Legea │ │ │emis autorizaţia, │
│ │nr. 571/2003 │ │ │cu propunerea de │
│ │privind Codul │ │ │suspendare a │
│ │fiscal, sau │ │ │autorizaţiei de │
│ │asimilate acestora │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │din punctul de │ │ │destinatar │
│ │vedere al nivelului│ │ │înregistrat sau │
│ │accizelor │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│D. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 227/2015 privind │
│Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Producerea de │ │ │ │
│ │produse accizabile │ │ │ │
│ │care intră sub │ │ │ │
│ │incidenţa regimului│ │ │ │
│ │de antrepozitare │Art. 452 alin. │Art. 452 alin. │ │
│ │prevăzut în titlul │(1) lit. a) din│(2) lit. c) din│ │
│ │VIII din Legea nr. │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │ │
│ │227/2015 privind │2015 privind │2015 privind │Închisoare de la 2│
│35 │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │Codul fiscal, │ani la 7 ani │
│ │modificările şi │cu modificările│cu modificările│ │
│ │completările │şi completările│şi completările│ │
│ │ulterioare, în │ulterioare │ulterioare │ │
│ │afara unui │ │ │ │
│ │antrepozit fiscal │ │ │ │
│ │autorizat de către │ │ │ │
│ │autoritatea │ │ │ │
│ │competentă │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la │
│ │ │ │ │un an la 5 ani │
│ │ │ │ │După constatarea │
│ │Achiziţionarea de │ │ │faptelor, organul │
│ │alcool etilic şi de│ │ │de control │
│ │distilate în vrac │ │ │competent dispune │
│ │de la alţi │ │ │oprirea │
│ │furnizori decât │ │Art. 452 alin. │activităţii, │
│ │antrepozitarii │Art. 452 alin. │(2) lit. b) şi │sigilarea │
│ │autorizaţi pentru │(1) lit. b) din│alin. (3) din │instalaţiei în │
│ │producţie sau │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │conformitate cu │
│36 │expeditorii │2015 privind │2015 privind │procedurile │
│ │înregistraţi de │Codul fiscal, │Codul fiscal, │tehnologice de │
│ │astfel de produse, │cu modificările│cu modificările│închidere a │
│ │potrivit titlului │şi completările│şi completările│instalaţiei şi │
│ │VIII din Legea nr. │ulterioare │ulterioare │înaintează actul │
│ │227/2015 privind │ │ │de control │
│ │Codul fiscal, cu │ │ │autorităţii │
│ │modificările şi │ │ │fiscale care a │
│ │completările │ │ │emis autorizaţia, │
│ │ulterioare │ │ │cu propunerea de │
│ │ │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal.│
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Livrarea produselor│ │ │ │
│ │energetice │ │ │ │
│ │prevăzute la art. │ │ │ │
│ │355 alin. (3) lit. │ │ │ │
│ │a)-e) din Legea nr.│ │ │Închisoare de la 2│
│ │227/2015 privind │ │ │ani la 7 ani După │
│ │Codul fiscal, cu │ │ │constatarea │
│ │modificările şi │ │ │faptelor, organul │
│ │completările │ │ │de control │
│ │ulterioare, din │ │ │competent dispune │
│ │antrepozitele │ │ │oprirea │
│ │fiscale sau │ │Art. 452 alin. │activităţii, │
│ │locurile de │Art. 452 alin. │(2) lit. c) şi │sigilarea │
│ │recepţie în cazul │(1) lit. c) din│alin. (3) din │instalaţiei în │
│ │destinatarilor │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │conformitate cu │
│37 │înregistraţi către │2015 privind │2015 privind │procedurile │
│ │cumpărători, │Codul fiscal, │Codul fiscal, │tehnologice de │
│ │persoane juridice, │cu modificările│cu modificările│închidere a │
│ │fără deţinerea de │şi completările│şi completările│instalaţiei şi │
│ │către │ulterioare │ulterioare │înaintează actul │
│ │antrepozitarul │ │ │de control │
│ │autorizat sau a │ │ │autorităţii │
│ │destinatarului │ │ │fiscale care a │
│ │autorizat expeditor│ │ │emis autorizaţia, │
│ │a documentului de │ │ │cu propunerea de │
│ │plată care să │ │ │suspendare a │
│ │ateste virarea la │ │ │autorizaţiei de │
│ │bugetul de stat a │ │ │antrepozit fiscal.│
│ │valorii accizelor │ │ │ │
│ │aferente cantităţii│ │ │ │
│ │ce urmează a fi │ │ │ │
│ │facturată │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 2│
│ │ │ │ │ani la 7 ani După │
│ │ │ │ │constatarea │
│ │ │ │ │faptelor, organul │
│ │ │ │ │de control │
│ │ │ │ │competent dispune │
│ │ │ │ │oprirea │
│ │Marcarea cu marcaje│ │Art. 452 alin. │activităţii, │
│ │false a produselor │Art. 452 alin. │(2) lit. c) şi │sigilarea │
│ │accizabile supuse │(1) lit. d) din│alin. (3) din │instalaţiei în │
│ │marcării ori │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │conformitate cu │
│38 │deţinerea în │2015 privind │2015 privind │procedurile │
│ │antrepozitul fiscal│Codul fiscal, │Codul fiscal, │tehnologice de │
│ │a produselor │cu modificările│cu modificările│închidere a │
│ │marcate în acest │şi completările│şi completările│instalaţiei şi │
│ │fel │ulterioare │ulterioare │înaintează actul │
│ │ │ │ │de control │
│ │ │ │ │autorităţii │
│ │ │ │ │fiscale care a │
│ │ │ │ │emis autorizaţia, │
│ │ │ │ │cu propunerea de │
│ │ │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal.│
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la │
│ │ │ │ │un an la 5 ani │
│ │ │ │ │După constatarea │
│ │ │ │ │faptelor, organul │
│ │ │ │ │de control │
│ │ │ │ │competent dispune │
│ │Refuzul sub orice │ │ │oprirea │
│ │formă a accesului │ │Art. 452 alin. │activităţii, │
│ │autorităţilor │Art. 452 alin. │(2) lit. b) şi │sigilarea │
│ │competente cu │(1) lit. e) din│alin. (3) din │instalaţiei în │
│ │atribuţii de │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │conformitate cu │
│39 │control pentru │2015 privind │2015 privind │procedurile │
│ │efectuarea de │Codul fiscal, │Codul fiscal, │tehnologice de │
│ │verificări │cu modificările│cu modificările│închidere a │
│ │inopinate în │şi completările│şi completările│instalaţiei şi │
│ │antrepozitele │ulterioare │ulterioare │înaintează actul │
│ │fiscale │ │ │de control │
│ │ │ │ │autorităţii │
│ │ │ │ │fiscale care a │
│ │ │ │ │emis autorizaţia, │
│ │ │ │ │cu propunerea de │
│ │ │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal.│
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Livrarea │ │ │ │
│ │reziduurilor de │ │ │ │
│ │produse energetice │ │ │ │
│ │pentru prelucrare │Art. 452 alin. │Art. 452 alin. │ │
│ │în vederea │(1) lit. f) din│(2) lit. a) din│ │
│ │obţinerii de │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │ │
│ │produse accizabile,│2015 privind │2015 privind │Închisoare de la 6│
│40 │altfel decât se │Codul fiscal, │Codul fiscal, │luni la 3 ani │
│ │prevede în titlul │cu modificările│cu modificările│ │
│ │VIII din Legea nr. │şi completările│şi completările│ │
│ │227/2015 privind │ulterioare │ulterioare │ │
│ │Codul fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la 6│
│ │ │ │ │luni la 3 ani După│
│ │ │ │ │constatarea │
│ │ │ │ │faptelor, organul │
│ │Achiziţionarea │ │ │de control │
│ │reziduurilor de │ │ │competent dispune │
│ │produse energetice │ │ │oprirea │
│ │pentru prelucrare │ │Art. 452 alin. │activităţii, │
│ │în vederea │Art. 452 alin. │(2) lit. a) şi │sigilarea │
│ │obţinerii de │(1) lit. g) din│alin. (3) din │instalaţiei în │
│ │produse accizabile,│Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │conformitate cu │
│41 │altfel decât se │2015 privind │2015 privind │procedurile │
│ │prevede în titlul │Codul fiscal, │Codul fiscal, │tehnologice de │
│ │VIII din Legea nr. │cu modificările│cu modificările│închidere a │
│ │227/2015 privind │şi completările│şi completările│instalaţiei şi │
│ │Codul fiscal, cu │ulterioare │ulterioare │înaintează actul │
│ │modificările şi │ │ │de control │
│ │completările │ │ │autorităţii │
│ │ulterioare │ │ │fiscale care a │
│ │ │ │ │emis autorizaţia, │
│ │ │ │ │cu propunerea de │
│ │ │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal.│
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Deţinerea de către │ │ │ │
│ │orice persoană în │ │ │ │
│ │afara │ │ │ │
│ │antrepozitului │ │ │ │
│ │fiscal sau │ │ │ │
│ │comercializarea pe │ │ │ │
│ │teritoriul României│ │ │ │
│ │a produselor │ │ │ │
│ │accizabile supuse │ │ │ │
│ │marcării, potrivit │ │ │ │
│ │titlului VIII din │ │ │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │ │ │ │
│ │privind Codul │ │ │ │
│ │fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │Art. 452 alin. │Art. 452 alin. │ │
│ │ulterioare, fără a │(1) lit. h) din│(2) lit. b) din│ │
│ │fi marcate sau │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │ │
│ │marcate │2015 privind │2015 privind │Închisoare de la │
│42 │necorespunzător ori│Codul fiscal, │Codul fiscal, │un an la 5 ani │
│ │cu marcaje false │cu modificările│cu modificările│ │
│ │peste limita a │şi completările│şi completările│ │
│ │10.000 ţigarete, │ulterioare │ulterioare │ │
│ │400 ţigări de foi │ │ │ │
│ │de 3 grame, 200 │ │ │ │
│ │ţigări de foi mai │ │ │ │
│ │mari de 3 grame, │ │ │ │
│ │peste 1 kg tutun de│ │ │ │
│ │fumat, alcool │ │ │ │
│ │etilic peste 40 │ │ │ │
│ │litri, băuturi │ │ │ │
│ │spirtoase peste 200│ │ │ │
│ │litri, produse │ │ │ │
│ │intermediare peste │ │ │ │
│ │300 litri, băuturi │ │ │ │
│ │fermentate, altele │ │ │ │
│ │decât bere şi │ │ │ │
│ │vinuri, peste 300 │ │ │ │
│ │litri │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Închisoare de la │
│ │ │ │ │un an la 5 ani │
│ │ │ │ │După constatarea │
│ │Folosirea │ │ │faptelor, organul │
│ │conductelor mobile,│ │ │de control │
│ │a furtunurilor │ │ │competent dispune │
│ │elastice sau a │ │ │oprirea │
│ │altor conducte de │ │Art. 452 alin. │activităţii, │
│ │acest fel, │Art. 452 alin. │(2) lit. b) şi │sigilarea │
│ │utilizarea │(1) lit. i) din│alin. (3) din │instalaţiei în │
│ │rezervoarelor │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │conformitate cu │
│43 │necalibrate, precum│2015 privind │2015 privind │procedurile │
│ │şi amplasarea │Codul fiscal, │Codul fiscal, │tehnologice de │
│ │înaintea │cu modificările│cu modificările│închidere a │
│ │contoarelor a unor │şi completările│şi completările│instalaţiei şi │
│ │canele sau robinete│ulterioare │ulterioare │înaintează actul │
│ │prin care se pot │ │ │de control │
│ │extrage cantităţi │ │ │autorităţii │
│ │de alcool sau │ │ │fiscale care a │
│ │distilate │ │ │emis autorizaţia, │
│ │necontorizate │ │ │cu propunerea de │
│ │ │ │ │suspendare a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal.│
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Eliberarea pentru │ │ │ │
│ │consum, deţinerea │ │ │ │
│ │în afara unui │ │ │ │
│ │antrepozit fiscal, │ │ │ │
│ │transportul │ │ │ │
│ │inclusiv în regim │ │ │ │
│ │suspensiv de │ │ │ │
│ │accize, utilizarea,│ │ │ │
│ │oferirea spre │ │ │ │
│ │vânzare sau │ │ │ │
│ │vânzarea, pe │ │ │ │
│ │teritoriul │ │ │ │
│ │României, a │ │ │ │
│ │produselor │ │ │ │
│ │energetice │ │ │ │
│ │prevăzute la art. │ │ │ │
│ │355 alin. (3) lit. │Art. 452 alin. │Art. 452 alin. │ │
│ │g) din Legea nr. │(1) lit. j) din│(2) lit. b) din│ │
│ │227/2015 privind │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │ │
│44 │Codul fiscal, cu │2015 privind │2015 privind │Închisoare de la │
│ │modificările şi │Codul fiscal, │Codul fiscal, │un an la 5 ani │
│ │completările │cu modificările│cu modificările│ │
│ │ulterioare, sau │şi completările│şi completările│ │
│ │asimilate acestora │ulterioare │ulterioare │ │
│ │din punctul de │ │ │ │
│ │vedere al nivelului│ │ │ │
│ │accizelor, │ │ │ │
│ │nemarcate şi │ │ │ │
│ │necolorate sau │ │ │ │
│ │marcate şi colorate│ │ │ │
│ │necorespunzător, cu│ │ │ │
│ │excepţiile │ │ │ │
│ │prevăzute la art. │ │ │ │
│ │425 alin. (2) din │ │ │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │ │ │ │
│ │privind Codul │ │ │ │
│ │fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │prevederilor art. │Art. 452 alin. │Art. 452 alin. │ │
│ │427 alin. (5) şi │(1) lit. k) din│(2) lit. b) din│ │
│ │art. 430 alin. (4) │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │ │
│45 │din Legea nr. 227/ │2015 privind │2015 privind │Închisoare de la │
│ │2015 privind Codul │Codul fiscal, │Codul fiscal, │un an la 5 ani │
│ │fiscal, cu │cu modificările│cu modificările│ │
│ │modificările şi │şi completările│şi completările│ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │prevederilor art. │Art. 452 alin. │Art. 452 alin. │ │
│ │427 alin. (6) şi │(1) lit. l) din│(2) lit. c) din│ │
│ │art. 430 alin. (5) │Legea nr. 227/ │Legea nr. 227/ │ │
│46 │din Legea nr. 227/ │2015 privind │2015 privind │Închisoare de la 2│
│ │2015 privind Codul │Codul fiscal, │Codul fiscal, │ani la 7 ani │
│ │fiscal, cu │cu modificările│cu modificările│ │
│ │modificările şi │şi completările│şi completările│ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│E. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 86/2006 privind │
│Codul vamal al României, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Introducerea în sau│Art. 270 alin. │Art. 270 alin. │ │
│ │scoaterea din ţară,│(1) din Legea │(1) din Legea │ │
│ │prin orice │nr. 86/2006 │nr. 86/2006 │ │
│ │mijloace, a │privind Codul │privind Codul │Închisoare de la 2│
│47 │bunurilor sau │vamal al │vamal al │ani la 7 ani şi │
│ │mărfurilor, prin │României, cu │României, cu │interzicerea unor │
│ │alte locuri decât │modificările şi│modificările şi│drepturi │
│ │cele stabilite │completările │completările │ │
│ │pentru control │ulterioare │ulterioare │ │
│ │vamal │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Introducerea în sau│ │ │ │
│ │scoaterea din ţară │ │ │ │
│ │prin locurile │ │ │ │
│ │stabilite pentru │ │ │ │
│ │controlul vamal, │ │ │ │
│ │prin sustragere de │ │ │ │
│ │la controlul vamal,│Art. 270 alin. │Art. 270 alin. │ │
│ │a bunurilor sau a │(2) lit. a) din│(1) şi (2) din │ │
│ │mărfurilor care │Legea nr. 86/ │Legea nr. 86/ │ │
│ │trebuie plasate sub│2006 privind │2006 privind │Închisoare de la 2│
│48 │un regim vamal, │Codul vamal al │Codul vamal al │ani la 7 ani şi │
│ │dacă valoarea în │României, cu │României, cu │interzicerea unor │
│ │vamă a bunurilor │modificările şi│modificările şi│drepturi │
│ │sau a mărfurilor │completările │completările │ │
│ │sustrase este mai │ulterioare │ulterioare │ │
│ │mare de 20.000 lei │ │ │ │
│ │în cazul produselor│ │ │ │
│ │supuse accizelor şi│ │ │ │
│ │mai mare de 40.000 │ │ │ │
│ │lei în cazul │ │ │ │
│ │celorlalte bunuri │ │ │ │
│ │sau mărfuri │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Introducerea în sau│ │ │ │
│ │scoaterea din ţară,│ │ │ │
│ │de două ori în │ │ │ │
│ │decursul unui an, │ │ │ │
│ │prin locurile │ │ │ │
│ │stabilite pentru │ │ │ │
│ │controlul vamal, │ │ │ │
│ │prin sustragere de │Art. 270 alin. │Art. 270 alin. │ │
│ │la controlul vamal,│(2) lit. b) din│(1) şi (2) din │ │
│ │a bunurilor sau a │Legea nr. 86/ │Legea nr. 86/ │ │
│ │mărfurilor care │2006 privind │2006 privind │Închisoare de la 2│
│49 │trebuie plasate sub│Codul vamal al │Codul vamal al │ani la 7 ani şi │
│ │un regim vamal, │României, cu │României, cu │interzicerea unor │
│ │dacă valoarea în │modificările şi│modificările şi│drepturi │
│ │vamă a bunurilor │completările │completările │ │
│ │sau a mărfurilor │ulterioare │ulterioare │ │
│ │sustrase este mai │ │ │ │
│ │mică de 20.000 lei │ │ │ │
│ │în cazul produselor│ │ │ │
│ │supuse accizelor şi│ │ │ │
│ │mai mică de 40.000 │ │ │ │
│ │lei în cazul │ │ │ │
│ │celorlalte bunuri │ │ │ │
│ │sau mărfuri │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 270 alin. │Art. 270 alin. │ │
│ │ │(2) lit. c) din│(1) şi (2) din │ │
│ │Înstrăinarea sub │Legea nr. 86/ │Legea nr. 86/ │Închisoare de la 2│
│ │orice formă a │2006 privind │2006 privind │ani la 7 ani şi │
│50 │mărfurilor aflate │Codul vamal al │Codul vamal al │interzicerea unor │
│ │în tranzit vamal │României, cu │României, cu │drepturi │
│ │ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Colectarea, │ │ │ │
│ │deţinerea, │ │ │ │
│ │producerea, │ │ │ │
│ │transportul, │ │ │ │
│ │preluarea, │Art. 270 alin. │Art. 270 alin. │ │
│ │depozitarea, │(3) din Legea │(1) şi (3) din │ │
│ │predarea, │nr. 86/2006 │Legea nr. 86/ │ │
│ │desfacerea şi │privind Codul │2006 privind │Închisoare de la 2│
│51 │vânzarea bunurilor │vamal al │Codul vamal al │ani la 7 ani şi │
│ │sau a mărfurilor │României, cu │României, cu │interzicerea unor │
│ │care trebuie │modificările şi│modificările şi│drepturi │
│ │plasate sub un │completările │completările │ │
│ │regim vamal │ulterioare │ulterioare │ │
│ │cunoscând că │ │ │ │
│ │acestea provin din │ │ │ │
│ │contrabandă sau │ │ │ │
│ │sunt destinate │ │ │ │
│ │săvârşirii acesteia│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Introducerea în sau│ │ │ │
│ │scoaterea din ţară,│ │ │ │
│ │fără drept, de │ │ │ │
│ │arme, muniţii, │Art. 271 din │Art. 271 din │ │
│ │materiale │Legea nr. 86/ │Legea nr. 86/ │Închisoare de la 3│
│ │explozibile, │2006 privind │2006 privind │ani la 12 ani şi │
│ │droguri, │Codul vamal al │Codul vamal al │interzicerea unor │
│52 │precursori, │României, cu │României, cu │drepturi, dacă │
│ │materiale nucleare │modificările şi│modificările şi│legea penală nu │
│ │sau alte substanţe │completările │completările │prevede o pedeapsă│
│ │radioactive, │ulterioare │ulterioare │mai mare │
│ │substanţe toxice, │ │ │ │
│ │deşeuri, reziduuri │ │ │ │
│ │ori materiale │ │ │ │
│ │chimice periculoase│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Folosirea, la │ │ │ │
│ │autoritatea vamală,│ │ │ │
│ │a documentelor │Art. 272 din │Art. 272 din │ │
│ │vamale de transport│Legea nr. 86/ │Legea nr. 86/ │ │
│ │sau comerciale care│2006 privind │2006 privind │Închisoare de la 2│
│53 │se referă la alte │Codul vamal al │Codul vamal al │ani la 7 ani şi │
│ │mărfuri sau bunuri │României, cu │României, cu │interzicerea unor │
│ │ori la alte │modificările şi│modificările şi│drepturi │
│ │cantităţi de │completările │completările │ │
│ │mărfuri sau bunuri │ulterioare │ulterioare │ │
│ │decât cele │ │ │ │
│ │prezentate în vamă │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 273 din │Art. 273 din │ │
│ │Folosirea, la │Legea nr. 86/ │Legea nr. 86/ │ │
│ │autoritatea vamală,│2006 privind │2006 privind │Închisoare de la 3│
│54 │a documentelor │Codul vamal al │Codul vamal al │ani la 10 ani şi │
│ │vamale de transport│României, cu │României, cu │interzicerea unor │
│ │sau comerciale │modificările şi│modificările şi│drepturi │
│ │falsificate │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Faptele prevăzute │ │ │ │
│ │la art. 270- 273 │ │ │ │
│ │din Legea nr. 86/ │ │ │ │
│ │2006 privind Codul │Art. 274 din │Art. 274 din │ │
│ │vamal al României, │Legea nr. 86/ │Legea nr. 86/ │ │
│ │cu modificările şi │2006 privind │2006 privind │Închisoare de la 5│
│55 │completările │Codul vamal al │Codul vamal al │ani la 15 ani şi │
│ │ulterioare, │României, cu │României, cu │interzicerea unor │
│ │săvârşite de una │modificările şi│modificările şi│drepturi │
│ │sau mai multe │completările │completările │ │
│ │persoane înarmate │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ori de două sau mai│ │ │ │
│ │multe persoane │ │ │ │
│ │împreună │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Tentativa la │ │ │ │
│ │infracţiunile │Art. 275 din │Art. 275 din │ │
│ │prevăzute la art. │Legea nr. 86/ │Legea nr. 86/ │ │
│ │270-274 din Legea │2006 privind │2006 privind │ │
│56 │nr. 86/2006 privind│Codul vamal al │Codul vamal al │Se pedepseşte │
│ │Codul vamal al │României, cu │României, cu │conform legii. │
│ │României, cu │modificările şi│modificările şi│ │
│ │modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│F. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 656/2002 pentru │
│prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, precum şi pentru instituirea │
│unor măsuri de prevenire şi combatere a finanţării terorismului, │
│republicată, cu modificările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Schimbarea sau │ │ │ │
│ │transferul de │Art. 29 alin. │Art. 29 alin. │ │
│ │bunuri, cunoscând │(1) lit. a) din│(1) din Legea │ │
│ │că provin din │Legea nr. 656/ │nr. 656/2002 │ │
│ │săvârşirea de │2002 pentru │pentru │ │
│ │infracţiuni, în │prevenirea şi │prevenirea şi │ │
│ │scopul ascunderii │sancţionarea │sancţionarea │ │
│ │sau al disimulării │spălării │spălării │ │
│ │originii ilicite a │banilor, precum│banilor, precum│ │
│57 │acestor bunuri ori │şi pentru │şi pentru │Închisoare de la 3│
│ │în scopul de a │instituirea │instituirea │la 10 ani │
│ │ajuta persoana care│unor măsuri de │unor măsuri de │ │
│ │a săvârşit │prevenire şi │prevenire şi │ │
│ │infracţiunea din │combatere a │combatere a │ │
│ │care provin │finanţării │finanţării │ │
│ │bunurile să se │terorismului, │terorismului, │ │
│ │sustragă de la │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │urmărire, judecată │modificările │modificările │ │
│ │sau executarea │ulterioare │ulterioare │ │
│ │pedepsei │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 29 alin. │Art. 29 alin. │ │
│ │ │(1) lit. b) din│(1) din Legea │ │
│ │Ascunderea ori │Legea nr. 656/ │nr. 656/2002 │ │
│ │disimularea │2002 pentru │pentru │ │
│ │adevăratei naturi a│prevenirea şi │prevenirea şi │ │
│ │provenienţei, a │sancţionarea │sancţionarea │ │
│ │situării, a │spălării │spălării │ │
│ │dispoziţiei, a │banilor, precum│banilor, precum│ │
│58 │circulaţiei sau a │şi pentru │şi pentru │Închisoare de la 3│
│ │proprietăţii │instituirea │instituirea │la 10 ani │
│ │bunurilor ori a │unor măsuri de │unor măsuri de │ │
│ │drepturilor asupra │prevenire şi │prevenire şi │ │
│ │acestora, cunoscând│combatere a │combatere a │ │
│ │că bunurile provin │finanţării │finanţării │ │
│ │din săvârşirea de │terorismului, │terorismului, │ │
│ │infracţiuni │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │ │modificările │modificările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 29 alin. │Art. 29 alin. │ │
│ │ │(1) lit. c) din│(1) din Legea │ │
│ │ │Legea nr. 656/ │nr. 656/2002 │ │
│ │ │2002 pentru │pentru │ │
│ │ │prevenirea şi │prevenirea şi │ │
│ │Dobândirea, │sancţionarea │sancţionarea │ │
│ │deţinerea sau │spălării │spălării │ │
│ │folosirea de │banilor, precum│banilor, precum│ │
│59 │bunuri, cunoscând │şi pentru │şi pentru │Închisoare de la 3│
│ │că acestea provin │instituirea │instituirea │la 10 ani │
│ │din săvârşirea de │unor măsuri de │unor măsuri de │ │
│ │infracţiuni │prevenire şi │prevenire şi │ │
│ │ │combatere a │combatere a │ │
│ │ │finanţării │finanţării │ │
│ │ │terorismului, │terorismului, │ │
│ │ │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │ │modificările │modificările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Tentativa la │Art. 29 alin. │Art. 29 alin. │ │
│ │infracţiunile │(2) din Legea │(2) din Legea │ │
│ │prevăzute la art. │nr. 656/2002 │nr. 656/2002 │ │
│ │29 alin. (1) din │pentru │pentru │ │
│ │Legea nr. 656/2002 │prevenirea şi │prevenirea şi │ │
│ │pentru prevenirea │sancţionarea │sancţionarea │ │
│ │şi sancţionarea │spălării │spălării │ │
│ │spălării banilor, │banilor, precum│banilor, precum│ │
│60 │precum şi pentru │şi pentru │şi pentru │Se pedepseşte │
│ │instituirea unor │instituirea │instituirea │conform legii. │
│ │măsuri de prevenire│unor măsuri de │unor măsuri de │ │
│ │şi combatere a │prevenire şi │prevenire şi │ │
│ │finanţării │combatere a │combatere a │ │
│ │terorismului, │finanţării │finanţării │ │
│ │republicată, cu │terorismului, │terorismului, │ │
│ │modificările │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │ulterioare │modificările │modificările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│G. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 77/2009 privind organizarea şi exploatarea jocurilor de │
│noroc, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 246/2010, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │Art. 23 alin. │ │
│ │ │(1) din │(1) şi art. 30 │ │
│ │ │Ordonanţa de │alin. (1) din │ │
│ │ │urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │ │Guvernului nr. │urgenţă a │Închisoare de la o│
│ │Desfăşurarea fără │77/2009 privind│Guvernului nr. │lună la un an sau │
│ │licenţă sau │organizarea şi │77/2009 privind│amendă Pentru │
│ │autorizaţie a │exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│61 │oricăreia dintre │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│ │activităţile din │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │domeniul jocurilor │cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │de noroc │şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │ │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │ │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │ │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │ │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │Art. 23 alin. │ │
│ │ │(2) lit. a) din│(2) şi art. 30 │ │
│ │ │Ordonanţa de │alin. (1) din │ │
│ │ │urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │Organizarea de │Guvernului nr. │urgenţă a │Închisoare de la 3│
│ │jocuri de noroc │77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │prin intermediul │organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă Pentru │
│ │reţelelor de radio │exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│62 │ori prin │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│ │intermediul altor │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │mijloace de │cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │transmisie │şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │asimilate │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │ │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │ │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │ │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │Art. 23 alin. │ │
│ │ │(2) lit. b) din│(2) şi art. 30 │ │
│ │ │Ordonanţa de │alin. (1) din │ │
│ │ │urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │Organizarea de │Guvernului nr. │urgenţă a │Închisoare de la 3│
│ │pariuri bazate pe │77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │rezultatele unor │organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă Pentru │
│ │concursuri │exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│63 │clandestine │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│ │organizate în alte │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │condiţii decât cele│cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │prevăzute de │şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │normele legale în │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │vigoare │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │ │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │ │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │Art. 23 alin. │ │
│ │ │(2) lit. c) din│(2) şi art. 30 │ │
│ │ │Ordonanţa de │alin. (1) din │ │
│ │ │urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │Organizarea de │Guvernului nr. │urgenţă a │Închisoare de la 3│
│ │jocuri clandestine │77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │ale căror rezultate│organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă Pentru │
│ │pot fi influenţate │exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│64 │prin dexteritatea │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│ │mânuitorului │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │mijloacelor de joc │cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │în scopul obţinerii│şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │unor venituri │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │ │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │ │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │ │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 23 alin. │Art. 23 alin. │ │
│ │ │(2) lit. d) din│(2) şi art. 30 │ │
│ │ │Ordonanţa de │alin. (1) din │ │
│ │ │urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │ │Guvernului nr. │urgenţă a │Închisoare de la 3│
│ │Organizarea de │77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │jocuri de bingo, în│organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă Pentru │
│ │baza aceleiaşi │exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│65 │autorizaţii de │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│ │exploatare a │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │jocurilor de noroc,│cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │în mai mult de o │şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │locaţie │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │ │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │ │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │ │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 25 lit. d)│Art. 25 şi art.│ │
│ │ │din Ordonanţa │30 alin. (1) │ │
│ │Folosirea sau │de urgenţă a │din Ordonanţa │ │
│ │deţinerea în │Guvernului nr. │de urgenţă a │Închisoare de la 6│
│ │vederea folosirii │77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │într-o sală de │organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă Pentru │
│ │jocuri de jetoane -│exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│ │sau orice alt │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│66 │suport material al │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │taxei de │cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │participare la │şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │jocurile respective│prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │- false, ştiind că │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │acestea sunt │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │falsificate │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 25 lit. e)│Art. 25 şi art.│ │
│ │ │din Ordonanţa │30 alin. (1) │ │
│ │ │de urgenţă a │din Ordonanţa │ │
│ │ │Guvernului nr. │de urgenţă a │Închisoare de la 6│
│ │ │77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │ │organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă Pentru │
│ │Organizarea sau │exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│ │exploatarea │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│67 │jocurilor │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │frauduloase │cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │ │şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │ │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │ │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │ │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │ │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Comunicarea către │ │ │ │
│ │autorităţile │ │Art. 25 şi art.│ │
│ │competente de │Art. 25 lit. f)│30 alin. (1) │ │
│ │informaţii false cu│din Ordonanţa │din Ordonanţa │ │
│ │privire la │de urgenţă a │de urgenţă a │ │
│ │activitatea de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │Închisoare de la 6│
│ │jocuri de noroc pe │77/2009 privind│77/2009 privind│luni la 2 ani sau │
│ │care o desfăşoară, │organizarea şi │organizarea şi │cu amendă Pentru │
│ │organizează sau o │exploatarea │exploatarea │persoana juridică │
│68 │exploatează, refuză│jocurilor de │jocurilor de │amendă de la │
│ │să furnizeze │noroc, aprobată│noroc, aprobată│10.000 lei la │
│ │informaţiile │cu modificări │cu modificări │100.000 lei şi │
│ │solicitate ori │şi completări │şi completări │pedeapsa │
│ │obstrucţionează │prin Legea nr. │prin Legea nr. │complementară a │
│ │controlul efectuat │246/2010, cu │246/2010, cu │dizolvării │
│ │de organele cu │modificările şi│modificările şi│ │
│ │atribuţii de │completările │completările │ │
│ │supraveghere şi │ulterioare │ulterioare │ │
│ │control în acest │ │ │ │
│ │domeniu │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Comunicarea către │ │ │ │
│ │autorităţile │ │ │ │
│ │competente de │ │ │ │
│ │informaţii │ │ │ │
│ │incomplete, în │ │ │ │
│ │scopul de a │ │ │ │
│ │disimula anumite │Art. 25 lit. g)│Art. 25 şi art.│ │
│ │situaţii reale │din Ordonanţa │30 alin. (1) │ │
│ │referitoare la │de urgenţă a │din Ordonanţa │ │
│ │activitatea de │Guvernului nr. │de urgenţă a │Închisoare de la 6│
│ │jocuri de noroc sau│77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │de a nu intra sub │organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă. Pentru │
│ │incidenţa │exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│ │prevederilor art. │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│69 │17 alin. (2) din │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │Ordonanţa de │cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │urgenţă a │şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │Guvernului nr. 77/ │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │2009 privind │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării. │
│ │organizarea şi │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │exploatarea │completările │modificările şi│ │
│ │jocurilor de noroc,│ulterioare │completările │ │
│ │aprobată cu │ │ulterioare │ │
│ │modificări şi │ │ │ │
│ │completări prin │ │ │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│ │ │ │
│ │cu modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Participarea, în │ │ │ │
│ │calitate de │ │ │ │
│ │participant, la un │ │ │ │
│ │joc de noroc la │ │ │ │
│ │distanţă definit la│ │ │ │
│ │art. 10 alin. (1) │ │ │ │
│ │lit. h)-n) din │ │ │ │
│ │Ordonanţa de │ │ │ │
│ │urgenţă a │Art. 25 lit. h)│Art. 25 şi art.│ │
│ │Guvernului nr. 77/ │din Ordonanţa │30 alin. (1) │ │
│ │2009 privind │de urgenţă a │din Ordonanţa │ │
│ │organizarea şi │Guvernului nr. │de urgenţă a │Închisoare de la 6│
│ │exploatarea │77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │jocurilor de noroc,│organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă Pentru │
│ │aprobată cu │exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│ │modificări şi │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│70 │completări prin │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │Legea nr. 246/2010,│cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │cu modificările şi │şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │completările │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │ulterioare, prin │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │intermediul unor │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │echipamente şi │completările │modificările şi│ │
│ │mijloace tehnice │ulterioare │completările │ │
│ │sau al oricăror │ │ulterioare │ │
│ │mijloace asimilate,│ │ │ │
│ │în scopul de a-şi │ │ │ │
│ │disimula │ │ │ │
│ │identitatea ori │ │ │ │
│ │identitatea │ │ │ │
│ │beneficiarului real│ │ │ │
│ │al operaţiunilor │ │ │ │
│ │financiare aferente│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Influenţarea sau │ │ │ │
│ │alterarea │ │ │ │
│ │rezultatelor unui │ │ │ │
│ │joc de noroc la │ │ │ │
│ │distanţă definit la│ │ │ │
│ │art. 10 alin. (1) │ │ │ │
│ │lit. h)-n) din │ │ │ │
│ │Ordonanţa de │Art. 25 lit. j)│Art. 25 şi art.│ │
│ │urgenţă a │din Ordonanţa │30 alin. (1) │ │
│ │Guvernului nr. 77/ │de urgenţă a │din Ordonanţa │ │
│ │2009 privind │Guvernului nr. │de urgenţă a │Închisoare de la 6│
│ │organizarea şi │77/2009 privind│Guvernului nr. │luni la 2 ani sau │
│ │exploatarea │organizarea şi │77/2009 privind│cu amendă Pentru │
│ │jocurilor de noroc,│exploatarea │organizarea şi │persoana juridică │
│ │aprobată cu │jocurilor de │exploatarea │amendă de la │
│71 │modificări şi │noroc, aprobată│jocurilor de │10.000 lei la │
│ │completări prin │cu modificări │noroc, aprobată│100.000 lei şi │
│ │Legea nr. 246/2010,│şi completări │cu modificări │pedeapsa │
│ │cu modificările şi │prin Legea nr. │şi completări │complementară a │
│ │completările │246/2010, cu │prin Legea nr. │dizolvării │
│ │ulterioare, │modificările şi│246/2010, cu │ │
│ │indiferent dacă are│completările │modificările şi│ │
│ │calitatea de │ulterioare │completările │ │
│ │organizator, │ │ulterioare │ │
│ │participant ori │ │ │ │
│ │dacă deţine │ │ │ │
│ │controlul direct │ │ │ │
│ │sau indirect asupra│ │ │ │
│ │activităţii de │ │ │ │
│ │jocuri de noroc în │ │ │ │
│ │cauză │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│H. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 346/2002 privind │
│asigurarea pentru accidente de muncă şi boli profesionale, republicată │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Fapta persoanei │Art. 98 din │Art. 98 din │ │
│ │care utilizează │Legea nr. 346/ │Legea nr. 346/ │ │
│ │sumele destinate │2002 privind │2002 privind │ │
│ │asigurării pentru │asigurarea │asigurarea │Închisoare de la 6│
│72 │accidente de muncă │pentru │pentru │luni la 2 ani sau │
│ │şi boli │accidente de │accidente de │cu amendă │
│ │profesionale în │muncă şi boli │muncă şi boli │ │
│ │alte scopuri decât │profesionale, │profesionale, │ │
│ │cele prevăzute de │republicată │republicată │ │
│ │lege │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│I. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 59/1934 asupra │
│cecului, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │Art. 84 pct. 1 │Art. 84 din │ │
│ │Emiterea unui cec │din Legea nr. │Legea nr. 59/ │ │
│ │fără a fi avut │59/1934 asupra │1934 asupra │Închisoare de la 6│
│73 │autorizarea │cecului, cu │cecului, cu │luni până la un an│
│ │trasului │modificările şi│modificările şi│sau cu amendă │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Emiterea unui cec │ │ │ │
│ │fără a avea la tras│ │ │ │
│ │disponibil │Art. 84 pct. 2 │Art. 84 din │ │
│ │suficient sau │din Legea nr. │Legea nr. 59/ │ │
│ │dispunerea în tot │59/1934 asupra │1934 asupra │Închisoare de la 6│
│74 │ori în parte de │cecului, cu │cecului, cu │luni până la un an│
│ │disponibilul avut │modificările şi│modificările şi│sau cu amendă │
│ │mai înainte de │completările │completările │ │
│ │trecerea termenelor│ulterioare │ulterioare │ │
│ │fixate pentru │ │ │ │
│ │prezentare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Emiterea unui cec │ │ │ │
│ │cu dată falsă sau │ │ │ │
│ │căruia îi lipseşte │ │ │ │
│ │unul dintre │ │ │ │
│ │următoarele │ │ │ │
│ │elemente esenţiale:│ │ │ │
│ │a) denumirea de │Art. 84 pct. 3 │Art. 84 Din │ │
│ │cec; b) suma de │din Legea nr. │Legea nr. 59/ │ │
│ │bani ce trebuie │59/1934 asupra │1934 asupra │Închisoare de la 6│
│75 │plătită; c) numele │cecului, cu │cecului, cu │luni până la un an│
│ │trasului; d) data │modificările şi│modificările şi│sau cu amendă │
│ │emiterii cecului; │completările │completările │ │
│ │e) semnătura │ulterioare │ulterioare │ │
│ │prevăzută la art. │ │ │ │
│ │11 din Legea nr. 59│ │ │ │
│ │/1934 asupra │ │ │ │
│ │cecului, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Emiterea unui cec │ │ │ │
│ │cu încălcarea │Art. 84 pct. 4 │Art. 84 din │ │
│ │prevederilor art. 6│din Legea nr. │Legea nr. 59/ │ │
│ │alin. 3 din Legea │59/1934 asupra │1934 asupra │Închisoare de la 6│
│76 │nr. 59/1934 asupra │cecului, cu │cecului, cu │luni până la un an│
│ │cecului, cu │modificările şi│modificările şi│sau cu amendă │
│ │modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│J. Fapte care constituie infracţiuni potrivit Legii nr. 78/2000 pentru │
│prevenirea, descoperirea şi sancţionarea faptelor de corupţie, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Folosirea sau │ │ │ │
│ │prezentarea cu │ │ │ │
│ │rea-credinţă de │Art. 181 alin. │Art. 181 alin. │ │
│ │documente ori │(1) din Legea │(1) şi alin. │Închisoare de la 2│
│ │declaraţii false, │nr. 78/2000 │(3) din Legea │la 7 ani şi │
│ │inexacte sau │pentru │nr. 78/2000 │interzicerea unor │
│ │incomplete, dacă │prevenirea, │pentru │drepturi Dacă │
│ │fapta are ca │descoperirea şi│prevenirea, │fapta a produs │
│77 │rezultat obţinerea │sancţionarea │descoperirea şi│consecinţe │
│ │pe nedrept de │faptelor de │sancţionarea │deosebit de grave,│
│ │fonduri din bugetul│corupţie, cu │faptelor de │limitele speciale │
│ │general al Uniunii │modificările şi│corupţie, cu │ale pedepsei se │
│ │Europene sau din │completările │modificările şi│majorează cu │
│ │bugetele │ulterioare │completările │jumătate. │
│ │administrate de │ │ulterioare │ │
│ │aceasta ori în │ │ │ │
│ │numele ei │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Omisiunea de a │ │ │ │
│ │furniza, cu │ │ │ │
│ │ştiinţă, datele │Art. 181 alin. │Art. 181 alin. │ │
│ │cerute potrivit │(2) din Legea │(2) şi alin. │Închisoare de la 2│
│ │legii pentru │nr. 78/2000 │(3) din Legea │la 7 ani şi │
│ │obţinerea de │pentru │nr. 78/2000 │interzicerea unor │
│ │fonduri din bugetul│prevenirea, │pentru │drepturi Dacă │
│ │general al Uniunii │descoperirea şi│prevenirea, │fapta a produs │
│78 │Europene sau din │sancţionarea │descoperirea şi│consecinţe │
│ │bugetele │faptelor de │sancţionarea │deosebit de grave,│
│ │administrate de │corupţie, cu │faptelor de │limitele speciale │
│ │aceasta ori în │modificările şi│corupţie, cu │ale pedepsei se │
│ │numele ei, dacă │completările │modificările şi│majorează cu │
│ │fapta are ca │ulterioare │completările │jumătate. │
│ │rezultat obţinerea │ │ulterioare │ │
│ │pe nedrept a │ │ │ │
│ │acestor fonduri │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Schimbarea, fără │Art. 182 alin. │Art. 181 alin. │ │
│ │respectarea │(1) din Legea │(1) şi alin. │Închisoare de la │
│ │prevederilor │nr. 78/2000 │(3) din Legea │un an la 5 ani şi │
│ │legale, a │pentru │nr. 78/2000 │interzicerea unor │
│ │destinaţiei │prevenirea, │pentru │drepturi Dacă │
│ │fondurilor obţinute│descoperirea şi│prevenirea, │fapta a produs │
│79 │din bugetul general│sancţionarea │descoperirea şi│consecinţe │
│ │al Uniunii Europene│faptelor de │sancţionarea │deosebit de grave,│
│ │sau din bugetele │corupţie, cu │faptelor de │limitele speciale │
│ │administrate de │modificările şi│corupţie, cu │ale pedepsei se │
│ │aceasta ori în │completările │modificările şi│majorează cu │
│ │numele ei │ulterioare │completările │jumătate. │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Schimbarea, fără │ │ │ │
│ │respectarea │ │Art. 182 alin. │ │
│ │prevederilor │Art. 182 alin. │(2) şi alin. │Închisoare de la │
│ │legale, a │(2) din Legea │(3) din Legea │un an la 5 ani şi │
│ │destinaţiei unui │nr. 78/2000 │nr. 78/2000 │interzicerea unor │
│ │folos legal │pentru │pentru │drepturi Dacă │
│ │obţinut, dacă fapta│prevenirea, │prevenirea, │fapta a produs │
│80 │are ca rezultat │descoperirea şi│descoperirea şi│consecinţe │
│ │diminuarea ilegală │sancţionarea │sancţionarea │deosebit de grave,│
│ │a resurselor din │faptelor de │faptelor de │limitele speciale │
│ │bugetul general al │corupţie, cu │corupţie, cu │ale pedepsei se │
│ │Uniunii Europene │modificările şi│modificările şi│majorează cu │
│ │sau din bugetele │completările │completările │jumătate. │
│ │administrate de │ulterioare │ulterioare │ │
│ │aceasta ori în │ │ │ │
│ │numele ei │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Folosirea sau │ │ │ │
│ │prezentarea cu │ │ │ │
│ │rea-credinţă de │ │Art. 183 alin. │ │
│ │documente ori │Art. 183 alin. │(1) şi alin. │Închisoare de la 2│
│ │declaraţii false, │(1) din Legea │(3) din Legea │la 7 ani şi │
│ │inexacte sau │nr. 78/2000 │nr. 78/2000 │interzicerea unor │
│ │incomplete, care │pentru │pentru │drepturi Dacă │
│ │are ca rezultat │prevenirea, │prevenirea, │fapta a produs │
│81 │diminuarea ilegală │descoperirea şi│descoperirea şi│consecinţe │
│ │a resurselor ce │sancţionarea │sancţionarea │deosebit de grave,│
│ │trebuie virate │faptelor de │faptelor de │limitele speciale │
│ │către bugetul │corupţie, cu │corupţie, cu │ale pedepsei se │
│ │general al Uniunii │modificările şi│modificările şi│majorează cu │
│ │Europene sau către │completările │completările │jumătate. │
│ │bugetele │ulterioare │ulterioare │ │
│ │administrate de │ │ │ │
│ │aceasta ori în │ │ │ │
│ │numele ei │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Omisiunea de a │ │ │ │
│ │furniza, cu │ │Art. 183 alin. │ │
│ │ştiinţă, datele │Art. 183 alin. │(2) şi alin. │Închisoare de la 2│
│ │cerute potrivit │(2) din Legea │(3) din Legea │la 7 ani şi │
│ │legii, dacă fapta │nr. 78/2000 │nr. 78/2000 │interzicerea unor │
│ │are ca rezultat │pentru │pentru │drepturi Dacă │
│ │diminuarea ilegală │prevenirea, │prevenirea, │fapta a produs │
│82 │a resurselor ce │descoperirea şi│descoperirea şi│consecinţe │
│ │trebuie virate │sancţionarea │sancţionarea │deosebit de grave,│
│ │către bugetul │faptelor de │faptelor de │limitele speciale │
│ │general al Uniunii │corupţie, cu │corupţie, cu │ale pedepsei se │
│ │Europene sau către │modificările şi│modificările şi│majorează cu │
│ │bugetele │completările │completările │jumătate. │
│ │administrate de │ulterioare │ulterioare │ │
│ │aceasta ori în │ │ │ │
│ │numele ei │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Tentativa │ │ │ │
│ │infracţiunilor │Art. 184 din │Art. 184 din │ │
│ │prevăzute la art. │Legea nr. 78/ │Legea nr. 78/ │ │
│ │181-183 din Legea │2000 pentru │2000 pentru │ │
│ │nr. 78/2000 pentru │prevenirea, │prevenirea, │ │
│ │prevenirea, │descoperirea şi│descoperirea şi│Se pedepseşte │
│83 │descoperirea şi │sancţionarea │sancţionarea │conform legii. │
│ │sancţionarea │faptelor de │faptelor de │ │
│ │faptelor de │corupţie, cu │corupţie, cu │ │
│ │corupţie, cu │modificările şi│modificările şi│ │
│ │modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│K. Fapte care constituie contravenţii potrivit Legii contabilităţii nr. 82/│
│1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Deţinerea, cu orice│ │ │ │
│ │titlu, de elemente │Art. 41 pct. 1 │Art. 42 alin. │ │
│ │de natura activelor│din Legea │(1) din Legea │ │
│ │şi datoriilor, │contabilităţii │contabilităţii │ │
│ │precum şi │nr. 82/1991, │nr. 82/1991, │Amendă de la 1.000│
│84 │efectuarea de │republicată, cu│republicată, cu│lei la 10.000 lei │
│ │operaţiuni │modificările şi│modificările şi│ │
│ │economico- │completările │completările │ │
│ │financiare, fără să│ulterioare │ulterioare │ │
│ │fie înregistrate în│ │ │ │
│ │contabilitate │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │reglementărilor │ │ │ │
│ │emise de Ministerul│ │ │ │
│ │Finanţelor Publice,│ │ │ │
│ │respectiv de │ │ │ │
│ │instituţiile cu │ │ │ │
│ │atribuţii de │ │ │ │
│ │reglementare în │ │ │ │
│ │domeniul │ │ │ │
│ │contabilităţii │ │ │ │
│ │prevăzute la art. 4│ │ │ │
│ │alin. (3) din Legea│ │ │ │
│ │contabilităţii nr. │ │ │ │
│ │82/1991, │ │ │ │
│ │republicată, cu │Art. 41 pct. 2 │Art. 42 alin. │ │
│ │modificările şi │lit. c) din │(1) din Legea │ │
│ │completările │Legea │contabilităţii │ │
│ │ulterioare, cu │contabilităţii │nr. 82/1991, │Amendă de la 300 │
│85 │privire la │nr. 82/1991, │republicată, cu│la 4.000 lei │
│ │întocmirea şi │republicată, cu│modificările şi│ │
│ │utilizarea │modificările şi│completările │ │
│ │documentelor │completările │ulterioare │ │
│ │justificative şi │ulterioare │ │ │
│ │contabile pentru │ │ │ │
│ │toate operaţiunile │ │ │ │
│ │efectuate, │ │ │ │
│ │înregistrarea în │ │ │ │
│ │contabilitate a │ │ │ │
│ │acestora în │ │ │ │
│ │perioada la care se│ │ │ │
│ │referă, păstrarea │ │ │ │
│ │şi arhivarea │ │ │ │
│ │acestora, precum şi│ │ │ │
│ │reconstituirea │ │ │ │
│ │documentelor │ │ │ │
│ │pierdute, sustrase │ │ │ │
│ │sau distruse │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │reglementărilor │ │ │ │
│ │emise de Ministerul│ │ │Încălcarea │
│ │Finanţelor Publice,│ │ │prevederilor │
│ │respectiv de │ │ │referitoare la │
│ │instituţiile cu │ │ │întocmire şi │
│ │atribuţii de │ │ │semnare, cu amendă│
│ │reglementare în │ │ │de la 2.000 lei la│
│ │domeniul │ │ │3.000 lei; a celor│
│ │contabilităţii │ │ │referitoare la │
│ │prevăzute la art. 4│ │ │depunerea în │
│ │alin. (3) din Legea│ │ │termenul legal, cu│
│ │contabilităţii nr. │ │ │amendă de la 300 │
│ │82/1991, │Art. 41 pct. 2 │Art. 42 alin. │lei la 1.000 lei, │
│ │republicată, cu │lit. e) din │(1) din Legea │dacă perioada de │
│ │modificările şi │Legea │contabilităţii │întârziere este │
│ │completările │contabilităţii │nr. 82/1991, │cuprinsă între 1 │
│86 │ulterioare, cu │nr. 82/1991, │republicată, cu│şi 15 zile │
│ │privire la │republicată, cu│modificările şi│lucrătoare, cu │
│ │întocmirea, │modificările şi│completările │amendă de la 1.000│
│ │semnarea şi │completările │ulterioare │lei la 3.000 lei, │
│ │depunerea în │ulterioare │ │dacă perioada de │
│ │termenul legal la │ │ │întârziere este │
│ │unităţile │ │ │cuprinsă între 16 │
│ │teritoriale ale │ │ │şi 30 de zile │
│ │Ministerului │ │ │lucrătoare, şi cu │
│ │Finanţelor Publice │ │ │amendă de la 1.500│
│ │a situaţiilor │ │ │lei la 4.500 lei, │
│ │financiare anuale │ │ │dacă perioada de │
│ │şi, după caz, a │ │ │întârziere │
│ │situaţiilor │ │ │depăşeşte 30 de │
│ │financiare anuale │ │ │zile lucrătoare │
│ │consolidate, precum│ │ │ │
│ │şi a raportărilor │ │ │ │
│ │contabile │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │prevederilor │Art. 41 pct. 5 │Art. 42 alin. │ │
│ │referitoare la │din Legea │(1) din Legea │ │
│ │obligaţia membrilor│contabilităţii │contabilităţii │ │
│ │organelor de │nr. 82/1991, │nr. 82/1991, │Amendă de la 400 │
│87 │administraţie, │republicată, cu│republicată, cu│la 5.000 lei │
│ │conducere şi │modificările şi│modificările şi│ │
│ │supraveghere de a │completările │completările │ │
│ │întocmi şi de a │ulterioare │ulterioare │ │
│ │publica situaţiile │ │ │ │
│ │financiare anuale │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │prevederilor │ │ │ │
│ │referitoare la │Art. 41 pct. 6 │Art. 42 alin. │ │
│ │obligaţia membrilor│din Legea │(1) din Legea │ │
│ │organelor de │contabilităţii │contabilităţii │ │
│ │administraţie, │nr. 82/1991, │nr. 82/1991, │Amendă de la │
│88 │conducere şi │republicată, cu│republicată, cu│10.000 la 30.000 │
│ │supraveghere ale │modificările şi│modificările şi│lei │
│ │societăţii-mamă de │completările │completările │ │
│ │a întocmi şi de a │ulterioare │ulterioare │ │
│ │publica situaţiile │ │ │ │
│ │financiare anuale │ │ │ │
│ │consolidate │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 41 pct. 7 │Art. 42 alin. │ │
│ │obligaţiei privind │din Legea │(1) din Legea │ │
│ │auditarea, conform │contabilităţii │contabilităţii │ │
│ │legii, a │nr. 82/1991, │nr. 82/1991, │Amendă de la │
│89 │situaţiilor │republicată, cu│republicată, cu│30.000 la 40.000 │
│ │financiare anuale │modificările şi│modificările şi│lei │
│ │şi a situaţiilor │completările │completările │ │
│ │financiare anuale │ulterioare │ulterioare │ │
│ │consolidate │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nedepunerea, │ │ │ │
│ │potrivit Legii │ │ │ │
│ │contabilităţii nr. │ │ │ │
│ │82/1991, │Art. 41 pct. 8 │Art. 42 alin. │ │
│ │republicată, cu │din Legea │(1) din Legea │ │
│ │modificările şi │contabilităţii │contabilităţii │ │
│ │completările │nr. 82/1991, │nr. 82/1991, │Amendă de la 2.000│
│90 │ulterioare, a │republicată, cu│republicată, cu│la 5.000 lei │
│ │situaţiilor │modificările şi│modificările şi│ │
│ │financiare anuale, │completările │completările │ │
│ │a situaţiilor │ulterioare │ulterioare │ │
│ │financiare anuale │ │ │ │
│ │consolidate, precum│ │ │ │
│ │şi a raportărilor │ │ │ │
│ │contabile │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│L. Fapte care constituie contravenţii potrivit Legii nr. 656/2002 pentru │
│prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, precum şi pentru instituirea │
│unor măsuri de prevenire şi combatere a finanţării terorismului, │
│republicată, cu modificările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │10.000 lei la │
│ │ │ │ │30.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. a) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. 5│2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │alin. (1) din Legea│prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │nr. 656/2002 pentru│sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│91 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │10.000 lei la │
│ │ │ │ │30.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. a) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. 5│2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │alin. (7) din Legea│prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │nr. 656/2002 pentru│sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│92 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │10.000 lei la │
│ │ │ │ │30.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. a) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. 5│2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │alin. (8) din Legea│prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │nr. 656/2002 pentru│sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│93 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │10.000 lei la │
│ │ │ │ │30.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. a) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. 6│2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │din Legea nr. 656/ │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│94 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │Nerespectarea │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │obligaţiilor │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │prevăzute la art. 5│Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │alin. (3) teza a │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │treia din Legea nr.│prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│95 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. 7│2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │alin. (2) din Legea│prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │nr. 656/2002 pentru│sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│96 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │11 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│97 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │12 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│98 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │13 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│99 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │14 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│100 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │15 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│101 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │18 alin. (1) din │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │Legea nr. 656/2002 │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │pentru prevenirea │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │şi sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│102 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │19 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│103 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │20 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│104 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │21 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│105 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │15.000 lei la │
│ │ │ │ │50.000 lei │
│ │ │ │ │Persoanei juridice│
│ │ │ │ │i se poate/pot │
│ │ │ │ │aplica una sau mai│
│ │ │ │ │multe dintre │
│ │ │ │ │următoarele │
│ │ │ │ │sancţiuni │
│ │ │ │ │contravenţionale │
│ │ │ │ │complementare: a) │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │Art. 28 alin. │Art. 28 alin. │contravenţie; b) │
│ │Nerespectarea │(1) lit. b) din│(2) şi alin. │suspendarea │
│ │obligaţiilor │Legea nr. 656/ │(4) din Legea │avizului, │
│ │prevăzute la art. │2002 pentru │nr. 656/2002 │acordului sau a │
│ │24 din Legea nr. │prevenirea şi │pentru │autorizaţiei de │
│ │656/2002 pentru │sancţionarea │prevenirea şi │exercitare a unei │
│ │prevenirea şi │spălării │sancţionarea │activităţi ori, │
│ │sancţionarea │banilor, precum│spălării │după caz, │
│ │spălării banilor, │şi pentru │banilor, precum│suspendarea │
│106 │precum şi pentru │instituirea │şi pentru │activităţii │
│ │instituirea unor │unor măsuri de │instituirea │operatorului │
│ │măsuri de prevenire│prevenire şi │unor măsuri de │economic, pe o │
│ │şi combatere a │combatere a │prevenire şi │durată de la o │
│ │finanţării │finanţării │combatere a │lună la 6 luni; c)│
│ │terorismului, │terorismului, │finanţării │retragerea │
│ │republicată, cu │republicată, cu│terorismului, │licenţei sau a │
│ │modificările │modificările │republicată, cu│avizului pentru │
│ │ulterioare │ulterioare │modificările │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ulterioare │ori pentru │
│ │ │ │ │activităţi de │
│ │ │ │ │comerţ exterior, │
│ │ │ │ │pe o durată de la │
│ │ │ │ │o lună la 6 luni │
│ │ │ │ │sau definitiv; d) │
│ │ │ │ │blocarea contului │
│ │ │ │ │bancar pe o durată│
│ │ │ │ │de la 10 zile la o│
│ │ │ │ │lună; e) anularea │
│ │ │ │ │avizului, │
│ │ │ │ │acordului sau a │
│ │ │ │ │autorizaţiei de │
│ │ │ │ │exercitare a unei │
│ │ │ │ │activităţi; f) │
│ │ │ │ │închiderea │
│ │ │ │ │unităţii. │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│M. Fapte care constituie contravenţii potrivit Ordonanţei Guvernului nr. 92│
│/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │ │(1) lit. a) din│(2) lit. d) din│ │
│ │Nedepunerea la │Ordonanţa │Ordonanţa │Amendă de la 500 │
│ │termenele prevăzute│Guvernului nr. │Guvernului nr. │lei la 1.000 lei, │
│ │de lege a │92/2003 privind│92/2003 privind│pentru persoanele │
│107 │declaraţiilor de │Codul de │Codul de │fizice, şi cu │
│ │înregistrare │procedură │procedură │amendă de la 1.000│
│ │fiscală sau de │fiscală, │fiscală, │lei la 5.000 lei, │
│ │menţiuni │republicată, cu│republicată, cu│pentru persoanele │
│ │ │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea la │ │ │ │
│ │termen a │ │ │ │
│ │obligaţiilor de │ │ │ │
│ │declarare prevăzute│ │ │ │
│ │de lege, a │ │ │ │
│ │bunurilor şi │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │veniturilor │(1) lit. b) din│(2) lit. d) din│ │
│ │impozabile sau, │Ordonanţa │Ordonanţa │Amendă de la 500 │
│ │după caz, a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │lei la 1.000 lei, │
│ │impozitelor, │92/2003 privind│92/2003 privind│pentru persoanele │
│108 │taxelor, │Codul de │Codul de │fizice, şi cu │
│ │contribuţiilor şi a│procedură │procedură │amendă de la 1.000│
│ │altor sume, precum │fiscală, │fiscală, │lei la 5.000 lei, │
│ │şi orice informaţii│republicată, cu│republicată, cu│pentru persoanele │
│ │în legătură cu │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │impozitele, taxele,│completările │completările │ │
│ │contribuţiile, │ulterioare │ulterioare │ │
│ │bunurile şi │ │ │ │
│ │veniturile │ │ │ │
│ │impozabile, dacă │ │ │ │
│ │legea prevede │ │ │ │
│ │declararea acestora│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │ │(1) lit. c) din│(2) lit. a) din│Amendă de la 6.000│
│ │Nerespectarea │Ordonanţa │Ordonanţa │lei la 8.000 lei, │
│ │obligaţiilor │Guvernului nr. │Guvernului nr. │pentru persoanele │
│ │prevăzute la art. │92/2003 privind│92/2003 privind│fizice, şi cu │
│109 │56 din Ordonanţa │Codul de │Codul de │amendă de la │
│ │Guvernului nr. 92/ │procedură │procedură │25.000 lei la │
│ │2003 privind Codul │fiscală, │fiscală, │27.000 lei, pentru│
│ │de procedură │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │fiscală │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │Nerespectarea │(1) lit. c) din│(2) lit. a) din│Amendă de la 6.000│
│ │obligaţiei │Ordonanţa │Ordonanţa │lei la 8.000 lei, │
│ │prevăzute la art. │Guvernului nr. │Guvernului nr. │pentru persoanele │
│ │57 alin. (2) din │92/2003 privind│92/2003 privind│fizice, şi cu │
│110 │Ordonanţa │Codul de │Codul de │amendă de la │
│ │Guvernului nr. 92/ │procedură │procedură │25.000 lei la │
│ │2003 privind Codul │fiscală, │fiscală, │27.000 lei, pentru│
│ │de procedură │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │fiscală │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │Nerespectarea │(1) lit. d) din│(2) lit. b) din│ │
│ │obligaţiei │Ordonanţa │Ordonanţa │Amendă de la 1.000│
│ │prevăzute la art. │Guvernului nr. │Guvernului nr. │lei la 1.500 lei, │
│ │105 alin. (8) din │92/2003 privind│92/2003 privind│pentru persoanele │
│111 │Ordonanţa │Codul de │Codul de │fizice, şi cu │
│ │Guvernului nr. 92/ │procedură │procedură │amendă de la 5.000│
│ │2003 privind Codul │fiscală, │fiscală, │lei la 7.000 lei, │
│ │de procedură │republicată, cu│republicată, cu│pentru persoanele │
│ │fiscală │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │Neducerea la │(1) lit. e) din│(2) lit. c) din│Amendă de la 2.000│
│ │îndeplinire a │Ordonanţa │Ordonanţa │lei la 3.500 lei, │
│ │măsurilor stabilite│Guvernului nr. │Guvernului nr. │pentru persoanele │
│ │potrivit art. 79 │92/2003 privind│92/2003 privind│fizice, şi cu │
│112 │alin. (2) din │Codul de │Codul de │amendă de la │
│ │Ordonanţa │procedură │procedură │12.000 lei la │
│ │Guvernului nr. 92/ │fiscală, │fiscală, │14.000 lei, pentru│
│ │2003 privind Codul │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │de procedură │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │fiscală │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │Neducerea la │(1) lit. e) din│(2) lit. c) din│Amendă de la 2.000│
│ │îndeplinire a │Ordonanţa │Ordonanţa │lei la 3.500 lei, │
│ │măsurilor stabilite│Guvernului nr. │Guvernului nr. │pentru persoanele │
│ │potrivit art. 80 │92/2003 privind│92/2003 privind│fizice, şi cu │
│113 │alin. (4) din │Codul de │Codul de │amendă de la │
│ │Ordonanţa │procedură │procedură │12.000 lei la │
│ │Guvernului nr. 92/ │fiscală, │fiscală, │14.000 lei, pentru│
│ │2003 privind Codul │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │de procedură │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │fiscală │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │Neducerea la │(1) lit. e) din│(2) lit. c) din│Amendă de la 2.000│
│ │îndeplinire a │Ordonanţa │Ordonanţa │lei la 3.500 lei, │
│ │măsurilor stabilite│Guvernului nr. │Guvernului nr. │pentru persoanele │
│ │potrivit art. 105 │92/2003 privind│92/2003 privind│fizice, şi cu │
│114 │alin. (9) din │Codul de │Codul de │amendă de la │
│ │Ordonanţa │procedură │procedură │12.000 lei la │
│ │Guvernului nr. 92/ │fiscală, │fiscală, │14.000 lei, pentru│
│ │2003 privind Codul │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │de procedură │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │fiscală │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │ │(1) lit. f) din│(2) lit. c) din│Amendă de la 2.000│
│ │Nerespectarea │Ordonanţa │Ordonanţa │lei la 3.500 lei, │
│ │obligaţiilor │Guvernului nr. │Guvernului nr. │pentru persoanele │
│ │prevăzute la art. │92/2003 privind│92/2003 privind│fizice, şi cu │
│115 │53 din Ordonanţa │Codul de │Codul de │amendă de la │
│ │Guvernului nr. 92/ │procedură │procedură │12.000 lei la │
│ │2003 privind Codul │fiscală, │fiscală, │14.000 lei, pentru│
│ │de procedură │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │fiscală │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │către bănci a │(1) lit. j) din│(2) lit. d) din│ │
│ │obligaţiilor │Ordonanţa │Ordonanţa │Amendă de la 500 │
│ │privind furnizarea │Guvernului nr. │Guvernului nr. │lei la 1.000 lei, │
│ │informaţiilor şi a │92/2003 privind│92/2003 privind│pentru persoanele │
│116 │obligaţiilor de │Codul de │Codul de │fizice, şi amendă │
│ │decontare prevăzute│procedură │procedură │de la 1.000 lei la│
│ │de Ordonanţa │fiscală, │fiscală, │5.000 lei, pentru │
│ │Guvernului nr. 92/ │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │2003 privind Codul │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │de procedură │completările │completările │ │
│ │fiscală │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │Nerespectarea │(1) lit. k) din│(2) lit. d) din│ │
│ │obligaţiilor ce îi │Ordonanţa │Ordonanţa │Amendă de la 500 │
│ │revin terţului │Guvernului nr. │Guvernului nr. │lei la 1.000 lei, │
│ │poprit, potrivit │92/2003 privind│92/2003 privind│pentru persoanele │
│117 │Ordonanţei │Codul de │Codul de │fizice, şi amendă │
│ │Guvernului nr. 92/ │procedură │procedură │de la 1.000 lei la│
│ │2003 privind Codul │fiscală, │fiscală, │5.000 lei, pentru │
│ │de procedură │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │fiscală │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Refuzul debitorului│Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │supus executării │(1) lit. m) din│(2) lit. d) din│ │
│ │silite de a preda │Ordonanţa │Ordonanţa │Amendă de la 500 │
│ │bunurile organului │Guvernului nr. │Guvernului nr. │lei la 1.000 lei, │
│ │de executare spre a│92/2003 privind│92/2003 privind│pentru persoanele │
│118 │fi sechestrate sau │Codul de │Codul de │fizice, şi amendă │
│ │de a le pune la │procedură │procedură │de la 1.000 lei la│
│ │dispoziţie acestuia│fiscală, │fiscală, │5.000 lei, pentru │
│ │pentru a fi │republicată, cu│republicată, cu│persoanele │
│ │identificate şi │modificările şi│modificările şi│juridice │
│ │evaluate │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │ │ │ │lei la 1.500 lei, │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │fizice, şi amendă │
│ │ │ │ │de la 4.000 lei la│
│ │ │ │ │6.000 lei, pentru │
│ │ │ │ │persoanele │
│ │ │ │ │juridice, dacă │
│ │ │ │ │obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt de │
│ │ │ │ │până la 50.000 lei│
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 4.000 lei la│
│ │Refuzul de a │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │6.000 lei, pentru │
│ │prezenta organului │(1) lit. n) din│(2) lit. e), f)│persoanele fizice,│
│ │financiar- fiscal │Ordonanţa │şi g) din │şi amendă de la │
│ │bunurile materiale │Guvernului nr. │Ordonanţa │12.000 lei la │
│ │supuse impozitelor,│92/2003 privind│Guvernului nr. │14.000 lei, pentru│
│ │taxelor, │Codul de │92/2003 privind│persoanele │
│119 │contribuţiilor │procedură │Codul de │juridice, dacă │
│ │datorate bugetului │fiscală, │procedură │obligaţiile │
│ │general consolidat,│republicată, cu│fiscală, │fiscale sustrase │
│ │în vederea │modificările şi│republicată, cu│la plată sunt │
│ │stabilirii │completările │modificările şi│cuprinse între │
│ │realităţii │ulterioare │completările │50.000 lei şi │
│ │declaraţiei fiscale│ │ulterioare │100.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 6.000 lei la│
│ │ │ │ │8.000 lei, pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice,│
│ │ │ │ │şi amendă de la │
│ │ │ │ │25.000 lei la │
│ │ │ │ │27.000 lei, pentru│
│ │ │ │ │persoanele │
│ │ │ │ │juridice, dacă │
│ │ │ │ │obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt mai │
│ │ │ │ │mari de 100.000 │
│ │ │ │ │lei. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │ │ │ │lei la 1.500 lei, │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │fizice, şi amendă │
│ │ │ │ │de la 4.000 lei la│
│ │ │ │ │6.000 lei, pentru │
│ │ │ │ │persoanele │
│ │ │ │ │juridice, dacă │
│ │ │ │ │obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt de │
│ │ │ │ │până la 50.000 lei│
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 4.000 lei la│
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │6.000 lei, pentru │
│ │ │(1) lit. o) din│(2) lit. e), f)│persoanele fizice,│
│ │Nereţinerea, │Ordonanţa │şi g) din │şi amendă de la │
│ │potrivit legii, de │Guvernului nr. │Ordonanţa │12.000 lei la │
│ │către plătitorii │92/2003 privind│Guvernului nr. │14.000 lei, pentru│
│ │obligaţiilor │Codul de │92/2003 privind│persoanele │
│120 │fiscale, a sumelor │procedură │Codul de │juridice, dacă │
│ │reprezentând │fiscală, │procedură │obligaţiile │
│ │impozite şi │republicată, cu│fiscală, │fiscale sustrase │
│ │contribuţii cu │modificările şi│republicată, cu│la plată sunt │
│ │reţinere la sursă │completările │modificările şi│cuprinse între │
│ │ │ulterioare │completările │50.000 lei şi │
│ │ │ │ulterioare │100.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 6.000 lei la│
│ │ │ │ │8.000 lei, pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice,│
│ │ │ │ │şi amendă de la │
│ │ │ │ │25.000 lei la │
│ │ │ │ │27.000 lei, pentru│
│ │ │ │ │persoanele │
│ │ │ │ │juridice, dacă │
│ │ │ │ │obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt mai │
│ │ │ │ │mari de 100.000 │
│ │ │ │ │lei. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │ │ │ │lei la 1.500 lei, │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │fizice, şi amendă │
│ │ │ │ │de la 4.000 lei la│
│ │ │ │ │6.000 lei, pentru │
│ │ │ │ │persoanele │
│ │ │ │ │juridice, dacă │
│ │ │ │ │obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt de │
│ │ │ │ │până la 50.000 lei│
│ │Reţinerea şi │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │nevărsarea în │ │ │de la 4.000 lei la│
│ │totalitate, de │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │6.000 lei, pentru │
│ │către plătitorii │(1) lit. p) din│(2) lit. e), f)│persoanele fizice,│
│ │obligaţiilor │Ordonanţa │şi g) din │şi amendă de la │
│ │fiscale, a sumelor │Guvernului nr. │Ordonanţa │12.000 lei la │
│ │reprezentând │92/2003 privind│Guvernului nr. │14.000 lei, pentru│
│ │impozite şi │Codul de │92/2003 privind│persoanele │
│121 │contribuţii cu │procedură │Codul de │juridice, dacă │
│ │reţinere la sursă, │fiscală, │procedură │obligaţiile │
│ │dacă nu sunt │republicată, cu│fiscală, │fiscale sustrase │
│ │săvârşite în astfel│modificările şi│republicată, cu│la plată sunt │
│ │de condiţii încât, │completările │modificările şi│cuprinse între │
│ │potrivit legii, să │ulterioare │completările │50.000 lei şi │
│ │fie considerate │ │ulterioare │100.000 lei │
│ │infracţiuni │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 6.000 lei la│
│ │ │ │ │8.000 lei, pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice,│
│ │ │ │ │şi amendă de la │
│ │ │ │ │25.000 lei la │
│ │ │ │ │27.000 lei, pentru│
│ │ │ │ │persoanele │
│ │ │ │ │juridice, dacă │
│ │ │ │ │obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt mai │
│ │ │ │ │mari de 100.000 │
│ │ │ │ │lei. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │ │ │ │lei la 1.500 lei, │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │fizice, şi amendă │
│ │ │ │ │de la 4.000 lei la│
│ │ │ │ │6.000 lei, pentru │
│ │ │ │ │persoanele │
│ │ │ │ │juridice, dacă │
│ │ │ │ │obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt de │
│ │ │ │ │până la 50.000 lei│
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 4.000 lei la│
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │6.000 lei, pentru │
│ │ │(1) lit. r) din│(2) lit. e), f)│persoanele fizice,│
│ │Refuzul de a │Ordonanţa │şi g) din │şi amendă de la │
│ │îndeplini obligaţia│Guvernului nr. │Ordonanţa │12.000 lei la │
│ │prevăzută la art. │92/2003 privind│Guvernului nr. │14.000 lei, pentru│
│ │52 alin. (1) din │Codul de │92/2003 privind│persoanele │
│122 │Ordonanţa │procedură │Codul de │juridice, dacă │
│ │Guvernului nr. 92/ │fiscală, │procedură │obligaţiile │
│ │2003 privind Codul │republicată, cu│fiscală, │fiscale sustrase │
│ │de procedură │modificările şi│republicată, cu│la plată sunt │
│ │fiscală │completările │modificările şi│cuprinse între │
│ │ │ulterioare │completările │50.000 lei şi │
│ │ │ │ulterioare │100.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 6.000 lei la│
│ │ │ │ │8.000 lei, pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice,│
│ │ │ │ │şi amendă de la │
│ │ │ │ │25.000 lei la │
│ │ │ │ │27.000 lei, pentru│
│ │ │ │ │persoanele │
│ │ │ │ │juridice, dacă │
│ │ │ │ │obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt mai │
│ │ │ │ │mari de 100.000 │
│ │ │ │ │lei. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 219 alin. │Art. 219 alin. │ │
│ │Nerespectarea │(1) lit. s) din│(2) lit. i) din│ │
│ │obligaţiei │Ordonanţa │Ordonanţa │ │
│ │prevăzute la art. │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │1091 alin. (51) din│92/2003 privind│92/2003 privind│Amendă de la │
│123 │Ordonanţa │Codul de │Codul de │10.000 lei la │
│ │Guvernului nr. 92/ │procedură │procedură │50.000 lei │
│ │2003 privind Codul │fiscală, │fiscală, │ │
│ │de procedură │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │fiscală │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│N. Fapte care constituie contravenţii potrivit Legii nr. 207/2015 privind │
│Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │Nedepunerea de │ │ │lei la 5.000 lei │
│ │către contribuabil/│Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │plătitor la │(1) lit. a) din│(2) lit. d) din│juridice încadrate│
│ │termenele prevăzute│Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │de lege a │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│124 │declaraţiilor de │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │înregistrare │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │fiscală, de radiere│fiscală, cu │fiscală, cu │500 lei la 1.000 │
│ │a înregistrării │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │fiscale sau de │completările │completările │celelalte persoane│
│ │menţiuni │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │ │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │ │ │
│ │către contribuabil/│ │ │ │
│ │plătitor la termen │ │ │ │
│ │a obligaţiilor de │ │ │ │
│ │declarare prevăzute│ │ │Amendă de la 1.000│
│ │de lege, a │ │ │lei la 5.000 lei │
│ │bunurilor şi │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │veniturilor │(1) lit. b) din│(2) lit. d) din│juridice încadrate│
│ │impozabile sau, │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │după caz, a │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│ │impozitelor, │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│125 │taxelor, │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │contribuţiilor şi a│fiscală, cu │fiscală, cu │500 lei la 1.000 │
│ │altor sume, precum │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │şi orice informaţii│completările │completările │celelalte persoane│
│ │în legătură cu │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │impozitele, taxele,│ │ │şi pentru │
│ │contribuţiile, │ │ │persoanele fizice │
│ │bunurile şi │ │ │ │
│ │veniturile │ │ │ │
│ │impozabile, dacă │ │ │ │
│ │legea prevede │ │ │ │
│ │declararea acestora│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către contribuabil/│ │ │ │
│ │plătitor, precum şi│ │ │ │
│ │de persoanele cu │ │ │ │
│ │care acesta are sau│ │ │ │
│ │a avut raporturi │ │ │Amendă de la │
│ │economice sau │ │ │25.000 lei la │
│ │juridice a │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │27.000 lei pentru │
│ │obligaţiei de a │(1) lit. c) din│(2) lit. a) din│persoanele │
│ │pune la dispoziţia │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │juridice încadrate│
│ │organului fiscal │2015 privind │2015 privind │în categoria │
│ │registre, evidenţe,│Codul de │Codul de │contribuabililor │
│126 │documente de │procedură │procedură │mijlocii şi mari │
│ │afaceri şi orice │fiscală, cu │fiscală, cu │şi cu amendă de la│
│ │alte înscrisuri la │modificările şi│modificările şi│6.000 lei la 8.000│
│ │locul indicat de │completările │completările │lei, pentru │
│ │organul fiscal │ulterioare │ulterioare │celelalte persoane│
│ │potrivit art. 64 │ │ │juridice, precum │
│ │din Legea nr. 207/ │ │ │şi pentru │
│ │2015 privind Codul │ │ │persoanele fizice │
│ │de procedură │ │ │ │
│ │fiscală, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │Nerespectarea de │ │ │25.000 lei la │
│ │către contribuabil/│Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │27.000 lei pentru │
│ │plătitor a │(1) lit. c) din│(2) lit. a) din│persoanele │
│ │obligaţiei │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │juridice încadrate│
│ │prevăzute la art. │2015 privind │2015 privind │în categoria │
│ │65 alin. (3) din │Codul de │Codul de │contribuabililor │
│127 │Legea nr. 207/2015 │procedură │procedură │mijlocii şi mari │
│ │privind Codul de │fiscală, cu │fiscală, cu │şi cu amendă de la│
│ │procedură fiscală, │modificările şi│modificările şi│6.000 lei la 8.000│
│ │cu modificările şi │completările │completările │lei, pentru │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │celelalte persoane│
│ │ulterioare │ │ │juridice, precum │
│ │ │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 5.000│
│ │Nerespectarea de │ │ │lei la 7.000 lei │
│ │către contribuabil/│Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │plătitor a │(1) lit. d) din│(2) lit. b) din│juridice încadrate│
│ │obligaţiei │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │prevăzute la art. │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│128 │118 alin. (7) din │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │Legea nr. 207/2015 │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │privind Codul de │fiscală, cu │fiscală, cu │1.000 lei la 1.500│
│ │procedură fiscală, │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │cu modificările şi │completările │completările │celelalte persoane│
│ │completările │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │ulterioare │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către contribuabil/│ │ │ │
│ │plătitor a │ │ │ │
│ │obligaţiei de a │ │ │Amendă de la │
│ │păstra, precum şi a│ │ │12.000 lei la │
│ │obligaţiei de a │ │ │14.000 lei pentru │
│ │prezenta organului │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │persoanele │
│ │fiscal datele │(1) lit. f) din│(2) lit. c) din│juridice încadrate│
│ │arhivate în format │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │electronic şi │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│129 │aplicaţiile │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │informatice cu │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │ajutorul cărora │fiscală, cu │fiscală, cu │2.000 lei la 3.500│
│ │le-a generat, │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │potrivit art. 109 │completările │completările │celelalte persoane│
│ │alin. (4) din Legea│ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │nr. 207/2015 │ │ │şi pentru │
│ │privind Codul de │ │ │persoanele fizice │
│ │procedură fiscală, │ │ │ │
│ │cu modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea │ │ │Amendă de la │
│ │măsurilor dispuse │ │ │12.000 lei la │
│ │în termenele şi │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │14.000 lei pentru │
│ │condiţiile │(1) lit. g) din│(2) lit. c) din│persoanele │
│ │stabilite de │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │juridice încadrate│
│ │organul de │2015 privind │2015 privind │în categoria │
│ │inspecţie fiscală │Codul de │Codul de │contribuabililor │
│130 │potrivit art. 118 │procedură │procedură │mijlocii şi mari │
│ │alin. (8) din Legea│fiscală, cu │fiscală, cu │şi cu amendă de la│
│ │nr. 207/2015 │modificările şi│modificările şi│2.000 lei la 3.500│
│ │privind Codul de │completările │completările │lei, pentru │
│ │procedură fiscală, │ulterioare │ulterioare │celelalte persoane│
│ │cu modificările şi │ │ │juridice, precum │
│ │completările │ │ │şi pentru │
│ │ulterioare │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nefurnizarea la │ │ │Amendă de la │
│ │termen de către │ │ │12.000 lei la │
│ │contribuabil/ │ │ │14.000 lei pentru │
│ │plătitor a │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │persoanele │
│ │informaţiilor │(1) lit. h) din│(2) lit. c) din│juridice încadrate│
│ │periodice │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │solicitate de │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│131 │organul fiscal │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │potrivit art. 59 │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │din Legea nr. 207/ │fiscală, cu │fiscală, cu │2.000 lei la 3.500│
│ │2015 privind Codul │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │de procedură │completările │completările │celelalte persoane│
│ │fiscală, cu │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │modificările şi │ │ │şi pentru │
│ │completările │ │ │persoanele fizice │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │către instituţiile │ │ │lei la 5.000 lei │
│ │de credit a │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │oricărei obligaţii │(1) lit. i) din│(2) lit. d) din│juridice încadrate│
│ │privind furnizarea │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │informaţiilor │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│132 │potrivit art. 61 │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │din Legea nr. 207/ │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │2015 privind Codul │fiscală, cu │fiscală, cu │500 lei la 1.000 │
│ │de procedură │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │fiscală, cu │completările │completările │celelalte persoane│
│ │modificările şi │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │completările │ │ │şi pentru │
│ │ulterioare │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │Nerespectarea de │ │ │lei la 5.000 lei │
│ │către bănci a │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │obligaţiilor de │(1) lit. i) din│(2) lit. d) din│juridice încadrate│
│ │decontare prevăzute│Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │la art. 172 din │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│133 │Legea nr. 207/2015 │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │privind Codul de │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │procedură fiscală, │fiscală, cu │fiscală, cu │500 lei la 1.000 │
│ │cu modificările şi │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │completările │completările │completările │celelalte persoane│
│ │ulterioare │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │ │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │către orice │ │ │lei la 5.000 lei │
│ │entitate a │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │obligaţiei privind │(1) lit. j) din│(2) lit. d) din│juridice încadrate│
│ │furnizarea │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │informaţiilor, │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│134 │potrivit art. 61 │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │din Legea nr. 207/ │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │2015 privind Codul │fiscală, cu │fiscală, cu │500 lei la 1.000 │
│ │de procedură │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │fiscală, cu │completările │completările │celelalte persoane│
│ │modificările şi │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │completările │ │ │şi pentru │
│ │ulterioare │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │Nerespectarea │ │ │lei la 5.000 lei │
│ │obligaţiilor ce-i │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │revin terţului │(1) lit. k) din│(2) lit. d) din│juridice încadrate│
│ │poprit, potrivit │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │art. 236 alin. (9)-│2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│135 │(11) din Legea nr. │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │207/2015 privind │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │Codul de procedură │fiscală, cu │fiscală, cu │500 lei la 1.000 │
│ │fiscală, cu │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │modificările şi │completările │completările │celelalte persoane│
│ │completările │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │ulterioare │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │Refuzul debitorului│ │ │lei la 5.000 lei │
│ │supus executării │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │silite de a preda │(1) lit. m) din│(2) lit. d) din│juridice încadrate│
│ │bunurile organului │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │de executare silită│2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│136 │spre a fi │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │sechestrate sau de │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │a le pune la │fiscală, cu │fiscală, cu │500 lei la 1.000 │
│ │dispoziţie acestuia│modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │pentru a fi │completările │completările │celelalte persoane│
│ │identificate şi │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │evaluate │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Refuzul │ │ │Amendă de la 4.000│
│ │contribuabilului/ │ │ │lei la 10.000 lei │
│ │plătitorului de a │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │prezenta organului │(1) lit. n) din│(2) lit. e) din│juridice încadrate│
│ │fiscal bunurile │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │materiale supuse │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│137 │impozitelor, │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │taxelor, │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │contribuţiilor │fiscală, cu │fiscală, cu │2.000 lei la 5.000│
│ │sociale, în vederea│modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │stabilirii │completările │completările │celelalte persoane│
│ │realităţii │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │declaraţiei fiscale│ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 4.000│
│ │ │ │ │lei la 6.000 lei │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │juridice încadrate│
│ │ │ │ │în categoria │
│ │ │ │ │contribuabililor │
│ │ │ │ │mijlocii şi mari │
│ │ │ │ │şi cu amendă de la│
│ │ │ │ │1.000 lei la 1.500│
│ │ │ │ │lei, pentru │
│ │ │ │ │celelalte persoane│
│ │ │ │ │juridice, precum │
│ │ │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice,│
│ │ │ │ │dacă obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt de │
│ │ │ │ │până la 50.000 lei│
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 12.000 lei │
│ │ │ │ │la 14.000 lei │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │juridice încadrate│
│ │ │ │ │în categoria │
│ │ │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │contribuabililor │
│ │Nereţinerea, │(1) lit. o) din│(2) lit. f), g)│mijlocii şi mari │
│ │potrivit legii, de │Legea nr. 207/ │şi h) din Legea│şi cu amendă de la│
│ │către plătitorii │2015 privind │nr. 207/2015 │4.000 lei la 6.000│
│ │obligaţiilor │Codul de │privind Codul │lei, pentru │
│138 │fiscale, a sumelor │procedură │de procedură │celelalte persoane│
│ │reprezentând │fiscală, cu │fiscală, cu │juridice, precum │
│ │impozite şi │modificările şi│modificările şi│şi pentru │
│ │contribuţii cu │completările │completările │persoanele fizice,│
│ │reţinere la sursă │ulterioare │ulterioare │dacă obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt │
│ │ │ │ │cuprinse între │
│ │ │ │ │50.000 lei şi │
│ │ │ │ │100.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 25.000 lei │
│ │ │ │ │la 27.000 lei │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │juridice încadrate│
│ │ │ │ │în categoria │
│ │ │ │ │contribuabililor │
│ │ │ │ │mijlocii şi mari │
│ │ │ │ │şi cu amendă de la│
│ │ │ │ │6.000 lei la 8.000│
│ │ │ │ │lei, pentru │
│ │ │ │ │celelalte persoane│
│ │ │ │ │juridice, precum │
│ │ │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice,│
│ │ │ │ │dacă obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt mai │
│ │ │ │ │mari de 100.000 │
│ │ │ │ │lei. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 4.000│
│ │ │ │ │lei la 6.000 lei │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │juridice încadrate│
│ │ │ │ │în categoria │
│ │ │ │ │contribuabililor │
│ │ │ │ │mijlocii şi mari │
│ │ │ │ │şi cu amendă de la│
│ │ │ │ │1.000 lei la 1.500│
│ │ │ │ │lei, pentru │
│ │ │ │ │celelalte persoane│
│ │ │ │ │juridice, precum │
│ │ │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice,│
│ │ │ │ │dacă obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt de │
│ │ │ │ │până la 50.000 lei│
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 12.000 lei │
│ │ │ │ │la 14.000 lei │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │juridice încadrate│
│ │ │ │ │în categoria │
│ │Reţinerea şi │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │contribuabililor │
│ │nevărsarea în │(1) lit. p) din│(2) lit. f), g)│mijlocii şi mari │
│ │totalitate, de │Legea nr. 207/ │şi h) din Legea│şi cu amendă de la│
│ │către plătitorii │2015 privind │nr. 207/2015 │4.000 lei la 6.000│
│ │obligaţiilor │Codul de │privind Codul │lei, pentru │
│139 │fiscale, a sumelor │procedură │de procedură │celelalte persoane│
│ │reprezentând │fiscală, cu │fiscală, cu │juridice, precum │
│ │impozite şi │modificările şi│modificările şi│şi pentru │
│ │contribuţii cu │completările │completările │persoanele fizice,│
│ │reţinere la sursă │ulterioare │ulterioare │dacă obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt │
│ │ │ │ │cuprinse între │
│ │ │ │ │50.000 lei şi │
│ │ │ │ │100.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv. Amendă │
│ │ │ │ │de la 25.000 lei │
│ │ │ │ │la 27.000 lei │
│ │ │ │ │pentru persoanele │
│ │ │ │ │juridice încadrate│
│ │ │ │ │în categoria │
│ │ │ │ │contribuabililor │
│ │ │ │ │mijlocii şi mari │
│ │ │ │ │şi cu amendă de la│
│ │ │ │ │6.000 lei la 8.000│
│ │ │ │ │lei, pentru │
│ │ │ │ │celelalte persoane│
│ │ │ │ │juridice, precum │
│ │ │ │ │şi pentru │
│ │ │ │ │persoanele fizice,│
│ │ │ │ │dacă obligaţiile │
│ │ │ │ │fiscale sustrase │
│ │ │ │ │la plată sunt mai │
│ │ │ │ │mari de 100.000 │
│ │ │ │ │lei. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către contribuabil/│ │ │ │
│ │plătitor sau │ │ │ │
│ │persoana │ │ │ │
│ │împuternicită de │ │ │ │
│ │acesta, precum şi │ │ │ │
│ │nerespectarea de │ │ │Amendă de la 4.000│
│ │către persoanele cu│ │ │lei la 10.000 lei │
│ │care contribuabilul│Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │/plătitorul are sau│(1) lit. r) din│(2) lit. e) din│juridice încadrate│
│ │a avut raporturi │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │economice sau │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│ │juridice, a │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│140 │obligaţiei de a │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │furniza organului │fiscală, cu │fiscală, cu │2.000 lei la 5.000│
│ │fiscal informaţiile│modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │necesare │completările │completările │celelalte persoane│
│ │determinării stării│ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │de fapt fiscale │ │ │şi pentru │
│ │potrivit art. 58 │ │ │persoanele fizice │
│ │alin. (1) din Legea│ │ │ │
│ │nr. 207/2015 │ │ │ │
│ │privind Codul de │ │ │ │
│ │procedură fiscală, │ │ │ │
│ │cu modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către persoana │ │ │ │
│ │supusă verificării │ │ │ │
│ │situaţiei fiscale │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │ │
│ │personale a │(1) lit. s) din│(2) lit. i) din│ │
│ │obligaţiei de a │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │ │
│ │depune declaraţia │2015 privind │2015 privind │ │
│ │de patrimoniu şi de│Codul de │Codul de │Amendă de la │
│141 │venituri, potrivit │procedură │procedură │10.000 lei la │
│ │art. 138 alin. (8) │fiscală, cu │fiscală, cu │50.000 lei │
│ │din Legea nr. 207/ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │2015 privind Codul │completările │completările │ │
│ │de procedură │ulterioare │ulterioare │ │
│ │fiscală, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Efectuarea de │ │ │ │
│ │operaţiuni │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │ │
│ │intracomunitare de │(1) lit. ş) din│(2) lit. j) din│ │
│ │către persoanele │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │ │
│ │care au obligaţia │2015 privind │2015 privind │ │
│142 │înscrierii în │Codul de │Codul de │Amendă de la 1.000│
│ │Registrul │procedură │procedură │lei la 5.000 lei │
│ │operatorilor │fiscală, cu │fiscală, cu │ │
│ │intracomunitari │modificările şi│modificările şi│ │
│ │fără a fi înscrise,│completările │completările │ │
│ │conform legii, în │ulterioare │ulterioare │ │
│ │acest registru │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Netransmiterea, de │ │ │ │
│ │către instituţiile │ │ │ │
│ │financiare, la │ │ │Amendă de la 1.000│
│ │termenul prevăzut │ │ │lei la 5.000 lei │
│ │de lege a │Art. 336 alin. │Art. 336 alin. │pentru persoanele │
│ │informaţiilor │(1) lit. ţ) din│(2) lit. d) din│juridice încadrate│
│ │prevăzute la art. │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │în categoria │
│ │62 din Legea nr. │2015 privind │2015 privind │contribuabililor │
│143 │207/2015 privind │Codul de │Codul de │mijlocii şi mari │
│ │Codul de procedură │procedură │procedură │şi cu amendă de la│
│ │fiscală, cu │fiscală, cu │fiscală, cu │500 lei la 1.000 │
│ │modificările şi │modificările şi│modificările şi│lei, pentru │
│ │completările │completările │completările │celelalte persoane│
│ │ulterioare, sau │ulterioare │ulterioare │juridice, precum │
│ │transmiterea de │ │ │şi pentru │
│ │informaţii │ │ │persoanele fizice │
│ │incorecte ori │ │ │ │
│ │incomplete │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nedepunerea la │Art. 337 alin. │Art. 337 alin. │ │
│ │termenele prevăzute│(1) lit. a) din│(2) lit. a) din│ │
│ │de lege a │Legea nr. 207/ │Legea nr. 207/ │ │
│ │declaraţiilor │2015 privind │2015 privind │ │
│144 │recapitulative │Codul de │Codul de │Amendă de la 1.000│
│ │reglementate de │procedură │procedură │lei la 5.000 lei │
│ │normele din Codul │fiscală, cu │fiscală, cu │ │
│ │fiscal privind taxa│modificările şi│modificările şi│ │
│ │pe valoarea │completările │completările │ │
│ │adăugată │ulterioare │ulterioare │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│O. Fapte care constituie contravenţii potrivit Legii nr. 571/2003 privind │
│Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Nedepunerea la │ │ │ │
│ │termenele prevăzute│ │ │ │
│ │de lege sau │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │depunerea cu date │(1) lit. a) din│(1) din Legea │ │
│ │incomplete ori │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │ │
│ │nereale a │2003 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│145 │situaţiilor de │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │raportare │cu modificările│modificările şi│ │
│ │reglementate în │şi completările│completările │ │
│ │titlul VII din │ulterioare │ulterioare │ │
│ │Legea nr. 571/2003 │ │ │ │
│ │privind Codul │ │ │ │
│ │fiscal │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │Neanunţarea │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │autorităţii │ │ │Autoritatea │
│ │competente în │ │ │competentă poate │
│ │termenul legal, │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│revoca, la │
│ │potrivit titlului │(1) lit. b) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │VII din Legea nr. │Legea nr. 571/ │(5) din Legea │organului de │
│ │571/2003 privind │2003 privind │nr. 571/2003 │control, │
│146 │Codul fiscal, │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │despre modificările│cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │aduse datelor │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │iniţiale avute în │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │vedere la │ │ulterioare │expeditor │
│ │eliberarea │ │ │înregistrat sau │
│ │autorizaţiei │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Schimbarea │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │destinaţiei │(1) lit. c) din│(1) din Legea │ │
│ │produselor │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │ │
│ │accizabile │2003 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│147 │deplasate în regim │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │suspensiv de accize│cu modificările│modificările şi│ │
│ │cu nerespectarea │şi completările│completările │ │
│ │condiţiilor │ulterioare │ulterioare │ │
│ │prevăzute de lege │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │Refuzul │ │ │Autoritatea │
│ │operatorilor │ │ │competentă poate │
│ │economici de a │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│suspenda, la │
│ │prelua şi de a │(1) lit. d) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │distruge │Legea nr. 571/ │(4) din Legea │organului de │
│ │cantităţile │2003 privind │nr. 571/2003 │control, │
│148 │confiscate de tutun│Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │prelucrat, în │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │condiţiile │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │prevăzute în titlul│ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │VII din Legea nr. │ │ulterioare │expeditor │
│ │571/2003 privind │ │ │înregistrat sau │
│ │Codul fiscal │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerestituirea în │ │ │ │
│ │vederea distrugerii│Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │a marcajelor │(1) lit. e) din│(1) din Legea │ │
│ │neutilizate în │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │ │
│ │termenul prevăzut │2003 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│149 │în titlul VII din │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │Legea nr. 571/2003 │cu modificările│modificările şi│ │
│ │privind Codul │şi completările│completările │ │
│ │fiscal unităţii │ulterioare │ulterioare │ │
│ │specializate pentru│ │ │ │
│ │tipărirea acestora │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │ │ │ │Autoritatea │
│ │ │ │ │competentă poate │
│ │Nerespectarea │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│revoca, la │
│ │obligaţiilor │(1) lit. f) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │prevăzute la art. │Legea nr. 571/ │(5) din Legea │organului de │
│ │20626 alin. (1) │2003 privind │nr. 571/2003 │control, │
│150 │lit. f) şi i) din │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │Legea nr. 571/2003 │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │privind Codul │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │fiscal │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │ │ │ulterioare │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Deţinerea de │ │ │Amendă de la │
│ │produse accizabile │ │ │20.000 lei la │
│ │în afara unui regim│Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│100.000 lei, │
│ │suspensiv de accize│(2) lit. a) din│(3) din Legea │precum şi cu │
│ │pentru care │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │accizele nu au fost│2003 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│151 │percepute în │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │conformitate cu │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │titlul VII din │şi completările│completările │vândute, │
│ │Legea nr. 571/2003 │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │privind Codul │ │ │sumelor rezultate │
│ │fiscal │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Deţinerea în afara │ │ │Amendă de la │
│ │antrepozitului │ │ │20.000 lei la │
│ │fiscal sau │ │ │100.000 lei, │
│ │comercializarea pe │ │ │precum şi cu: - │
│ │teritoriul României│ │ │confiscarea │
│ │a produselor │ │ │produselor, iar în│
│ │accizabile supuse │ │ │situaţia când │
│ │marcării, potrivit │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│acestea au fost │
│ │titlului VII din │(2) lit. b) din│(3) din Legea │vândute, │
│ │Legea nr. 571/2003 │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │privind Codul │2003 privind │privind Codul │sumelor rezultate │
│152 │fiscal, fără a fi │Codul fiscal, │fiscal, cu │din această │
│ │marcate sau marcate│cu modificările│modificările şi│vânzare; - │
│ │necorespunzător ori│şi completările│completările │suspendarea │
│ │cu marcaje false │ulterioare │ulterioare │activităţii de │
│ │sub limitele │ │ │comercializare a │
│ │prevăzute la art. │ │ │produselor │
│ │2961 alin. (1) lit.│ │ │accizabile pe o │
│ │l) din titlul IX1 │ │ │perioadă de 1-3 │
│ │din Legea nr. 571/ │ │ │luni, în cazul │
│ │2003 privind Codul │ │ │comercianţilor în │
│ │fiscal │ │ │sistem angro şi/ │
│ │ │ │ │sau en detail. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Practicarea, cu │ │ │ │
│ │excepţia │ │ │ │
│ │situaţiilor │ │ │ │
│ │prevăzute de lege, │ │ │ │
│ │de către │ │ │ │
│ │producători, │ │ │ │
│ │importatori, │ │ │ │
│ │operatori economici│ │ │ │
│ │care realizează │ │ │ │
│ │achiziţii │ │ │Amendă de la │
│ │intracomunitare sau│ │ │20.000 lei la │
│ │de către persoane │ │ │100.000 lei, │
│ │care │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│precum şi │
│ │comercializează, │(2) lit. c) din│(3) din Legea │confiscarea │
│ │sub orice formă, de│Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │produselor, iar în│
│153 │preţuri de vânzare │2003 privind │privind Codul │situaţia când │
│ │mai mici decât │Codul fiscal, │fiscal, cu │acestea au fost │
│ │costurile │cu modificările│modificările şi│vândute, │
│ │ocazionate de │şi completările│completările │confiscarea │
│ │producerea, │ulterioare │ulterioare │sumelor rezultate │
│ │importul sau │ │ │din această │
│ │desfacerea │ │ │vânzare │
│ │produselor │ │ │ │
│ │accizabile vândute,│ │ │ │
│ │la care se adaugă │ │ │ │
│ │acciza şi taxa pe │ │ │ │
│ │valoarea adăugată, │ │ │ │
│ │dacă fapta nu a │ │ │ │
│ │fost săvârşită │ │ │ │
│ │astfel încât să │ │ │ │
│ │constituie │ │ │ │
│ │infracţiune │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │Nerespectarea │ │ │20.000 lei la │
│ │prevederilor art. │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│100.000 lei, │
│ │20669 alin. (132) │(2) lit. c1) │(3) din Legea │precum şi │
│ │şi (133), din Legea│din Legea nr. │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │nr. 571/2003 │571/2003 │privind Codul │produselor, iar în│
│154 │privind Codul │privind Codul │fiscal, cu │situaţia când │
│ │fiscal, dacă fapta │fiscal, cu │modificările şi│acestea au fost │
│ │nu a fost săvârşită│modificările şi│completările │vândute, │
│ │astfel încât să │completările │ulterioare │confiscarea │
│ │constituie │ulterioare │ │sumelor rezultate │
│ │infracţiune │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neînscrierea │ │ │ │
│ │distinctă în │ │ │ │
│ │facturi şi în avize│Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │de însoţire a │(2) lit. d) din│(3) din Legea │ │
│ │valorii accizelor │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │ │
│ │sau a impozitului │2003 privind │privind Codul │Amendă de la │
│155 │la ţiţeiul din │Codul fiscal, │fiscal, cu │20.000 lei la │
│ │producţia internă, │cu modificările│modificările şi│100.000 lei │
│ │în cazurile │şi completările│completările │ │
│ │prevăzute în titlul│ulterioare │ulterioare │ │
│ │VII din Legea nr. │ │ │ │
│ │571/2003 privind │ │ │ │
│ │Codul fiscal │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│100.000 lei, │
│ │Neutilizarea │(2) lit. e) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │documentelor │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │fiscale prevăzute │2003 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│156 │în titlul VII din │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │Legea nr. 571/2003 │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │privind Codul │şi completările│completările │vândute, │
│ │fiscal │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │ │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neefectuarea, prin │ │ │ │
│ │unităţi bancare, a │ │ │ │
│ │decontărilor între │ │ │ │
│ │operatorii │ │ │ │
│ │economici plătitori│ │ │ │
│ │de accize şi │ │ │ │
│ │operatorii │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │economici │(2) lit. f) din│(3) din Legea │ │
│ │cumpărători de │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │Amendă de la │
│157 │produse accizabile,│2003 privind │privind Codul │20.000 lei la │
│ │ca persoane │Codul fiscal, │fiscal, cu │100.000 lei │
│ │juridice ce │cu modificările│modificările şi│ │
│ │desfăşoară │şi completările│completările │ │
│ │operaţiuni cu │ulterioare │ulterioare │ │
│ │produse accizabile,│ │ │ │
│ │cu excepţiile │ │ │ │
│ │prevăzute în titlul│ │ │ │
│ │VII din Legea nr. │ │ │ │
│ │571/2003 privind │ │ │ │
│ │Codul fiscal │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Amplasarea │ │ │100.000 lei. │
│ │mijloacelor de │ │ │Autoritatea │
│ │măsurare a │ │Art. 2213 alin.│competentă poate │
│ │producţiei şi a │Art. 2213 alin.│(3) şi alin. │suspenda, la │
│ │concentraţiei │(2) lit. g) din│(4) din Legea │propunerea │
│ │alcoolice pentru │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │organului de │
│158 │alcool etilic şi │2003 privind │privind Codul │control, │
│ │distilate în alte │Codul fiscal, │fiscal, cu │autorizaţia de │
│ │locuri decât cele │cu modificările│modificările şi│antrepozit fiscal,│
│ │prevăzute expres în│şi completările│completările │destinatar │
│ │titlul VII din │ulterioare │ulterioare │înregistrat, │
│ │Legea nr. 571/2003 │ │ │expeditor │
│ │privind Codul │ │ │înregistrat sau │
│ │fiscal │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi oprirea │
│ │ │ │ │activităţii de │
│ │ │ │ │producţie a │
│ │ │ │ │produselor │
│ │ │ │ │accizabile prin │
│ │ │ │ │sigilarea │
│ │ │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│instalaţiei, în │
│ │Nesesizarea │(2) lit. h) din│(3) şi alin. │cazul │
│ │autorităţii │Legea nr. 571/ │(4) din Legea │producătorilor. │
│ │competente în cazul│2003 privind │nr. 571/2003 │Autoritatea │
│159 │deteriorării │Codul fiscal, │privind Codul │competentă poate │
│ │sigiliilor aplicate│cu modificările│fiscal, cu │suspenda, la │
│ │de către aceasta │şi completările│modificările şi│propunerea │
│ │ │ulterioare │completările │organului de │
│ │ │ │ulterioare │control, │
│ │ │ │ │autorizaţia de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat, │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Transportul de │ │ │Amendă de la │
│ │produse accizabile │ │ │20.000 lei la │
│ │în regim suspensiv │ │ │100.000 lei, │
│ │de accize care nu │ │ │precum şi: - │
│ │este acoperit de │ │ │confiscarea │
│ │documentul │ │ │produselor, iar în│
│ │administrativ │ │ │situaţia când │
│ │electronic sau, │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│acestea au fost │
│ │după caz, de un alt│(2) lit. i) din│(3) din Legea │vândute, │
│ │document utilizat │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│160 │pentru acest regim │2003 privind │privind Codul │sumelor rezultate │
│ │prevăzut în titlul │Codul fiscal, │fiscal, cu │din această │
│ │VII din Legea nr. │cu modificările│modificările şi│vânzare; - │
│ │571/2003 privind │şi completările│completările │confiscarea │
│ │Codul fiscal ori cu│ulterioare │ulterioare │cisternelor, │
│ │nerespectarea │ │ │recipientelor şi │
│ │procedurii în cazul│ │ │mijloacelor de │
│ │în care sistemul │ │ │transport │
│ │informatizat este │ │ │utilizate în │
│ │indisponibil la │ │ │transportul │
│ │expediţie │ │ │produselor │
│ │ │ │ │accizabile. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Primirea produselor│Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│100.000 lei, │
│ │accizabile în regim│(2) lit. j) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │suspensiv de accize│Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │cu nerespectarea │2003 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│161 │cerinţelor │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │prevăzute în titlul│cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │VII din Legea nr. │şi completările│completările │vândute, │
│ │571/2003 privind │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │Codul fiscal │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │Comercializarea în │ │ │20.000 lei la │
│ │vrac şi utilizarea │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│100.000 lei, │
│ │ca materie primă │(2) lit. k) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │pentru fabricarea │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │băuturilor │2003 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│162 │alcoolice a │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │alcoolului etilic │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │cu concentraţia │şi completările│completările │vândute, │
│ │alcoolică sub │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │96,00% în volum │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Fabricarea de │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│100.000 lei, │
│ │alcool sanitar de │(2) lit. l) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │către alte persoane│Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │decât │2003 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│163 │antrepozitarii │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │autorizaţi pentru │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │producţia de alcool│şi completările│completările │vândute, │
│ │etilic │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │ │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │produselor, iar în│
│ │ │ │ │situaţia când │
│ │ │ │ │acestea au fost │
│ │Denaturarea │ │ │vândute, │
│ │alcoolului etilic │ │Art. 2213 alin.│confiscarea │
│ │şi a altor produse │Art. 2213 alin.│(3) şi alin. │sumelor rezultate │
│ │alcoolice cu │(2) lit. m) din│(4) din Legea │din această │
│ │nerespectarea │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │vânzare. │
│164 │condiţiilor şi │2003 privind │privind Codul │Autoritatea │
│ │procedurilor │Codul fiscal, │fiscal, cu │competentă poate │
│ │prevăzute în titlul│cu modificările│modificările şi│suspenda, la │
│ │VII din Legea nr. │şi completările│completările │propunerea │
│ │571/2003 privind │ulterioare │ulterioare │organului de │
│ │Codul fiscal │ │ │control, │
│ │ │ │ │autorizaţia de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat, │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi: - │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │produselor, iar în│
│ │ │ │ │situaţia când │
│ │ │ │ │acestea au fost │
│ │ │ │ │vândute, │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare; - oprirea│
│ │ │ │Art. 2213 alin.│activităţii de │
│ │ │Art. 2213 alin.│(3) şi alin. │producţie a │
│ │ │(2) lit. n) din│(4) din Legea │produselor │
│ │Comercializarea în │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │accizabile prin │
│165 │vrac, pe piaţa │2003 privind │privind Codul │sigilarea │
│ │naţională, a │Codul fiscal, │fiscal, cu │instalaţiei, în │
│ │alcoolului sanitar │cu modificările│modificările şi│cazul │
│ │ │şi completările│completările │producătorilor. │
│ │ │ulterioare │ulterioare │Autoritatea │
│ │ │ │ │competentă poate │
│ │ │ │ │suspenda, la │
│ │ │ │ │propunerea │
│ │ │ │ │organului de │
│ │ │ │ │control, │
│ │ │ │ │autorizaţia de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat, │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │Utilizarea │(2) lit. n1) │(3) din Legea │ │
│ │alcoolului scutit │din Legea nr. │nr. 571/2003 │ │
│ │de la plata │571/2003 │privind Codul │Amendă de la │
│166 │accizelor într-un │privind Codul │fiscal, cu │20.000 lei la │
│ │alt scop decât cel │fiscal, cu │modificările şi│100.000 lei │
│ │pentru care a fost │modificările şi│completările │ │
│ │acordată scutirea │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi: - │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │produselor, iar în│
│ │ │ │ │situaţia când │
│ │ │ │ │acestea au fost │
│ │ │ │ │vândute, │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │Circulaţia şi │ │ │vânzare; - oprirea│
│ │comercializarea în │ │Art. 2213 alin.│activităţii de │
│ │vrac a alcoolului │Art. 2213 alin.│(3) şi alin. │producţie a │
│ │etilic rafinat şi a│(2) lit. o) din│(4) din Legea │produselor │
│ │distilatelor în │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │accizabile prin │
│167 │alte scopuri decât │2003 privind │privind Codul │sigilarea │
│ │cele expres │Codul fiscal, │fiscal, cu │instalaţiei, în │
│ │prevăzute în titlul│cu modificările│modificările şi│cazul │
│ │VII din Legea nr. │şi completările│completările │producătorilor. │
│ │571/2003 privind │ulterioare │ulterioare │Autoritatea │
│ │Codul fiscal │ │ │competentă poate │
│ │ │ │ │suspenda, la │
│ │ │ │ │propunerea │
│ │ │ │ │organului de │
│ │ │ │ │control, │
│ │ │ │ │autorizaţia de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat, │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi oprirea │
│ │ │ │ │activităţii de │
│ │ │ │ │producţie a │
│ │ │ │ │produselor │
│ │Nerespectarea │ │ │accizabile prin │
│ │procedurii privind │ │ │sigilarea │
│ │sigilarea şi │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│instalaţiei, în │
│ │desigilarea │(2) lit. p) din│(3) şi alin. │cazul │
│ │instalaţiilor de │Legea nr. 571/ │(4) din Legea │producătorilor. │
│ │fabricaţie a │2003 privind │nr. 571/2003 │Autoritatea │
│168 │alcoolului şi │Codul fiscal, │privind Codul │competentă poate │
│ │distilatelor, │cu modificările│fiscal, cu │suspenda, la │
│ │prevăzută în titlul│şi completările│modificările şi│propunerea │
│ │VII din Legea nr. │ulterioare │completările │organului de │
│ │571/2003 privind │ │ulterioare │control, │
│ │Codul fiscal │ │ │autorizaţia de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat, │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Vânzarea │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │ţigaretelor de │(2) lit. q) din│(3) din Legea │ │
│ │către orice │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │Amendă de la │
│169 │persoană la un preţ│2003 privind │privind Codul │20.000 lei la │
│ │ce depăşeşte preţul│Codul fiscal, │fiscal, cu │100.000 lei │
│ │de vânzare cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │amănuntul declarat │şi completările│completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Vânzarea de │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │ţigarete, de către │(2) lit. q1) │(3) din Legea │ │
│ │orice persoană, │din Legea nr. │nr. 571/2003 │ │
│ │către persoane │571/2003 │privind Codul │Amendă de la │
│170 │fizice, la un preţ │privind Codul │fiscal, cu │20.000 lei la │
│ │mai mic decât │fiscal, cu │modificările şi│100.000 lei │
│ │preţul de vânzare │modificările şi│completările │ │
│ │cu amănuntul │completările │ulterioare │ │
│ │declarat │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Vânzarea de către │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│100.000 lei, │
│ │orice persoană a │(2) lit. r) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │ţigaretelor pentru │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │care nu s-au │2003 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│171 │stabilit şi │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │declarat preţuri de│cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │vânzare cu │şi completările│completările │vândute, │
│ │amănuntul │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │ │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi: - │
│ │Desfăşurarea │ │ │confiscarea │
│ │activităţilor de │ │ │produselor, iar în│
│ │distribuţie şi │ │ │situaţia când │
│ │comercializare │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│acestea au fost │
│ │angro a băuturilor │(2) lit. s) din│(3) din Legea │vândute, │
│ │alcoolice şi │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │tutunului prelucrat│2003 privind │privind Codul │sumelor rezultate │
│172 │cu nerespectarea │Codul fiscal, │fiscal, cu │din această │
│ │obligaţiilor şi │cu modificările│modificările şi│vânzare; - │
│ │condiţiilor │şi completările│completările │suspendarea │
│ │prevăzute în titlul│ulterioare │ulterioare │activităţii de │
│ │VII din Legea nr. │ │ │comercializare a │
│ │571/2003 privind │ │ │produselor │
│ │Codul fiscal │ │ │accizabile pe o │
│ │ │ │ │perioadă de 1-3 │
│ │ │ │ │luni, în cazul │
│ │ │ │ │comercianţilor în │
│ │ │ │ │sistem angro şi/ │
│ │ │ │ │sau en detail. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Desfăşurarea │ │ │100.000 lei, │
│ │activităţilor de │ │ │precum şi: - │
│ │comercializare în │ │ │confiscarea │
│ │sistem angro şi/sau│ │ │produselor, iar în│
│ │en detail a │ │ │situaţia când │
│ │produselor │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│acestea au fost │
│ │energetice - │(2) lit. ş) din│(3) din Legea │vândute, │
│ │benzine, motorine, │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │petrol lampant şi │2003 privind │privind Codul │sumelor rezultate │
│173 │gaz petrolier │Codul fiscal, │fiscal, cu │din această │
│ │lichefiat - cu │cu modificările│modificările şi│vânzare; - │
│ │nerespectarea │şi completările│completările │suspendarea │
│ │obligaţiilor │ulterioare │ulterioare │activităţii de │
│ │prevăzute în acest │ │ │comercializare a │
│ │sens în titlul VII │ │ │produselor │
│ │din Legea nr. 571/ │ │ │accizabile pe o │
│ │2003 privind Codul │ │ │perioadă de 1-3 │
│ │fiscal │ │ │luni, în cazul │
│ │ │ │ │comercianţilor în │
│ │ │ │ │sistem angro şi/ │
│ │ │ │ │sau en detail. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Comercializarea, │ │ │100.000 lei, │
│ │prin pompele │ │ │precum şi: - │
│ │staţiilor de │ │ │confiscarea │
│ │distribuţie, a │ │ │produselor, iar în│
│ │altor produse │ │ │situaţia când │
│ │energetice decât │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│acestea au fost │
│ │cele din categoria │(2) lit. t) din│(3) din Legea │vândute, │
│ │gazelor petroliere │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │confiscarea │
│ │lichefiate, │2003 privind │privind Codul │sumelor rezultate │
│174 │benzinelor şi │Codul fiscal, │fiscal, cu │din această │
│ │motorinelor, │cu modificările│modificările şi│vânzare; - │
│ │petrolului lampant,│şi completările│completările │suspendarea │
│ │precum şi a │ulterioare │ulterioare │activităţii de │
│ │biocombustibililor,│ │ │comercializare a │
│ │care corespund │ │ │produselor │
│ │standardelor │ │ │accizabile pe o │
│ │naţionale de │ │ │perioadă de 1-3 │
│ │calitate │ │ │luni, în cazul │
│ │ │ │ │comercianţilor în │
│ │ │ │ │sistem angro şi/ │
│ │ │ │ │sau en detail. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Valorificarea │ │ │Amendă de la │
│ │produselor │ │ │20.000 lei la │
│ │accizabile într-un │ │ │100.000 lei, │
│ │antrepozit fiscal │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│precum şi │
│ │pentru care │(2) lit. ţ) din│(3) din Legea │confiscarea │
│ │autorizaţia a fost │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │produselor, iar în│
│175 │revocată sau │2003 privind │privind Codul │situaţia când │
│ │anulată, fără │Codul fiscal, │fiscal, cu │acestea au fost │
│ │notificarea │cu modificările│modificările şi│vândute, │
│ │autorităţii │şi completările│completările │confiscarea │
│ │competente cu │ulterioare │ulterioare │sumelor rezultate │
│ │privire la virarea │ │ │din această │
│ │accizelor la │ │ │vânzare │
│ │bugetul de stat │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │produselor, iar în│
│ │ │ │ │situaţia când │
│ │ │ │ │acestea au fost │
│ │ │ │ │vândute, │
│ │ │ │Art. 2213 alin.│confiscarea │
│ │Vânzarea cu │Art. 2213 alin.│(3) şi alin. │sumelor rezultate │
│ │amănuntul din │(2) lit. u) din│(5) din Legea │din această │
│ │antrepozitul fiscal│Legea nr.571/ │nr. 571/2003 │vânzare. │
│176 │a produselor │2003 privind │privind Codul │Autoritatea │
│ │accizabile, cu │Codul fiscal, │fiscal, cu │competentă poate │
│ │excepţiile │cu modificările│modificările şi│revoca, la │
│ │prevăzute de lege │şi completările│completările │propunerea │
│ │ │ulterioare │ulterioare │organului de │
│ │ │ │ │control, │
│ │ │ │ │autorizaţia de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat, │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Achiziţionarea │ │ │ │
│ │produselor │ │ │ │
│ │accizabile de la │ │ │ │
│ │persoane care │ │ │ │
│ │desfăşoară │ │ │ │
│ │activităţi de │ │ │ │
│ │distribuţie şi │ │ │ │
│ │comercializare │ │ │ │
│ │angro a băuturilor │ │ │ │
│ │alcoolice şi │ │ │ │
│ │tutunului │ │ │ │
│ │prelucrat, │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │respectiv │(2) lit. v) din│(3) din Legea │ │
│ │comercializare în │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │Amendă de la │
│177 │sistem angro a │2003 privind │privind Codul │20.000 lei la │
│ │produselor │Codul fiscal, │fiscal, cu │100.000 lei │
│ │energetice - │cu modificările│modificările şi│ │
│ │benzine, motorine, │şi completările│completările │ │
│ │petrol lampant şi │ulterioare │ulterioare │ │
│ │gaz petrolier │ │ │ │
│ │lichefiat - şi care│ │ │ │
│ │nu respectă │ │ │ │
│ │condiţiile sau │ │ │ │
│ │obligaţiile │ │ │ │
│ │prevăzute la art. │ │ │ │
│ │20669 alin. (2) şi │ │ │ │
│ │(4) din titlul VII │ │ │ │
│ │din Legea nr. 571/ │ │ │ │
│ │2003 privind Codul │ │ │ │
│ │fiscal, după caz │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Deţinerea în │ │ │Amendă de la │
│ │scopuri comerciale,│ │ │20.000 lei la │
│ │cu neîndeplinirea │ │ │100.000 lei, │
│ │cerinţelor │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│precum şi │
│ │prevăzute în titlul│(2) lit. w) din│(3) din Legea │confiscarea │
│ │VII din Legea nr. │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │produselor, iar în│
│178 │571/2003 privind │2003 privind │privind Codul │situaţia când │
│ │Codul fiscal, a │Codul fiscal, │fiscal, cu │acestea au fost │
│ │produselor │cu modificările│modificările şi│vândute, │
│ │accizabile care au │şi completările│completările │confiscarea │
│ │fost deja eliberate│ulterioare │ulterioare │sumelor rezultate │
│ │pentru consum │ │ │din această │
│ │într-un alt stat │ │ │vânzare │
│ │membru │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Producerea de │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │vinuri liniştite, │(2) lit. x) din│(3) din Legea │ │
│ │sub limita de 1.000│Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │Amendă de la │
│179 │hl de vinuri │2003 privind │privind Codul │20.000 lei la │
│ │liniştite pe an, │Codul fiscal, │fiscal, cu │100.000 lei │
│ │fără înregistrarea │cu modificările│modificările şi│ │
│ │la autoritatea │şi completările│completările │ │
│ │vamală teritorială │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Întocmirea │ │ │ │
│ │studiilor prevăzute│ │ │ │
│ │la art. 2067 alin. │ │ │ │
│ │(61) lit. c) sau a │ │ │ │
│ │referatelor │ │ │ │
│ │prevăzute la art. │Art. 2213 alin.│Art. 2213 alin.│ │
│ │20622 alin. (31) │(2) lit. y) din│(3) din Legea │ │
│ │din Legea nr. 571/ │Legea nr. 571/ │nr. 571/2003 │Amendă de la │
│180 │2003 privind Codul │2003 privind │privind Codul │20.000 lei la │
│ │fiscal, cu date │Codul fiscal, │fiscal, cu │100.000 lei │
│ │inexacte ori │cu modificările│modificările şi│ │
│ │incorecte şi care │şi completările│completările │ │
│ │au influenţe │ulterioare │ulterioare │ │
│ │fiscale, dacă fapta│ │ │ │
│ │nu a fost săvârşită│ │ │ │
│ │astfel încât să │ │ │ │
│ │constituie │ │ │ │
│ │infracţiune. │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│P. Fapte care constituie contravenţii potrivit Legii nr. 227/2015 privind │
│Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Producerea de │ │ │ │
│ │vinuri liniştite, │ │ │ │
│ │sub limita de 1.000│ │ │ │
│ │hl de vinuri │ │ │ │
│ │liniştite pe an, │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │fără înregistrarea │(1) lit. a) din│(1) din Legea │ │
│ │la autoritatea │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│181 │vamală teritorială │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│ │potrivit art. 362 │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │alin. (3) din Legea│cu modificările│modificările şi│ │
│ │nr. 227/2015 │şi completările│completările │ │
│ │privind Codul │ulterioare │ulterioare │ │
│ │fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │Vânzarea cu │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │amănuntul din │ │ │Autoritatea │
│ │antrepozitul fiscal│ │ │competentă poate │
│ │a produselor │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │revoca, la │
│ │accizabile, cu │(1) lit. b) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │excepţiile │Legea nr. 227/ │(5) din Legea │organului de │
│ │prevăzute de lege, │2015 privind │nr. 227/2015 │control, │
│182 │potrivit art. 362 │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │alin. (6) din Legea│cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │nr. 227/2015 │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │privind Codul │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │fiscal, cu │ │ulterioare │expeditor │
│ │modificările şi │ │ │înregistrat sau │
│ │completările │ │ │importator │
│ │ulterioare │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(1) lit. c) din│(1) din Legea │ │
│ │367 alin. (1) lit. │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │l), din Legea nr. │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│183 │227/2015 privind │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(1) lit. c) din│(1) din Legea │ │
│ │375 alin. (1) lit. │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │e) din Legea nr. │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│184 │227/2015 privind │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(1) lit. c) din│(1) din Legea │ │
│ │383 alin. (3) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│185 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(1) lit. c) din│(1) din Legea │ │
│ │391 alin. (3) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│186 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │ │ │ │Autoritatea │
│ │ │ │ │competentă poate │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │revoca, la │
│ │prevederilor art. │(1) lit. d) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │367 alin. (1) lit. │Legea nr. 227/ │(5) din Legea │organului de │
│ │j) din Legea nr. │2015 privind │nr. 227/2015 │control, │
│187 │227/2015 privind │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │modificările şi │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │completările │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │ulterioare │ │ulterioare │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │ │ │ │Autoritatea │
│ │ │ │ │competentă poate │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │revoca, la │
│ │prevederilor art. │(1) lit. d) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │art. 375 alin. (2) │Legea nr. 227/ │(5) din Legea │organului de │
│ │din Legea nr. 227/ │2015 privind │nr. 227/2015 │control, │
│188 │2015 privind Codul │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │fiscal, cu │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │modificările şi │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │completările │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │ulterioare │ │ulterioare │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │ │ │ │Autoritatea │
│ │ │ │ │competentă poate │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │revoca, la │
│ │prevederilor art. │(1) lit. d) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │art. 383 alin. (2) │Legea nr. 227/ │(5) din Legea │organului de │
│ │din Legea nr. 227/ │2015 privind │nr. 227/2015 │control, │
│189 │2015 privind Codul │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │fiscal, cu │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │modificările şi │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │completările │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │ulterioare │ │ulterioare │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │ │ │ │Autoritatea │
│ │ │ │ │competentă poate │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │revoca, la │
│ │prevederilor art. │(1) lit. d) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │391 alin. (2) din │Legea nr. 227/ │(5) din Legea │organului de │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │nr. 227/2015 │control, │
│190 │privind Codul │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │fiscal, cu │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │modificările şi │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │completările │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │ulterioare │ │ulterioare │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │ │ │ │Autoritatea │
│ │Nerespectarea │ │ │competentă poate │
│ │obligaţiilor │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │revoca, la │
│ │prevăzute la art. │(1) lit. e) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │367 alin. (1) lit. │Legea nr. 227/ │(5) din Legea │organului de │
│ │f) din Legea nr. │2015 privind │nr. 227/2015 │control, │
│191 │227/2015 privind │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │modificările şi │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │completările │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │ulterioare │ │ulterioare │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │ │ │ │Autoritatea │
│ │Nerespectarea │ │ │competentă poate │
│ │obligaţiilor │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │revoca, la │
│ │prevăzute la art. │(1) lit. e) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │367 alin. (1) lit. │Legea nr. 227/ │(5) din Legea │organului de │
│ │i) din Legea nr. │2015 privind │nr. 227/2015 │control, │
│192 │227/2015 privind │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │Codul fiscal, cu │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │modificările şi │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │completările │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │ulterioare │ │ulterioare │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Primirea produselor│ │ │ │
│ │accizabile în regim│ │ │ │
│ │suspensiv de accize│Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │cu nerespectarea │(1) lit. f) din│(1) din Legea │ │
│ │cerinţelor │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │prevăzute la art. │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│193 │404 alin. (1) din │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │Legea nr. 227/2015 │cu modificările│modificările şi│ │
│ │privind Codul │şi completările│completările │ │
│ │fiscal, cu │ulterioare │ulterioare │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(1) lit. g) din│(1) din Legea │ │
│ │424 alin. (6) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│194 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │prevederilor art. │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │427 alin. (3) şi │(1) lit. h) din│(1) din Legea │ │
│ │art. 430 alin. (3) │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│195 │din Legea nr. 227/ │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│ │2015 privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(1) lit. i) din│(1) din Legea │ │
│ │426 alin. (5) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│196 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(1) lit. i) din│(1) din Legea │ │
│ │429 alin. (5) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │Amendă de la 2.000│
│197 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │lei la 5.000 lei │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│ │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Refuzul │ │ │Amendă de la 2.000│
│ │operatorilor │ │ │lei la 5.000 lei. │
│ │economici de a │ │ │Autoritatea │
│ │prelua şi de a │ │ │competentă poate │
│ │distruge │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │suspenda, la │
│ │cantităţile │(1) lit. j) din│(1) şi alin. │propunerea │
│ │confiscate de tutun│Legea nr. 227/ │(4) din Legea │organului de │
│ │prelucrat, în │2015 privind │nr. 227/2015 │control, │
│198 │condiţiile │Codul fiscal, │privind Codul │autorizaţia de │
│ │prevăzute la art. │cu modificările│fiscal, cu │antrepozit fiscal,│
│ │431 alin. (1)-(3) │şi completările│modificările şi│destinatar │
│ │din Legea nr. 227/ │ulterioare │completările │înregistrat, │
│ │2015 privind Codul │ │ulterioare │expeditor │
│ │fiscal, cu │ │ │înregistrat sau │
│ │modificările şi │ │ │importator │
│ │completările │ │ │autorizat, după │
│ │ulterioare │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Vânzarea de către │ │ │ │
│ │orice persoană a │ │ │ │
│ │ţigaretelor pentru │ │ │ │
│ │care nu s-au │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │stabilit şi │(2) lit. a) din│(3) din Legea │ │
│ │declarat preţuri de│Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │vânzare cu │2015 privind │privind Codul │Amendă de la │
│199 │amănuntul potrivit │Codul fiscal, │fiscal, cu │20.000 lei la │
│ │art. 343 alin. (9) │cu modificările│modificările şi│100.000 lei │
│ │din Legea nr. 227/ │şi completările│completările │ │
│ │2015 privind Codul │ulterioare │ulterioare │ │
│ │fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Vânzarea │ │ │ │
│ │ţigaretelor de │ │ │Amendă de la │
│ │către orice │ │ │20.000 lei la │
│ │persoană la un preţ│Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │100.000 lei, │
│ │ce depăşeşte preţul│(2) lit. b) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │de vânzare cu │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │amănuntul declarat │2015 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│200 │potrivit art. 343 │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │alin. (10) din │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │Legea nr. 227/2015 │şi completările│completările │vândute, │
│ │privind Codul │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │fiscal, cu │ │ │sumelor rezultate │
│ │modificările şi │ │ │din această │
│ │completările │ │ │vânzare │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Vânzarea de │ │ │ │
│ │ţigarete de către │ │ │ │
│ │orice persoană │ │ │ │
│ │către persoane │ │ │ │
│ │fizice la un preţ │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │mai mic decât │(2) lit. c) din│(3) din Legea │ │
│ │preţul de vânzare │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │Amendă de la │
│201 │cu amănuntul │2015 privind │privind Codul │20.000 lei la │
│ │declarat potrivit │Codul fiscal, │fiscal, cu │100.000 lei │
│ │art. 343 alin. (11)│cu modificările│modificările şi│ │
│ │din Legea nr. 227/ │şi completările│completările │ │
│ │2015 privind Codul │ulterioare │ulterioare │ │
│ │fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Valorificarea │ │ │ │
│ │produselor │ │ │ │
│ │accizabile într-un │ │ │ │
│ │antrepozit fiscal │ │ │ │
│ │pentru care │ │ │ │
│ │autorizaţia a │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │expirat, a fost │(2) lit. d) din│(3) din Legea │ │
│ │revocată sau │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │anulată, fără plata│2015 privind │privind Codul │Amendă de la │
│202 │accizelor la │Codul fiscal, │fiscal, cu │20.000 lei la │
│ │bugetul de stat, │cu modificările│modificările şi│100.000 lei │
│ │potrivit art. 344 │şi completările│completările │ │
│ │alin. (2) din Legea│ulterioare │ulterioare │ │
│ │nr. 227/2015 │ │ │ │
│ │privind Codul │ │ │ │
│ │fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449, alin.│ │
│ │prevederilor art. │(2) lit. e) din│(3) din Legea │ │
│ │356 alin. (2) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │Amendă de la │
│203 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │20.000 lei la │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│100.000 lei │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449, alin.│ │
│ │prevederilor art. │(2) lit. e) din│(3) din Legea │ │
│ │357 din Legea nr. │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │Amendă de la │
│204 │227/2015 privind │2015 privind │privind Codul │20.000 lei la │
│ │Codul fiscal, cu │Codul fiscal, │fiscal, cu │100.000 lei │
│ │modificările şi │cu modificările│modificările şi│ │
│ │completările │şi completările│completările │ │
│ │ulterioare │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │100.000 lei, │
│ │prevederilor art. │(2) lit. f) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │362 alin. (1) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│205 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │modificările şi │şi completările│completările │vândute, │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │ulterioare │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │100.000 lei, │
│ │prevederilor art. │(2) lit. f) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │362 alin. (7) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│206 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │modificările şi │şi completările│completările │vândute, │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │ulterioare │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi oprirea │
│ │ │ │ │activităţii de │
│ │ │ │ │producţie a │
│ │ │ │ │produselor │
│ │Nesesizarea │ │ │accizabile prin │
│ │autorităţii │ │ │sigilarea │
│ │competente în cazul│Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │instalaţiei, în │
│ │deteriorării │(2) lit. g) din│(3) şi alin. │cazul │
│ │sigiliilor aplicate│Legea nr. 227/ │(4) din Legea │producătorilor. │
│ │potrivit art. 367 │2015 privind │nr. 227/2015 │Autoritatea │
│207 │alin. (1) lit. c) │Codul fiscal, │privind Codul │competentă poate │
│ │din Legea nr. 227/ │cu modificările│fiscal, cu │suspenda, la │
│ │2015 privind Codul │şi completările│modificările şi│propunerea │
│ │fiscal, cu │ulterioare │completările │organului de │
│ │modificările şi │ │ulterioare │control, │
│ │completările │ │ │autorizaţia de │
│ │ulterioare │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat, │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │100.000 lei, │
│ │prevederilor art. │(2) lit. h) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │397 alin. (3) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│208 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │modificările şi │şi completările│completările │vândute, │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │ulterioare │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Transportul de │ │ │ │
│ │produse accizabile │ │ │ │
│ │în regim suspensiv │ │ │ │
│ │de accize care nu │ │ │ │
│ │este acoperit de │ │ │ │
│ │documentul │ │ │Amendă de la │
│ │administrativ │ │ │20.000 lei la │
│ │electronic sau, │ │ │100.000 lei, │
│ │după caz, de un alt│ │ │precum şi │
│ │document utilizat │ │ │confiscarea │
│ │pentru acest regim,│ │ │produselor, iar în│
│ │prevăzut în titlul │ │ │situaţia când │
│ │VIII din Legea nr. │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │acestea au fost │
│ │227/2015 privind │(2) lit. i) din│(3) din Legea │vândute, │
│ │Codul fiscal, cu │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │modificările şi │2015 privind │privind Codul │sumelor rezultate │
│209 │completările │Codul fiscal, │fiscal, cu │din această │
│ │ulterioare, ori cu │cu modificările│modificările şi│vânzare şi │
│ │nerespectarea │şi completările│completările │confiscarea │
│ │procedurii în cazul│ulterioare │ulterioare │cisternelor, │
│ │în care sistemul │ │ │recipientelor şi │
│ │informatizat este │ │ │mijloacelor de │
│ │indisponibil la │ │ │transport │
│ │expediţie potrivit │ │ │utilizate în │
│ │prevederilor art. │ │ │transportul │
│ │402 alin. (1) şi │ │ │produselor │
│ │art. 406 alin. (1) │ │ │accizabile │
│ │din Legea nr. 227/ │ │ │ │
│ │2015 privind Codul │ │ │ │
│ │fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Deţinerea în │ │ │ │
│ │scopuri comerciale,│ │ │ │
│ │cu neîndeplinirea │ │ │Amendă de la │
│ │condiţiei prevăzute│ │ │20.000 lei la │
│ │la art. 414 alin. │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │100.000 lei, │
│ │(1) din Legea nr. │(2) lit. j) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │227/2015 privind │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │Codul fiscal, cu │2015 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│210 │modificările şi │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │completările │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │ulterioare, a │şi completările│completările │vândute, │
│ │produselor │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │accizabile care au │ │ │sumelor rezultate │
│ │fost deja eliberate│ │ │din această │
│ │pentru consum │ │ │vânzare │
│ │într-un alt stat │ │ │ │
│ │membru │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Deţinerea în afara │ │ │ │
│ │antrepozitului │ │ │ │
│ │fiscal sau │ │ │ │
│ │comercializarea pe │ │ │Amendă de la │
│ │teritoriul României│ │ │20.000 lei la │
│ │a produselor │ │ │100.000 lei, │
│ │accizabile supuse │ │ │precum şi │
│ │marcării, potrivit │ │ │confiscarea │
│ │prevederilor art. │ │ │produselor, iar în│
│ │421 alin. (3) din │ │ │situaţia când │
│ │Legea nr. 227/2015 │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │acestea au fost │
│ │privind Codul │(2) lit. k) din│(3) din Legea │vândute, │
│ │fiscal, cu │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │modificările şi │2015 privind │privind Codul │sumelor rezultate │
│211 │completările │Codul fiscal, │fiscal, cu │din această │
│ │ulterioare, fără a │cu modificările│modificările şi│vânzare şi │
│ │fi marcate sau │şi completările│completările │suspendarea │
│ │marcate │ulterioare │ulterioare │activităţii de │
│ │necorespunzător ori│ │ │comercializare a │
│ │cu marcaje false │ │ │produselor │
│ │sub limitele │ │ │accizabile pe o │
│ │prevăzute la art. │ │ │perioadă de 1-3 │
│ │452 alin. (1) lit. │ │ │luni, în cazul │
│ │h) din Legea nr. │ │ │comercianţilor în │
│ │227/2015 privind │ │ │sistem angro şi/ │
│ │Codul fiscal, cu │ │ │sau en detail │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │100.000 lei, │
│ │prevederilor art. │(2) lit. l) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │428 alin. (3) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│212 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │modificările şi │şi completările│completările │vândute, │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │ulterioare │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │ │ │ │100.000 lei, │
│ │ │ │ │precum şi │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │produselor, iar în│
│ │ │ │ │situaţia când │
│ │ │ │ │acestea au fost │
│ │ │ │ │vândute, │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare şi oprirea│
│ │Nerespectarea │ │Art. 449 alin. │activităţii de │
│ │prevederilor art. │Art. 449 alin. │(3) şi alin. │producţie a │
│ │435 alin. (1) din │(2) lit. m) din│(4) din Legea │produselor │
│ │Legea nr. 227/2015 │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │accizabile prin │
│213 │privind Codul │2015 privind │privind Codul │sigilarea │
│ │fiscal, cu │Codul fiscal, │fiscal, cu │instalaţiei, în │
│ │modificările şi │cu modificările│modificările şi│cazul │
│ │completările │şi completările│completările │producătorilor. │
│ │ulterioare │ulterioare │ulterioare │Autoritatea │
│ │ │ │ │competentă poate │
│ │ │ │ │suspenda, la │
│ │ │ │ │propunerea │
│ │ │ │ │organului de │
│ │ │ │ │control, │
│ │ │ │ │autorizaţia de │
│ │ │ │ │antrepozit fiscal,│
│ │ │ │ │destinatar │
│ │ │ │ │înregistrat, │
│ │ │ │ │expeditor │
│ │ │ │ │înregistrat sau │
│ │ │ │ │importator │
│ │ │ │ │autorizat, după │
│ │ │ │ │caz. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la │
│ │ │ │ │20.000 lei la │
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │100.000 lei, │
│ │prevederilor art. │(2) lit. n) din│(3) din Legea │precum şi │
│ │435 alin. (2) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │confiscarea │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │produselor, iar în│
│214 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │situaţia când │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│acestea au fost │
│ │modificările şi │şi completările│completările │vândute, │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │confiscarea │
│ │ulterioare │ │ │sumelor rezultate │
│ │ │ │ │din această │
│ │ │ │ │vânzare │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Desfăşurarea │ │ │ │
│ │activităţilor de │ │ │ │
│ │comercializare │ │ │ │
│ │angro a băuturilor │ │ │ │
│ │alcoolice şi │ │ │ │
│ │tutunului prelucrat│ │ │ │
│ │şi activităţilor de│ │ │ │
│ │comercializare în │ │ │Amendă de la │
│ │sistem angro şi/sau│ │ │20.000 lei la │
│ │en detail a │ │ │100.000 lei şi │
│ │produselor │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │suspendarea │
│ │energetice - │(2) lit. o) din│(3) din Legea │activităţii de │
│ │benzine, motorine, │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │comercializare a │
│215 │petrol lampant, gaz│2015 privind │privind Codul │produselor │
│ │petrolier │Codul fiscal, │fiscal, cu │accizabile pe o │
│ │lichefiat, precum │cu modificările│modificările şi│perioadă de 1-3 │
│ │şi a │şi completările│completările │luni, în cazul │
│ │biocombustibililor,│ulterioare │ulterioare │comercianţilor în │
│ │cu nerespectarea │ │ │sistem angro şi/ │
│ │obligaţiilor │ │ │sau en detail │
│ │prevăzute la art. │ │ │ │
│ │435 alin. (3) şi │ │ │ │
│ │(4) din Legea nr. │ │ │ │
│ │227/2015 privind │ │ │ │
│ │Codul fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Achiziţionarea │ │ │ │
│ │produselor │ │ │ │
│ │accizabile de la │ │ │ │
│ │persoane care │ │ │ │
│ │desfăşoară │ │ │ │
│ │activităţi de │ │ │ │
│ │distribuţie şi │ │ │ │
│ │comercializare │ │ │ │
│ │angro a băuturilor │ │ │ │
│ │alcoolice şi │ │ │ │
│ │tutunului │ │ │ │
│ │prelucrat, │ │ │ │
│ │respectiv │ │ │ │
│ │comercializare în │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │sistem angro a │(2) lit. p) din│(3) din Legea │ │
│ │produselor │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │Amendă de la │
│216 │energetice - │2015 privind │privind Codul │20.000 lei la │
│ │benzine, motorine, │Codul fiscal, │fiscal, cu │100.000 lei │
│ │petrol lampant şi │cu modificările│modificările şi│ │
│ │gaz petrolier │şi completările│completările │ │
│ │lichefiat, precum │ulterioare │ulterioare │ │
│ │şi a │ │ │ │
│ │biocombustibililor │ │ │ │
│ │şi care nu respectă│ │ │ │
│ │condiţiile sau │ │ │ │
│ │obligaţiile │ │ │ │
│ │prevăzute la art. │ │ │ │
│ │435 alin. (3) şi │ │ │ │
│ │(4) din Legea nr. │ │ │ │
│ │227/2015 privind │ │ │ │
│ │Codul fiscal, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 449 alin. │Art. 449 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(2) lit. q) din│(3) din Legea │ │
│ │436 alin. (1) din │Legea nr. 227/ │nr. 227/2015 │ │
│ │Legea nr. 227/2015 │2015 privind │privind Codul │Amendă de la │
│217 │privind Codul │Codul fiscal, │fiscal, cu │20.000 lei la │
│ │fiscal, cu │cu modificările│modificările şi│100.000 lei │
│ │modificările şi │şi completările│completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│Q. Fapte care constituie contravenţii potrivit Legii nr. 12/1990 privind │
│protejarea populaţiei împotriva unor activităţi de producţie, comerţ sau │
│prestări de servicii ilicite, republicată │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 500 │
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei, │
│ │ │ │ │dacă sunt │
│ │ │ │ │săvârşite de │
│ │ │ │Art. 2 alin. │persoane fizice, │
│ │ │Art. 1 lit. a) │(1) şi alin. │sau amendă de la │
│ │ │din Legea nr. │(3) din Legea │2.000 lei la │
│ │Efectuarea de │12/1990 privind│nr. 12/1990 │20.000 lei, dacă │
│ │activităţi de │protejarea │privind │sunt săvârşite de │
│ │producţie, comerţ │populaţiei │protejarea │persoane juridice.│
│ │sau prestări de │împotriva unor │populaţiei │Bunurile care au │
│218 │servicii, după caz,│activităţi de │împotriva unor │servit sau au fost│
│ │fără îndeplinirea │producţie, │activităţi de │destinate să │
│ │condiţiilor │comerţ sau │producţie, │servească la │
│ │stabilite prin lege│prestări de │comerţ sau │săvârşirea faptei,│
│ │ │servicii │prestări de │dacă sunt ale │
│ │ │ilicite, │servicii │contravenientului,│
│ │ │republicată │ilicite, │precum şi sumele │
│ │ │ │republicată │de bani şi │
│ │ │ │ │bunurile dobândite│
│ │ │ │ │prin săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei se │
│ │ │ │ │confiscă. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 500 │
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei, │
│ │ │ │ │dacă sunt │
│ │ │ │ │săvârşite de │
│ │ │ │Art. 2 alin. │persoane fizice, │
│ │ │Art. 1 lit. b) │(1) şi alin. │sau amendă de la │
│ │ │din Legea nr. │(3) din Legea │2.000 lei la │
│ │Vânzarea ambulantă │12/1990 privind│nr. 12/1990 │20.000 lei, dacă │
│ │a oricăror mărfuri │protejarea │privind │sunt săvârşite de │
│ │în alte locuri │populaţiei │protejarea │persoane juridice.│
│ │decât cele │împotriva unor │populaţiei │Bunurile care au │
│219 │autorizate de │activităţi de │împotriva unor │servit sau au fost│
│ │primării, consilii │producţie, │activităţi de │destinate să │
│ │judeţene sau │comerţ sau │producţie, │servească la │
│ │prefecturi │prestări de │comerţ sau │săvârşirea faptei,│
│ │ │servicii │prestări de │dacă sunt ale │
│ │ │ilicite, │servicii │contravenientului,│
│ │ │republicată │ilicite, │precum şi sumele │
│ │ │ │republicată │de bani şi │
│ │ │ │ │bunurile dobândite│
│ │ │ │ │prin săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei se │
│ │ │ │ │confiscă. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 500 │
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei, │
│ │ │ │ │dacă sunt │
│ │ │ │ │săvârşite de │
│ │ │ │Art. 2 alin. │persoane fizice, │
│ │ │Art. 1 lit. e) │(1) şi alin. │sau amendă de la │
│ │ │din Legea nr. │(3) din Legea │2.000 lei la │
│ │Efectuarea de │12/1990 privind│nr. 12/1990 │20.000 lei, dacă │
│ │activităţi de │protejarea │privind │sunt săvârşite de │
│ │producţie, comerţ │populaţiei │protejarea │persoane juridice.│
│ │sau prestări de │împotriva unor │populaţiei │Bunurile care au │
│220 │servicii, după caz,│activităţi de │împotriva unor │servit sau au fost│
│ │cu bunuri a căror │producţie, │activităţi de │destinate să │
│ │provenienţă nu este│comerţ sau │producţie, │servească la │
│ │dovedită, în │prestări de │comerţ sau │săvârşirea faptei,│
│ │condiţiile legii │servicii │prestări de │dacă sunt ale │
│ │ │ilicite, │servicii │contravenientului,│
│ │ │republicată │ilicite, │precum şi sumele │
│ │ │ │republicată │de bani şi │
│ │ │ │ │bunurile dobândite│
│ │ │ │ │prin săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei se │
│ │ │ │ │confiscă. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 500 │
│ │ │ │ │lei la 5.000 lei │
│ │ │ │ │dacă sunt │
│ │ │ │ │săvârşite de │
│ │ │ │Art. 2 alin. │persoane fizice, │
│ │ │Art. 1 lit. k) │(1) şi alin. │sau amendă de la │
│ │Falsificarea ori │din Legea nr. │(3) din Legea │2.000 lei la │
│ │substituirea de │12/1990 privind│nr. 12/1990 │20.000 lei dacă │
│ │mărfuri sau orice │protejarea │privind │sunt săvârşite de │
│ │alte produse, │populaţiei │protejarea │persoane juridice.│
│ │precum şi expunerea│împotriva unor │populaţiei │Bunurile care au │
│221 │spre vânzare ori │activităţi de │împotriva unor │servit sau au fost│
│ │vânzarea de │producţie, │activităţi de │destinate să │
│ │asemenea bunuri, │comerţ sau │producţie, │servească la │
│ │cunoscând că sunt │prestări de │comerţ sau │săvârşirea │
│ │falsificate sau │servicii │prestări de │faptele, dacă sunt│
│ │substituite │ilicite, │servicii │ale │
│ │ │republicată │ilicite, │contravenientului,│
│ │ │ │republicată │precum şi sumele │
│ │ │ │ │de bani şi │
│ │ │ │ │bunurile dobândite│
│ │ │ │ │prin săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei se │
│ │ │ │ │confiscă. │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│R. Fapte care constituie contravenţii potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 28/1999 privind obligaţia operatorilor economici de a │
│utiliza aparate de marcat electronice fiscale, republicată, cu modificările│
│şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Comercializarea de │ │ │ │
│ │către operatorii │ │ │ │
│ │economici a │ │ │ │
│ │aparatelor de │ │ │ │
│ │marcat electronice │ │ │ │
│ │fiscale fără a │ │ │ │
│ │deţine autorizaţia │Art. 10 lit. a)│Art. 11 alin. │ │
│ │prevăzută de │din Ordonanţa │(1) lit. b) din│ │
│ │Ordonanţa de │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │urgenţă a │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │Guvernului nr. 28/ │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │1999 privind │obligaţia │28/1999 privind│Amendă în cuantum │
│ │obligaţia │operatorilor │obligaţia │de 9.000 lei, │
│ │operatorilor │economici de a │operatorilor │precum şi │
│222 │economici de a │utiliza aparate│economici de a │confiscarea │
│ │utiliza aparate de │de marcat │utiliza aparate│veniturilor │
│ │marcat electronice │electronice │de marcat │obţinute │
│ │fiscale, │fiscale, │electronice │ │
│ │republicată, cu │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │modificările şi │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │completările │completările │modificările şi│ │
│ │ulterioare, sau │ulterioare │completările │ │
│ │fără a face parte │ │ulterioare │ │
│ │din reţeaua de │ │ │ │
│ │unităţi acreditate │ │ │ │
│ │pentru │ │ │ │
│ │comercializare a │ │ │ │
│ │unui distribuitor │ │ │ │
│ │autorizat │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │(ii) Amendă în │
│ │ │ │ │cuantum de 3.500 │
│ │ │ │ │lei, în situaţia │
│ │ │ │ │în care suma │
│ │ │ │ │nejustificată │
│ │ │ │ │rezultată din │
│ │ │ │ │săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei este│
│ │ │ │ │de până la 300 lei│
│ │ │ │ │inclusiv, dar mai │
│ │ │ │ │mare de 3% din │
│ │ │ │ │valoarea totală a │
│ │ │ │ │bunurilor livrate │
│ │ │ │ │sau a serviciilor │
│ │ │ │ │prestate, │
│ │ │ │ │înregistrată de │
│ │ │ │ │aparatul de marcat│
│ │ │ │ │electronic fiscal │
│ │ │ │ │şi/sau în │
│ │ │ │ │registrul special │
│ │ │ │ │la data şi ora │
│ │ │ │ │efectuării │
│ │ │ │ │controlului ori la│
│ │ │ │ │sfârşitul zilei, │
│ │ │ │ │dacă fapta a fost │
│ │ │ │ │săvârşită anterior│
│ │ │ │ │datei controlului;│
│ │ │ │ │(iii) amendă în │
│ │ │ │ │cuantum de 12.500 │
│ │ │ │ │lei, în situaţia │
│ │ │ │ │în care suma │
│ │ │ │ │nejustificată │
│ │ │ │ │rezultată din │
│ │ │ │ │săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei este│
│ │ │ │ │cuprinsă între 300│
│ │ │ │ │lei şi 1.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv, dar mai │
│ │ │ │ │mică de 3% │
│ │ │ │ │inclusiv din │
│ │ │ │ │valoarea totală a │
│ │ │ │ │bunurilor livrate │
│ │ │ │ │sau a serviciilor │
│ │ │ │ │prestate, │
│ │ │ │ │înregistrată de │
│ │ │ │ │aparatul de marcat│
│ │ │ │ │electronic fiscal │
│ │ │ │ │şi/sau în │
│ │ │ │ │registrul special │
│ │ │ │ │la data şi ora │
│ │ │ │ │efectuării │
│ │ │ │ │controlului ori la│
│ │ │ │ │sfârşitul zilei, │
│ │ │ │ │dacă fapta a fost │
│ │ │ │ │săvârşită anterior│
│ │ │ │ │datei controlului;│
│ │ │ │ │(iv) amendă în │
│ │ │ │ │cuantum de 17.500 │
│ │ │ │ │lei, în situaţia │
│ │ │ │ │în care suma │
│ │ │ │ │nejustificată │
│ │ │ │ │rezultată din │
│ │ │ │ │săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei este│
│ │ │ │ │cuprinsă între 300│
│ │ │ │ │lei şi 1.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv, dar mai │
│ │ │ │ │mare de 3% din │
│ │ │ │ │valoarea totală a │
│ │ │ │ │bunurilor livrate │
│ │ │ │ │sau a serviciilor │
│ │ │ │ │prestate, │
│ │ │ │ │înregistrată de │
│ │ │ │ │aparatul de marcat│
│ │ │ │ │electronic fiscal │
│ │ │ │ │şi/sau în │
│ │ │ │ │registrul special │
│ │ │ │ │la data şi ora │
│ │ │ │ │efectuării │
│ │ │ │ │controlului ori la│
│ │ │ │ │sfârşitul zilei, │
│ │ │ │ │dacă fapta a fost │
│ │ │ │ │săvârşită anterior│
│ │ │ │ │datei controlului;│
│ │ │ │ │(v) amendă în │
│ │ │ │ │cuantum de 22.500 │
│ │ │ │ │lei, în situaţia │
│ │ │ │ │în care suma │
│ │ │ │ │nejustificată │
│ │ │ │ │rezultată din │
│ │ │ │ │săvârşirea │
│ │Neemiterea bonului │ │ │contravenţiei este│
│ │fiscal pentru toate│ │ │mai mare de 1.000 │
│ │bunurile livrate │ │ │lei, dar mai mică │
│ │sau serviciile │ │ │de 3% inclusiv din│
│ │prestate, emiterea │ │ │valoarea totală a │
│ │de bonuri cu o │ │ │bunurilor livrate │
│ │valoare inferioară │ │ │sau a serviciilor │
│ │preţului de vânzare│ │ │prestate, │
│ │a bunului sau │Art. 10 lit. c)│Art. 11 alin. │înregistrată de │
│ │tarifului de │din Ordonanţa │(1) lit. e) din│aparatul de marcat│
│ │prestare a │de urgenţă a │Ordonanţa de │electronic fiscal │
│ │serviciului ori │Guvernului nr. │urgenţă a │şi/sau în │
│ │nerespectarea │28/1999 privind│Guvernului nr. │registrul special │
│ │prevederilor art. 1│obligaţia │28/1999 privind│la data şi ora │
│ │alin. (8) din │operatorilor │obligaţia │efectuării │
│ │Ordonanţa de │economici de a │operatorilor │controlului ori la│
│223 │urgenţă a │utiliza aparate│economici de a │sfârşitul zilei, │
│ │Guvernului nr. 28/ │de marcat │utiliza aparate│dacă fapta a fost │
│ │1999 privind │electronice │de marcat │săvârşită anterior│
│ │obligaţia │fiscale, │electronice │datei controlului;│
│ │operatorilor │republicată, cu│fiscale, │(vi) amendă în │
│ │economici de a │modificările şi│republicată, cu│cuantum de 27.500 │
│ │utiliza aparate de │completările │modificările şi│lei, în situaţia │
│ │marcat electronice │ulterioare │completările │în care suma │
│ │fiscale, │ │ulterioare │nejustificată │
│ │republicată, cu │ │ │rezultată din │
│ │modificările şi │ │ │săvârşirea │
│ │completările │ │ │contravenţiei este│
│ │ulterioare, care │ │ │mai mare de 1.000 │
│ │determină existenţa│ │ │lei şi mai mare de│
│ │unei sume │ │ │3% din valoarea │
│ │nejustificate │ │ │totală a bunurilor│
│ │ │ │ │livrate sau a │
│ │ │ │ │serviciilor │
│ │ │ │ │prestate, │
│ │ │ │ │înregistrată de │
│ │ │ │ │aparatul de marcat│
│ │ │ │ │electronic fiscal │
│ │ │ │ │şi/sau în │
│ │ │ │ │registrul special │
│ │ │ │ │la data şi ora │
│ │ │ │ │efectuării │
│ │ │ │ │controlului ori la│
│ │ │ │ │sfârşitul zilei, │
│ │ │ │ │dacă fapta a fost │
│ │ │ │ │săvârşită anterior│
│ │ │ │ │datei controlului,│
│ │ │ │ │precum şi: (vii) │
│ │ │ │ │suspendarea │
│ │ │ │ │activităţii │
│ │ │ │ │operatorului │
│ │ │ │ │economic la │
│ │ │ │ │unitatea de │
│ │ │ │ │vânzare a │
│ │ │ │ │bunurilor sau de │
│ │ │ │ │prestare a │
│ │ │ │ │serviciilor, │
│ │ │ │ │pentru 30 de zile,│
│ │ │ │ │începând cu cea │
│ │ │ │ │de-a doua │
│ │ │ │ │sancţiune aplicată│
│ │ │ │ │la aceeaşi unitate│
│ │ │ │ │într-un interval │
│ │ │ │ │de 24 de luni în │
│ │ │ │ │situaţiile │
│ │ │ │ │prevăzute la pct. │
│ │ │ │ │(iv) şi (vi), │
│ │ │ │ │indiferent pentru │
│ │ │ │ │care dintre │
│ │ │ │ │situaţiile │
│ │ │ │ │prevăzute la pct. │
│ │ │ │ │(i)-(vi) a fost │
│ │ │ │ │aplicată │
│ │ │ │ │sancţiunea prima │
│ │ │ │ │dată în cadrul │
│ │ │ │ │termenului de 24 │
│ │ │ │ │de luni; (viii) în│
│ │ │ │ │situaţiile │
│ │ │ │ │prevăzute la pct. │
│ │ │ │ │(vii), dacă │
│ │ │ │ │operatorul │
│ │ │ │ │economic achită │
│ │ │ │ │amenda │
│ │ │ │ │contravenţională │
│ │ │ │ │sau jumătate din │
│ │ │ │ │cuantumul │
│ │ │ │ │acesteia, după │
│ │ │ │ │caz, precum şi o │
│ │ │ │ │sumă egală cu de │
│ │ │ │ │zece ori amenda │
│ │ │ │ │aplicată, │
│ │ │ │ │sancţiunea │
│ │ │ │ │complementară │
│ │ │ │ │încetează de drept│
│ │ │ │ │la 24 de ore de la│
│ │ │ │ │prezentarea │
│ │ │ │ │dovezii achitării │
│ │ │ │ │la organul │
│ │ │ │ │constatator. Suma │
│ │ │ │ │de bani egală cu │
│ │ │ │ │de zece ori amenda│
│ │ │ │ │aplicată se face │
│ │ │ │ │venit la bugetul │
│ │ │ │ │de stat şi poate │
│ │ │ │ │fi achitată la │
│ │ │ │ │Casa de Economii │
│ │ │ │ │şi Consemnaţiuni -│
│ │ │ │ │C.E.C. - S.A. sau │
│ │ │ │ │la unităţile │
│ │ │ │ │Trezoreriei │
│ │ │ │ │Statului. Termenul│
│ │ │ │ │de 24 de ore curge│
│ │ │ │ │de la data │
│ │ │ │ │înregistrării la │
│ │ │ │ │registratura │
│ │ │ │ │organului │
│ │ │ │ │constatator a │
│ │ │ │ │dovezii achitării │
│ │ │ │ │sau de la data │
│ │ │ │ │confirmării de │
│ │ │ │ │primire, dacă │
│ │ │ │ │aceasta a fost │
│ │ │ │ │transmisă prin │
│ │ │ │ │poştă. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │(ii) Amendă în │
│ │ │ │ │cuantum de 3.500 │
│ │ │ │ │lei, în situaţia │
│ │ │ │ │în care suma │
│ │ │ │ │nejustificată │
│ │ │ │ │rezultată din │
│ │ │ │ │săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei este│
│ │ │ │ │de până la 300 lei│
│ │ │ │ │inclusiv, dar mai │
│ │ │ │ │mare de 3% din │
│ │ │ │ │valoarea totală a │
│ │ │ │ │bunurilor livrate │
│ │ │ │ │sau a serviciilor │
│ │ │ │ │prestate, │
│ │ │ │ │înregistrată de │
│ │ │ │ │aparatul de marcat│
│ │ │ │ │electronic fiscal │
│ │ │ │ │şi/sau în │
│ │ │ │ │registrul special │
│ │ │ │ │la data şi ora │
│ │ │ │ │efectuării │
│ │ │ │ │controlului ori la│
│ │ │ │ │sfârşitul zilei, │
│ │ │ │ │dacă fapta a fost │
│ │ │ │ │săvârşită anterior│
│ │ │ │ │datei controlului;│
│ │ │ │ │(iii) amendă în │
│ │ │ │ │cuantum de 12.500 │
│ │ │ │ │lei, în situaţia │
│ │ │ │ │în care suma │
│ │ │ │ │nejustificată │
│ │ │ │ │rezultată din │
│ │ │ │ │săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei este│
│ │ │ │ │cuprinsă între 300│
│ │ │ │ │lei şi 1.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv, dar mai │
│ │ │ │ │mică de 3% │
│ │ │ │ │inclusiv din │
│ │ │ │ │valoarea totală a │
│ │ │ │ │bunurilor livrate │
│ │ │ │ │sau a serviciilor │
│ │ │ │ │prestate, │
│ │ │ │ │înregistrată de │
│ │ │ │ │aparatul de marcat│
│ │ │ │ │electronic fiscal │
│ │ │ │ │şi/sau în │
│ │ │ │ │registrul special │
│ │ │ │ │la data şi ora │
│ │ │ │ │efectuării │
│ │ │ │ │controlului ori la│
│ │ │ │ │sfârşitul zilei, │
│ │ │ │ │dacă fapta a fost │
│ │ │ │ │săvârşită anterior│
│ │ │ │ │datei controlului;│
│ │ │ │ │(iv) amendă în │
│ │ │ │ │cuantum de 17.500 │
│ │ │ │ │lei, în situaţia │
│ │ │ │ │în care suma │
│ │ │ │ │nejustificată │
│ │ │ │ │rezultată din │
│ │ │ │ │săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei este│
│ │ │ │ │cuprinsă între 300│
│ │ │ │ │lei şi 1.000 lei │
│ │ │ │ │inclusiv, dar mai │
│ │ │ │ │mare de 3% din │
│ │ │ │ │valoarea totală a │
│ │ │ │ │bunurilor livrate │
│ │ │ │ │sau a serviciilor │
│ │ │ │ │prestate, │
│ │ │ │ │înregistrată de │
│ │ │ │ │aparatul de marcat│
│ │ │ │ │electronic fiscal │
│ │ │ │ │şi/sau în │
│ │ │ │ │registrul special │
│ │ │ │ │la data şi ora │
│ │ │ │ │efectuării │
│ │ │ │ │controlului ori la│
│ │ │ │ │sfârşitul zilei, │
│ │ │ │ │dacă fapta a fost │
│ │ │ │ │săvârşită anterior│
│ │ │ │ │datei controlului;│
│ │ │ │ │(v) amendă în │
│ │ │ │ │cuantum de 22.500 │
│ │ │ │ │lei, în situaţia │
│ │ │ │ │în care suma │
│ │ │ │ │nejustificată │
│ │ │ │ │rezultată din │
│ │ │ │ │săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei este│
│ │ │ │ │mai mare de 1.000 │
│ │ │ │ │lei, dar mai mică │
│ │ │ │ │de 3% inclusiv din│
│ │ │ │ │valoarea totală a │
│ │Nerespectarea de │ │ │bunurilor livrate │
│ │către utilizatori a│ │ │sau a serviciilor │
│ │obligaţiei │ │ │prestate, │
│ │prevăzute la art. 4│Art. 10 lit. d)│Art. 11 alin. │înregistrată de │
│ │alin. (12) lit. h),│din Ordonanţa │(1) lit. e) din│aparatul de marcat│
│ │din Ordonanţa de │de urgenţă a │Ordonanţa de │electronic fiscal │
│ │urgenţă a │Guvernului nr. │urgenţă a │şi/sau în │
│ │Guvernului nr. 28/ │28/1999 privind│Guvernului nr. │registrul special │
│ │1999 privind │obligaţia │28/1999 privind│la data şi ora │
│ │obligaţia │operatorilor │obligaţia │efectuării │
│ │operatorilor │economici de a │operatorilor │controlului ori la│
│224 │economici de a │utiliza aparate│economici de a │sfârşitul zilei, │
│ │utiliza aparate de │de marcat │utiliza aparate│dacă fapta a fost │
│ │marcat electronice │electronice │de marcat │săvârşită anterior│
│ │fiscale, │fiscale, │electronice │datei controlului;│
│ │republicată, cu │republicată, cu│fiscale, │(vi) amendă în │
│ │modificările şi │modificările şi│republicată, cu│cuantum de 27.500 │
│ │completările │completările │modificările şi│lei, în situaţia │
│ │ulterioare, care │ulterioare │completările │în care suma │
│ │determină existenţa│ │ulterioare │nejustificată │
│ │unei sume │ │ │rezultată din │
│ │nejustificate │ │ │săvârşirea │
│ │ │ │ │contravenţiei este│
│ │ │ │ │mai mare de 1.000 │
│ │ │ │ │lei şi mai mare de│
│ │ │ │ │3% din valoarea │
│ │ │ │ │totală a bunurilor│
│ │ │ │ │livrate sau a │
│ │ │ │ │serviciilor │
│ │ │ │ │prestate, │
│ │ │ │ │înregistrată de │
│ │ │ │ │aparatul de marcat│
│ │ │ │ │electronic fiscal │
│ │ │ │ │şi/sau în │
│ │ │ │ │registrul special │
│ │ │ │ │la data şi ora │
│ │ │ │ │efectuării │
│ │ │ │ │controlului ori la│
│ │ │ │ │sfârşitul zilei, │
│ │ │ │ │dacă fapta a fost │
│ │ │ │ │săvârşită anterior│
│ │ │ │ │datei controlului,│
│ │ │ │ │precum şi: (vii) │
│ │ │ │ │suspendarea │
│ │ │ │ │activităţii │
│ │ │ │ │operatorului │
│ │ │ │ │economic la │
│ │ │ │ │unitatea de │
│ │ │ │ │vânzare a │
│ │ │ │ │bunurilor sau de │
│ │ │ │ │prestare a │
│ │ │ │ │serviciilor, │
│ │ │ │ │pentru 30 de zile,│
│ │ │ │ │începând cu cea │
│ │ │ │ │de-a doua │
│ │ │ │ │sancţiune aplicată│
│ │ │ │ │la aceeaşi unitate│
│ │ │ │ │într-un interval │
│ │ │ │ │de 24 de luni în │
│ │ │ │ │situaţiile │
│ │ │ │ │prevăzute la pct. │
│ │ │ │ │(iv) şi (vi), │
│ │ │ │ │indiferent pentru │
│ │ │ │ │care dintre │
│ │ │ │ │situaţiile │
│ │ │ │ │prevăzute la pct. │
│ │ │ │ │(i)-(vi) a fost │
│ │ │ │ │aplicată │
│ │ │ │ │sancţiunea prima │
│ │ │ │ │dată în cadrul │
│ │ │ │ │termenului de 24 │
│ │ │ │ │de luni; (viii) în│
│ │ │ │ │situaţiile │
│ │ │ │ │prevăzute la pct. │
│ │ │ │ │(vii), dacă │
│ │ │ │ │operatorul │
│ │ │ │ │economic achită │
│ │ │ │ │amenda │
│ │ │ │ │contravenţională │
│ │ │ │ │sau jumătate din │
│ │ │ │ │cuantumul │
│ │ │ │ │acesteia, după │
│ │ │ │ │caz, precum şi o │
│ │ │ │ │sumă egală cu de │
│ │ │ │ │zece ori amenda │
│ │ │ │ │aplicată, │
│ │ │ │ │sancţiunea │
│ │ │ │ │complementară │
│ │ │ │ │încetează de drept│
│ │ │ │ │la 24 de ore de la│
│ │ │ │ │prezentarea │
│ │ │ │ │dovezii achitării │
│ │ │ │ │la organul │
│ │ │ │ │constatator. Suma │
│ │ │ │ │de bani egală cu │
│ │ │ │ │de zece ori amenda│
│ │ │ │ │aplicată se face │
│ │ │ │ │venit la bugetul │
│ │ │ │ │de stat şi poate │
│ │ │ │ │fi achitată la │
│ │ │ │ │Casa de Economii │
│ │ │ │ │şi Consemnaţiuni -│
│ │ │ │ │C.E.C. - S.A. sau │
│ │ │ │ │la unităţile │
│ │ │ │ │Trezoreriei │
│ │ │ │ │Statului. Termenul│
│ │ │ │ │de 24 de ore curge│
│ │ │ │ │de la data │
│ │ │ │ │înregistrării la │
│ │ │ │ │registratura │
│ │ │ │ │organului │
│ │ │ │ │constatator a │
│ │ │ │ │dovezii achitării │
│ │ │ │ │sau de la data │
│ │ │ │ │confirmării de │
│ │ │ │ │primire, dacă │
│ │ │ │ │aceasta a fost │
│ │ │ │ │transmisă prin │
│ │ │ │ │poştă. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea │ │ │ │
│ │obligaţiei │ │ │ │
│ │operatorilor │ │ │ │
│ │economici de a se │ │ │Amendă în cuantum │
│ │dota cu aparate de │ │ │de 12.500 lei, │
│ │marcat electronice │ │ │precum şi │
│ │fiscale, │Art. 10 lit. e)│Art. 11 alin. │suspendarea │
│ │achiziţionate numai│din Ordonanţa │(1) lit. d) din│activităţii │
│ │de la distribuitori│de urgenţă a │Ordonanţa de │operatorului │
│ │autorizaţi sau │Guvernului nr. │urgenţă a │economic la │
│ │unităţi acreditate │28/1999 privind│Guvernului nr. │unitatea de │
│ │pentru │obligaţia │28/1999 privind│vânzare a │
│ │comercializare, │operatorilor │obligaţia │bunurilor sau de │
│ │conform │economici de a │operatorilor │prestare a │
│225 │prevederilor │utiliza aparate│economici de a │serviciilor, până │
│ │Ordonanţei de │de marcat │utiliza aparate│la dotarea cu │
│ │urgenţă a │electronice │de marcat │aparat de marcat │
│ │Guvernului nr. 28/ │fiscale, │electronice │electronic fiscal │
│ │1999 privind │republicată, cu│fiscale, │şi prezentarea │
│ │obligaţia │modificările şi│republicată, cu│dovezii de plată a│
│ │operatorilor │completările │modificările şi│amenzii sau a │
│ │economici de a │ulterioare │completările │jumătate din │
│ │utiliza aparate de │ │ulterioare │cuantumul │
│ │marcat electronice │ │ │acesteia, după │
│ │fiscale, │ │ │caz, organului │
│ │republicată, cu │ │ │constatator │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Emiterea bonului │ │ │ │
│ │fiscal conţinând │ │ │ │
│ │date eronate, │ │ │ │
│ │altele decât cele │ │ │ │
│ │prevăzute la art. │ │Art. 11 alin. │ │
│ │10 lit. c), sau │Art. 10 lit. f)│(1) lit. a) din│ │
│ │fără ca acesta să │din Ordonanţa │Ordonanţa de │ │
│ │conţină toate │de urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │datele prevăzute la│Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │art. 4 alin. (1) │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │sau alin. (2) din │obligaţia │obligaţia │ │
│ │Ordonanţa de │operatorilor │operatorilor │ │
│226 │urgenţă a │economici de a │economici de a │Amendă în cuantum │
│ │Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│utiliza aparate│de 3.000 lei │
│ │1999 privind │de marcat │de marcat │ │
│ │obligaţia │electronice │electronice │ │
│ │operatorilor │fiscale, │fiscale, │ │
│ │economici de a │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │utiliza aparate de │modificările şi│modificările şi│ │
│ │marcat electronice │completările │completările │ │
│ │fiscale, │ulterioare │ulterioare │ │
│ │republicată, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare, după │ │ │ │
│ │caz │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. g)│Art. 11 alin. │ │
│ │ │din Ordonanţa │(2) din │ │
│ │ │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │Neînmânarea bonului│Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │fiscal clientului │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │de către operatorul│obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │aparatului de │operatorilor │obligaţia │Amendă în cuantum │
│ │marcat electronic │economici de a │operatorilor │de 1.250 lei, care│
│227 │fiscal şi/sau │utiliza aparate│economici de a │se aplică │
│ │neeliberarea │de marcat │utiliza aparate│persoanelor fizice│
│ │facturii la │electronice │de marcat │ │
│ │solicitarea │fiscale, │electronice │ │
│ │clientului │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │ │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │ │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │ │ │
│ │către utilizatorii │ │ │ │
│ │aparatelor de │ │ │ │
│ │marcat electronice │ │Art. 11 alin. │ │
│ │fiscale a │Art. 10 lit. h)│(1) lit. a) din│ │
│ │obligaţiei de a │din Ordonanţa │Ordonanţa de │ │
│ │afişa anunţul de │de urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │atenţionare │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │prevăzut la art. 1 │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │alin. (11) din │obligaţia │obligaţia │ │
│ │Ordonanţa de │operatorilor │operatorilor │ │
│228 │urgenţă a │economici de a │economici de a │Amendă în cuantum │
│ │Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│utiliza aparate│de 3.000 lei │
│ │1999 privind │de marcat │de marcat │ │
│ │obligaţia │electronice │electronice │ │
│ │operatorilor │fiscale, │fiscale, │ │
│ │economici de a │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │utiliza aparate de │modificările şi│modificările şi│ │
│ │marcat electronice │completările │completările │ │
│ │fiscale, │ulterioare │ulterioare │ │
│ │republicată, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │Art. 10 lit. i)│Art. 11 alin. │ │
│ │către utilizatori a│din Ordonanţa │(1) lit. a) din│ │
│ │obligaţiei de a │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │anunţa unitatea │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │acreditată pentru │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │service desemnată │obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │de distribuitorul │operatorilor │obligaţia │ │
│ │autorizat ori, după│economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│229 │caz, distribuitorul│utiliza aparate│economici de a │de 3.000 lei │
│ │sau reprezentantul │de marcat │utiliza aparate│ │
│ │acestuia, în │electronice │de marcat │ │
│ │momentul │fiscale, │electronice │ │
│ │constatării │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │defectării │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │aparatelor de │completările │modificările şi│ │
│ │marcat electronice │ulterioare │completările │ │
│ │fiscale │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Încălcarea de către│ │ │ │
│ │utilizatorii │ │ │ │
│ │aparatelor de │Art. 10 lit. j)│Art. 11 alin. │ │
│ │marcat electronice │din Ordonanţa │(1) lit. c) din│ │
│ │fiscale a │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │dispoziţiilor art. │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │4 alin. (12) lit. │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │a)-d) din Ordonanţa│obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │de urgenţă a │operatorilor │obligaţia │ │
│ │Guvernului nr. 28/ │economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│230 │1999 privind │utiliza aparate│economici de a │de 50.000 lei │
│ │obligaţia │de marcat │utiliza aparate│ │
│ │operatorilor │electronice │de marcat │ │
│ │economici de a │fiscale, │electronice │ │
│ │utiliza aparate de │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │marcat electronice │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │fiscale, │completările │modificările şi│ │
│ │republicată, cu │ulterioare │completările │ │
│ │modificările şi │ │ulterioare │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către │ │ │ │
│ │distribuitorii │ │ │ │
│ │autorizaţi care │ │ │ │
│ │încetează │ │ │ │
│ │activitatea de │ │ │ │
│ │comercializare a │ │ │ │
│ │aparatelor de │ │ │ │
│ │marcat electronice │ │Art. 11 alin. │ │
│ │fiscale, precum şi │Art. 10 lit. n)│(1) lit. c) din│ │
│ │de către cei cărora│din Ordonanţa │Ordonanţa de │ │
│ │li s-a retras │de urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │autorizaţia de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │distribuţie a │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │aparatelor de │obligaţia │obligaţia │ │
│ │marcat electronice │operatorilor │operatorilor │ │
│231 │fiscale a │economici de a │economici de a │Amendă în cuantum │
│ │obligaţiilor ce le │utiliza aparate│utiliza aparate│de 50.000 lei │
│ │revin potrivit │de marcat │de marcat │ │
│ │Ordonanţei de │electronice │electronice │ │
│ │urgenţă a │fiscale, │fiscale, │ │
│ │Guvernului nr. 28/ │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │1999 privind │modificările şi│modificările şi│ │
│ │obligaţia │completările │completările │ │
│ │operatorilor │ulterioare │ulterioare │ │
│ │economici de a │ │ │ │
│ │utiliza aparate de │ │ │ │
│ │marcat electronice │ │ │ │
│ │fiscale, │ │ │ │
│ │republicată, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare, pentru │ │ │ │
│ │aparatele livrate │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │obligaţiei de către│ │ │ │
│ │utilizatorii │ │ │ │
│ │aparatelor de │ │ │ │
│ │marcat electronice │ │ │ │
│ │fiscale de a păstra│ │ │ │
│ │şi arhiva rola │ │ │ │
│ │jurnal/dispozitivul│ │ │ │
│ │de memorare a │ │ │ │
│ │jurnalului │ │ │ │
│ │electronic, după │Art. 10 lit. o)│Art. 11 alin. │ │
│ │caz, raportul │din Ordonanţa │(1) lit. b) din│ │
│ │fiscal de închidere│de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │zilnică şi │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │registrul special │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │prevăzut la art. 1 │obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │alin. (8) din │operatorilor │obligaţia │ │
│ │Ordonanţa de │economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│232 │urgenţă a │utiliza aparate│economici de a │de 9.000 lei │
│ │Guvernului nr. 28/ │de marcat │utiliza aparate│ │
│ │1999 privind │electronice │de marcat │ │
│ │obligaţia │fiscale, │electronice │ │
│ │operatorilor │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │economici de a │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │utiliza aparate de │completările │modificările şi│ │
│ │marcat electronice │ulterioare │completările │ │
│ │fiscale, │ │ulterioare │ │
│ │republicată, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare, cu │ │ │ │
│ │excepţia │ │ │ │
│ │activităţii de │ │ │ │
│ │transport în regim │ │ │ │
│ │de taxi unde nu se │ │ │ │
│ │utilizează │ │ │ │
│ │registrul special │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. r)│Art. 11 alin. │ │
│ │Nerespectarea │din Ordonanţa │(1) lit. c) din│ │
│ │obligaţiei de a │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │păstra şi arhiva │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │memoria fiscală, │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │precum şi │obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │dispozitivul de │operatorilor │obligaţia │ │
│ │memorare a │economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│233 │jurnalului │utiliza aparate│economici de a │de 50.000 lei │
│ │electronic, în │de marcat │utiliza aparate│ │
│ │condiţii care să │electronice │de marcat │ │
│ │permită citirea │fiscale, │electronice │ │
│ │acestora de către │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │organul fiscal │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │competent │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Comercializarea │ │ │ │
│ │aparatelor de │ │ │ │
│ │marcat electronice │ │ │ │
│ │fiscale definite la│Art. 10 lit. s)│Art. 11 alin. │ │
│ │art. 3 alin. (1) şi│din Ordonanţa │(1) lit. a) din│ │
│ │(2), care nu sunt │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │sigilate potrivit │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │dispoziţiilor art. │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │3 alin. (6) din │obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │Ordonanţa de │operatorilor │obligaţia │ │
│ │urgenţă a │economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│234 │Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│economici de a │de 3.000 lei │
│ │1999 privind │de marcat │utiliza aparate│ │
│ │obligaţia │electronice │de marcat │ │
│ │operatorilor │fiscale, │electronice │ │
│ │economici de a │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │utiliza aparate de │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │marcat electronice │completările │modificările şi│ │
│ │fiscale, │ulterioare │completările │ │
│ │republicată, cu │ │ulterioare │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 10 lit. ş)│Art. 11 alin. │ │
│ │prevederilor art. 8│din Ordonanţa │(1) lit. a) din│ │
│ │alin. (2) din │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │urgenţă a │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │Guvernului nr. 28/ │obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │1999 privind │operatorilor │obligaţia │ │
│ │obligaţia │economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│235 │operatorilor │utiliza aparate│economici de a │de 3.000 lei │
│ │economici de a │de marcat │utiliza aparate│ │
│ │utiliza aparate de │electronice │de marcat │ │
│ │marcat electronice │fiscale, │electronice │ │
│ │fiscale, │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │republicată, cu │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │modificările şi │completările │modificările şi│ │
│ │completările │ulterioare │completările │ │
│ │ulterioare │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. t)│Art. 11 alin. │ │
│ │ │din Ordonanţa │(1) lit. a) din│ │
│ │Comercializarea de │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │către │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │distribuitorii │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │autorizaţi a │obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │aparatelor de │operatorilor │obligaţia │ │
│ │marcat electronice │economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│236 │fiscale cu o altă │utiliza aparate│economici de a │de 3.000 lei │
│ │configuraţie şi un │de marcat │utiliza aparate│ │
│ │alt domeniu de │electronice │de marcat │ │
│ │utilizare decât │fiscale, │electronice │ │
│ │cele prevăzute în │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │autorizaţia de │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │distribuţie │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. ţ)│Art. 11 alin. │ │
│ │ │din Ordonanţa │(1) lit. a) din│ │
│ │ │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │ │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │Comercializarea de │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │aparate de marcat │obligaţia │28/1999 privind│Amendă în cuantum │
│ │electronice fiscale│operatorilor │obligaţia │de 3.000 lei, │
│ │după retragerea │economici de a │operatorilor │precum şi │
│237 │dreptului de │utiliza aparate│economici de a │confiscarea │
│ │distribuţie obţinut│de marcat │utiliza aparate│veniturilor │
│ │de distribuitorul │electronice │de marcat │obţinute │
│ │autorizat în baza │fiscale, │electronice │ │
│ │autorizaţiei │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │ │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │ │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către utilizatorii │ │ │ │
│ │aparatelor de │ │Art. 11 alin. │ │
│ │marcat electronice │Art. 10 lit. u)│(1) lit. b) din│ │
│ │fiscale a │din Ordonanţa │Ordonanţa de │ │
│ │dispoziţiilor art. │de urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │4 alin. (12) lit. e│Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │) sau f) din │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │Ordonanţa de │obligaţia │obligaţia │ │
│ │urgenţă a │operatorilor │operatorilor │ │
│238 │Guvernului nr. 28/ │economici de a │economici de a │Amendă în cuantum │
│ │1999 privind │utiliza aparate│utiliza aparate│de 9.000 lei │
│ │obligaţia │de marcat │de marcat │ │
│ │operatorilor │electronice │electronice │ │
│ │economici de a │fiscale, │fiscale, │ │
│ │utiliza aparate de │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │marcat electronice │modificările şi│modificările şi│ │
│ │fiscale, │completările │completările │ │
│ │republicată, cu │ulterioare │ulterioare │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. v)│Art. 11 alin. │ │
│ │ │din Ordonanţa │(1) lit. a) din│ │
│ │Refuzul │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │utilizatorului de a│Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │permite accesul │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │tehnicianului de │obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │service în unitate │operatorilor │obligaţia │ │
│ │pentru efectuarea │economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│239 │verificărilor la │utiliza aparate│economici de a │de 3.000 lei │
│ │solicitarea şi în │de marcat │utiliza aparate│ │
│ │prezenţa organelor │electronice │de marcat │ │
│ │de control asupra │fiscale, │electronice │ │
│ │aparatelor de │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │marcat electronice │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │fiscale │completările │modificările şi│ │
│ │ │ulterioare │completările │ │
│ │ │ │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │ │ │ │
│ │obligaţiei │ │ │ │
│ │distribuitorilor │ │ │ │
│ │autorizaţi │ │ │ │
│ │prevăzute la art. 5│ │ │ │
│ │alin. (6) din │ │ │ │
│ │Ordonanţa de │ │ │ │
│ │urgenţă a │ │ │ │
│ │Guvernului nr. 28/ │ │ │ │
│ │1999 privind │ │ │ │
│ │obligaţia │Art. 10 lit. x)│Art. 11 alin. │ │
│ │operatorilor │din Ordonanţa │(1) lit. b) din│ │
│ │economici de a │de urgenţă a │Ordonanţa de │ │
│ │utiliza aparate de │Guvernului nr. │urgenţă a │ │
│ │marcat electronice │28/1999 privind│Guvernului nr. │ │
│ │fiscale, │obligaţia │28/1999 privind│ │
│ │republicată, cu │operatorilor │obligaţia │ │
│ │modificările şi │economici de a │operatorilor │Amendă în cuantum │
│240 │completările │utiliza aparate│economici de a │de 9.000 lei │
│ │ulterioare, de a da│de marcat │utiliza aparate│ │
│ │curs solicitării │electronice │de marcat │ │
│ │organelor cu │fiscale, │electronice │ │
│ │competenţă în │republicată, cu│fiscale, │ │
│ │domeniul │modificările şi│republicată, cu│ │
│ │controlului în │completările │modificările şi│ │
│ │vederea citirii │ulterioare │completările │ │
│ │datelor din memoria│ │ulterioare │ │
│ │fiscală a │ │ │ │
│ │aparatelor de │ │ │ │
│ │marcat electronice │ │ │ │
│ │fiscale sau din │ │ │ │
│ │dispozitivul de │ │ │ │
│ │memorare a │ │ │ │
│ │aparatelor pentru │ │ │ │
│ │realizarea │ │ │ │
│ │activităţii de │ │ │ │
│ │control │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către │ │ │ │
│ │distribuitorii │ │ │ │
│ │autorizaţi a │ │ │ │
│ │obligaţiei de a │ │ │ │
│ │pune la dispoziţia │ │ │ │
│ │organului fiscal │ │ │ │
│ │programele de │ │ │ │
│ │citire electronică │ │Art. 11 alin. │ │
│ │a memoriei fiscale,│Art. 10 lit. y)│(1) lit. b) din│ │
│ │programele de │din Ordonanţa │Ordonanţa de │ │
│ │citire şi │de urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │verificare a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │jurnalului │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │electronic, precum │obligaţia │obligaţia │ │
│ │şi instrucţiunile │operatorilor │operatorilor │ │
│241 │de utilizare, │economici de a │economici de a │Amendă în cuantum │
│ │pentru aparatele │utiliza aparate│utiliza aparate│de 9.000 lei │
│ │definite la art. 3 │de marcat │de marcat │ │
│ │alin. (2) din │electronice │electronice │ │
│ │Ordonanţa de │fiscale, │fiscale, │ │
│ │urgenţă a │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │Guvernului nr. 28/ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │1999 privind │completările │completările │ │
│ │obligaţia │ulterioare │ulterioare │ │
│ │operatorilor │ │ │ │
│ │economici de a │ │ │ │
│ │utiliza aparate de │ │ │ │
│ │marcat electronice │ │ │ │
│ │fiscale, │ │ │ │
│ │republicată, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Comercializarea de │ │ │ │
│ │către │ │ │ │
│ │distribuitorii │ │ │ │
│ │autorizaţi sau de │ │ │ │
│ │către unităţile din│ │ │ │
│ │reţeaua acestora │Art. 10 lit. │Art. 11 alin. │ │
│ │acreditate pentru │aa) din │(1) lit. a) din│ │
│ │comercializare a │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │aparatelor de │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │marcat electronice │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │fiscale definite la│28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │art. 3 alin. (1) │obligaţia │obligaţia │ │
│ │din Ordonanţa de │operatorilor │operatorilor │ │
│242 │urgenţă a │economici de a │economici de a │Amendă în cuantum │
│ │Guvernului nr. 28/ │utiliza aparate│utiliza aparate│de 3.000 lei │
│ │1999 privind │de marcat │de marcat │ │
│ │obligaţia │electronice │electronice │ │
│ │operatorilor │fiscale, │fiscale, │ │
│ │economici de a │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │utiliza aparate de │modificările şi│modificările şi│ │
│ │marcat electronice │completările │completările │ │
│ │fiscale, │ulterioare │ulterioare │ │
│ │republicată, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare, după │ │ │ │
│ │data de 1 iulie │ │ │ │
│ │2016 │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nereintroducerea │ │ │ │
│ │datelor înscrise pe│ │ │ │
│ │rola jurnal privind│ │ │ │
│ │tranzacţiile │ │ │ │
│ │efectuate de la │ │ │ │
│ │ultima închidere │Art. 10 lit. │Art. 11 alin. │ │
│ │zilnică până în │bb) din │(1) lit. b) din│ │
│ │momentul ştergerii │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │memoriei operative │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │pentru aparatele de│Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │marcat electronice │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │fiscale definite la│obligaţia │obligaţia │ │
│ │art. 3 alin. (1) │operatorilor │operatorilor │Amendă în cuantum │
│243 │din Ordonanţa de │economici de a │economici de a │de 9.000 lei │
│ │urgenţă a │utiliza aparate│utiliza aparate│ │
│ │Guvernului nr. 28/ │de marcat │de marcat │ │
│ │1999 privind │electronice │electronice │ │
│ │obligaţia │fiscale, │fiscale, │ │
│ │operatorilor │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │economici de a │modificările şi│modificările şi│ │
│ │utiliza aparate de │completările │completările │ │
│ │marcat electronice │ulterioare │ulterioare │ │
│ │fiscale, │ │ │ │
│ │republicată, cu │ │ │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către utilizatorii │ │ │Amendă în cuantum │
│ │aparatelor de │ │ │de 9.000 lei, │
│ │marcat electronice │ │ │precum şi │
│ │fiscale a │Art. 10 lit. │Art. 11 alin. │suspendarea │
│ │termenelor │cc) din │(1) lit. b) din│activităţii │
│ │prevăzute de lege, │Ordonanţa de │Ordonanţa de │operatorului │
│ │de a utiliza │urgenţă a │urgenţă a │economic la │
│ │aparate de marcat │Guvernului nr. │Guvernului nr. │unitatea de │
│ │electronice fiscale│28/1999 privind│28/1999 privind│vânzare a │
│ │definite la art. 3 │obligaţia │obligaţia │bunurilor sau de │
│ │alin. (2) din │operatorilor │operatorilor │prestare a │
│244 │Ordonanţa de │economici de a │economici de a │serviciilor, până │
│ │urgenţă a │utiliza aparate│utiliza aparate│la dotarea cu │
│ │Guvernului nr. 28/ │de marcat │de marcat │aparat de marcat │
│ │1999 privind │electronice │electronice │electronic fiscal │
│ │obligaţia │fiscale, │fiscale, │şi prezentarea │
│ │operatorilor │republicată, cu│republicată, cu│dovezii de plată a│
│ │economici de a │modificările şi│modificările şi│amenzii sau a │
│ │utiliza aparate de │completările │completările │jumătate din │
│ │marcat electronice │ulterioare │ulterioare │cuantumul │
│ │fiscale, │ │ │acesteia, după │
│ │republicată, cu │ │ │caz, organului │
│ │modificările şi │ │ │constatator │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. │Art. 11 alin. │ │
│ │ │dd) din │(1) lit. d) din│ │
│ │ │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │ │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │Continuarea │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │livrării de bunuri │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │sau prestării de │obligaţia │obligaţia │Amendă în cuantum │
│ │servicii după │operatorilor │operatorilor │de 12.500 lei, │
│245 │suspendarea │economici de a │economici de a │precum şi │
│ │activităţii │utiliza aparate│utiliza aparate│confiscarea │
│ │operatorului │de marcat │de marcat │sumelor încasate │
│ │economic în punctul│electronice │electronice │ │
│ │de lucru │fiscale, │fiscale, │ │
│ │ │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Încălcarea de către│ │ │ │
│ │operatorii │Art. 10 lit. │Art. 11 alin. │ │
│ │economici a │ee) din │(1) lit. b) din│ │
│ │dispoziţiilor │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │prevăzute la art. 1│urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │alin. (9) din │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │Ordonanţa de │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │urgenţă a │obligaţia │obligaţia │ │
│ │Guvernului nr. 28/ │operatorilor │operatorilor │ │
│246 │1999 privind │economici de a │economici de a │Amendă în cuantum │
│ │obligaţia │utiliza aparate│utiliza aparate│de 9.000 lei │
│ │operatorilor │de marcat │de marcat │ │
│ │economici de a │electronice │electronice │ │
│ │utiliza aparate de │fiscale, │fiscale, │ │
│ │marcat electronice │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │fiscale, │modificările şi│modificările şi│ │
│ │republicată, cu │completările │completările │ │
│ │modificările şi │ulterioare │ulterioare │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către utilizatorii │ │ │ │
│ │aparatelor de │Art. 10 lit. │Art. 11 alin. │ │
│ │marcat electronice │ff) din │(1) lit. b) din│ │
│ │fiscale a │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │dispoziţiilor │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │prevăzute la art. │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │31 alin. (4) din │28/1999 privind│28/1999 privind│ │
│ │Ordonanţa de │obligaţia │obligaţia │ │
│ │urgenţă a │operatorilor │operatorilor │ │
│247 │Guvernului nr. 28/ │economici de a │economici de a │Amendă în cuantum │
│ │1999 privind │utiliza aparate│utiliza aparate│de 9.000 lei │
│ │obligaţia │de marcat │de marcat │ │
│ │operatorilor │electronice │electronice │ │
│ │economici de a │fiscale, │fiscale, │ │
│ │utiliza aparate de │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │marcat electronice │modificările şi│modificările şi│ │
│ │fiscale, │completările │completările │ │
│ │republicată, cu │ulterioare │ulterioare │ │
│ │modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 10 lit. │Art. 11 alin. │ │
│ │Deţinerea la │gg) din │(1) lit. a) din│ │
│ │unitatea de vânzare│Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │a bunurilor sau de │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │prestare a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │serviciilor a unor │28/1999 privind│28/1999 privind│Amendă în cuantum │
│ │sume care nu pot fi│obligaţia │obligaţia │de 3.000 lei, │
│ │justificate prin │operatorilor │operatorilor │precum şi │
│248 │datele înscrise în │economici de a │economici de a │confiscarea │
│ │documentele emise │utiliza aparate│utiliza aparate│sumelor care nu │
│ │cu aparate de │de marcat │de marcat │pot fi justificate│
│ │marcat electronice │electronice │electronice │ │
│ │fiscale, în │fiscale, │fiscale, │ │
│ │registrul special │republicată, cu│republicată, cu│ │
│ │şi/sau în chitanţe │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│S. Fapte care constituie contravenţii potrivit Legii nr. 70/2015 pentru │
│întărirea disciplinei financiare privind operaţiunile de încasări şi plăţi │
│în numerar şi pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plată │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de 10% din │
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │suma încasată/ │
│ │ │(1) din Legea │(1) din Legea │plătită care │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │depăşeşte plafonul│
│ │prevederilor art. 1│pentru │pentru │stabilit de cap. I│
│ │alin. (1) din Legea│întărirea │întărirea │din Legea nr. 70/ │
│ │nr. 70/2015 pentru │disciplinei │disciplinei │2015 pentru │
│ │întărirea │financiare │financiare │întărirea │
│ │disciplinei │privind │privind │disciplinei │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│financiare privind│
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │operaţiunile de │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │încasări şi plăţi │
│249 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │în numerar şi │
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │pentru modificarea│
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │şi completarea │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │Ordonanţei de │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │urgenţă a │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │Guvernului nr. 193│
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │/2002 privind │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │introducerea │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │sistemelor moderne│
│ │de plată │introducerea │introducerea │de plată, pentru │
│ │ │sistemelor │sistemelor │fiecare tip de │
│ │ │moderne de │moderne de │operaţiune, dar nu│
│ │ │plată │plată │mai puţin de 100 │
│ │ │ │ │lei │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de 10% din │
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │suma încasată/ │
│ │ │(1) din Legea │(1) din Legea │plătită care │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │depăşeşte plafonul│
│ │prevederilor art. 3│pentru │pentru │stabilit de cap. I│
│ │alin. (2) din Legea│întărirea │întărirea │din Legea nr. 70/ │
│ │nr. 70/2015 pentru │disciplinei │disciplinei │2015 pentru │
│ │întărirea │financiare │financiare │întărirea │
│ │disciplinei │privind │privind │disciplinei │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│financiare privind│
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │operaţiunile de │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │încasări şi plăţi │
│250 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │în numerar şi │
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │pentru modificarea│
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │şi completarea │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │Ordonanţei de │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │urgenţă a │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │Guvernului nr. 193│
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │/2002 privind │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │introducerea │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │sistemelor moderne│
│ │de plată │introducerea │introducerea │de plată, pentru │
│ │ │sistemelor │sistemelor │fiecare tip de │
│ │ │moderne de │moderne de │operaţiune, dar nu│
│ │ │plată │plată │mai puţin de 100 │
│ │ │ │ │lei │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de 10% din │
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │suma încasată/ │
│ │ │(1) din Legea │(1) din Legea │plătită care │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │depăşeşte plafonul│
│ │prevederilor art. 3│pentru │pentru │stabilit de cap. I│
│ │alin. (3) din Legea│întărirea │întărirea │din Legea nr. 70/ │
│ │nr. 70/2015 pentru │disciplinei │disciplinei │2015 pentru │
│ │întărirea │financiare │financiare │întărirea │
│ │disciplinei │privind │privind │disciplinei │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│financiare privind│
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │operaţiunile de │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │încasări şi plăţi │
│251 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │în numerar şi │
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │pentru modificarea│
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │şi completarea │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │Ordonanţei de │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │urgenţă a │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │Guvernului nr. 193│
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │/2002 privind │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │introducerea │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │sistemelor moderne│
│ │de plată │introducerea │introducerea │de plată, pentru │
│ │ │sistemelor │sistemelor │fiecare tip de │
│ │ │moderne de │moderne de │operaţiune, dar nu│
│ │ │plată │plată │mai puţin de 100 │
│ │ │ │ │lei │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de 10% din │
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │suma încasată/ │
│ │ │(1) din Legea │(1) din Legea │plătită care │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │depăşeşte plafonul│
│ │prevederilor art. 4│pentru │pentru │stabilit de cap. I│
│ │alin. (1) din Legea│întărirea │întărirea │din Legea nr. 70/ │
│ │nr. 70/2015 pentru │disciplinei │disciplinei │2015 pentru │
│ │întărirea │financiare │financiare │întărirea │
│ │disciplinei │privind │privind │disciplinei │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│financiare privind│
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │operaţiunile de │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │încasări şi plăţi │
│252 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │în numerar şi │
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │pentru modificarea│
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │şi completarea │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │Ordonanţei de │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │urgenţă a │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │Guvernului nr. 193│
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │/2002 privind │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │introducerea │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │sistemelor moderne│
│ │de plată │introducerea │introducerea │de plată, pentru │
│ │ │sistemelor │sistemelor │fiecare tip de │
│ │ │moderne de │moderne de │operaţiune, dar nu│
│ │ │plată │plată │mai puţin de 100 │
│ │ │ │ │lei │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de 10% din │
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │suma încasată/ │
│ │ │(1) din Legea │(1) din Legea │plătită care │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │depăşeşte plafonul│
│ │prevederilor art. 4│pentru │pentru │stabilit de cap. I│
│ │alin. (2) din Legea│întărirea │întărirea │din Legea nr. 70/ │
│ │nr. 70/2015 pentru │disciplinei │disciplinei │2015 pentru │
│ │întărirea │financiare │financiare │întărirea │
│ │disciplinei │privind │privind │disciplinei │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│financiare privind│
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │operaţiunile de │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │încasări şi plăţi │
│253 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │în numerar şi │
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │pentru modificarea│
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │şi completarea │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │Ordonanţei de │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │urgenţă a │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │Guvernului nr. 193│
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │/2002 privind │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │introducerea │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │sistemelor moderne│
│ │de plată │introducerea │introducerea │de plată, pentru │
│ │ │sistemelor │sistemelor │fiecare tip de │
│ │ │moderne de │moderne de │operaţiune, dar nu│
│ │ │plată │plată │mai puţin de 100 │
│ │ │ │ │lei │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de 10% din │
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │suma încasată/ │
│ │ │(1) din Legea │(1) din Legea │plătită care │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │depăşeşte plafonul│
│ │prevederilor art. 4│pentru │pentru │stabilit de cap. I│
│ │alin. (4) din Legea│întărirea │întărirea │din Legea nr. 70/ │
│ │nr. 70/2015 pentru │disciplinei │disciplinei │2015 pentru │
│ │întărirea │financiare │financiare │întărirea │
│ │disciplinei │privind │privind │disciplinei │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│financiare privind│
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │operaţiunile de │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │încasări şi plăţi │
│254 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │în numerar şi │
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │pentru modificarea│
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │şi completarea │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │Ordonanţei de │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │urgenţă a │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │Guvernului nr. 193│
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │/2002 privind │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │introducerea │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │sistemelor moderne│
│ │de plată │introducerea │introducerea │de plată, pentru │
│ │ │sistemelor │sistemelor │fiecare tip de │
│ │ │moderne de │moderne de │operaţiune, dar nu│
│ │ │plată │plată │mai puţin de 100 │
│ │ │ │ │lei │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de 10% din │
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │suma încasată/ │
│ │ │(1) din Legea │(1) din Legea │plătită care │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │depăşeşte plafonul│
│ │prevederilor art. 9│pentru │pentru │stabilit de cap. I│
│ │din Legea nr. 70/ │întărirea │întărirea │din Legea nr. 70/ │
│ │2015 pentru │disciplinei │disciplinei │2015 pentru │
│ │întărirea │financiare │financiare │întărirea │
│ │disciplinei │privind │privind │disciplinei │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│financiare privind│
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │operaţiunile de │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │încasări şi plăţi │
│255 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │în numerar şi │
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │pentru modificarea│
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │şi completarea │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │Ordonanţei de │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │urgenţă a │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │Guvernului nr. 193│
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │/2002 privind │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │introducerea │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │sistemelor moderne│
│ │de plată │introducerea │introducerea │de plată, pentru │
│ │ │sistemelor │sistemelor │fiecare tip de │
│ │ │moderne de │moderne de │operaţiune, dar nu│
│ │ │plată │plată │mai puţin de 100 │
│ │ │ │ │lei │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de 10% din │
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │suma încasată/ │
│ │ │(1) din Legea │(1) din Legea │plătită care │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │depăşeşte plafonul│
│ │prevederilor art. │pentru │pentru │stabilit de cap. I│
│ │10 din Legea nr. 70│întărirea │întărirea │din Legea nr. 70/ │
│ │/2015 pentru │disciplinei │disciplinei │2015 pentru │
│ │întărirea │financiare │financiare │întărirea │
│ │disciplinei │privind │privind │disciplinei │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│financiare privind│
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │operaţiunile de │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │încasări şi plăţi │
│256 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │în numerar şi │
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │pentru modificarea│
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │şi completarea │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │Ordonanţei de │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │urgenţă a │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │Guvernului nr. 193│
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │/2002 privind │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │introducerea │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │sistemelor moderne│
│ │de plată │introducerea │introducerea │de plată, pentru │
│ │ │sistemelor │sistemelor │fiecare tip de │
│ │ │moderne de │moderne de │operaţiune, dar nu│
│ │ │plată │plată │mai puţin de 100 │
│ │ │ │ │lei │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │ │
│ │ │(2) din Legea │(2) din Legea │ │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │ │
│ │prevederilor art. 6│pentru │pentru │ │
│ │din Legea nr. 70/ │întărirea │întărirea │ │
│ │2015 pentru │disciplinei │disciplinei │ │
│ │întărirea │financiare │financiare │ │
│ │disciplinei │privind │privind │ │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│ │
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │ │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │ │
│257 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │Amendă de la 3.000│
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │lei la 4.500 lei │
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │ │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │ │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │ │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │ │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │ │
│ │de plată │introducerea │introducerea │ │
│ │ │sistemelor │sistemelor │ │
│ │ │moderne de │moderne de │ │
│ │ │plată │plată │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │ │
│ │ │(2) din Legea │(2) din Legea │ │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │ │
│ │prevederilor art. │pentru │pentru │ │
│ │11 alin. (1) din │întărirea │întărirea │ │
│ │Legea nr. 70/2015 │disciplinei │disciplinei │ │
│ │pentru întărirea │financiare │financiare │ │
│ │disciplinei │privind │privind │ │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│ │
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │ │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │ │
│258 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │Amendă de la 3.000│
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │lei la 4.500 lei │
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │ │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │ │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │ │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │ │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │ │
│ │de plată │introducerea │introducerea │ │
│ │ │sistemelor │sistemelor │ │
│ │ │moderne de │moderne de │ │
│ │ │plată │plată │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 12 alin. │Art. 12 alin. │ │
│ │ │(2) din Legea │(2) din Legea │ │
│ │Nerespectarea │nr. 70/2015 │nr. 70/2015 │ │
│ │prevederilor art. │pentru │pentru │ │
│ │11 alin. (2) din │întărirea │întărirea │ │
│ │Legea nr. 70/2015 │disciplinei │disciplinei │ │
│ │pentru întărirea │financiare │financiare │ │
│ │disciplinei │privind │privind │ │
│ │financiare privind │operaţiunile de│operaţiunile de│ │
│ │operaţiunile de │încasări şi │încasări şi │ │
│ │încasări şi plăţi │plăţi în │plăţi în │ │
│259 │în numerar şi │numerar şi │numerar şi │Amendă de la 3.000│
│ │pentru modificarea │pentru │pentru │lei la 4.500 lei │
│ │şi completarea │modificarea şi │modificarea şi │ │
│ │Ordonanţei de │completarea │completarea │ │
│ │urgenţă a │Ordonanţei de │Ordonanţei de │ │
│ │Guvernului nr. 193/│urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │2002 privind │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │introducerea │193/2002 │193/2002 │ │
│ │sistemelor moderne │privind │privind │ │
│ │de plată │introducerea │introducerea │ │
│ │ │sistemelor │sistemelor │ │
│ │ │moderne de │moderne de │ │
│ │ │plată │plată │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│Ş. Fapte care constituie contravenţii potrivit Legii nr. 145/2014 pentru │
│stabilirea unor măsuri de reglementare a pieţei produselor din sectorul │
│agricol │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Transportul │ │ │ │
│ │produselor │ │ │Amendă de la 200 │
│ │achiziţionate de la│Art. 16 lit. b)│Art. 16 lit. b)│lei la 1.000 lei, │
│ │producători │din Legea nr. │din Legea nr. │pentru persoane │
│ │agricoli, cu │145/2014 pentru│145/2014 pentru│fizice, şi amendă │
│ │nerespectarea │stabilirea unor│stabilirea unor│de la 6.000 lei la│
│ │prevederilor art. │măsuri de │măsuri de │10.000 lei şi │
│260 │11 alin. (1) din │reglementare a │reglementare a │confiscarea │
│ │Legea nr. 145/2014 │pieţei │pieţei │cantităţilor de │
│ │pentru stabilirea │produselor din │produselor din │produse din │
│ │unor măsuri de │sectorul │sectorul │sectorul agricol │
│ │reglementare a │agricol │agricol │transportate, │
│ │pieţei produselor │ │ │pentru persoane │
│ │din sectorul │ │ │juridice │
│ │agricol │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Desfăşurarea │ │ │ │
│ │activităţilor de │ │ │ │
│ │valorificare a │ │ │ │
│ │produselor agricole│ │ │ │
│ │proprii şi de │Art. 16 lit. f)│Art. 16 lit. f)│ │
│ │exercitare a │din Legea nr. │din Legea nr. │ │
│ │comerţului cu │145/2014 pentru│145/2014 pentru│ │
│ │aceste produse de │stabilirea unor│stabilirea unor│ │
│ │către persoanele │măsuri de │măsuri de │Amendă de la │
│261 │fizice care nu │reglementare a │reglementare a │15.000 lei la │
│ │deţin un atestat de│pieţei │pieţei │22.500 lei │
│ │producător valabil,│produselor din │produselor din │ │
│ │respectiv un carnet│sectorul │sectorul │ │
│ │de comercializare a│agricol │agricol │ │
│ │produselor din │ │ │ │
│ │sectorul agricol │ │ │ │
│ │valabil, şi care nu│ │ │ │
│ │sunt produse în │ │ │ │
│ │ferma proprie │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Eliberarea de către│ │ │ │
│ │primar a │ │ │ │
│ │atestatului de │ │ │ │
│ │producător şi/sau a│Art. 16 lit. g)│Art. 16 lit. g)│ │
│ │carnetului de │din Legea nr. │din Legea nr. │ │
│ │comercializare a │145/2014 pentru│145/2014 pentru│ │
│ │produselor din │stabilirea unor│stabilirea unor│ │
│ │sectorul agricol, │măsuri de │măsuri de │Amendă de la │
│262 │cu încălcarea │reglementare a │reglementare a │15.000 lei la │
│ │dispoziţiilor Legii│pieţei │pieţei │22.500 lei │
│ │nr. 145/2014 pentru│produselor din │produselor din │ │
│ │stabilirea unor │sectorul │sectorul │ │
│ │măsuri de │agricol │agricol │ │
│ │reglementare a │ │ │ │
│ │pieţei produselor │ │ │ │
│ │din sectorul │ │ │ │
│ │agricol │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Vânzarea unor │ │ │ │
│ │produse agricole, │ │ │ │
│ │altele decât cele │ │ │ │
│ │din producţie │ │ │ │
│ │proprie, în baza │Art. 16 lit. h)│Art. 16 lit. h)│ │
│ │carnetului de │din Legea nr. │din Legea nr. │ │
│ │comercializare a │145/2014 pentru│145/2014 pentru│ │
│ │produselor din │stabilirea unor│stabilirea unor│ │
│263 │sectorul agricol │măsuri de │măsuri de │Amendă de la 7.500│
│ │eliberat potrivit │reglementare a │reglementare a │lei la 15.000 lei │
│ │prevederilor Legii │pieţei │pieţei │ │
│ │nr. 145/2014 pentru│produselor din │produselor din │ │
│ │stabilirea unor │sectorul │sectorul │ │
│ │măsuri de │agricol │agricol │ │
│ │reglementare a │ │ │ │
│ │pieţei produselor │ │ │ │
│ │din sectorul │ │ │ │
│ │agricol │ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│T. Fapte care constituie contravenţii potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 77/2009 privind organizarea şi exploatarea jocurilor de │
│noroc, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 246/2010, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │obligaţiilor │(1) din │(1) din │ │
│ │prevăzute la art. 3│Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │alin. (3) din │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │urgenţă a │77/2009 privind│77/2009 privind│ │
│ │Guvernului nr. 77/ │organizarea şi │organizarea şi │ │
│ │2009 privind │exploatarea │exploatarea │Amendă de la │
│264 │organizarea şi │jocurilor de │jocurilor de │20.000 lei la │
│ │exploatarea │noroc, aprobată│noroc, aprobată│40.000 lei │
│ │jocurilor de noroc,│cu modificări │cu modificări │ │
│ │aprobată cu │şi completări │şi completări │ │
│ │modificări şi │prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │completări prin │246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│modificările şi│modificările şi│ │
│ │cu modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │obligaţiilor │(1) din │(1) din │ │
│ │prevăzute la art. 7│Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │alin. (2) din │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │urgenţă a │77/2009 privind│77/2009 privind│ │
│ │Guvernului nr. 77/ │organizarea şi │organizarea şi │ │
│ │2009 privind │exploatarea │exploatarea │Amendă de la │
│265 │organizarea şi │jocurilor de │jocurilor de │20.000 lei la │
│ │exploatarea │noroc, aprobată│noroc, aprobată│40.000 lei │
│ │jocurilor de noroc,│cu modificări │cu modificări │ │
│ │aprobată cu │şi completări │şi completări │ │
│ │modificări şi │prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │completări prin │246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│modificările şi│modificările şi│ │
│ │cu modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │obligaţiilor │(1) din │(1) din │ │
│ │prevăzute la art. 8│Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │alin. (2) din │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │urgenţă a │77/2009 privind│77/2009 privind│ │
│ │Guvernului nr. 77/ │organizarea şi │organizarea şi │ │
│ │2009 privind │exploatarea │exploatarea │Amendă de la │
│266 │organizarea şi │jocurilor de │jocurilor de │20.000 lei la │
│ │exploatarea │noroc, aprobată│noroc, aprobată│40.000 lei │
│ │jocurilor de noroc,│cu modificări │cu modificări │ │
│ │aprobată cu │şi completări │şi completări │ │
│ │modificări şi │prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │completări prin │246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│modificările şi│modificările şi│ │
│ │cu modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │obligaţiilor │(1) din │(1) din │ │
│ │prevăzute la art. │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │11 alin. (3) din │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │urgenţă a │77/2009 privind│77/2009 privind│ │
│ │Guvernului nr. 77/ │organizarea şi │organizarea şi │ │
│ │2009 privind │exploatarea │exploatarea │Amendă de la │
│267 │organizarea şi │jocurilor de │jocurilor de │20.000 lei la │
│ │exploatarea │noroc, aprobată│noroc, aprobată│40.000 lei │
│ │jocurilor de noroc,│cu modificări │cu modificări │ │
│ │aprobată cu │şi completări │şi completări │ │
│ │modificări şi │prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │completări prin │246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│modificările şi│modificările şi│ │
│ │cu modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │obligaţiilor │(1) din │(1) din │ │
│ │prevăzute la art. │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │12 alin. (2) din │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │urgenţă a │77/2009 privind│77/2009 privind│ │
│ │Guvernului nr. 77/ │organizarea şi │organizarea şi │ │
│ │2009 privind │exploatarea │exploatarea │Amendă de la │
│268 │organizarea şi │jocurilor de │jocurilor de │20.000 lei la │
│ │exploatarea │noroc, aprobată│noroc, aprobată│40.000 lei │
│ │jocurilor de noroc,│cu modificări │cu modificări │ │
│ │aprobată cu │şi completări │şi completări │ │
│ │modificări şi │prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │completări prin │246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│modificările şi│modificările şi│ │
│ │cu modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │obligaţiilor │(2) din │(2) din │ │
│ │prevăzute la art. │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │20 din Ordonanţa de│urgenţă a │urgenţă a │Amendă de la │
│ │urgenţă a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │50.000 lei la │
│ │Guvernului nr. 77/ │77/2009 privind│77/2009 privind│100.000 lei. │
│ │2009 privind │organizarea şi │organizarea şi │Confiscarea │
│ │organizarea şi │exploatarea │exploatarea │mijloacelor de joc│
│269 │exploatarea │jocurilor de │jocurilor de │şi/sau a sumelor │
│ │jocurilor de noroc,│noroc, aprobată│noroc, aprobată│provenite din │
│ │aprobată cu │cu modificări │cu modificări │operaţiunile │
│ │modificări şi │şi completări │şi completări │economice │
│ │completări prin │prin Legea nr. │prin Legea nr. │aferente, după │
│ │Legea nr. 246/2010,│246/2010, cu │246/2010, cu │caz. │
│ │cu modificările şi │modificările şi│modificările şi│ │
│ │completările │completările │completările │ │
│ │ulterioare │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Alterarea │ │ │ │
│ │mijloacelor de joc │ │ │ │
│ │sau modificarea de │ │ │ │
│ │orice natură adusă │ │ │ │
│ │acestora, a │ │ │ │
│ │echipamentelor │ │ │ │
│ │tehnice, a │ │ │ │
│ │evidenţelor de │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │gestiune a │(3) lit. a) din│(3) şi (4) din │ │
│ │participanţilor, a │Ordonanţa de │Ordonanţa de │Amendă de la │
│ │câştigurilor │urgenţă a │urgenţă a │50.000 lei la │
│ │acordate şi a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │100.000 lei. │
│ │sumelor aferente │77/2009 privind│77/2009 privind│Comisia poate │
│ │operaţiunilor │organizarea şi │organizarea şi │dispune, în │
│ │desfăşurate, precum│exploatarea │exploatarea │funcţie de │
│270 │şi asupra │jocurilor de │jocurilor de │consecinţele │
│ │elementelor de │noroc, aprobată│noroc, aprobată│produse, măsura │
│ │şansă, hazard, a │cu modificări │cu modificări │revocării licenţei│
│ │sistemelor de │şi completări │şi completări │de organizare a │
│ │identificare a │prin Legea nr. │prin Legea nr. │jocurilor de │
│ │clienţilor ori de │246/2010, cu │246/2010, cu │noroc. │
│ │gestionare a │modificările şi│modificările şi│ │
│ │operaţiunilor │completările │completările │ │
│ │financiare │ulterioare │ulterioare │ │
│ │efectuate de │ │ │ │
│ │aceştia sau a │ │ │ │
│ │oricăror cerinţe │ │ │ │
│ │stabilite şi impuse│ │ │ │
│ │prin reglementările│ │ │ │
│ │specifice acestui │ │ │ │
│ │domeniu │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Permiterea, în │ │ │ │
│ │cadrul desfăşurării│ │ │ │
│ │activităţilor de │ │ │ │
│ │jocuri de noroc │ │ │ │
│ │definite la art. 10│Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │alin. (1) din │(3) lit. b) din│(3) şi (4) din │ │
│ │Ordonanţa de │Ordonanţa de │Ordonanţa de │Amendă de la │
│ │urgenţă a │urgenţă a │urgenţă a │50.000 lei la │
│ │Guvernului nr. 77/ │Guvernului nr. │Guvernului nr. │100.000 lei. │
│ │2009 privind │77/2009 privind│77/2009 privind│Comisia poate │
│ │organizarea şi │organizarea şi │organizarea şi │dispune, în │
│ │exploatarea │exploatarea │exploatarea │funcţie de │
│271 │jocurilor de noroc,│jocurilor de │jocurilor de │consecinţele │
│ │aprobată cu │noroc, aprobată│noroc, aprobată│produse, măsura │
│ │modificări şi │cu modificări │cu modificări │revocării licenţei│
│ │completări prin │şi completări │şi completări │de organizare a │
│ │Legea nr. 246/2010,│prin Legea nr. │prin Legea nr. │jocurilor de │
│ │cu modificările şi │246/2010, cu │246/2010, cu │noroc. │
│ │completările │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ulterioare, a │completările │completările │ │
│ │oricărui tip de │ulterioare │ulterioare │ │
│ │operaţiuni de │ │ │ │
│ │creditare a │ │ │ │
│ │participanţilor la │ │ │ │
│ │jocul de noroc │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Promovarea, de │ │ │ │
│ │către organizatorul│ │ │ │
│ │jocurilor de noroc │ │ │ │
│ │la distanţă │ │ │ │
│ │definite la art. 10│ │ │ │
│ │alin. (1) lit. h) │ │ │ │
│ │-n) din Ordonanţa │ │ │ │
│ │de urgenţă a │ │ │ │
│ │Guvernului nr. 77/ │ │ │ │
│ │2009 privind │ │ │ │
│ │organizarea şi │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │exploatarea │(3) lit. c) din│(3) şi (4) din │ │
│ │jocurilor de noroc,│Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │aprobată cu │urgenţă a │urgenţă a │Amendă de la │
│ │modificări şi │Guvernului nr. │Guvernului nr. │50.000 lei la │
│ │completări prin │77/2009 privind│77/2009 privind│100.000 lei. │
│ │Legea nr. 246/2010,│organizarea şi │organizarea şi │Comisia poate │
│ │cu modificările şi │exploatarea │exploatarea │dispune, în │
│272 │completările │jocurilor de │jocurilor de │funcţie de │
│ │ulterioare, prin │noroc, aprobată│noroc, aprobată│consecinţele │
│ │intermediul │cu modificări │cu modificări │produse, măsura │
│ │oricărui mijloc de │şi completări │şi completări │revocării licenţei│
│ │tip interfaţă de │prin Legea nr. │prin Legea nr. │de organizare a │
│ │conectare, de │246/2010, cu │246/2010, cu │jocurilor de │
│ │participare, de │modificările şi│modificările şi│noroc. │
│ │transmitere a │completările │completările │ │
│ │jocurilor de noroc │ulterioare │ulterioare │ │
│ │sau prin orice alte│ │ │ │
│ │platforme şi │ │ │ │
│ │mijloace asimilate,│ │ │ │
│ │a entităţilor şi a │ │ │ │
│ │oricăror mijloace │ │ │ │
│ │de creditare a │ │ │ │
│ │jucătorilor în │ │ │ │
│ │scopul participării│ │ │ │
│ │la activităţile │ │ │ │
│ │organizate în acest│ │ │ │
│ │domeniu │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Promovarea, prin │ │ │ │
│ │intermediul │ │ │ │
│ │activităţilor de │ │ │ │
│ │joc de noroc │ │ │ │
│ │definite la art. 10│ │ │ │
│ │alin. (1) lit. h) │ │ │ │
│ │-n) din Ordonanţa │ │ │ │
│ │de urgenţă a │ │ │ │
│ │Guvernului nr. 77/ │Art. 22 alin. │Art. 22 alin. │ │
│ │2009 privind │(3) lit. d) din│(3) şi (4) din │ │
│ │organizarea şi │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │exploatarea │urgenţă a │urgenţă a │Amendă de la │
│ │jocurilor de noroc,│Guvernului nr. │Guvernului nr. │50.000 lei la │
│ │aprobată cu │77/2009 privind│77/2009 privind│100.000 lei. │
│ │modificări şi │organizarea şi │organizarea şi │Comisia poate │
│ │completări prin │exploatarea │exploatarea │dispune, în │
│273 │Legea nr. 246/2010,│jocurilor de │jocurilor de │funcţie de │
│ │cu modificările şi │noroc, aprobată│noroc, aprobată│consecinţele │
│ │completările │cu modificări │cu modificări │produse, măsura │
│ │ulterioare, a │şi completări │şi completări │revocării licenţei│
│ │oricăror servicii, │prin Legea nr. │prin Legea nr. │de organizare a │
│ │mijloace şi │246/2010, cu │246/2010, cu │jocurilor de │
│ │activităţi care │modificările şi│modificările şi│noroc. │
│ │sunt interzise sau │completările │completările │ │
│ │nu sunt │ulterioare │ulterioare │ │
│ │reglementate prin │ │ │ │
│ │intermediul │ │ │ │
│ │normelor de │ │ │ │
│ │aplicare a │ │ │ │
│ │Ordonanţei de │ │ │ │
│ │urgenţă nr. 77/2009│ │ │ │
│ │ori al altor │ │ │ │
│ │reglementări │ │ │ │
│ │specifice │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Reclama, │ │ │ │
│ │publicitatea sau │ │ │ │
│ │orice activitate cu│ │ │ │
│ │caracter │Art. 26 alin. │Art. 26 alin. │ │
│ │promoţional privind│(1) din │(1) din │ │
│ │activităţile şi │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │jocurile de noroc │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │pentru care nu │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │există licenţă şi │77/2009 privind│77/2009 privind│Amendă de la │
│ │autorizaţie, │organizarea şi │organizarea şi │50.000 lei la │
│ │potrivit Ordonanţei│exploatarea │exploatarea │100.000 lei şi │
│274 │de urgenţă a │jocurilor de │jocurilor de │confiscarea │
│ │Guvernului nr. 77/ │noroc, aprobată│noroc, aprobată│sumelor provenite │
│ │2009 privind │cu modificări │cu modificări │din activitatea │
│ │organizarea şi │şi completări │şi completări │contravenţională │
│ │exploatarea │prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │jocurilor de noroc,│246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │aprobată cu │modificările şi│modificările şi│ │
│ │modificări şi │completările │completările │ │
│ │completări prin │ulterioare │ulterioare │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│ │ │ │
│ │cu modificările şi │ │ │ │
│ │completările │ │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Desfăşurarea │ │ │ │
│ │activităţilor de │ │ │ │
│ │marketing, reclamă,│ │ │ │
│ │publicitate sau │ │ │ │
│ │orice alte │ │ │ │
│ │activităţi cu │ │ │ │
│ │caracter │ │ │ │
│ │promoţional privind│ │ │ │
│ │jocurile de noroc │ │ │ │
│ │la distanţă │ │ │ │
│ │definite la art. 10│ │ │ │
│ │alin. (1) lit. h) │ │ │ │
│ │-n) din Ordonanţa │Art. 26 alin. │Art. 26 alin. │ │
│ │de urgenţă a │(2) din │(2) din │ │
│ │Guvernului nr. 77/ │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │2009 privind │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │organizarea şi │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │exploatarea │77/2009 privind│77/2009 privind│Amendă de la │
│ │jocurilor de noroc,│organizarea şi │organizarea şi │50.000 lei la │
│ │aprobată cu │exploatarea │exploatarea │100.000 lei şi │
│275 │modificări şi │jocurilor de │jocurilor de │confiscarea │
│ │completări prin │noroc, aprobată│noroc, aprobată│sumelor provenite │
│ │Legea nr. 246/2010,│cu modificări │cu modificări │din activitatea │
│ │cu modificările şi │şi completări │şi completări │contravenţională │
│ │completările │prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │ulterioare, ori │246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │activităţile şi │modificările şi│modificările şi│ │
│ │serviciile conexe │completările │completările │ │
│ │acestora, pentru │ulterioare │ulterioare │ │
│ │jocurile la │ │ │ │
│ │distanţă care nu │ │ │ │
│ │sunt autorizate pe │ │ │ │
│ │teritoriul României│ │ │ │
│ │sau desfăşurarea │ │ │ │
│ │acestor activităţi │ │ │ │
│ │fără respectarea │ │ │ │
│ │prevederilor art. │ │ │ │
│ │12 din Ordonanţa de│ │ │ │
│ │urgenţă a │ │ │ │
│ │Guvernului nr. 77/ │ │ │ │
│ │2009 │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 26 alin. │Art. 26 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(3) din │(3) din │ │
│ │12 din Ordonanţa de│Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │urgenţă a │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │Guvernului nr. 77/ │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │2009 privind │77/2009 privind│77/2009 privind│Amendă de la │
│ │organizarea şi │organizarea şi │organizarea şi │50.000 lei la │
│ │exploatarea │exploatarea │exploatarea │100.000 lei şi │
│276 │jocurilor de noroc,│jocurilor de │jocurilor de │confiscarea │
│ │aprobată cu │noroc, aprobată│noroc, aprobată│sumelor provenite │
│ │modificări şi │cu modificări │cu modificări │din activitatea │
│ │completări prin │şi completări │şi completări │contravenţională │
│ │Legea nr. 246/2010,│prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │cu modificările şi │246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │completările │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ulterioare │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 261 alin. │Art. 261 alin. │ │
│ │prevederilor art. │(1) din │(1) din │ │
│ │13 alin. (4), (5) │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │şi (6) din │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │Amendă de la 500 │
│ │urgenţă a │77/2009 privind│77/2009 privind│lei la 1.000 lei, │
│ │Guvernului nr. 77/ │organizarea şi │organizarea şi │pentru persoanele │
│ │2009 privind │exploatarea │exploatarea │fizice, şi cu │
│277 │organizarea şi │jocurilor de │jocurilor de │amendă de la │
│ │exploatarea │noroc, aprobată│noroc, aprobată│10.000 lei la │
│ │jocurilor de noroc,│cu modificări │cu modificări │25.000 lei, pentru│
│ │aprobată cu │şi completări │şi completări │persoanele │
│ │modificări şi │prin Legea nr. │prin Legea nr. │juridice │
│ │completări prin │246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│modificările şi│modificările şi│ │
│ │cu modificările şi │completările │completările │ │
│ │completările │ulterioare │ulterioare │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea │Art. 261 alin. │Art. 261 alin. │ │
│ │prevederilor art. 7│(3) din │(3) din │ │
│ │alin. (3) din │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │Ordonanţa de │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │urgenţă a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │Guvernului nr. 77/ │77/2009 privind│77/2009 privind│ │
│ │2009 privind │organizarea şi │organizarea şi │ │
│ │organizarea şi │exploatarea │exploatarea │Amendă de la │
│278 │exploatarea │jocurilor de │jocurilor de │50.000 lei la │
│ │jocurilor de noroc,│noroc, aprobată│noroc, aprobată│100.000 lei │
│ │aprobată cu │cu modificări │cu modificări │ │
│ │modificări şi │şi completări │şi completări │ │
│ │completări prin │prin Legea nr. │prin Legea nr. │ │
│ │Legea nr. 246/2010,│246/2010, cu │246/2010, cu │ │
│ │cu modificările şi │modificările şi│modificările şi│ │
│ │completările │completările │completările │ │
│ │ulterioare │ulterioare │ulterioare │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│Ţ. Fapte care constituie contravenţii potrivit Hotărârii Guvernului nr. 707│
│/2006 pentru aprobarea Regulamentului de aplicare a Codului vamal al │
│României, cu modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │ │ │
│ │către transportator│ │ │ │
│ │ori de │Art. 651 lit. │ │ │
│ │reprezentantul │a) din │Art. 651 din │ │
│ │acestuia a │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │obligaţiei de a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │depune la biroul │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │vamal de frontieră │aprobarea │aprobarea │ │
│279 │documentele │Regulamentului │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│ │însoţitoare ale │de aplicare a │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │mijloacelor de │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │transport aflate în│al României, cu│al României, cu│ │
│ │trafic │modificările şi│modificările şi│ │
│ │internaţional şi a │completările │completările │ │
│ │documentelor │ulterioare │ulterioare │ │
│ │privind mărfurile │ │ │ │
│ │transportate cu │ │ │ │
│ │acestea │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 651 lit. │Art. 651 din │ │
│ │către organele │c) din │Hotărârea │ │
│ │poştale a │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │obligaţiei de a │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │declara şi de a │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │prezenta │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│280 │autorităţii vamale │Regulamentului │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │coletele şi │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │trimiterile poştale│Codului vamal │al României, cu│ │
│ │care, potrivit │al României, cu│modificările şi│ │
│ │legii, sunt supuse │modificările şi│completările │ │
│ │controlului vamal │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neprezentarea de │Art. 651 lit. │Art. 651 din │ │
│ │către │e) din │Hotărârea │ │
│ │transportator, la │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │solicitarea │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │autorităţii vamale,│707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │a documentelor │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│281 │aferente mijlocului│Regulamentului │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │de transport pentru│de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │mărfurile │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │transportate, │al României, cu│modificările şi│ │
│ │aflate în trafic │modificările şi│completările │ │
│ │internaţional │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │Art. 651 din │ │
│ │ │f) din │Hotărârea │ │
│ │Nerespectarea de │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │către orice │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │persoană a │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │obligaţiei de a │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│282 │face accesibile │Regulamentului │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │controlului vamal │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │locurile indicate │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │de autoritatea │al României, cu│modificările şi│ │
│ │vamală │modificările şi│completările │ │
│ │ │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 651 lit. │Art. 651 din │ │
│ │ │g) din │Hotărârea │ │
│ │Transferarea │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │mărfurilor care au │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │făcut obiectul unei│707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │declaraţii sumare, │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│283 │în alte cazuri şi │Regulamentului │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │locuri decât cele │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │stabilite de │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │autoritatea vamală │al României, cu│modificările şi│ │
│ │ │modificările şi│completările │ │
│ │ │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 651 lit. │ │ │
│ │către titularul │h) din │Art. 651 din │ │
│ │operaţiunii │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │comerciale sau de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │către │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │reprezentantul │aprobarea │aprobarea │ │
│284 │acestuia a │Regulamentului │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│ │obligaţiei de a │de aplicare a │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │solicita în │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │termenul legal │al României, cu│al României, cu│ │
│ │pentru mărfurile │modificările şi│modificările şi│ │
│ │înscrise în │completările │completările │ │
│ │declaraţia sumară, │ulterioare │ulterioare │ │
│ │o destinaţie vamală│ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 651 lit. │ │ │
│ │către │i) din │Art. 651 din │ │
│ │transportatorul sau│Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │gestionarul │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │mărfurilor │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │nevămuite a │aprobarea │aprobarea │ │
│285 │obligaţiei de a │Regulamentului │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│ │asigura │de aplicare a │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │integritatea │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │sigiliilor sau │al României, cu│al României, cu│ │
│ │marcajelor, cu │modificările şi│modificările şi│ │
│ │excepţia cazului │completările │completările │ │
│ │fortuit sau de │ulterioare │ulterioare │ │
│ │forţă majoră │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Nerespectarea de │ │ │ │
│ │către titularul │Art. 651 lit. │ │ │
│ │unei informaţii │j) din │Art. 651 din │ │
│ │obligatorii a │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │obligaţiei de a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │declara │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │autorităţilor │aprobarea │aprobarea │ │
│286 │vamale, în momentul│Regulamentului │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│ │efectuării │de aplicare a │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │formalităţilor │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │vamale, că este în │al României, cu│al României, cu│ │
│ │posesia unei │modificările şi│modificările şi│ │
│ │informaţii │completările │completările │ │
│ │obligatorii care se│ulterioare │ulterioare │ │
│ │referă la mărfurile│ │ │ │
│ │în cauză │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 651 lit. │Art. 651 din │ │
│ │către titularul │k) din │Hotărârea │ │
│ │unei autorizaţii │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │emise de către │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │Autoritatea │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │Naţională a Vămilor│aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│287 │a obligaţiei de a │Regulamentului │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │anunţa autoritatea │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │vamală asupra │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │oricărei modificări│al României, cu│modificările şi│ │
│ │intervenite după │modificările şi│completările │ │
│ │acordarea acesteia │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Depunerea │ │ │ │
│ │declaraţiei vamale │ │ │ │
│ │conţinând date │ │ │ │
│ │incomplete sau │ │ │ │
│ │inexacte, în cazul │ │ │ │
│ │în care această │ │ │ │
│ │faptă nu │ │ │ │
│ │influenţează │Art. 651 lit. │ │ │
│ │stabilirea │l) din │Art. 651 din │ │
│ │drepturilor de │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │import şi a altor │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │drepturi legal │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │datorate │aprobarea │aprobarea │ │
│288 │reprezentând │Regulamentului │Regulamentului │Amendă de la 500 │
│ │impozite şi taxe ce│de aplicare a │de aplicare a │lei la 1.500 lei │
│ │se stabilesc la │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │punerea în liberă │al României, cu│al României, cu│ │
│ │circulaţie a │modificările şi│modificările şi│ │
│ │mărfurilor, dar │completările │completările │ │
│ │produce efecte │ulterioare │ulterioare │ │
│ │asupra aplicării │ │ │ │
│ │măsurilor de │ │ │ │
│ │politică comercială│ │ │ │
│ │ori a altor │ │ │ │
│ │dispoziţii │ │ │ │
│ │stabilite prin │ │ │ │
│ │reglementări │ │ │ │
│ │speciale │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │ │a) din │Hotărârea │ │
│ │Neîndeplinirea de │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │către conducătorul │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │mijlocului de │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │transport a │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│289 │obligaţiei de a │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │opri la semnalul │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │formal specific al │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │personalului vamal │al României, cu│modificările şi│ │
│ │abilitat │modificările şi│completările │ │
│ │ │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │Acostarea navelor │b) din │Hotărârea │ │
│ │sau aterizarea │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │aeronavelor în alte│Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │locuri decât în │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │punctele de control│aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│290 │unde funcţionează │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │autoritatea vamală,│de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │cu excepţia cazului│Codului vamal │al României, cu│ │
│ │fortuit, de forţă │al României, cu│modificările şi│ │
│ │majoră sau de boală│modificările şi│completările │ │
│ │gravă la bord │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neprezentarea │Art. 652 lit. │ │ │
│ │documentelor de │c) din │Art. 652 din │ │
│ │orice natură şi pe │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │orice fel de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │suport, solicitate │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │în cadrul │aprobarea │aprobarea │ │
│291 │controlului vamal, │Regulamentului │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│ │precum şi │de aplicare a │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │nerespectarea │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │termenului stabilit│al României, cu│al României, cu│ │
│ │de autoritatea │modificările şi│modificările şi│ │
│ │vamală, pentru │completările │completările │ │
│ │prezentarea │ulterioare │ulterioare │ │
│ │documentelor │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │către persoanele │d) din │Hotărârea │ │
│ │fizice care trec │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │frontiera a │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │obligaţiei de a │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │declara şi de a │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│292 │prezenta în vederea│Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │controlului vamal │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │bunurile pentru │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │care este prevăzută│al României, cu│modificările şi│ │
│ │această │modificările şi│completările │ │
│ │obligativitate │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │Furnizarea de către│e) din │Hotărârea │ │
│ │un solicitant a │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │unor informaţii │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │eronate sau │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │incomplete în baza │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│293 │cărora a fost │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │adoptată de către │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │autoritatea vamală │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │o decizie │al României, cu│modificările şi│ │
│ │favorabilă acestuia│modificările şi│completările │ │
│ │ │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Exercitarea │ │ │ │
│ │oricărei activităţi│Art. 652 lit. │ │ │
│ │comerciale, │f) din │Art. 652 din │ │
│ │industriale sau de │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │servicii într-o │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │zonă liberă, │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │antrepozit liber │aprobarea │aprobarea │ │
│294 │sau port liber, │Regulamentului │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│ │fără respectarea │de aplicare a │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │condiţiilor │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │stabilite în │al României, cu│al României, cu│ │
│ │reglementările │modificările şi│modificările şi│ │
│ │vamale şi fără │completările │completările │ │
│ │notificarea │ulterioare │ulterioare │ │
│ │prealabilă a │ │ │ │
│ │autorităţii vamale │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Transferarea │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │drepturilor şi │g) din │Hotărârea │ │
│ │obligaţiilor │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │titularului unui │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │regim vamal │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │economic unor alte │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│295 │persoane care nu │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │îndeplinesc │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │condiţiile │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │prevăzute pentru a │al României, cu│modificările şi│ │
│ │beneficia de │modificările şi│completările │ │
│ │regimul în cauză │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │ │ │
│ │către comisionarul │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │în vamă a │h) din │Hotărârea │ │
│ │obligaţiilor │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │prevăzute la art. │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │578 din Hotărârea │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │Guvernului nr. 707/│aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│296 │2006 pentru │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │aprobarea │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │Regulamentului de │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │aplicare a Codului │al României, cu│modificările şi│ │
│ │vamal al României, │modificările şi│completările │ │
│ │cu modificările şi │completările │ulterioare │ │
│ │completările │ulterioare │ │ │
│ │ulterioare │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Depunerea unei │ │ │ │
│ │declaraţii vamale │ │ │ │
│ │care conţine date │ │ │ │
│ │eronate privind │ │ │ │
│ │încadrarea tarifară│Art. 652 lit. │ │ │
│ │a bunurilor sau │i) din │Art. 652 din │ │
│ │mărfurilor, în │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │cazul în care este │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │influenţată │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │stabilirea │aprobarea │aprobarea │ │
│297 │drepturilor de │Regulamentului │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│ │import şi alte │de aplicare a │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │drepturi legal │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │datorate │al României, cu│al României, cu│ │
│ │reprezentând │modificările şi│modificările şi│ │
│ │impozite şi taxe │completările │completările │ │
│ │care se încasează │ulterioare │ulterioare │ │
│ │de către │ │ │ │
│ │autoritatea vamală │ │ │ │
│ │la punerea în │ │ │ │
│ │liberă circulaţie a│ │ │ │
│ │mărfurilor │ │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Părăsirea │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │porturilor sau a │j) din │Hotărârea │ │
│ │aeroporturilor de │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │către navele sau │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │aeronavele care │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │trec frontiera, │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│298 │fără viza │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │autorităţii vamale;│de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │în acest caz amenda│Codului vamal │al României, cu│ │
│ │este aplicată │al României, cu│modificările şi│ │
│ │căpităniei portului│modificările şi│completările │ │
│ │sau autorităţilor │completările │ulterioare │ │
│ │aeroportuare │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │către titularul │k) din │Hotărârea │ │
│ │regimului de punere│Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │în liberă │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │circulaţie a │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │mărfurilor │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│299 │destinate unei │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │anumite utilizări a│de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │obligaţiei de a │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │înştiinţa │al României, cu│modificările şi│ │
│ │autoritatea vamală │modificările şi│completările │ │
│ │despre schimbarea │completările │ulterioare │ │
│ │utilizării acestora│ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Prezentarea de │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │către un solicitant│l) din │Hotărârea │ │
│ │a unor documente │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │conţinând date │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │inexacte sau │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │eronate, în vederea│aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│300 │obţinerii unei │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │autorizaţii sau a │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │unui certificat de │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │origine eliberat de│al României, cu│modificările şi│ │
│ │către autoritatea │modificările şi│completările │ │
│ │vamală │completările │ulterioare │ │
│ │ │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │Art. 652 lit. │Art. 652 din │ │
│ │către titularul │m) din │Hotărârea │ │
│ │regimului vamal de │Hotărârea │Guvernului nr. │ │
│ │tranzit sau al │Guvernului nr. │707/2006 pentru│ │
│ │regimurilor vamale │707/2006 pentru│aprobarea │ │
│ │economice a │aprobarea │Regulamentului │Amendă de la 1.500│
│301 │termenelor, │Regulamentului │de aplicare a │lei la 3.000 lei │
│ │condiţiilor şi │de aplicare a │Codului vamal │ │
│ │obligaţiilor │Codului vamal │al României, cu│ │
│ │prevăzute pentru │al României, cu│modificările şi│ │
│ │derularea şi │modificările şi│completările │ │
│ │încheierea acestor │completările │ulterioare │ │
│ │regimuri │ulterioare │ │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 3.000│
│ │ │ │ │lei la 8.000 lei │
│ │ │ │ │sau de la 5.000 │
│ │ │ │ │lei la 10.000 lei │
│ │ │ │ │pentru produsele │
│ │ │ │ │accizabile, │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor sustrase│
│ │ │ │ │de la controlul │
│ │ │ │ │vamal şi reţinerea│
│ │ │ │ │mijlocului de │
│ │ │Art. 653 alin. │Art. 653 alin. │transport folosit │
│ │ │(1) lit. a) din│(1) şi alin. │la săvârşirea │
│ │ │Hotărârea │(2) şi art. 654│contravenţiei până│
│ │ │Guvernului nr. │din Hotărârea │la plata amenzii. │
│ │Sustragerea de la │707/2006 pentru│Guvernului nr. │Atunci când │
│ │controlul vamal a │aprobarea │707/2006 pentru│mărfurile nu mai │
│302 │oricăror bunuri sau│Regulamentului │aprobarea │pot fi │
│ │mărfuri care ar │de aplicare a │Regulamentului │identificate, │
│ │trebui plasate sub │Codului vamal │de aplicare a │contravenientul │
│ │un regim vamal │al României, cu│Codului vamal │este obligat la │
│ │ │modificările şi│al României, cu│plata unei sume │
│ │ │completările │modificările şi│egale cu valoarea │
│ │ │ulterioare │completările │în vamă a │
│ │ │ │ulterioare │acestora, la care │
│ │ │ │ │se adaugă │
│ │ │ │ │drepturile de │
│ │ │ │ │import şi alte │
│ │ │ │ │drepturi legal │
│ │ │ │ │datorate │
│ │ │ │ │reprezentând │
│ │ │ │ │impozite şi taxe │
│ │ │ │ │ce se stabilesc la│
│ │ │ │ │punerea în liberă │
│ │ │ │ │circulaţie a │
│ │ │ │ │mărfurilor. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 3.000│
│ │ │ │ │lei la 8.000 lei │
│ │ │ │ │şi confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │încărcate, │
│ │ │ │ │descărcate sau │
│ │ │ │ │transbordate. │
│ │ │Art. 653 alin. │Art. 653 alin. │Atunci când │
│ │ │(1) lit. b) din│(1) şi art. 654│mărfurile nu mai │
│ │Descărcarea de pe │Hotărârea │din Hotărârea │pot fi │
│ │nave, încărcarea pe│Guvernului nr. │Guvernului nr. │identificate, │
│ │nave ori │707/2006 pentru│707/2006 pentru│contravenientul │
│ │transbordarea │aprobarea │aprobarea │este obligat la │
│303 │bunurilor sau │Regulamentului │Regulamentului │plata unei sume │
│ │mărfurilor supuse │de aplicare a │de aplicare a │egale cu valoarea │
│ │vămuirii fără │Codului vamal │Codului vamal │în vamă a │
│ │permis vamal sau │al României, cu│al României, cu│acestora, la care │
│ │fără acordul │modificările şi│modificările şi│se adaugă │
│ │autorităţii vamale │completările │completările │drepturile de │
│ │ │ulterioare │ulterioare │import şi alte │
│ │ │ │ │drepturi legal │
│ │ │ │ │datorate │
│ │ │ │ │reprezentând │
│ │ │ │ │impozite şi taxe │
│ │ │ │ │ce se stabilesc la│
│ │ │ │ │punerea în liberă │
│ │ │ │ │circulaţie a │
│ │ │ │ │mărfurilor. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │Art. 653 alin. │ │
│ │ │(1) lit. d) din│(1) din │ │
│ │ │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │Depunerea │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │declaraţiei vamale │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │şi a dovezii de │aprobarea │aprobarea │Amendă de la 3.000│
│304 │origine, conţinând │Regulamentului │Regulamentului │lei la 8.000 lei. │
│ │date eronate │de aplicare a │de aplicare a │ │
│ │privind originea │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │mărfurilor │al României, cu│al României, cu│ │
│ │ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │Art. 653 alin. │ │
│ │Depunerea │(1) lit. e) din│(1) din │ │
│ │declaraţiei vamale │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │şi a documentelor │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │însoţitoare │707/2006 pentru│707/2006 pentru│ │
│ │conţinând date │aprobarea │aprobarea │Amendă de la 3.000│
│305 │incomplete sau │Regulamentului │Regulamentului │lei la 8.000 lei │
│ │eronate privind │de aplicare a │de aplicare a │ │
│ │valoarea în vamă a │Codului vamal │Codului vamal │ │
│ │bunurilor sau a │al României, cu│al României, cu│ │
│ │mărfurilor │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 3.000│
│ │ │ │ │lei la 8.000 lei. │
│ │ │ │ │În cazul în care │
│ │ │ │ │prin această faptă│
│ │ │ │ │este influenţată │
│ │ │Art. 653 alin. │Art. 653 alin. │stabilirea │
│ │Depunerea │(1) lit. f) din│(1) din │drepturilor de │
│ │declaraţiei vamale │Hotărârea │Hotărârea │import şi a altor │
│ │şi a documentelor │Guvernului nr. │Guvernului nr. │drepturi legal │
│ │însoţitoare │707/2006 pentru│707/2006 pentru│datorate │
│ │conţinând date │aprobarea │aprobarea │reprezentând │
│306 │eronate privind │Regulamentului │Regulamentului │impozite şi taxe │
│ │cantitatea │de aplicare a │de aplicare a │care se încasează │
│ │mărfurilor dacă │Codului vamal │Codului vamal │de către │
│ │fapta nu constituie│al României, cu│al României, cu│autoritatea vamală│
│ │infracţiune │modificările şi│modificările şi│la punerea în │
│ │prevăzută de Codul │completările │completările │liberă circulaţie │
│ │vamal │ulterioare │ulterioare │a mărfurilor, │
│ │ │ │ │mărfurile │
│ │ │ │ │constatate în plus│
│ │ │ │ │faţă de cele │
│ │ │ │ │înscrise în │
│ │ │ │ │declaraţia vamală │
│ │ │ │ │se confiscă. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 653 alin. │Art. 653 alin. │ │
│ │ │(1) lit. g) din│(1) din │ │
│ │ │Hotărârea │Hotărârea │ │
│ │ │Guvernului nr. │Guvernului nr. │Amendă de la 3.000│
│ │Exercitarea │707/2006 pentru│707/2006 pentru│lei la 8.000 lei. │
│ │activităţii de │aprobarea │aprobarea │Veniturile │
│307 │comisionar în vamă │Regulamentului │Regulamentului │realizate din │
│ │fără autorizaţie │de aplicare a │de aplicare a │activitatea │
│ │ │Codului vamal │Codului vamal │neautorizată se │
│ │ │al României, cu│al României, cu│confiscă. │
│ │ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă de la 3.000│
│ │ │ │ │lei la 8.000 lei. │
│ │ │ │ │În cazul în care │
│ │ │ │ │prin această faptă│
│ │ │ │ │este influenţată │
│ │ │Art. 653 alin. │Art. 653 alin. │stabilirea │
│ │ │(1) lit. h) din│(1) din │drepturilor de │
│ │ │Hotărârea │Hotărârea │import şi a altor │
│ │Depunerea │Guvernului nr. │Guvernului nr. │drepturi legal │
│ │declaraţiei vamale │707/2006 pentru│707/2006 pentru│datorate │
│ │şi a documentelor │aprobarea │aprobarea │reprezentând │
│308 │însoţitoare │Regulamentului │Regulamentului │impozite şi taxe │
│ │conţinând date │de aplicare a │de aplicare a │care se încasează │
│ │eronate privind │Codului vamal │Codului vamal │de către │
│ │felul mărfurilor │al României, cu│al României, cu│autoritatea vamală│
│ │ │modificările şi│modificările şi│la punerea în │
│ │ │completările │completările │liberă circulaţie │
│ │ │ulterioare │ulterioare │a mărfurilor, │
│ │ │ │ │mărfurile │
│ │ │ │ │constatate în plus│
│ │ │ │ │faţă de felul │
│ │ │ │ │celor înscrise în │
│ │ │ │ │declaraţia vamală │
│ │ │ │ │se confiscă. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │Neîndeplinirea de │ │ │ │
│ │către persoanele │ │ │ │
│ │fizice care trec │ │ │ │
│ │frontiera a │ │ │ │
│ │obligaţiei │ │ │ │
│ │prevăzute la art. 3│ │ │ │
│ │din Regulamentul │ │ │ │
│ │(CE) nr. 1.889/2005│Art. 653 alin. │Art. 653 alin. │ │
│ │al Parlamentului │(1) lit. i) din│(1) din │ │
│ │European şi al │Hotărârea │Hotărârea │Amendă de la 3.000│
│ │Consiliului, de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │lei la 8.000 lei. │
│ │declarare în scris,│707/2006 pentru│707/2006 pentru│Numerarul │
│ │la autoritatea │aprobarea │aprobarea │nedeclarat în │
│309 │vamală, a │Regulamentului │Regulamentului │scris care │
│ │numerarului în │de aplicare a │de aplicare a │depăşeşte limita │
│ │valută şi/sau în │Codului vamal │Codului vamal │stabilită de │
│ │moneda naţională │al României, cu│al României, cu│regulament se │
│ │care este egal sau │modificările şi│modificările şi│confiscă. │
│ │depăşeşte limita │completările │completările │ │
│ │stabilită prin │ulterioare │ulterioare │ │
│ │regulament, aflat │ │ │ │
│ │asupra lor, în │ │ │ │
│ │mijloacele de │ │ │ │
│ │transport ori în │ │ │ │
│ │bagajele însoţite │ │ │ │
│ │sau neînsoţite, │ │ │ │
│ │precum şi în colete│ │ │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│U. Fapte care constituie contravenţii potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 12/2006 pentru stabilirea unor măsuri de reglementare a │
│pieţei pe filiera cerealelor şi a produselor procesate din cereale, │
│aprobată cu modificări prin Legea nr. 225/2006, cu modificările şi │
│completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │Art. 14 alin. │Art. 14 alin. │ │
│ │ │(1) lit. a) din│(1) lit. a) din│ │
│ │ │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │ │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │ │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │ │12/2006 pentru │12/2006 pentru │ │
│ │ │stabilirea unor│stabilirea unor│ │
│ │ │măsuri de │măsuri de │ │
│ │Funcţionarea │reglementare a │reglementare a │ │
│ │capacităţilor de │pieţei pe │pieţei pe │ │
│310 │depozitare fără │filiera │filiera │Amendă de la 7.000│
│ │autorizaţie de │cerealelor şi a│cerealelor şi a│lei la 10.000 lei │
│ │depozit │produselor │produselor │ │
│ │ │procesate din │procesate din │ │
│ │ │cereale, │cereale, │ │
│ │ │aprobată cu │aprobată cu │ │
│ │ │modificări prin│modificări prin│ │
│ │ │Legea nr. 225/ │Legea nr. 225/ │ │
│ │ │2006, cu │2006, cu │ │
│ │ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 14 alin. │Art. 14 alin. │ │
│ │ │(1) lit. b) din│(1) lit. b) din│ │
│ │ │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │ │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │ │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │ │12/2006 pentru │12/2006 pentru │ │
│ │ │stabilirea unor│stabilirea unor│Amendă de la 5.000│
│ │ │măsuri de │măsuri de │lei la 6.000 lei │
│ │Neîndeplinirea │reglementare a │reglementare a │şi, după caz, │
│ │condiţiilor │pieţei pe │pieţei pe │suspendarea │
│311 │existente la data │filiera │filiera │autorizaţiei de │
│ │acordării │cerealelor şi a│cerealelor şi a│depozit pe │
│ │autorizaţiei de │produselor │produselor │perioada necesară │
│ │depozit │procesate din │procesate din │remedierii │
│ │ │cereale, │cereale, │deficienţelor sau │
│ │ │aprobată cu │aprobată cu │anularea acesteia │
│ │ │modificări prin│modificări prin│ │
│ │ │Legea nr. 225/ │Legea nr. 225/ │ │
│ │ │2006, cu │2006, cu │ │
│ │ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 14 alin. │Art. 14 alin. │ │
│ │ │(1) lit. c) din│(1) lit. c) din│ │
│ │ │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │ │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │ │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │ │12/2006 pentru │12/2006 pentru │ │
│ │ │stabilirea unor│stabilirea unor│ │
│ │Achiziţionarea │măsuri de │măsuri de │ │
│ │cerealelor de către│reglementare a │reglementare a │ │
│ │operatorii │pieţei pe │pieţei pe │ │
│312 │economici, din │filiera │filiera │Amendă de la 4.000│
│ │spaţii de │cerealelor şi a│cerealelor şi a│lei la 5.000 lei │
│ │depozitare care nu │produselor │produselor │ │
│ │deţin autorizaţie │procesate din │procesate din │ │
│ │de depozit │cereale, │cereale, │ │
│ │ │aprobată cu │aprobată cu │ │
│ │ │modificări prin│modificări prin│ │
│ │ │Legea nr. 225/ │Legea nr. 225/ │ │
│ │ │2006, cu │2006, cu │ │
│ │ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │Art. 14 alin. │Art. 14 alin. │ │
│ │ │(1) lit. e) din│(1) lit. e) din│ │
│ │ │Ordonanţa de │Ordonanţa de │ │
│ │ │urgenţă a │urgenţă a │ │
│ │ │Guvernului nr. │Guvernului nr. │ │
│ │Transportul în scop│12/2006 pentru │12/2006 pentru │Amendă de la 3.000│
│ │comercial al │stabilirea unor│stabilirea unor│lei la 5.000 lei, │
│ │cerealelor sau al │măsuri de │măsuri de │confiscarea mărfii│
│ │produselor de │reglementare a │reglementare a │şi a mijlocului de│
│ │panificaţie, │pieţei pe │pieţei pe │transport marfă │
│313 │neînsoţite de │filiera │filiera │utilizat în acest │
│ │documentele │cerealelor şi a│cerealelor şi a│scop, dacă acesta │
│ │prevăzute de lege │produselor │produselor │aparţine │
│ │care să justifice │procesate din │procesate din │contravenientului │
│ │provenienţa licită │cereale, │cereale, │sau dacă nu există│
│ │a acestora │aprobată cu │aprobată cu │contract legal de │
│ │ │modificări prin│modificări prin│cărăuşie │
│ │ │Legea nr. 225/ │Legea nr. 225/ │ │
│ │ │2006, cu │2006, cu │ │
│ │ │modificările şi│modificările şi│ │
│ │ │completările │completările │ │
│ │ │ulterioare │ulterioare │ │
├────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┤
│V. Fapte care constituie contravenţii potrivit Ordonanţei de urgenţă a │
│Guvernului nr. 202/2008 privind punerea în aplicare a sancţiunilor │
│internaţionale, aprobată cu modificări prin Legea nr. 217/2009, cu │
│modificările şi completările ulterioare │
├────┬───────────────────┬───────────────┬───────────────┬──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă între │
│ │ │ │ │10.000 lei şi │
│ │ │ │ │30.000 lei şi │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │Nerespectarea │ │ │destinate, │
│ │restricţiilor şi │ │ │folosite sau │
│ │obligaţiilor │ │ │rezultate din │
│ │prevăzute în actele│ │ │contravenţie. │
│ │internaţionale │ │ │Sancţiunea se │
│ │menţionate la art. │ │ │aplică şi în cazul│
│ │1 alin. (1) din │ │ │persoanelor │
│ │Ordonanţa de │ │ │juridice. Dacă │
│ │urgenţă a │ │ │fapta este │
│ │Guvernului nr. 202/│ │ │săvârşită de o │
│ │2008 privind │ │ │persoană care face│
│ │punerea în aplicare│ │Art. 26 alin. │parte din │
│ │a sancţiunilor │Art. 26 alin. │(1), (2), (3) │personalul unei │
│ │internaţionale, │(1) lit. a) din│şi (4) din │autorităţi sau │
│ │aprobată cu │Ordonanţa de │Ordonanţa de │instituţii │
│ │modificări prin │urgenţă a │urgenţă a │publice, pe lângă │
│ │Legea nr. 217/2009,│Guvernului nr. │Guvernului nr. │amenda prevăzută, │
│ │cu modificările şi │202/2008 │202/2008 │pot fi aplicate şi│
│ │completările │privind punerea│privind punerea│sancţiuni │
│ │ulterioare, care │în aplicare a │în aplicare a │specifice. Se pot │
│314 │sunt direct │sancţiunilor │sancţiunilor │aplica una sau mai│
│ │aplicabile, sau │internaţionale,│internaţionale,│multe dintre │
│ │prin actele │aprobată cu │aprobată cu │următoarele │
│ │normative prevăzute│modificări prin│modificări prin│sancţiuni │
│ │la art. 4 alin. (2)│Legea nr. 217/ │Legea nr. 217/ │contravenţionale │
│ │-(4) din Ordonanţa │2009, cu │2009, cu │complementare: a) │
│ │de urgenţă a │modificările şi│modificările şi│suspendarea │
│ │Guvernului nr. 202/│completările │completările │avizului, licenţei│
│ │2008 privind │ulterioare │ulterioare │sau autorizaţiei │
│ │punerea în aplicare│ │ │de exercitare a │
│ │a sancţiunilor │ │ │unei activităţi │
│ │internaţionale, │ │ │ori, după caz, │
│ │aprobată cu │ │ │suspendarea │
│ │modificări prin │ │ │activităţii │
│ │Legea nr. 217/2009,│ │ │persoanei │
│ │cu modificările şi │ │ │juridice, pe o │
│ │completările │ │ │durată de la o │
│ │ulterioare, dacă │ │ │lună la 6 luni; b)│
│ │fapta nu constituie│ │ │retragerea │
│ │infracţiune │ │ │licenţei sau │
│ │ │ │ │avizului pentru │
│ │ │ │ │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ │sau activităţi, pe│
│ │ │ │ │o durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni ori│
│ │ │ │ │definitiv. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă între │
│ │ │ │ │10.000 lei şi │
│ │ │ │ │30.000 lei şi │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │ │ │contravenţie. │
│ │ │ │ │Sancţiunea se │
│ │ │ │ │aplică şi în cazul│
│ │ │ │ │persoanelor │
│ │ │ │ │juridice. Dacă │
│ │ │ │ │fapta este │
│ │ │ │ │săvârşită de o │
│ │ │ │ │persoană care face│
│ │Nerespectarea │ │Art. 26 alin. │parte din │
│ │obligaţiei │Art. 26 alin. │(1), (2), (3) │personalul unei │
│ │prevăzute la art. │(1) lit. b) din│şi (4) din │autorităţi sau │
│ │24 alin. (1) din │Ordonanţa de │Ordonanţa de │instituţii │
│ │Ordonanţa de │urgenţă a │urgenţă a │publice, pe lângă │
│ │urgenţă a │Guvernului nr. │Guvernului nr. │amenda prevăzută, │
│ │Guvernului nr. 202/│202/2008 │202/2008 │pot fi aplicate şi│
│ │2008 privind │privind punerea│privind punerea│sancţiuni │
│ │punerea în aplicare│în aplicare a │în aplicare a │specifice. Se pot │
│315 │a sancţiunilor │sancţiunilor │sancţiunilor │aplica una sau mai│
│ │internaţionale, │internaţionale,│internaţionale,│multe dintre │
│ │aprobată cu │aprobată cu │aprobată cu │următoarele │
│ │modificări prin │modificări prin│modificări prin│sancţiuni │
│ │Legea nr. 217/2009,│Legea nr. 217/ │Legea nr. 217/ │contravenţionale │
│ │cu modificările şi │2009, cu │2009, cu │complementare: a) │
│ │completările │modificările şi│modificările şi│suspendarea │
│ │ulterioare, dacă │completările │completările │avizului, licenţei│
│ │fapta nu constituie│ulterioare │ulterioare │sau autorizaţiei │
│ │infracţiune │ │ │de exercitare a │
│ │ │ │ │unei activităţi │
│ │ │ │ │ori, după caz, │
│ │ │ │ │suspendarea │
│ │ │ │ │activităţii │
│ │ │ │ │persoanei │
│ │ │ │ │juridice, pe o │
│ │ │ │ │durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni; b)│
│ │ │ │ │retragerea │
│ │ │ │ │licenţei sau │
│ │ │ │ │avizului pentru │
│ │ │ │ │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ │sau activităţi, pe│
│ │ │ │ │o durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni ori│
│ │ │ │ │definitiv. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă între │
│ │ │ │ │10.000 lei şi │
│ │ │ │ │30.000 lei şi │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │ │ │contravenţie. │
│ │ │ │ │Sancţiunea se │
│ │ │ │ │aplică şi în cazul│
│ │ │ │ │persoanelor │
│ │ │ │ │juridice. Dacă │
│ │ │ │ │fapta este │
│ │ │ │ │săvârşită de o │
│ │ │ │ │persoană care face│
│ │ │ │Art. 26 alin. │parte din │
│ │Neîndeplinirea │Art. 26 alin. │(1), (2), (3) │personalul unei │
│ │obligaţiilor │(1) lit. c) din│şi (4) din │autorităţi sau │
│ │prevăzute la art. 9│Ordonanţa de │Ordonanţa de │instituţii │
│ │alin. (2) din │urgenţă a │urgenţă a │publice, pe lângă │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │amenda prevăzută, │
│ │urgenţă a │202/2008 │202/2008 │pot fi aplicate şi│
│ │Guvernului nr. 202/│privind punerea│privind punerea│sancţiuni │
│ │2008 privind │în aplicare a │în aplicare a │specifice. Se pot │
│316 │punerea în aplicare│sancţiunilor │sancţiunilor │aplica una sau mai│
│ │a sancţiunilor │internaţionale,│internaţionale,│multe dintre │
│ │internaţionale, │aprobată cu │aprobată cu │următoarele │
│ │aprobată cu │modificări prin│modificări prin│sancţiuni │
│ │modificări prin │Legea nr. 217/ │Legea nr. 217/ │contravenţionale │
│ │Legea nr. 217/2009,│2009, cu │2009, cu │complementare: a) │
│ │cu modificările şi │modificările şi│modificările şi│suspendarea │
│ │completările │completările │completările │avizului, licenţei│
│ │ulterioare │ulterioare │ulterioare │sau autorizaţiei │
│ │ │ │ │de exercitare a │
│ │ │ │ │unei activităţi │
│ │ │ │ │ori, după caz, │
│ │ │ │ │suspendarea │
│ │ │ │ │activităţii │
│ │ │ │ │persoanei │
│ │ │ │ │juridice, pe o │
│ │ │ │ │durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni; b)│
│ │ │ │ │retragerea │
│ │ │ │ │licenţei sau │
│ │ │ │ │avizului pentru │
│ │ │ │ │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ │sau activităţi, pe│
│ │ │ │ │o durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni ori│
│ │ │ │ │definitiv. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă între │
│ │ │ │ │10.000 lei şi │
│ │ │ │ │30.000 lei şi │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │ │ │contravenţie. │
│ │ │ │ │Sancţiunea se │
│ │ │ │ │aplică şi în cazul│
│ │ │ │ │persoanelor │
│ │ │ │ │juridice. Dacă │
│ │ │ │ │fapta este │
│ │ │ │ │săvârşită de o │
│ │ │ │ │persoană care face│
│ │ │ │Art. 26 alin. │parte din │
│ │Neîndeplinirea │Art. 26 alin. │(1), (2), (3) │personalul unei │
│ │obligaţiilor │(1) lit. c) din│şi (4) din │autorităţi sau │
│ │prevăzute la art. │Ordonanţa de │Ordonanţa de │instituţii │
│ │18 alin. (2) din │urgenţă a │urgenţă a │publice, pe lângă │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │amenda prevăzută, │
│ │urgenţă a │202/2008 │202/2008 │pot fi aplicate şi│
│ │Guvernului nr. 202/│privind punerea│privind punerea│sancţiuni │
│ │2008 privind │în aplicare a │în aplicare a │specifice. Se pot │
│317 │punerea în aplicare│sancţiunilor │sancţiunilor │aplica una sau mai│
│ │a sancţiunilor │internaţionale,│internaţionale,│multe dintre │
│ │internaţionale, │aprobată cu │aprobată cu │următoarele │
│ │aprobată cu │modificări prin│modificări prin│sancţiuni │
│ │modificări prin │Legea nr. 217/ │Legea nr. 217/ │contravenţionale │
│ │Legea nr. 217/2009,│2009, cu │2009, cu │complementare: a) │
│ │cu modificările şi │modificările şi│modificările şi│suspendarea │
│ │completările │completările │completările │avizului, licenţei│
│ │ulterioare │ulterioare │ulterioare │sau autorizaţiei │
│ │ │ │ │de exercitare a │
│ │ │ │ │unei activităţi │
│ │ │ │ │ori, după caz, │
│ │ │ │ │suspendarea │
│ │ │ │ │activităţii │
│ │ │ │ │persoanei │
│ │ │ │ │juridice, pe o │
│ │ │ │ │durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni; b)│
│ │ │ │ │retragerea │
│ │ │ │ │licenţei sau │
│ │ │ │ │avizului pentru │
│ │ │ │ │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ │sau activităţi, pe│
│ │ │ │ │o durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni ori│
│ │ │ │ │definitiv. │
├────┼───────────────────┼───────────────┼───────────────┼──────────────────┤
│ │ │ │ │Amendă între │
│ │ │ │ │10.000 lei şi │
│ │ │ │ │30.000 lei şi │
│ │ │ │ │confiscarea │
│ │ │ │ │bunurilor │
│ │ │ │ │destinate, │
│ │ │ │ │folosite sau │
│ │ │ │ │rezultate din │
│ │ │ │ │contravenţie. │
│ │ │ │ │Sancţiunea se │
│ │ │ │ │aplică şi în cazul│
│ │ │ │ │persoanelor │
│ │ │ │ │juridice. Dacă │
│ │ │ │ │fapta este │
│ │ │ │ │săvârşită de o │
│ │ │ │ │persoană care face│
│ │ │ │Art. 26 alin. │parte din │
│ │Neîndeplinirea │Art. 26 alin. │(1), (2), (3) │personalul unei │
│ │obligaţiilor │(1) lit. c) din│şi (4) din │autorităţi sau │
│ │prevăzute la art. │Ordonanţa de │Ordonanţa de │instituţii │
│ │18 alin. (3) din │urgenţă a │urgenţă a │publice, pe lângă │
│ │Ordonanţa de │Guvernului nr. │Guvernului nr. │amenda prevăzută, │
│ │urgenţă a │202/2008 │202/2008 │pot fi aplicate şi│
│ │Guvernului nr. 202/│privind punerea│privind punerea│sancţiuni │
│ │2008 privind │în aplicare a │în aplicare a │specifice. Se pot │
│318 │punerea în aplicare│sancţiunilor │sancţiunilor │aplica una sau mai│
│ │a sancţiunilor │internaţionale,│internaţionale,│multe dintre │
│ │internaţionale, │aprobată cu │aprobată cu │următoarele │
│ │aprobată cu │modificări prin│modificări prin│sancţiuni │
│ │modificări prin │Legea nr. 217/ │Legea nr. 217/ │contravenţionale │
│ │Legea nr. 217/2009,│2009, cu │2009, cu │complementare: a) │
│ │cu modificările şi │modificările şi│modificările şi│suspendarea │
│ │completările │completările │completările │avizului, licenţei│
│ │ulterioare │ulterioare │ulterioare │sau autorizaţiei │
│ │ │ │ │de exercitare a │
│ │ │ │ │unei activităţi │
│ │ │ │ │ori, după caz, │
│ │ │ │ │suspendarea │
│ │ │ │ │activităţii │
│ │ │ │ │persoanei │
│ │ │ │ │juridice, pe o │
│ │ │ │ │durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni; b)│
│ │ │ │ │retragerea │
│ │ │ │ │licenţei sau │
│ │ │ │ │avizului pentru │
│ │ │ │ │anumite operaţiuni│
│ │ │ │ │sau activităţi, pe│
│ │ │ │ │o durată de la o │
│ │ │ │ │lună la 6 luni ori│
│ │ │ │ │definitiv. │
└────┴───────────────────┴───────────────┴───────────────┴──────────────────┘
