Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: GHID ESMA din 14 septembrie 2021 privind raportarea în conformitate cu articolele 4 şi 12 din Regulamentul (UE) 2015/2.365 al Parlamentului European şi al Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind transparenţa operaţiunilor de finanţare prin instrumente financiare şi transparenţa reutilizării şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

GHID ESMA din 14 septembrie 2021 privind raportarea în conformitate cu articolele 4 şi 12 din Regulamentul (UE) 2015/2.365 al Parlamentului European şi al Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind transparenţa operaţiunilor de finanţare prin instrumente financiare şi transparenţa reutilizării şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012

EMITENT: Autoritatea de Supraveghere Financiară
PUBLICAT: Monitorul Oficial nr. 908 bis din 22 septembrie 2021

Comenteaza legea

──────────
        Conţinut de NORMA nr. 27 din 14 septembrie 2021, publicată în Monitorul Oficial, Partea I, nr. 908 din 22 septembrie 2021.
──────────
    1. Referinţe legislative, abrevieri şi definiţii
    Referinţe legislative
        DAFIA - Directiva 2011/61/UE a Parlamentului European şi a Consiliului din 8 iunie 2011 privind administratorii fondurilor de investiţii alternative (AFIA)
        Directiva privind contractele de garanţie financiară - Directiva 2002/47/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 6 iunie 2002 privind contractele de garanţie financiară
        Directiva privind creditul de consum - Directiva 2008/48/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 23 aprilie 2008 privind contractele de credit pentru consumatori şi de abrogare a Directivei 87/102/CEE a Consiliului
        STPA privind raportarea - Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2019/363 al Comisiei din 13 decembrie 2018 de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare în ceea ce priveşte formatul şi frecvenţa rapoartelor referitoare la detaliile operaţiunilor de finanţare prin instrumente financiare (SFT) transmise către registrele centrale de tranzacţii în conformitate cu Regulamentul (UE) 2015/2365 al Parlamentului European şi al Consiliului şi de modificare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 1247/2012 al Comisiei în ceea ce priveşte utilizarea codurilor de raportare în raportarea contractelor derivate
        EMIR - Regulamentul privind infrastructura pieţei europene - Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European şi al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărţile centrale şi registrele centrale de tranzacţii
        MAR - Regulamentul (UE) nr. 596/2014 al Parlamentului European şi al Consiliului din 16 aprilie 2014 privind abuzul de piaţă (regulamentul privind abuzul de piaţă).
        MiFIR - Regulamentul (UE) nr. 600/2014 al Parlamentului European şi al Consiliului din 15 mai 2014 privind pieţele instrumentelor financiare şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
        MMSR - Regulamentul (UE) nr. 1333/2014 privind statisticile referitoare la pieţele monetare
        Directiva privind creditele ipotecare - Directiva 2014/17/UE a Parlamentului European şi a Consiliului din 4 februarie 2014 privind contractele de credit oferite consumatorilor pentru bunuri imobile rezidenţiale şi de modificare a Directivelor 2008/48/CE şi 2013/36/UE şi a Regulamentului (UE) nr. 1093/2010
        REMIT - Regulamentul (UE) nr. 1227/2011 al Parlamentului European şi al Consiliului din 25 octombrie 2011 privind integritatea şi transparenţa pieţei angro de energie
        STR privind raportarea - Regulamentul delegat (UE) 2019/356 al Comisiei din 13 decembrie 2018 de completare a Regulamentului (UE) 2015/2365 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte standardele tehnice de reglementare pentru specificarea detaliilor privind operaţiunile de finanţare prin instrumente financiare (SFT) care trebuie raportate către registrele centrale de tranzacţii
        STR privind accesul la informaţii - Regulamentul delegat (UE) 2019/357 al Comisiei din 13 decembrie 2018 de completare a Regulamentului (UE) 2015/2365 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte standardele tehnice de reglementare referitoare la accesul la informaţii detaliate privind operaţiunile de finanţare prin instrumente financiare (securities financing transactions - SFT) stocate de registrele centrale de tranzacţii
        STR privind verificarea datelor - Regulamentul delegat (UE) 2019/358 al Comisiei din 13 decembrie 2018 de completare a Regulamentului (UE) 2015/2365 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte standardele tehnice de reglementare privind colectarea, verificarea, agregarea, compararea şi publicarea datelor privind operaţiunile de finanţare prin instrumente financiare (SFT) de către registrele centrale de tranzacţii
        SFTR - Regulamentul (UE) nr. 2015/2365 al Parlamentului European şi al Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind transparenţa operaţiunilor de finanţare prin instrumente financiare şi transparenţa reutilizării şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
        ST - STR privind raportarea (Regulamentul delegat (UE) 2019/356 al Comisiei) şi STPA privind raportarea (Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2019/363 al Comisiei)
        OPCVM - Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 13 iulie 2009 de coordonare a actelor cu putere de lege şi a actelor administrative privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM)

    2. Domeniu de aplicare
        Cui i se aplică?
    1. Prezentul ghid se aplică contrapărţilor la SFT-uri, astfel cum sunt definite la articolul 3 alineatul (2) din SFTR, registrelor centrale de tranzacţii, definite la articolul 3 alineatul (1) din SFTR, şi autorităţilor competente.

        Ce se aplică?
    2. Prezentul ghid se aplică în legătură cu obligaţia de raportare a SFT-urilor, prevăzută la articolul 4 din SFTR, cu obligaţiile registrelor centrale de tranzacţii, prevăzute la articolul 5 alineatul (7) şi articolul 12 din SFTR, precum şi cu data de începere a raportării, astfel cum este stabilită la articolul 33 alineatul (2) din SFTR.

        Când se aplică?
    3. Prezentul ghid se aplică începând cu ziua următoare publicării lui pe site-ul ESMA sau de la data la care se aplică dispoziţiile relevante entităţilor, astfel cum se stabileşte la articolul 33 alineatul (2) din SFTR, oricare dintre aceste date survine mai târziu.
    4. Contrapărţile, entităţile responsabile de raportare şi entităţile care transmit raportul sunt încurajate să-l utilizeze din prima zi în care obligaţia de raportare relevantă devine aplicabilă, în conformitate cu articolul 33 alineatul (2) litera (a) din SFTR.

    3. Scop
    5. Prezentul ghid este elaborat în conformitate cu articolul 16 alineatul (1) din Regulamentul ESMA. Prezentul ghid urmăreşte să clarifice o serie de dispoziţii ale Regulamentului SFTR şi să ofere îndrumări practice cu privire la punerea în aplicare a unora dintre acestea. Ghidul va contribui la reducerea costurilor de-a lungul întregului lanţ de raportare - contrapărţile care raportează datele, registrele centrale de tranzacţii care au instituit procedurile de verificare a integralităţii şi corectitudinii datelor, precum şi autorităţile, definite la articolul 12 alineatul (2) din SFTR, care utilizează datele pentru a supraveghea riscurile pentru stabilitatea financiară. Ghidul clarifică următoarele aspecte:
    a) data de începere a raportării când aceasta cade într-o zi nelucrătoare;
    b) numărul de SFT-uri raportabile;
    c) completarea câmpurilor de raportare pentru diferite tipuri de SFT-uri;
    d) abordarea folosită pentru a asocia garanţiile SFT cu împrumuturile SFT;
    e) completarea câmpurilor de raportare în cazul datelor privind marja;
    f) completarea câmpurilor de raportare în cazul datelor privind reutilizarea, reinvestirea şi sursele finanţare;
    g) generarea de răspunsuri de către registrele centrale de tranzacţii şi gestionarea lor ulterioară de către contrapărţi, în special în cazul (i) respingerii datelor raportate şi (ii) al neconcordanţelor din înregistrările contabile; şi
    h) furnizarea accesului autorităţilor la date de către registrele centrale de tranzacţii.

    4. Principii generale
    4.1. Data de începere a raportării
    6. Obligaţia de raportare prevăzută la articolul 4 alineatul (1) din SFTR se aplică în funcţie de data relevantă de aplicare specificată la articolul 33 alineatul (2) litera (a) punctul (i) din SFTR. Prima etapă a obligaţiei intră în vigoare sâmbătă, 11 aprilie 2020. În conformitate cu articolul 4 alineatul (1) din SFTR, contrapărţile trebuie să-şi respecte obligaţia de raportare până cel târziu în ziua lucrătoare următoare încheierii, modificării sau încetării tranzacţiei.
    7. Entităţile menţionate la articolul 33 alineatul (2) litera (a) punctul (i) din SFTR, cu sediul în statele membre ale UE în care 13 aprilie nu este sărbătoare legală, adică este zi lucrătoare, trebuie să înceapă să raporteze până la 13 aprilie 2020 SFT-urile încheiate la 11 aprilie 2020 sau după această dată.
    8. Entităţile menţionate la articolul 33 alineatul (2) litera (a) punctul (i) din SFTR, cu sediul în statele membre ale UE în care 13 aprilie este sărbătoare legală, adică zi nelucrătoare, trebuie să înceapă să raporteze până la 14 aprilie 2020 SFT-urile încheiate la 11 aprilie 2020 sau după această dată.
    9. Aceeaşi abordare trebuie utilizată şi pentru restul datelor de punere în aplicare a obligaţiei de raportare.

    4.2. Stabilirea numărului de SFT-uri raportabile
    10. În conformitate cu articolul 1 alineatul (1) din STPA privind raportarea, contrapărţile trebuie să transmită rapoartele SFT într-un format electronic comun care poate fi citit de dispozitive electronice, utilizând un model XML comun, conform metodologiei ISO 20022. În acest sens, prezentul ghid include componenta XSD relevantă, aplicabilă în diferite cazuri de utilizare.
    4.2.1. Tranzacţiile de piaţă care nu se încadrează în definiţia unui SFT
    11. Următoarele tranzacţii nu se încadrează în definiţia unui SFT şi nu se raportează, în conformitate cu Regulamentul SFTR:
    a) împrumuturi ale clienţilor de retail reglementate de legislaţia privind creditul de consum;
    b) împrumuturi bancare private şi împrumuturi lombarde care nu au legătură cu finanţarea titlurilor;
    c) împrumuturi sindicalizate şi alte împrumuturi corporative în scopuri comerciale;
    d) facilităţi de tip descoperit de cont ale custozilor şi facilităţi de creditare pe parcursul zilei ale contrapărţilor centrale (CPC);
    e) credit/descoperit de cont pe parcursul zilei pentru remedierea cazurilor de neexecutare a decontării;
    f) autocolateralizare în bănci centrale;
    g) renunţări şi preluări în lanţul de executare şi compensare;
    h) tranzacţii cu mărfuri, încheiate în scopuri operaţionale şi/sau industriale;
    i) tranzacţii care implică certificate de emisii.

    4.2.2. Aspecte legate de toate tipurile de SFT
    12. O parte la un SFT, care acţionează în calitate de comitent, tranzacţionând în cont propriu, trebuie considerată contraparte la un SFT.
    13. O entitate care facilitează, planifică sau participă altfel decât în calitate de comitent sau în cont propriu la încheierea unui SFT, fie pe partea de împrumut, fie pe cea de garanţie, şi acţionează în numele unui client, nu trebuie definită drept contraparte, ci broker, agent creditor, agent tripartit sau participant CSD, după caz. O entitate ar putea avea mai multe roluri în cadrul unui SFT. Completarea specifică a datelor privind contrapărţile este detaliată în secţiunea 5.1.
    14. Prin urmare, obligaţia de a identifica tipul de SFT încheiat revine contrapărţilor. Tot astfel, aşa cum este detaliat în anexa 1 la STR privind raportarea şi în secţiunea 5.2 din acest document, nu toate câmpurile se aplică tuturor SFT-urilor, prin urmare, contrapărţile trebuie să convină în mod clar asupra tipului de SFT încheiat.
    15. Un SFT este raportabil atunci când există două contrapărţi sau când una dintre părţile la SFT nu este o întreprindere, iar cealaltă parte este o contraparte în sensul definiţiei din SFTR. La un SFT pot participa cel mult două contrapărţi. În cazul alocării de împrumuturi între doi sau mai mulţi beneficiari ai garanţiei şi doi sau mai mulţi furnizori ai garanţiei, un SFT este definit ca fiecare împrumut garantat de titluri de valoare, numerar sau mărfuri, între două contrapărţi.
    16. În cazul în care sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la alineatul 12, fondurile de investiţii sunt considerate contrapărţi la un SFT, indiferent de statul lor juridic. Mai exact, în cazul subfondurilor, similar modului în care se procedează în conformitate cu EMIR, subfondurile au, de regulă, identificatori internaţionali ai entităţilor juridice (LEI). În acest caz, subfondul trebuie raportat drept contraparte de sine stătătoare. Informaţiile relevante cu privire la împrumuturi şi garanţii reale trebuie să se refere la SFT-urile încheiate de respectivul subfond. În cazul în care subfondul nu este parte la SFT, consultaţi secţiunea 4.17.
    17. În cazul SFT-urilor compensate, fiecare dintre SFT-urile dintre CPC, membrii săi compensatori şi clienţii acestora etc., constituie un SFT separat şi trebuie raportat cu un identificator unic de tranzacţie (UTI) diferit. În cazul în care SFT-ul este încheiat într-un loc de tranzacţionare şi compensat în aceeaşi zi, astfel cum se prevede la articolul 2 alineatul (2) din STR privind raportarea, acesta trebuie raportat după ce a fost compensat, mai exact renunţările şi preluările intermediare nu trebuie raportate. Pentru informaţii detaliate privind raportarea SFT-urilor compensate, consultaţi secţiunea 4.3.
    18. În plus, în cazul SFT-ului de remediere a cazurilor de neexecutare a decontării, CSD-ul trebuie să raporteze drept contrapărţi participanţii CSD relevanţi, şi nu clienţii acestora. Acest lucru este valabil şi atunci când SFT-ul este executat cu un cont omnibus.
    19. Prin urmare, cu excepţia tranzacţiilor incluse la articolul 2 alineatul (3) din SFTR şi a celor menţionate în secţiunea 4.2.1, toate celelalte SFT-uri trebuie raportate în detaliu în secţiunea următoare din prezentul ghid.
    20. Trebuie remarcat faptul că SFT-urile menţionate la articolul 2 alineatul (3) sunt raportabile în temeiul Regulamentului 600/2014.

    4.2.3. Aspecte legate de tranzacţiile repo
    21. În cazul împrumuturilor garantate în mai multe monede, acestea constituie SFT-uri separate şi trebuie raportate cu UTI-uri separate. Fiecare tranzacţie repo trebuie raportată în conformitate cu principiile generale de raportare a unei tranzacţii repo:
    a) Raportaţi valoarea principalului şi UTI-ul aplicabil, precum şi componentele individuale ale garanţiei, dacă există, pentru fiecare monedă în parte; şi
    b) Raportaţi garanţiile relevante pe baza expunerii nete, adică cele care acoperă tranzacţiile repo, dar care nu sunt alocate în mod specific niciuneia dintre ele, şi asiguraţi-vă că pot fi conectate prin câmpurile relevante.

    22. Atunci când preţul de răscumpărare este exprimat în altă monedă decât cea în care este exprimat preţul de achiziţie, dar când se referă totuşi la aceeaşi tranzacţie repo, atunci moneda de la data scadenţei contractului trebuie convertită în moneda de la data încheierii contractului, în scopul raportării informaţiilor relevante cu privire la preţ şi la valoarea principalului. Consultaţi orientările privind utilizarea cursurilor de schimb valutar atunci când raportaţi valorile de piaţă din secţiunea 4.13.1, pentru a vă asigura că este transmisă o cifră consecventă pentru acest câmp.
    23. În cazul în care garanţia tranzacţiei repo este transferată în alt mod, care este totuşi inclus în contractele de garanţie definite în conformitate cu Directiva privind garanţiile, contrapărţile trebuie să o raporteze totuşi ca tranzacţie repo. Tranzacţiile repo încheiate în conformitate cu normele altor jurisdicţii, cum ar fi tranzacţiile repo Gentan, trebuie raportate în consecinţă, furnizând detalii complete şi exacte, în conformitate cu ST privind raportarea.
    24. Tranzacţiile repo şi reverse repo încheiate de CPC-uri pentru a investi (i) active proprii în scopul menţinerii lichidităţii sau (ii) activele membrilor compensatori oferite ca marjă, fac obiectul obligaţiei de raportare, în conformitate cu articolul 4 din SFTR.
    25. Tranzacţiile repo şi reverse repo trebuie raportate folosind modelul XML ISO 20022 aplicabil tranzacţiei repo.

    4.2.4. Aspecte legate de tranzacţiile de cumpărare-revânzare (buy-sell back - BSB)/vânzare-recumpărare (sell-buy back - SBB)
    26. Anumite tranzacţii BSB/SBB sunt guvernate de acorduri bilaterale sau acorduri-cadru. Cu toate acestea, anexele specifice care acoperă aceste SFT-uri sunt diferite de cele referitoare la tranzacţiile repo şi reverse repo. Fără îndoială, tipul de SFT încheiat este BSB/SBB.
    27. În cazul în care tranzacţia BSB/SBB este reglementată printr-un acord bilateral sau acord-cadru sau o anexă la un acord-cadru, acest acord trebuie raportat în câmpurile relevante, respectiv în câmpurile 9-11 din tabelul 2 referitor la datele privind împrumuturile şi garanţiile reale.
    28. Contrapărţile trebuie să facă tot posibilul pentru a raporta acordurile-cadru care nu sunt incluse în STPA privind raportarea, exact în acelaşi mod. În ceea ce priveşte acordul-cadru, versiunea acordului-cadru din câmp trebuie raportată odată cu versiunea aplicabilă SFT-ului care se încheie.
    29. Atunci când contrapărţile constată că anumite tipuri de tranzacţii BSB/SBB sunt mai bine raportate cu modelul tranzacţiei repo, dacă ambele contrapărţi sunt de acord, acestea trebuie să utilizeze modelul tranzacţiei repo pentru a raporta SFT-urile respective.
    30. Tranzacţiile BSB/SBB trebuie raportate folosind modelul XML ISO 20022 aplicabil acestora.

    4.2.5. Aspecte legate de operaţiunile de dare şi de luare cu împrumut (SLB) de titluri de valoare
    31. Conform definiţiei, încheierea unei operaţiuni SLB este legată de transferul de titluri de valoare de la creditor la debitor. În cadrul unei operaţiuni SLB poate fi transferat cel mult un cod ISIN. Dacă în procesul de alocare prin entităţi terţe, cum ar fi agenţi creditori, există mai multe coduri ISIN care trebuie transferate între două contrapărţi, atunci pentru fiecare cod ISIN trebuie raportat un SFT diferit.
    32. Având în vedere că articolul 4 alineatul (1) din SFTR impune raportarea încheierii, modificării şi încetării SFT-urilor până cel târziu în ziua lucrătoare următoare, trebuie raportate toate SFT-urile care au fost încheiate. Aceasta include toate SFT-urile care au fost generate, chiar dacă s-ar putea ca acestea să nu fie decontate.
    33. Diferitele scenarii prezentate nu au luat în considerare unele tipuri de administratori de active. Printre acestea se numără fonduri care adună titluri de valoare într-un grup de active şi care le pot împrumuta. Aceste fonduri se tranzacţionează prin intermediul unui broker care va acţiona ca agent şi va împrumuta un titlu de valoare în schimbul unei anumite cantităţi din grupul de active al fondurilor. Se va confirma o tranzacţie directă între contraparte şi grup. La sfârşitul zilei se face alocarea finală şi se trimit confirmări individuale fiecărui fond care participă la grup. Detaliile sunt şi ele trimise contrapărţii, iar decontarea se realizează printr-un singur transfer de la depozitarul comun al tuturor fondurilor în cauză. În acest caz specific şi în conformitate cu principiul general prevăzut la alineatul 15, contrapărţile trebuie să raporteze un SFT separat pentru fiecare pereche de contrapărţi şi fiecare cod ISIN.
    34. În cazul dării cu împrumut de titluri de valoare într-o configuraţie CPC cu un grup de active, nu este posibilă raportarea activităţii din ciclul de viaţă pe parcursul zilei, activitate în care la sfârşitul zilei sunt alocate numai împrumuturi nete noi debitorului şi creditorului. Prin urmare, într-o configuraţie CPC, împrumuturile pe parcursul zilei trebuie raportate, deşi s-ar putea să nu fie necesară alocarea unei garanţii reale pentru acestea. Garanţiile reale trebuie raportate pentru toate celelalte operaţiuni SLB, în cazul în care câmpul (2.72) "Codul "SL" pentru împrumuturi de titluri de valoare negarantate" este completat cu "fals", iar împrumutul net nou decontat trebuie raportat în raportul de tranzacţie (la S+1).
    35. Operaţiunea SLB trebuie raportată folosind modelul XML ISO 20022 aplicabil operaţiunii SLB.
    36. Operaţiunile SLB bazate pe numerar, cunoscute şi sub denumirea de "împrumuturi de titluri de valoare acordate în cadrul operaţiunilor reverse repo", trebuie să fie raportate ca tranzacţii repo. În cazul în care o operaţiune SLB bazată pe numerar este raportată folosind câmpurile pentru tranzacţii repo, trebuie menţionat că tipul acordului-cadru trebuie să reflecte acordul subiacent relevant, de exemplu GMSLA.

    4.2.6. Aspecte legate de SFT-uri care implică mărfuri
    37. Executarea SFT-ului trebuie structurată astfel încât beneficiarul real să nu îşi piardă dreptul de proprietate economică asupra mărfurilor şi să nu îşi asume un nou risc de piaţă cu privire la mărfuri.
    38. Tranzacţiile repo/reverse repo care implică mărfuri sunt caracterizate prin prezenţa unui acord (de răscumpărare). Mărfurile pot fi transferate prin transfer direct de proprietate sau gaj.
    39. Cu toate acestea, atunci când se aderă la domeniul de aplicare al SFT-urilor care implică mărfuri, dacă vânzarea şi răscumpărarea nu se califică ca tranzacţii repo, trebuie să se califice, în schimb, ca tranzacţii BSB.
    40. În cadrul unei operaţiuni de dare şi de luare cu împrumut (SLB) de mărfuri, beneficiarul garanţiei este partea care ia cu împrumut mărfurile, iar furnizorul garanţiei este partea care dă cu împrumut mărfurile. Spre deosebire de tranzacţiile repo/reverse repo şi BSB/SBB, unde mărfurile sunt considerate garanţii reale.
    41. Atunci când raportează SFT-uri care implică mărfuri, în conformitate cu acordurile-cadru relevante, contrapărţile trebuie să evalueze măsura în care tipul de SFT care implică mărfuri pe care îl raportează s-ar putea încadra în câmpurile aplicabile acestui SFT. Evaluarea ar trebui să fie utilă în a determina dacă tranzacţia trebuie raportată ca operaţiune de dare sau de luare cu împrumut de mărfuri ori ca tranzacţie repo/SBB sau reverse repo/BSB garantată cu mărfuri.
    42. Mai mult, toate SFT-urile definite la articolele 3 alineatele (7) - (10) din SFTR, cu excepţia creditării în marjă, includ o trimitere la posibila utilizare a mărfurilor în cadrul SFT-ului. Tranzacţiile BSB/SBB limitează utilizarea mărfurilor la achiziţii şi vânzări ulterioare între cele două contrapărţi (fără intermediar pe piaţă), în timp ce operaţiunile de dare şi de luare cu împrumut de mărfuri şi tranzacţiile repo permit atât transferul de proprietate, cât şi contractele de gaj. Prin urmare, contrapărţile trebuie să completeze tipul de contract de garanţie în câmpul 2.20 "Metoda utilizată pentru a oferi garanţiile reale", după caz.
    43. SFT-urile care implică mărfuri pot face uneori parte din structuri mai complexe care pot include instrumente derivate, de exemplu futures şi opţiuni. Trebuie raportate numai părţile din structura generală care reprezintă SFT-ul. Instrumentele derivatele utilizate în astfel de structuri pot fi raportate în temeiul EMIR şi/sau MiFID şi/sau REMIT.
    44. În ceea ce priveşte semnificaţia mărfurilor echivalente şi a mărfurilor substituite, ESMA clarifică următoarele:
    a) mărfuri echivalente sunt mărfuri de acelaşi tip, cu caracteristici şi/sau specificaţii similare, care pot înlocui mărfurile iniţiale la întors, astfel cum s-a convenit prin contract;
    b) mărfuri substituite sunt mărfuri care sunt gajate drept garanţii reale pentru a înlocui mărfurile care au fost iniţial gajate drept garanţii reale în cadrul aceleiaşi tranzacţii.

    4.2.6.1. SFT-uri care implică energia
    45. O tranzacţie [de exemplu, de cumpărare-revânzare de gaz în zone cu obiective (alternative) de finanţare] poate fi o tranzacţie raportabilă conform REMIT, cu un termen de raportare T+30 şi, în acelaşi timp, un SFT raportat până la T+1.
    46. Prin urmare, atunci când aceste tipuri de tranzacţii sunt suficient de clare pentru a fi clasificate fără echivoc ca SFT-uri utilizate pentru finanţarea mărfurilor, acestea sunt raportate conform modelului de raportare relevant.

    4.2.7. Aspecte legate de creditarea în marjă
    47. Este de aşteptat ca, la un moment dat, să existe doar o singură tranzacţie de creditare în marjă între fiecare pereche de contrapărţi, cu excepţia cazului în care entităţile au convenit prin contract să aibă mai multe monede de bază, iar împrumuturile în marjă să fie determinate în raport cu fiecare dintre ele, caz în care trebuie să existe o tranzacţie de creditare în marjă pentru fiecare monedă de bază. Acest SFT va viza orice împrumut în marjă sau o valoare de piaţă a poziţiilor scurte în moneda de bază.
    48. UTI-urile pentru creditarea în marjă trebuie să fie generate numai atunci când facilitatea a fost utilizată cel puţin o dată. În cazul în care a fost semnat un contract de servicii cu un broker principal, dar facilitatea nu a fost încă utilizată, nu trebuie transmis niciunui raport, având în vedere că nu există încă un SFT.
    49. Dacă, la un moment dat, atât împrumut în marjă, cât şi valoarea de piaţă a poziţiilor scurte scad la zero, adică nu este extins niciun credit în numerar sau în titluri de valoare, garanţia clientului deţinută de brokerul principal nu mai garantează expunerea SFT. Aceasta este deţinută pentru alte pasive decât SFT-uri. Brokerul principal şi clientul trebuie (i) să nu mai raporteze garanţii până când nu există din nou un împrumut în marjă sau o expunere SMV sau (ii) să raporteze garanţia în numerar ca zero, pentru a indica faptul că nu există garanţii.
    50. Tranzacţia nu trebuie raportată cu tipul de acţiune "ETRM", ci cu tipul de acţiune "MODI". În acest caz, este de aşteptat să se primească şi un mesaj de actualizare a garanţiei în numerar (COLU) care indică valoarea zero pentru garanţiile în numerar, pentru a se evita orice prezentare eronată a garanţiei. Pentru raportarea de garanţii zero, consultaţi secţiunea 5.4.4.
    51. În cazul împrumuturilor în marjă, contrapărţile nu trebuie să raporteze alte componente ale garanţiei în afara titlurilor şi a numerarului.
    52. Raportarea valorii de piaţă a poziţiilor scurte a clientului nu trebuie să se bazeze pe recunoaşterea în contabilitate (respectiv, fie pe contabilitatea în funcţie de data tranzacţiei, fie pe contabilitatea în funcţie de data decontării) de către brokerul principal (IAS 39.38 Instrumente financiare: Recunoaştere şi măsurare). Valoarea de piaţă a poziţiilor scurte trebuie raportată în acelaşi mod în care este raportată decontarea creditelor şi a garanţiilor. Astfel, contrapărţile trebuie să calculeze valoarea de piaţă a poziţiilor scurte pe baza datei preconizate pentru decontare şi a titlurilor de valoare preconizate să fie furnizate.
    53. Mai mult, când portofoliul clientului societăţii principale de brokeraj nu implică tranzacţionarea de titluri de valoare, atunci raportarea extinderii creditului la aceşti clienţi nu are nicio valoare din perspectiva SFTR şi trebuie evitată, pentru a preveni colectarea unui volum mare de informaţii irelevante.

    4.3. Raportarea SFT-urilor compensate prin CPC
    54. Raportarea la nivel de poziţie se aplică SFT-urilor compensate prin CPC şi este opţională şi complementară raportării la nivel de tranzacţie. Rapoartele la nivel de poziţie pot fi transmise atunci când sunt îndeplinite anumite condiţii*1).
        *1) Consultaţi punctul 84 din documentul de consultare referitor la Ghidul privind raportarea în conformitate cu SFTR.
    a) Construcţia juridică este de aşa natură încât riscul este la nivel de poziţie, toate rapoartele de tranzacţie se referă la produse care sunt fungibile între ele, iar tranzacţiile individuale au fost înlocuite cu poziţia. Acesta este cazul atunci când novaţia are loc după compensarea tranzacţiilor individuale, când poziţia compensată are drept rezultat un nou contract şi când este generat un UTI nou. Această situaţie s-ar putea regăsi, de exemplu, între un membru compensator şi o CPC.
    b) Tranzacţiile iniţiale, adică la nivel de tranzacţie, au fost raportate corect. Nu este permisă doar raportarea poziţiilor.
    c) Celelalte evenimente care afectează câmpurile comune din raportul poziţiei sunt raportate separat.
    d) Rapoartele tranzacţiilor iniţiale [litera (b) de mai sus] şi, după caz, rapoartele referitoare la alte evenimente [litera (c) de mai sus] au ajuns la "sfârşitul vieţii". Aceasta ar trebui să se realizeze prin trimiterea de mesaje de încetare anticipată şi apoi prin raportarea poziţiei nete fie ca poziţie nouă, fie ca actualizare a poziţiei existente.
    e) Raportul poziţiei se realizează completând în mod corect toate câmpurile aplicabile din datele privind tranzacţia şi o anumită contraparte, şi, după caz, tabelul cu câmpuri pentru reutilizarea marjei şi a garanţiei reale.

    55. Dacă aceste condiţii sunt îndeplinite, atunci raportarea actualizărilor ulterioare, inclusiv a actualizărilor evaluării, a actualizărilor garanţiei reale şi a altor modificări şi evenimente din ciclul de viaţă pot fi aplicate raportului poziţiei (ca modificări etc., păstrând aceeaşi valoare pentru UTI pe poziţia compensată prin CPC), şi nu rapoartelor tranzacţiilor/evenimentelor iniţiale.
    56. Raportul la nivel de poziţie trebuie identificat cu propriul său UTI, care este un identificator permanent al poziţiei respective, mai precis nu se schimbă în urma modificării poziţiei.
    57. Se restabileşte că, pentru ca raportarea la nivel de poziţie să aibă loc, SFT-urile compensate trebuie să fie mai întâi raportate la nivel de tranzacţie cu tipul de acţiune "POSC" (chiar dacă sunt compensate în aceeaşi zi), pentru ca abia apoi evenimentele din ciclul de viaţă să poată fi raportate la nivel de poziţie. Consultaţi secţiunea 5.2.1 pentru scenariul care ilustrează paşii necesari în vederea raportării la nivel de poziţiei.

    4.4. Atribuirea responsabilităţii în temeiul articolului 4 alineatul (3) din SFTR
    4.4.1. Caz general
    58. Contrapartea nefinanciară trebuie să comunice cu partea financiară pentru a stabili dacă se califică sau nu drept contraparte nefinanciară, precum şi să pună contrapartea financiară la curent cu privire la eventualele modificări ale statutului lor.

    4.4.2. Ţară terţă-contraparte financiară
    59. Odată echivalenţa unei anumite ţări terţe declarată de CE, în cazul unui SFT încheiat între o ţară terţă-contraparte financiară, cu o sucursală în Uniune, şi o IMM-contraparte nefinanciară, dacă ţara terţă-contraparte financiară şi IMM-ul-contraparte nefinanciară au îndeplinit obligaţiile de raportare ale respectivei ţări terţe, nici ţara terţă-contraparte financiară şi nici IMM-ul-contraparte nefinanciară nu trebuie să raporteze SFT-ul în temeiul SFTR.
    60. În ceea ce priveşte SFT-urile încheiate între o ţară terţă-contraparte financiară în afara domeniului de aplicare al SFTR [adică nereglementat de articolul 2 alineatul (1) litera (a) punctul (ii) din SFTR] şi o IMM-contraparte nefinanciară, acestea trebuie fie raportate direct de către IMM-ul-contraparte nefinanciară la registrul central de tranzacţii, fie trebuie să folosească în alt mod posibilitatea de delegare inclusă la articolul 4 alineatul (2).

    4.4.3. Fonduri
    61. În cazul în care atribuirea responsabilităţii, în conformitate cu articolul 4 alineatul (3) din SFTR, nu se aplică AFIA, adică AFIA nu face obiectul SFTR, responsabilitatea de a raporta SFT-urile unui registru central de tranzacţii rămâne în sarcina fondului.

    4.5. Delegarea voluntară a raportării
    62. În cazul delegării raportării, contrapartea care deleagă (supusă obligaţiei de raportare) trebuie să furnizeze în timp util entităţii care transmite raportul toate detaliile SFT-ului, iar contrapartea este responsabilă să se asigure că aceste detalii sunt corecte. În acelaşi timp, entitatea care transmite raportul trebuie să se asigure că părţile care efectuează raportarea sunt informate cu privire la datele raportate în numele lor, cu privire la rezultatele relevante ale procesării datelor registrului central de tranzacţii şi cu privire la raportările relevante sau la problemele legate de calitatea datelor.

    4.6. Aplicarea obligaţiilor de raportare în temeiul SFTR în cazul SFT-urilor încheiate de sucursale
    4.6.1. Aplicarea obligaţiilor de raportare în temeiul SFTR în cazul SFT-urilor încheiate de entităţi din afara UE cu sucursale în UE
    63. În conformitate cu scopul SFTR şi în concordanţă cu EMIR, ESMA consideră că termenul "încheiere" trebuie înţeles ca referindu-se la contrapartea la tranzacţie, adică la contrapartea la care SFT-ul este înregistrat.

    4.6.2. Determinarea SFT-urilor raportabile atunci când sunt încheiate de sucursale
    64. Tabelul 1 explică ce trebuie raportat cu privire la sucursalele contrapărţilor care efectuează raportarea.
    65. Ultima coloană "Raportabil în temeiul SFTR" se referă la faptul că tranzacţia face obiectul obligaţiei de raportare în temeiul SFTR. Dacă nu este raportabilă, tranzacţia nu trebuie raportată, indiferent de locaţia contrapărţilor/sucursalelor. Rândurile de culoare roşie din Tabelul 1 sunt scenarii care nu sunt niciodată raportabile în temeiul SFTR.
    66. Este important să înţelegem că, în cazul anumitor scenarii, existenţa obligaţiei de raportare pentru contraparte nu înseamnă că SFT-ul trebuie raportat şi invers, aşa cum se explică în Tabelul 1. De exemplu, tranzacţiile încheiate între două sucursale ale aceleiaşi entităţi juridice, chiar şi atunci când contrapartea (identificată cu codul LEI 1) face obiectul obligaţiei de raportare, nu sunt raportabile, aşa cum se stabileşte în ultima coloană. Acest lucru se datorează faptului că nu există două contrapărţi, ci mai degrabă două extensii ale aceleiaşi entităţi.
    67. Chiar şi atunci când o sucursală are un cod LEI, câmpurile 1.3 "Contrapartea care efectuează raportarea" şi 1.11 "Cealaltă contraparte" trebuie completate cu codul LEI al sediului relevant, în timp ce informaţiile sucursalei relevante trebuie să fie raportate în câmpurile 1.17 "Sucursala contrapărţii care efectuează raportarea" şi 1.8 "Sucursala celeilalte contrapărţi". Câmpul 1.12 "Ţara celeilalte contrapărţi" trebuie completat cu codul de ţară al sediului, nu al sucursalei.
        Tabelul 1 - Raportare pe sucursale


┌─────┬────────────┬────────────┬────────────┬──────────┬────────────┬────────────┬────────────┬──────────┬──────────┐
│     │            │Country of  │Country of  │          │            │            │Country of  │          │          │
│     │Reporting   │the         │the branch  │Reporting │Other       │Country of  │the branch  │Reporting │Reportable│
│     │Counterparty│reporting   │of the      │obligation│Counterparty│the other   │of the other│obligation│under SFTR│
│     │            │counterparty│reporting   │          │            │counterparty│counterparty│          │          │
│     │            │            │counterparty│          │            │            │            │          │          │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT1 │LEI1        │EU          │            │YES       │LEI1        │EU          │AT          │YES       │NO        │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT2 │LEI1        │EU          │            │YES       │LEI1        │EU          │US          │YES       │NO        │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT3 │LEI1        │EU          │BE          │YES       │LEI1        │EU          │AT          │YES       │NO        │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT4 │LEI1        │EU          │BE          │YES       │LEI1        │EU          │US          │YES       │NO        │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT5 │LEI1        │EU          │CH          │YES       │LEI1        │EU          │US          │YES       │NO        │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT6 │LEI1        │EU          │            │YES       │LEI2        │EU          │            │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT7 │LEI1        │EU          │            │YES       │LEI2        │EU          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT8 │LEI1        │EU          │            │YES       │LEI2        │EU          │US          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT9 │LEI1        │EU          │BE          │YES       │LEI2        │EU          │            │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT10│LEI1        │EU          │BE          │YES       │LEI2        │EU          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT11│LEI1        │EU          │BE          │YES       │LEI2        │EU          │US          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT12│LEI1        │EU          │US          │YES       │LEI2        │EU          │            │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT13│LEI1        │EU          │US          │YES       │LEI2        │EU          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT14│LEI1        │EU          │US          │YES       │LEI2        │EU          │US          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT15│LEI1        │EU          │            │YES       │LEI3        │US          │            │NO        │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT16│LEI1        │EU          │            │YES       │LEI3        │US          │CH          │NO        │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT17│LEI1        │EU          │            │YES       │LEI3        │US          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT18│LEI1        │EU          │BE          │YES       │LEI3        │US          │            │NO        │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT19│LEI1        │EU          │BE          │YES       │LEI3        │US          │CH          │NO        │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT20│LEI1        │EU          │BE          │YES       │LEI3        │US          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT21│LEI1        │EU          │US          │YES       │LEI3        │US          │            │NO        │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT22│LEI1        │EU          │US          │YES       │LEI3        │US          │CH          │NO        │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT23│LEI1        │EU          │US          │YES       │LEI3        │US          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT24│LEI4        │US          │            │NO        │LEI3        │US          │            │NO        │NO        │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT25│LEI4        │US          │AT          │YES       │LEI3        │US          │            │NO        │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT26│LEI4        │US          │CH          │NO        │LEI3        │US          │            │NO        │NO        │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT27│LEI4        │US          │            │NO        │LEI3        │US          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT28│LEI4        │US          │AT          │YES       │LEI3        │US          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT29│LEI4        │US          │CH          │NO        │LEI3        │US          │AT          │YES       │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT30│LEI4        │US          │            │NO        │LEI3        │US          │CH          │NO        │NO        │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT31│LEI4        │US          │AT          │YES       │LEI3        │US          │CH          │NO        │YES       │
├─────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼────────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┤
│SFT32│LEI4        │US          │CH          │NO        │LEI3        │US          │CH          │NO        │NO        │
├─────┴────────────┴────────────┴────────────┴──────────┴────────────┴────────────┴────────────┴──────────┴──────────┤
│Note: AT and BE are ISO 3166-1 Alpha-2 codes for EU member states, US and CH                                        │
│are ISO 3166-1 Alpha-2 codes for non-EU member states.                                                              │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│All codes are included for illustrative purposes.                                                                   │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│If the country of the branch is not provided, it should be interpreted that the                                     │
│SFT was concluded by the headquarters.                                                                              │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│The reporting of the data elements in italics might not be required.                                                │
└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

    4.7. Raportarea de către o contraparte nefinanciară
    68. ESMA recunoaşte că este posibil ca în unele scenarii să nu fie disponibil codul LEI; acest scenariu nu se aplică însă contrapărţii nefinanciare, cu sediul în UE. Toate entităţile care fac obiectul SFTR trebuie să utilizeze un cod LEI, pentru identificarea entităţilor menţionate în câmpurile de date relevante.
    69. Când SFT-ul este încheiat între două contrapărţi nefinanciare, ambele trebuie să îl raporteze într-un registru central de tranzacţii, cu toate că se pot folosi de posibilitatea de a delega raportarea, în temeiul articolului 4 alineatul (2), uneia dintre ele sau unui terţ.

    4.8. Tipuri de acţiune
    4.8.1. Tipuri de acţiune aplicabile
    70. Contrapărţile la un SFT trebuie să raporteze încheierea, modificarea şi încetarea unui SFT. În cazul în care niciunul dintre detaliile SFT-ului, aşa cum sunt introduse în câmpurile de date, nu s-a schimbat, contrapărţile nu trebuie să raporteze din nou detaliile SFT-ului.
    71. Actualizările evaluării trebuie raportate numai atunci când există o modificare a valorii titlurilor de valoare acordate ca împrumut sau utilizate ca garanţie reală.
    72. În cazul raportării garanţiei reale, contrapărţile nu trebuie să raporteze nicio modificare pe termen lung a garanţiei, ci doar starea la sfârşitul zilei.
    73. Tipurile de acţiune se exclud reciproc. Raportarea cu fiecare tip de acţiune în parte conţine informaţii diferite pentru autorităţi, atât din perspectiva administrării afacerilor, cât şi a datelor. Prin urmare, contrapărţile trebuie să facă tot posibilul să raporteze tipul de acţiune corect.

    4.8.2. Instantanee complete sau raportare parţială a modificărilor la SFT-uri
    74. În cazul modificărilor referitoare la SFT-uri, atât evenimente din ciclul de viaţă, cât şi corecţii, contrapărţile trebuie să trimită mesaje care să conţină toate câmpurile aplicabile, inclusiv cele care nu s-au modificat, permiţând totuşi raportarea separată a datelor privind împrumuturile şi garanţiile reale.
    75. În plus, trebuie menţionat faptul că actualizările evaluării, garanţiei reale, marjei şi reutilizării sunt rapoarte zilnice instantanee, caz în care sunt obligatorii toate câmpurile relevante. În plus, având în vedere că raportarea se face zilnic, se aşteaptă ca fiecare dintre aceste rapoarte instantanee să reflecte starea la sfârşitul zilei, luând în considerare toate modificările relevante apărute în ziua respectivă. În consecinţă, şi având în vedere termenul de raportare T+1, nu este necesar ca o contraparte să prezinte un raport de corecţie pentru garanţia reală, evaluare, marjă sau reutilizare pentru ziua curentă sau ziua lucrătoare anterioară. Dimpotrivă, corecţiile garanţiei reale, evaluării, marjei sau ale reutilizării trebuie să fie transmise numai pentru datele istorice în cazul în care, după termenul de raportare, a fost identificată o eroare în informaţiile raportate.
    76. În cazul informaţiilor referitoare la partea de împrumut a tranzacţiei, fiecare modificare trebuie raportată ca atare şi separat de corecţiile datelor privind împrumuturile. În cazul mai multor modificări care au loc în aceeaşi zi, acestea pot fi raportate într-un singur raport, în măsura în care acest raport reflectă cu exactitate toate modificările.
    77. Câmpurile exacte care sunt necesare pentru fiecare tip de raport sunt specificate în regulile de validare.
    78. În ceea ce priveşte anumite câmpuri care nu ar trebui modificate (de exemplu, marca temporală a executării), nu este necesar ca registrele centrale de tranzacţii să verifice dacă conţinutul acestor câmpuri nu este modificat la raportarea cu tipul de acţiune "MODI", dacă nu se specifică altfel în regulile de validare pentru un anumit câmp.

    4.8.3. Ordinea tipurilor de acţiune pentru diferite tipuri de mesaje
    79. Tabelul 2, Tabelul 3 şi Tabelul 4 furnizează informaţii despre diferitele combinaţii în ordinea tipurilor de acţiune, care nu sunt interzise de regulile de validare*2). Informaţiile prezentate în Tabelul 2 sunt valabile pentru raportarea la nivel de tranzacţie şi la nivel de poziţie*3), în timp ce informaţiile din Tabelul 3 şi Tabelul 4 se referă în mod specific la raportarea marjelor pentru SFT-urile compensate prin CPC şi la raportarea reutilizării.
        *2) Modificările viitoare ale definiţiei regulilor de validare pot afecta conţinutul tabelului.
        *3) Componenta poziţiei nu se aplică în cazul raportării la nivel de poziţie.
        Tabelul 2 - Date privind contrapărţile, împrumuturile şi garanţiile reale


┌──────────┬────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│          │            │Following Steps                                                             │
├──────────┼────────────┼───┬─────┬───────────┬────────────┬─────────┬──────────┬──────────┬─────────┤
│          │            │New│Error│Termination│Modification│Valuation│Collateral│Correction│Position │
│          │            │   │     │           │            │         │          │          │Component│
├──────────┼────────────┼───┼─────┼───────────┼────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤
│          │New         │   │x    │x          │x           │x        │x         │x         │         │
│          ├────────────┼───┼─────┼───────────┼────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤
│          │Error       │   │     │           │            │         │          │          │         │
│          ├────────────┼───┼─────┼───────────┼────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤
│          │Termination │   │x    │           │x           │x        │x         │x         │         │
│          ├────────────┼───┼─────┼───────────┼────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤
│          │Modification│   │x    │x          │x           │x        │x         │x         │         │
│Previsious├────────────┼───┼─────┼───────────┼────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤
│steps     │Valuation   │   │x    │x          │x           │x        │x         │x         │         │
│          ├────────────┼───┼─────┼───────────┼────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤
│          │Collateral  │   │x    │x          │x           │x        │x         │x         │         │
│          ├────────────┼───┼─────┼───────────┼────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤
│          │Correction  │   │x    │x          │x           │x        │x         │x         │         │
│          ├────────────┼───┼─────┼───────────┼────────────┼─────────┼──────────┼──────────┼─────────┤
│          │Position    │   │x    │           │            │         │          │x         │         │
│          │Component   │   │     │           │            │         │          │          │         │
└──────────┴────────────┴───┴─────┴───────────┴────────────┴─────────┴──────────┴──────────┴─────────┘

Tabelul 3 - Actualizarea marjei


┌──────────┬──────────┬───────────────────────────┐
│          │          │Following Steps            │
├──────────┼──────────┼───┬─────┬──────┬──────────┤
│          │          │New│Error│Margin│Correction│
│          │          │   │     │update│          │
├──────────┼──────────┼───┼─────┼──────┼──────────┤
│          │New       │   │x    │x     │x         │
│          ├──────────┼───┼─────┼──────┼──────────┤
│          │Error     │   │     │      │          │
│Previsious├──────────┼───┼─────┼──────┼──────────┤
│steps     │Margin    │   │x    │x     │x         │
│          │update    │   │     │      │          │
│          ├──────────┼───┼─────┼──────┼──────────┤
│          │Correction│   │x    │x     │x         │
└──────────┴──────────┴───┴─────┴──────┴──────────┘

Tabelul 4 - Date privind reutilizarea, reinvestirea numerarului şi sursele de finanţare


┌──────────┬──────────┬───────────────────────────┐
│          │          │Following Steps            │
├──────────┼──────────┼───┬─────┬──────┬──────────┤
│          │          │New│Error│Reuse │Correction│
│          │          │   │     │update│          │
├──────────┼──────────┼───┼─────┼──────┼──────────┤
│          │New       │   │x    │x     │x         │
│          ├──────────┼───┼─────┼──────┼──────────┤
│          │Error     │   │     │      │          │
│Previsious├──────────┼───┼─────┼──────┼──────────┤
│steps     │Reuse     │   │x    │x     │x         │
│          │update    │   │     │      │          │
│          ├──────────┼───┼─────┼──────┼──────────┤
│          │Correction│   │x    │x     │x         │
└──────────┴──────────┴───┴─────┴──────┴──────────┘

    80. Atunci când aplicaţi Tabelul 2, Tabelul 3 şi Tabelul 4, este important să înţelegeţi că acestea reprezintă tipuri de acţiune care pot fi raportate în orice moment din timp, odată ce a fost transmis un alt tip de acţiune, în loc de pasul următor imediat admis. De exemplu, după trimiterea unui raport cu tipul de acţiune "Componentă a poziţiei", este permis să se trimită doar o "Corecţie" sau o "Eroare". Cu toate acestea, după trimiterea unei "Corecţii", este permis orice alt tip de raport. Dacă o entitate care a trimis un raport cu tipul de acţiune "Componentă a poziţiei" şi, ulterior, a trimis o "Corecţie" pentru acelaşi UTI, este posibil să apară întrebarea dacă entitatea poate să trimită în continuare rapoarte cu alte tipuri de acţiune. Răspunsul este nu. Tipul de acţiune "Corecţie" nu anulează/respinge restricţiile logice declanşate de raportul transmis anterior cu tipul de acţiune "Componentă a poziţiei". Prin urmare, entitatea respectivă poate trimite încă o "Eroare" sau o altă "Corecţie" pentru acelaşi tip de acţiune. În mod similar, nu este necesar să sistaţi SFT-ul cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată", după ce aţi trimis o corecţie pentru un SFT sistat anterior (întrucât "Corecţia" nu afectează starea "executat" a tranzacţiei).
    81. Motivul pentru care "Eroarea" şi "Corecţia" sunt singurele tipuri de acţiune acceptate după raportarea cu tipul de acţiune "Componentă a poziţiei", este că, odată ce un SFT este inclus în poziţie, toate raportările ulterioare (inclusiv actualizările garanţiei) trebuie efectuate la nivel de poziţie. Prin urmare, rapoartele trebuie transmise cu un UTI diferit (cel al poziţiei), iar ordonarea corectă a acestor rapoarte pentru poziţia respectivă trebuie, de asemenea, validată.
    82. Rapoartele SFT trebuie trimise în ordinea cronologică în care au avut loc evenimentele, în conformitate cu cerinţele stabilite în STI. Cu toate acestea, se admite că, în cazul în care o entitate nu reuşeşte să raporteze la timp sau nu constată că a transmis informaţii incorecte în trecut, entitatea trebuie să trimită rapoartele cu datele evenimentelor trecute, nerespectând astfel ordinea cronologică.
    83. Cu toate acestea, registrele centrale de tranzacţii trebuie să revizuiască "data evenimentului" numai pentru a verifica dacă nu este o dată viitoare (acest lucru este reflectat în mod explicit în regulile de validare), iar:
    a) în cazul datelor evenimentelor "trecute" (adică anterioare datei raportării -1), aceste evenimente nu modifică tranzacţiile după scadenţa sau încetarea lor, mai precis data evenimentului raportat este anterioară datei scadenţei şi, dacă este completată, datei încetării (acest lucru este reflectat şi în regulile de validare). De asemenea, registrele centrale de tranzacţii trebuie să verifice dacă modificările trimise cu o dată a evenimentului trecut nu modifică data scadenţei raportată anterior. Mai mult, registrele centrale de tranzacţii nu trebuie să opereze modificarea raportată asupra raportului actual de stare a tranzacţiei (dacă tranzacţia este încă în curs) şi nici asupra raportului anterior de stare a tranzacţiei din data pentru care a fost raportat evenimentul.
    b) în cazul în care datele evenimentelor coincid cu data de raportare sau cu data anterioară datei de raportare, registrul central de tranzacţii trebuie să opereze modificări asupra raportului de stare a tranzacţiei în ordinea în care au fost transmise rapoartele.

    84. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să furnizeze autorităţilor toate rapoartele de activitate acceptate ale tranzacţiilor, indiferent de data evenimentului.
    85. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să valideze ordinea corectă a rapoartelor în funcţie de ordinea în care acestea au fost transmise, indiferent de conţinutul câmpului "Data evenimentului".
    86. Având în vedere că, pentru tranzacţiile care au ajuns la scadenţă sau care au fost sistate pot fi raportate unele evenimente trecute, este permis să se trimită "Modificare", "Actualizarea evaluării" sau "Actualizarea garanţiei reale" după "Încetare/Încetare anticipată" (atât timp cât data evenimentului este anterioară datei scadenţei/încetării), fapt reflectat în Tabelul 2.
    87. Trebuie menţionat că nu este necesar ca garanţiile reale înlocuite după încetare să fie raportate (cu excepţia cazului în care încetarea este anulată). Prin urmare, încetarea nu trebuie raportată înainte de data efectivă a încetării (consultaţi secţiunea 4.9.5 pentru mai multe detalii privind raportarea încetării).
    88. În cazul în care un registru central de tranzacţii a respins mai multe rapoarte transmise în trecut, contrapartea trebuie să le corecteze şi să le retrimită cât mai curând posibil, păstrând ordinea cronologică a evenimentelor. În cazul în care aceste rapoarte anterioare se referă la evenimente care au avut loc la data raportării sau cu o zi înainte şi, prin urmare, ar fi luate în considerare de către registrul central de tranzacţii în scopul furnizării raportului de stare a tranzacţiei (în conformitate cu alineatul 83 de mai sus), ar putea fi necesar ca şi contrapartea să retrimită ultimul (ultimele) raport (rapoarte), pentru a actualiza tranzacţia înregistrată la cea mai recentă stare.
    89. În ceea ce priveşte tipul de acţiune "Eroare", este important să reţineţi că, odată raportat, acesta nu poate fi anulat sau "reversat" în alt mod. Prin urmare, dacă una dintre cele două contrapărţi trimite din greşeală un raport cu acest tip de acţiune, contrapărţile trebuie să urmeze paşii de mai jos pentru continuitatea şi corectitudinea procesului de raportare:
    a) De asemenea, cealaltă contraparte trebuie să trimită un raport cu tipul de acţiune "Eroare" pentru acelaşi UTI. Acest UTI nu va putea fi utilizat din nou.
    b) Ambele contrapărţi trebuie să convină asupra unui nou UTI pentru această tranzacţie, să-l raporteze cu tipul de acţiune "Nou" şi cu noul UTI convenit şi să continue raportarea oricăror evenimente ulterioare din ciclul de viaţă, utilizând acest UTI.

    90. O situaţie excepţională în care transmiterea tipului de acţiune "Eroare" este posibil să nu necesite anularea tranzacţiei de către cealaltă contraparte ar putea fi scenariul în care una dintre contrapărţi raportează din greşeală tranzacţia de două ori către două registre centrale de tranzacţii diferite şi doreşte să anuleze doar o singură transmisie redundantă. În acest caz, contrapartea trebuie să transmită un raport cu tipul de acţiune "Eroare" unui registru central de tranzacţii, aceeaşi tranzacţie rămânând deschisă în celălalt registru central de tranzacţii, iar ambele contrapărţi pot continua să raporteze cu acelaşi UTI.
    91. De asemenea, trebuie menţionat că această restricţie nu se aplică raportării marjelor şi reutilizării. De exemplu, o contraparte poate raporta din greşeală reutilizarea (atunci când nu a avut loc nicio reutilizare), caz în care trebuie să transmită un raport de reutilizare cu tipul de acţiune "Eroare". Totuşi, acest lucru nu ar trebui să împiedice contrapartea respectivă să raporteze reutilizarea într-o etapă ulterioară, dacă este necesar.

    4.9. Raportarea la timp a încheierii, modificării şi încetării unui SFT
    4.9.1. Încheierea unui SFT
    92. Dacă un SFT încheiat este sistat ulterior (inclusiv atunci când este sistat din cauza neexecutării decontării), atunci contrapărţile, după raportarea acestuia cu tipul de acţiune "Nou", trebuie să îl raporteze cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată). Dacă SFT-ul iniţial a fost raportat cu tipul de acţiune "Componentă a poziţiei" şi este sistat ulterior, contrapărţile nu trebuie să trimită un raport cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată" pentru SFT-ul iniţial, totuşi, contrapărţile trebuie să trimită un raport cu tipul de acţiune "Modificare" pentru poziţia în care a fost inclus SFT-ul iniţial, pentru a-l elimina din poziţie.
    93. Tipul de acţiune "Eroare" trebuie utilizat doar pentru a anula tranzacţiile care nu s-au concretizat sau care nu intră în domeniul de aplicare al obligaţiei de raportare prevăzută în SFTR. În scenariul specific în care contrapărţile convin să încheie o tranzacţie condiţionată de înregistrarea la CPC, iar CPC respinge tranzacţia, contrapărţile trebuie să sisteze SFT-ul cu acţiunea "Eroare", deoarece condiţia convenită pentru ca tranzacţia să aibă loc nu a fost îndeplinită, prin urmare tranzacţia nu s-a concretizat.
    94. În plus, trebuie menţionat că un caz de neexecutare temporară a decontării, care nu duce la încetarea SFT-ului, nu trebuie raportat.
    95. În cazul specific al creditării în marjă, încheierea SFT-ului trebuie raportată atunci când există pentru prima dată o valoare de piaţă a poziţiilor scurte sau un sold debitor net (din perspectiva clientului), iar marca temporală a executării trebuie completată în consecinţă.

    4.9.2. Modificarea şi corectarea unui SFT
    96. O modificare a unui SFT conţine raportarea următoarelor tipuri de acţiuni: "Modificare" şi "Corecţie". Termenul pentru raportare este acelaşi ca pentru încheierea unei tranzacţii, ceea ce înseamnă că, din momentul în care o modificare intră în vigoare, aceasta devine raportabilă. Unde este cazul, de exemplu în cazul modificărilor pe partea de împrumut a SLB, acesta trebuie înţeles ca data preconizată pentru decontare.
    97. Contrapărţile trebuie să raporteze doar modificările care au avut loc, adică nu trebuie să raporteze modificările convenite, dar care vor intra în vigoare în viitor. De exemplu, dacă contrapărţile convin să reevalueze o tranzacţie repo la o dată viitoare, reevaluarea trebuie raportată numai după ce s-a ajuns la data convenită (data intrării în vigoare a reevaluării).
    98. Similar cu raportarea încheierilor, cazurile de neexecutare temporară a decontării nu sunt raportabile ca atare, cu excepţia cazului în care au drept rezultat o modificare a tranzacţiei, care trebuie apoi raportată în consecinţă cu tipul de acţiune "Modificare". De exemplu, dacă o returnare parţială a SFT-ului a fost raportată ca modificare şi, ulterior, este anulată din cauza neexecutării decontării, contrapărţile trebuie să raporteze o altă modificare pentru acest SFT, pentru a renunţa la modificările care decurg din returnarea parţială.
    99. În cazul modificărilor antedatate la un SFT (de exemplu, atunci când contrapărţile la un SFT sunt de comun acord să reevalueze o tranzacţie cu o dată de intrare în vigoare în trecut), nu este necesar ca contrapărţile să retransmită rapoartele pentru toate activităţile ulterioare de la data intrării în vigoare a modificării antedatate. Trebuie menţionat că raportul cu modificarea antedatată trebuie raportat cu data corectă a evenimentului trecut (care reflectă data intrării în vigoare a modificării). În acest caz, registrele centrale de tranzacţii nu trebuie să aplice datele modificate raportului de stare a tranzacţiei*4).
     *4) Consultaţi secţiunea 4.8.3 pentru detalii suplimentare privind impactul datei evenimentului asupra procesării rapoartelor de către registrul central de tranzacţii.

    100. În ceea ce priveşte corecţia, acestea trebuie raportate imediat ce sunt identificate datele raportate incorect. Nu este necesară trimiterea unui raport de corecţie dacă, în urma unei modificări a unui SFT, o contraparte a introdus informaţii incorecte numai în propriile sisteme interne - în astfel de cazuri, firma trebuie să trimită doar raportul de modificare cu datele finale corecte.

    4.9.3. Actualizările garanţiei reale
    101. Actualizarea garanţiei reale trebuie raportată în legătură cu data la care intră în vigoare, adică la data preconizată pentru decontare. Totuşi, contrapărţile ar putea conveni asupra unor actualizări, dar din motive ce pot fi atribuite contrapărţilor sau terţilor, cum ar fi CPC-urilor sau CSD-urilor, acestea s-ar putea să nu fie finalizate. Aceasta ar însemna că raportul de actualizare a garanţiei trebuie retransmis cu datele finale corecte. Cazurile de neexecutare temporară a decontării, care nu afectează garanţia convenită, nu trebuie raportate.
    102. În alte cazuri, entităţile ar fi fost deja de acord cu privire la unele modificări ale garanţiei, dar nu le-ar fi efectuat încă. Contrapărţile trebuie să raporteze doar actualizările garanţiei care au avut loc, în sensul că acestea nu trebuie să raporteze garanţiile care au data preconizată pentru decontare în viitor.
    103. Actualizările garanţiei sunt rapoarte zilnice de instantanee care trebuie să reflecte starea garanţiei la sfârşitul unei zile. Modificările garanţiei pe parcursul zilei nu trebuie raportate. În cazul specific al tranzacţiilor pe parcursul zilei pentru care garanţia este furnizată doar pe parcursul zilei şi ajunge la zero la sfârşitul zilei, contrapărţile trebuie să raporteze garanţii zero.
    104. În cazul tranzacţiilor compensate prin CPC efectuate în locul de tranzacţionare, care sunt incluse în poziţie şi raportate cu tipul de acţiune "Componentă a poziţiei", actualizările garanţiei trebuie trimise pentru poziţia în care aceste tranzacţii au fost incluse, şi nu pentru tranzacţiile iniţiale.
    105. În cele din urmă, trebuie menţionat că se aşteaptă ca ultima actualizare a garanţiei să fie transmisă pentru ultima zi în care SFT-ul (SFT-urile) corespunzător (corespunzătoare) este (sunt) în curs, şi trebuie transmisă până la sfârşitul zilei următoare. După ce se transmite un raport pentru SFT-ul (SFT-urile) cu tipul de acţiune "Încetare anticipată" sau după ce SFT-ul (SFT-urile) cu termen fix ajunge (ajung) la data scadenţei, pentru SFT-ul (SFT-urile) respectiv(e) nu trebuie transmise actualizările garanţiei (cu excepţia rapoartelor lipsă transmise cu întârziere).
    106. În cazul specific al creditării în marjă, actualizările garanţiei trebuie trimise numai acolo unde există o valoare de piaţă a poziţiilor scurte sau un sold debitor net (din perspectiva clientului). În cazul în care clientul nu a utilizat încă împrumutul în marjă, contrapărţile nu trebuie să raporteze nici o tranzacţie SFT şi nici garanţia corespunzătoare. De asemenea, pot exista situaţii în care clientul să utilizeze împrumutul în marjă (aşadar, tranzacţia de creditare în marjă şi garanţia corespunzătoare au fost raportate), însă ulterior, împrumutul să ajungă la zero. În aceste cazuri, dacă contrapărţile nu decid să închidă SFT-ul, acestea trebuie să transmită un raport de garanţie "zero" pentru prima zi în care valoarea împrumutului în marjă este zero. Odată ce clientul utilizează din nou împrumutul în marjă, pentru acest SFT trebuie raportate valorile reale ale garanţiei.

    4.9.4. Actualizările evaluării, marjei şi reutilizării
    107. În cazul actualizărilor evaluării, contrapărţile trebuie să trimită evaluări zilnice până la sfârşitul zilei lucrătoare următoare datei evaluării şi să completeze această dată în câmpul "Data evenimentului".
    108. Actualizările marjelor trebuie raportate la intrarea lor în vigoare, adică la data preconizată pentru decontare, fără a lua în considerare cazurile de neexecutare temporară a decontării.
    109. În cazul specific al marjelor plătite în avans unei CPC înaintea unui portofoliu de tranzacţii compensate, acestea trebuie raportate pe T+1 al primului SFT aplicabil din portofoliul aferent (conectat printr-un cod de portofoliu), în loc de ziua următoare datei la care a fost depus.
    110. În ceea ce priveşte raportarea reutilizării, aceasta depinde de decontare, ceea ce înseamnă că contrapărţile trebuie să raporteze numai valoarea garanţiei refolosite, decontate la sfârşitul unei anumite date. Această dată de decontare trebuie să fie raportată ca dată a evenimentului în rapoartele de reutilizare, care trebuie transmise până la sfârşitul zilei următoare (adică, până la data decontării + 1). Rapoartele de reutilizare sunt rapoarte instantanee la sfârşitul zilei, ceea ce înseamnă că trebuie să reprezinte garanţia reutilizată la sfârşitul zilei, şi nu o modificare a valorilor raportate anterior ("raport delta").

    4.9.5. Încetarea unui SFT
    111. Contrapărţile nu trebuie să trimită un raport cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată" atunci când un SFT cu termen fix ajunge la data scadenţei şi, prin urmare, nu mai este în curs.
    112. Dacă contrapărţile sunt de acord să sisteze un SFT cu termen fix înainte de data scadenţei sau să sisteze SFT-ul cu termen deschis, acestea trebuie fie:
    a) să trimită un raport cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată" în care decontarea preconizată pentru încetare să fie în aceeaşi zi cu preavizul de încetare, fie
    b) să trimită un raport cu tipul de acţiune "Modificare" în care decontarea preconizată pentru încetare să fie în a doua zi sau mai târziu. În acest caz, contrapărţile trebuie să modifice data scadenţei în consecinţă.

    113. Având în vedere că, în conformitate cu logica de raportare prevăzută în STR/STI din SFTR (şi în concordanţă cu logica de raportare actuală din EMIR), nu există posibilitatea de a "redeschide" o tranzacţie odată ce aceasta a fost sistată, contrapărţile nu trebuie să raporteze încetarea tranzacţiei dacă aceasta nu are loc din cauza neexecutării decontării.
    114. În practică, dacă în ziua următoare datei convenite pentru încetare anticipată, contrapărţile constată că tranzacţia sistată nu a fost decontată la data preconizată pentru decontare, acestea nu trebuie să trimită raportul cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată" până când tranzacţia sistată nu este decontată. Dacă încetarea este anulată din cauza neexecutării decontării, contrapărţile nu trebuie să trimită raportul cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată", deoarece SFT este în continuare în curs.
    115. În mod similar, în cazul SFT-urilor care se apropie de data scadenţei [fie de data scadenţei convenită iniţial prin contract (câmpul 2.14), fie de data scadenţei modificată pentru a raporta o încetare anticipată convenită în avans], dacă în ziua următoare datei scadenţei, contrapărţile constată că componenta de închidere a SFT-ului nu a fost decontată, acestea trebuie să trimită un raport de modificare, pentru a muta data scadenţei în ziua următoare sau într-o altă zi viitoare în care se preconizează că va fi decontat. Trebuie menţionat că o astfel de modificare a datei scadenţei ar fi posibilă numai până în ziua următoare datei scadenţei, deoarece de la această dată, SFT nu va mai fi în curs, iar "redeschiderea" acesteia va fi imposibilă. Atunci când returnarea se decontează cu succes, contrapărţile nu trebuie să trimită rapoarte suplimentare, întrucât SFT-ul va fi considerat ca executat începând cu ziua următoare datei scadenţei.

    4.9.6. Prezentare generală a termenelor de raportare pe tip de raport şi pe tip de acţiune
    116. Tabelul 5 specifică ceea ce trebuie raportat ca "Data evenimentului" pentru fiecare tip de raport şi tip de acţiune. Data evenimentului indică, prin definiţie, şi care este declanşatorul raportării, de exemplu data prevăzută pentru decontare în cazul actualizărilor garanţiei sau data evaluării în cazul actualizărilor evaluării. Rapoartele efective trebuie depuse până la sfârşitul zilei lucrătoare următoare datei evenimentului.
        Tabelul 5 - Data evenimentului


┌─────┬──────┬─────────────────────────┐
│Table│Action│Data evenimentului       │
│     │type  │                         │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│     │      │Data încheierii          │
│1&2  │NEWT  │contractului („data      │
│     │      │tranzacţiei”)            │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│     │      │Data intrării în vigoare │
│1&2  │MODI  │a modificării sau, după  │
│     │      │caz, data preconizată    │
│     │      │pentru decontare         │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│     │      │Data de la care trebuie  │
│     │      │să se aplice corecţia (de│
│1&2  │CORR  │obicei data pentru care  │
│     │      │au fost raportate date   │
│     │      │anterioare incorecte)    │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│1&2  │ETRM  │Data preconizată pentru  │
│     │      │decontare a încetării    │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│1&2  │EROR  │NA                       │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│1&2  │COLU  │Data preconizată pentru  │
│     │      │decontare                │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│1&2  │VALU  │Data evaluării           │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│3    │NEWT  │Data preconizată pentru  │
│     │      │decontare                │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│3    │MARU  │Data preconizată pentru  │
│     │      │decontare                │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│     │      │Data de la care trebuie  │
│     │      │să se aplice corecţia (de│
│3    │CORR  │obicei data pentru care  │
│     │      │au fost raportate date   │
│     │      │anterioare incorecte)    │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│3    │EROR  │NA                       │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│4    │NEWT  │Data efectivă a          │
│     │      │decontării               │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│4    │REUU  │Data efectivă a          │
│     │      │decontării               │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│     │      │Data de la care trebuie  │
│     │      │să se aplice corecţia (de│
│4    │CORR  │obicei data pentru care  │
│     │      │au fost raportate date   │
│     │      │anterioare incorecte)    │
├─────┼──────┼─────────────────────────┤
│4    │EROR  │NA                       │
└─────┴──────┴─────────────────────────┘

    4.10. Punerea în corespondenţă a evenimentelor de operare pe tipuri şi niveluri de acţiune
    117. Tabelul 6 arată punerea în corespondenţă a evenimentelor de operare care au loc în ciclul de viaţă al unui SFT şi tipurile de acţiune care sunt definite în ST privind raportarea.
    118. În cazul în care contrapărţile convin să sisteze şi să înlocuiască un SFT, acest lucru trebuie raportat în consecinţă. În astfel de cazuri, contrapărţile trebuie să sisteze mai întâi SFT-ul iniţial (trimiţând fie "Încetare/Încetare anticipată", fie "Modificare" cu data scadenţei modificată) şi apoi să transmită raportul noii tranzacţii (cu tipul de acţiune "Nou").
    119. În mod similar, pentru a simplifica tabelul, toate evenimentele care au ca rezultat o încetare a unui SFT sunt puse în corespondenţă cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată", cu excepţia evenimentului 44 care se referă în mod specific la raportarea tranzacţiilor sistate. Cu toate acestea, se admite că, în cazul în care încetarea unei tranzacţii este convenită pentru o altă dată în viitor, aceasta trebuie raportată, de regulă, ca modificare a datei scadenţei (cu tipul de acţiune "Modificare"), în timp ce încetarea în aceeaşi zi trebuie raportată cu tipul de acţiune "Încetare/Încetare anticipată".
    120. Niciun tip de acţiune suplimentară nu poate fi inclus în ST privind raportarea, prin urmare, tipurile incluse în ST trebuie utilizate de contrapărţi atunci când raportează SFT-uri şi evenimente de operare care se referă la acestea.
    121. Evenimentele de operare din ciclul de viaţă pentru diferitele tipuri de SFT trebuie raportate cu următoarele tipuri de acţiune (câmpul 2.98) şi niveluri relevante (câmpul 2.99)*5).
        *5) Lista evenimentelor de operare nu este exhaustivă.
        Tabelul 6 - Punerea în corespondenţă a evenimentelor de operare pe tipuri de acţiune şi niveluri


┌─────┬─────────────┬─────┬──────────┬──────┬─────┬───────────────────┐
│New  │Business/    │Type │Applicable│Action│     │                   │
│Event│Trade Event  │of   │XML       │Type  │Level│Comentarii/exemple │
│#    │             │SFT  │Message*6)│      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │Table 1   │      │TCTN/│                   │
│1    │Backloading  │All  │and Table │NEWT  │PSTN │                   │
│     │             │     │2         │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include    │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiile în    │
│     │             │     │          │      │     │bloc/comune/în masă│
│     │             │     │          │      │     │efectuate de către │
│     │             │     │          │      │     │agent pentru       │
│     │             │     │          │      │     │alocare către      │
│     │             │     │          │      │     │clienţi.           │
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include şi │
│     │             │     │          │      │     │orice tranzacţii   │
│     │             │     │          │      │     │raportabile        │
│     │             │     │          │      │     │încheiate în scopul│
│     │             │     │          │      │     │decontării         │
│     │             │     │          │      │     │[autocolateralizare│
│     │             │     │          │      │     │prin (I) CSD, alte │
│     │             │     │          │      │     │facilităţi de      │
│     │             │     │          │      │     │credit,            │
│     │             │     │          │      │     │autoîmprumutare pe │
│     │             │     │Table 1   │NEWT  │TCTN/│parcursul zilei de │
│2    │Conclusion   │All  │and Table │or    │PSTN │titluri de valoare │
│     │             │     │2         │POSC  │     │de la (I) CSD].    │
│     │             │     │          │      │     │Decontarea         │
│     │             │     │          │      │     │componentei de     │
│     │             │     │          │      │     │deschidere,        │
│     │             │     │          │      │     │inclusiv decontarea│
│     │             │     │          │      │     │cu întârziere, care│
│     │             │     │          │      │     │nu are ca rezultat │
│     │             │     │          │      │     │încetarea sau      │
│     │             │     │          │      │     │modificarea SFT-   │
│     │             │     │          │      │     │ului, nu trebuie   │
│     │             │     │          │      │     │raportată separat. │
│     │             │     │          │      │     │În cazul creditării│
│     │             │     │          │      │     │în marjă,          │
│     │             │     │          │      │     │încheierea trebuie │
│     │             │     │          │      │     │raportată atunci   │
│     │             │     │          │      │     │când creditul este │
│     │             │     │          │      │     │extins pentru prima│
│     │             │     │          │      │     │dată.              │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Roll-over    │     │Table 1   │      │     │                   │
│3    │into new     │REPO │and Table │NEWT  │TCTN │                   │
│     │identical    │     │2         │      │     │                   │
│     │transaction  │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include, de│
│     │             │     │          │      │     │exemplu, extinderea│
│     │             │     │          │      │     │unei tranzacţii    │
│     │             │     │          │      │     │repo care poate fi │
│     │             │     │          │      │     │extinsă, un acord  │
│     │             │     │          │      │     │ad-hoc de          │
│     │             │     │          │      │     │modificare a datei │
│     │             │REPO,│Table 1   │      │     │de răscumpărare a  │
│4    │Extension    │SLB  │and Table │MODI  │TCTN │tranzacţiei cu     │
│     │             │     │2         │      │     │termen fix sau un  │
│     │             │     │          │      │     │acord de amânare a │
│     │             │     │          │      │     │datei de           │
│     │             │     │          │      │     │răscumpărare ca    │
│     │             │     │          │      │     │parte a procesului │
│     │             │     │          │      │     │de gestionare a    │
│     │             │     │          │      │     │cazurilor de       │
│     │             │     │          │      │     │neexecutare.       │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Automatic    │     │          │      │     │                   │
│     │change of    │     │          │      │     │                   │
│     │purchase and │     │          │      │     │                   │
│     │repurchase   │     │          │      │     │                   │
│     │dates of an  │REPO,│Table 1   │      │     │                   │
│5    │evergreen SFT│SLB  │and Table │MODI  │TCTN │                   │
│     │at the end of│     │2         │      │     │                   │
│     │each business│     │          │      │     │                   │
│     │day until    │     │          │      │     │                   │
│     │termination  │     │          │      │     │                   │
│     │or maturity  │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Cancellation │     │          │      │     │                   │
│     │of disputed  │     │Table 1   │      │     │                   │
│6    │transaction  │All  │and Table │EROR  │-    │                   │
│     │(after       │     │2         │      │     │                   │
│     │external     │     │          │      │     │                   │
│     │reporting)   │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │De exemplu,        │
│     │             │     │          │      │     │prezentarea de     │
│     │             │     │          │      │     │către agent unei   │
│     │New          │     │Table 1   │      │     │alte părţi la o    │
│7    │allocation of│All  │and Table │NEWT  │TCTN │tranzacţie repo    │
│     │the SFTs     │     │2         │      │     │„comună” a agenţiei│
│     │             │     │          │      │     │de informaţii      │
│     │             │     │          │      │     │privind            │
│     │             │     │          │      │     │principalul-suport │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include şi │
│     │             │     │          │      │     │scenariul în care  │
│     │Full         │     │          │      │     │realocarea are loc │
│     │reallocation │     │Table 1   │ETRM +│     │înainte de         │
│8    │with a new   │All  │and Table │NEWT  │TCTN │decontarea         │
│     │UTI          │     │2         │      │     │componentei de     │
│     │             │     │          │      │     │deschidere a       │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiei        │
│     │             │     │          │      │     │iniţiale.          │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include şi │
│     │             │     │          │      │     │scenariul în care  │
│     │Full         │     │          │      │     │realocarea are loc │
│     │reallocation │     │Table 1   │ETRM +│     │înainte de         │
│9    │to an        │All  │and Table │MODI  │TCTN │decontarea         │
│     │existing UTI │     │2         │      │     │componentei de     │
│     │             │     │          │      │     │deschidere a       │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiei        │
│     │             │     │          │      │     │iniţiale.          │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include şi │
│     │             │     │          │      │     │scenariul în care  │
│     │             │     │          │      │     │realocarea are loc │
│     │Partial      │     │Table 1   │MODI +│     │înainte de         │
│10   │reallocation │All  │and Table │NEWT  │TCTN │decontarea         │
│     │to a new UTI │     │2         │      │     │componentei de     │
│     │             │     │          │      │     │deschidere a       │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiei        │
│     │             │     │          │      │     │iniţiale.          │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include şi │
│     │             │     │          │      │     │scenariul în care  │
│     │Partial      │     │          │      │     │realocarea are loc │
│     │reallocation │     │Table 1   │MODI +│     │înainte de         │
│11   │to an        │All  │and Table │MODI  │TCTN │decontarea         │
│     │existing UTI │     │2         │      │     │componentei de     │
│     │             │     │          │      │     │deschidere a       │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiei        │
│     │             │     │          │      │     │iniţiale.          │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Increase or  │     │          │      │     │                   │
│     │reduce size  │     │          │      │     │                   │
│     │of a repo by │     │          │      │     │                   │
│     │modifying the│     │Table 1   │      │     │                   │
│12   │terms of the │REPO │and Table │MODI  │TCTN │                   │
│     │contract     │     │2         │      │     │                   │
│     │(same UTI, no│     │          │      │     │                   │
│     │settlement   │     │          │      │     │                   │
│     │instructions │     │          │      │     │                   │
│     │issued)      │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Agreement to │     │          │      │     │                   │
│     │accept the   │     │          │      │     │                   │
│     │partial      │     │          │      │     │                   │
│     │delivery of  │     │          │      │     │                   │
│     │the          │     │Table 1   │      │     │                   │
│13   │collateral as│REPO │and Table │MODI  │TCTN │                   │
│     │final        │     │2         │      │     │                   │
│     │implemented  │     │          │      │     │                   │
│     │by a change  │     │          │      │     │                   │
│     │in           │     │          │      │     │                   │
│     │contractual  │     │          │      │     │                   │
│     │terms        │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Partial      │REPO,│Table 1   │      │TCTN/│                   │
│14   │termination  │BSB, │and Table │MODI  │PSTN │                   │
│     │             │ML   │2         │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Decontarea         │
│     │             │     │          │      │     │returnării         │
│     │             │     │          │      │     │parţiale, inclusiv │
│     │             │     │Table 1   │      │     │decontarea cu      │
│15   │Partial      │All  │and Table │MODI  │TCTN/│întârziere care nu │
│     │return       │     │2         │      │PSTN │are ca rezultat    │
│     │             │     │          │      │     │anularea returnării│
│     │             │     │          │      │     │parţiale, nu       │
│     │             │     │          │      │     │trebuie raportată  │
│     │             │     │          │      │     │separat.           │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Decontarea cu      │
│     │Cancellation │     │Table 1   │      │     │întârziere care nu │
│16   │or failure of│SBL  │and Table │MODI  │TCTN/│are ca rezultat    │
│     │the partial  │     │2         │      │PSTN │anularea returnării│
│     │return       │     │          │      │     │parţiale nu trebuie│
│     │             │     │          │      │     │raportată.         │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Re-rating    │REPO,│Table 1   │      │     │                   │
│17   │(fixed rate, │BSB, │and Table │MODI  │TCTN │                   │
│     │spread or    │SLB  │2         │      │     │                   │
│     │rebate rate) │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Agreed       │     │          │      │     │Dacă reevaluarea nu│
│     │cancellation │     │          │      │     │a fost convenită,  │
│     │of the       │     │          │      │     │dar, din greşeală, │
│     │re-rate,     │REPO,│Table 1   │      │     │a fost raportată   │
│18   │hence        │BSB, │and Table │MODI  │TCTN │unilateral,        │
│     │reverting to │SLB  │2         │      │     │modificarea ratei  │
│     │the previous │     │          │      │     │anterioare trebuie │
│     │rate         │     │          │      │     │raportată cu       │
│     │             │     │          │      │     │„CORR”.            │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Change in    │     │Table 1   │      │     │                   │
│19   │floating repo│REPO │and Table │MODI  │TCTN │                   │
│     │rate         │     │2         │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Scheduled    │     │          │      │     │                   │
│     │change in    │     │          │      │     │Acest eveniment    │
│     │rate on      │     │          │      │     │s-ar reflecta în   │
│     │floating-rate│     │Table 1   │      │     │raportul de        │
│20   │collateral or│BSB  │and Table │MODI  │TCTN │modificare a       │
│     │index on     │     │2         │      │     │preţului de        │
│     │index-linked │     │          │      │     │răscumpărare.      │
│     │collateral in│     │          │      │     │                   │
│     │a BSB        │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │De exemplu, plata  │
│     │             │     │          │      │     │de venituri din    │
│     │             │     │          │      │     │garanţii           │
│     │             │     │          │      │     │(tranzacţii repo,  │
│     │             │     │          │      │     │BSB), plata        │
│     │             │     │          │      │     │compensatorie      │
│     │Events       │     │Table 1   │      │     │(tranzacţii repo,  │
│21   │impacting the│REPO,│and Table │COLU  │-    │BSB), modificarea  │
│     │collateral   │BSB  │2         │      │     │programată a ratei │
│     │value        │     │          │      │     │garanţiilor cu rată│
│     │             │     │          │      │     │variabilă sau a    │
│     │             │     │          │      │     │indicelui          │
│     │             │     │          │      │     │garanţiilor        │
│     │             │     │          │      │     │indexate în orice  │
│     │             │     │          │      │     │tip de tranzacţie  │
│     │             │     │          │      │     │repo               │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │Table 1   │      │TCTN/│                   │
│22   │Cash mark    │SBL  │and Table │MODI  │PSTN │                   │
│     │             │     │2         │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │Table 1   │      │TCTN/│                   │
│23   │Fee mark     │SBL  │and Table │MODI  │PSTN │                   │
│     │             │     │2         │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Valuation of │     │Table 1   │      │     │                   │
│24   │securities on│SLB  │and Table │VALU  │-    │                   │
│     │loan         │     │2         │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Flat margin  │     │Table 1   │      │     │                   │
│25   │loan and/or  │ML   │and Table │MODI  │-    │                   │
│     │short market │     │2         │      │     │                   │
│     │value        │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Change in    │     │          │      │     │                   │
│     │outstanding  │     │Table 1   │      │     │                   │
│26   │margin loan  │ML   │and Table │MODI  │-    │                   │
│     │or short     │     │2         │      │     │                   │
│     │market value │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Change of    │     │Table 1   │      │     │                   │
│27   │base currency│ML   │and Table │MODI  │-    │                   │
│     │used for     │     │2         │      │     │                   │
│     │margin loan  │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Există o singură   │
│     │             │     │          │      │     │monedă de bază     │
│     │             │     │          │      │     │pentru fiecare     │
│     │Additional   │     │Table 1   │      │     │împrumut în marjă, │
│28   │base currency│ML   │and Table │NEWT  │-    │de aceea moneda de │
│     │used for     │     │2         │      │     │bază suplimentară  │
│     │margin loan  │     │          │      │     │trebuie raportată  │
│     │             │     │          │      │     │ca împrumut în     │
│     │             │     │          │      │     │marjă nou cu un UTI│
│     │             │     │          │      │     │nou.               │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Valuation of │     │Table 1   │      │     │                   │
│29   │securities   │All  │and Table │COLU  │-    │                   │
│     │used as      │     │2         │      │     │                   │
│     │collateral   │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Tipul de acţiune   │
│     │             │     │          │      │     │NEWT este utilizat │
│     │             │     │          │      │     │atunci când        │
│     │             │     │          │      │     │detaliile garanţiei│
│     │             │     │          │      │     │sunt raportate cu  │
│     │             │     │          │      │     │alte detalii SFT în│
│     │             │     │          │      │     │raportul unei      │
│     │First        │     │          │      │     │tranzacţii noi.    │
│     │allocation of│     │Table 1   │NEWT  │     │Acesta ar putea fi,│
│30   │collateral on│REPO │and Table │or    │TCTN │de exemplu, cazul  │
│     │the day of   │     │2         │COLU  │     │alocării de către  │
│     │trade        │     │          │      │     │vânzător a         │
│     │             │     │          │      │     │garanţiei pentru un│
│     │             │     │          │      │     │nou acord repo de  │
│     │             │     │          │      │     │garanţie generală  │
│     │             │     │          │      │     │sau cazul primei   │
│     │             │     │          │      │     │alocări de către un│
│     │             │     │          │      │     │agent tripartit a  │
│     │             │     │          │      │     │garanţiei în ziua  │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiei.       │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Acesta ar putea fi,│
│     │             │     │          │      │     │de exemplu, cazul  │
│     │             │     │          │      │     │alocării de către  │
│     │First        │     │          │      │     │vânzător a         │
│     │allocation of│     │Table 1   │      │     │garanţiei pentru un│
│31   │collateral   │REPO │and Table │COLU  │TCTN │nou acord repo de  │
│     │after the day│     │2         │      │     │garanţie generală  │
│     │of trade     │     │          │      │     │sau cazul primei   │
│     │             │     │          │      │     │alocări a garanţiei│
│     │             │     │          │      │     │de către un agent  │
│     │             │     │          │      │     │tripartit, după    │
│     │             │     │          │      │     │ziua tranzacţiei.  │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include, de│
│     │             │     │          │      │     │exemplu, înlocuirea│
│     │             │     │          │      │     │temporară a        │
│     │             │     │          │      │     │titlurilor de      │
│     │             │     │          │      │     │valoare cu numerar │
│     │             │     │          │      │     │(de regulă, de     │
│     │             │     │          │      │     │către agentul      │
│     │             │     │          │      │     │tripartit) în cazul│
│     │             │     │          │      │     │în care în contul  │
│     │             │     │          │      │     │vânzătorului nu    │
│     │             │     │          │      │     │există garanţii    │
│     │             │     │          │      │     │eligibile,         │
│     │             │     │          │      │     │înlocuirea         │
│     │             │     │          │      │     │garanţiilor        │
│     │             │     │          │      │     │temporare în       │
│     │             │     │          │      │     │numerar cu garanţii│
│     │Substitution │     │Table 1   │      │     │în titluri de      │
│32   │of Collateral│All  │and Table │COLU  │-    │valoare,           │
│     │             │     │2         │      │     │colateralizarea    │
│     │             │     │          │      │     │temporară cu       │
│     │             │     │          │      │     │numerar a          │
│     │             │     │          │      │     │întârzierii în     │
│     │             │     │          │      │     │schimbul titlurilor│
│     │             │     │          │      │     │de valoare ca      │
│     │             │     │          │      │     │răspuns la un apel │
│     │             │     │          │      │     │în marjă, în       │
│     │             │     │          │      │     │temeiul articolului│
│     │             │     │          │      │     │6 litera (h) din   │
│     │             │     │          │      │     │GMRA. Aceasta      │
│     │             │     │          │      │     │include, de        │
│     │             │     │          │      │     │asemenea, orice    │
│     │             │     │          │      │     │modificare a       │
│     │             │     │          │      │     │garanţiei din cauza│
│     │             │     │          │      │     │unor evenimente    │
│     │             │     │          │      │     │corporative.       │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Change in    │     │Table 1   │      │     │                   │
│33   │collateral   │All  │and Table │COLU  │-    │                   │
│     │quality      │     │2         │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Change in    │     │          │      │     │                   │
│     │cash         │REPO,│Table 1   │      │     │                   │
│34   │collateral   │SLB  │and Table │COLU  │-    │                   │
│     │amount or    │     │2         │      │     │                   │
│     │currency     │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Buy-in where │     │          │      │     │                   │
│     │required by  │     │          │      │     │                   │
│     │regulation   │     │Table 1   │      │     │                   │
│35   │(e.g. CSDR)  │All  │and Table │COLU  │-    │                   │
│     │or market    │     │2         │      │     │                   │
│     │convention   │     │          │      │     │                   │
│     │(not under   │     │          │      │     │                   │
│     │GMRA)        │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Cash         │     │          │      │     │                   │
│     │compensation │     │          │      │     │                   │
│     │where        │     │          │      │     │                   │
│     │required by  │     │Table 1   │      │     │                   │
│36   │regulation   │All  │and Table │COLU  │-    │                   │
│     │(e.g. CSDR)  │     │2         │      │     │                   │
│     │or market    │     │          │      │     │                   │
│     │convention   │     │          │      │     │                   │
│     │(not under   │     │          │      │     │                   │
│     │GMRA)        │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │ETRM trebuie       │
│     │             │     │          │      │     │raportat numai     │
│     │             │     │          │      │     │atunci când SFT    │
│     │             │     │          │      │     │este sistat ca     │
│     │Default of   │     │          │COLU  │     │urmare a           │
│37   │the          │All  │ALL       │or    │TCTN/│neîndeplinirii     │
│     │collateral   │     │          │ETRM  │PSTN │obligaţiilor de    │
│     │issuer       │     │          │      │     │către emitentul    │
│     │             │     │          │      │     │garanţiei. În caz  │
│     │             │     │          │      │     │contrar, înlocuirea│
│     │             │     │          │      │     │garanţiei trebuie  │
│     │             │     │          │      │     │raportată cu COLU. │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Variation    │REPO,│Table 1   │      │     │Este un raport COLU│
│38   │margining    │SLB, │and Table │COLU  │-    │separat pentru     │
│     │             │BSB  │2         │      │     │expunerea netă.    │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Change in    │REPO,│Table 1   │      │TCTN/│                   │
│39   │haircut or   │SLB  │and Table │COLU  │PSTN │                   │
│     │margins      │     │2         │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include    │
│     │Clearing     │     │Table 1   │ETRM +│TCTN/│tranzacţiile OTC   │
│40   │off-venue    │All  │and Table │NEWT  │PSTN │compensate în      │
│     │             │     │2         │      │     │aceeaşi zi sau după│
│     │             │     │          │      │     │aceea.             │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include    │
│     │Post-trade   │     │          │      │     │tranzacţiile       │
│     │clearing of a│     │Table 1   │ETRM +│TCTN/│executate într-un  │
│41   │transaction  │All  │and Table │NEWT  │PSTN │loc de             │
│     │executed on a│     │2         │      │     │tranzacţionare     │
│     │trading venue│     │          │      │     │compensat după ziua│
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiei.       │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include    │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiile       │
│     │Same-day     │     │          │      │     │executate într-un  │
│     │clearing of a│     │Table 1   │      │     │loc de             │
│42   │transaction  │All  │and Table │NEWT  │TCTN/│tranzacţionare     │
│     │executed on a│     │2         │      │PSTN │compensat prin     │
│     │trading venue│     │          │      │     │modelul ofertei    │
│     │             │     │          │      │     │deschise şi prin   │
│     │             │     │          │      │     │novaţie în aceeaşi │
│     │             │     │          │      │     │zi.                │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │CCP rejects  │     │          │      │     │                   │
│     │transaction  │     │          │      │     │                   │
│     │which is     │     │Table 1   │      │     │                   │
│43   │conditional  │All  │and Table │EROR  │-    │                   │
│     │upon         │     │2         │      │     │                   │
│     │registration │     │          │      │     │                   │
│     │with the CCP │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │ETRM trebuie       │
│     │Termination  │     │          │      │     │raportat în cazul  │
│     │of an open   │     │          │      │     │încetării în       │
│     │SFT or       │     │Table 1   │MODI  │     │aceeaşi zi, în timp│
│44   │termination  │REPO,│and Table │or    │TCTN │ce MODI trebuie    │
│     │of a term    │SLB  │2         │ETRM  │     │utilizat pentru a  │
│     │repo (by     │     │          │      │     │raporta o încetare │
│     │agreement or │     │          │      │     │la o dată viitoare │
│     │unilaterally)│     │          │      │     │(prin modificarea  │
│     │             │     │          │      │     │datei scadenţei).  │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Termination  │     │Table 1   │      │     │Aceasta include    │
│45   │of an        │REPO,│and Table │MODI  │TCTN │eliminarea         │
│     │evergreen or │SLB  │2         │      │     │opţionalităţii de  │
│     │puttable SFT │     │          │      │     │încetare.          │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Neexecutarea       │
│     │             │     │Table 1   │      │     │temporară a        │
│46   │Maturity/    │All  │and Table │no    │-    │decontării SFT-ului│
│     │Expiration   │     │2         │report│     │care expiră nu     │
│     │             │     │          │      │     │trebuie raportată  │
│     │             │     │          │      │     │separat.           │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Decontarea         │
│     │             │     │          │      │     │returnării         │
│     │Full return  │     │          │      │     │complete, inclusiv │
│     │of a term SLB│     │Table 1   │      │     │decontarea cu      │
│47   │prior to the │SBL  │and Table │ETRM  │-    │întârziere care nu │
│     │maturity date│     │2         │      │     │are ca rezultat    │
│     │or of an open│     │          │      │     │anularea returnării│
│     │term SLB     │     │          │      │     │complete, nu       │
│     │             │     │          │      │     │trebuie raportată  │
│     │             │     │          │      │     │separat.           │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Returnarea completă│
│     │             │     │          │      │     │nu trebuie         │
│     │             │     │          │      │     │raportată dacă nu  │
│     │             │     │          │      │     │se decontează; prin│
│     │             │     │          │      │     │urmare, dacă       │
│     │             │     │          │      │     │returnarea completă│
│     │             │     │          │      │     │este anulată, nu   │
│     │             │     │          │      │     │este necesar niciun│
│     │Cancellation │     │          │no    │     │raport suplimentar.│
│     │or failure of│     │Table 1   │report│     │Cu toate acestea,  │
│4B   │the full     │SBL  │and Table │or    │TCTN │dacă returnarea    │
│     │return       │     │2         │NEWT  │     │completă a fost    │
│     │             │     │          │      │     │raportată ca ETRM  │
│     │             │     │          │      │     │şi, ulterior,      │
│     │             │     │          │      │     │returnarea completă│
│     │             │     │          │      │     │este anulată,      │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţia trebuie │
│     │             │     │          │      │     │raportată din nou  │
│     │             │     │          │      │     │cu tipul de acţiune│
│     │             │     │          │      │     │NEWT şi cu noul    │
│     │             │     │          │      │     │UTI.               │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta include, de│
│     │             │     │          │      │     │exemplu, punerea   │
│     │             │     │          │      │     │contrapărţii în    │
│     │             │     │          │      │     │situaţie de        │
│     │             │     │          │      │     │neîndeplinire a    │
│     │Closure of an│     │Table 1   │      │     │obligaţiilor, cu   │
│49   │SFT due to   │All  │and Table │ETRM  │-    │condiţia ca această│
│     │counterparty │     │2         │      │     │opţiune implicită  │
│     │default      │     │          │      │     │să fi fost         │
│     │             │     │          │      │     │convenită în       │
│     │             │     │          │      │     │temeiul articolului│
│     │             │     │          │      │     │10 litera (a)      │
│     │             │     │          │      │     │punctul (ii) din   │
│     │             │     │          │      │     │GMRA.              │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Aceasta cuprinde:  │
│     │             │     │          │      │     │Încetarea          │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiei în     │
│     │             │     │          │      │     │temeiul dispoziţiei│
│     │             │     │          │      │     │10 litera (g) din  │
│     │             │     │          │      │     │GMRA (versiunea    │
│     │             │     │          │      │     │2000) sau al       │
│     │             │     │          │      │     │dispoziţiei 1o     │
│     │             │     │          │      │     │litera (h) din GMRA│
│     │             │     │          │      │     │(versiunea 2011)   │
│     │             │     │          │      │     │„Mini-închidere” în│
│     │Termination  │     │          │      │     │temeiul dispoziţiei│
│     │of           │     │Table 1   │      │     │10 litera (h) din  │
│50   │transaction  │REPO,│and Table │ETRM  │-    │GMRA (versiunea    │
│     │under        │BSB  │2         │      │     │2000) sau al       │
│     │specific GMRA│     │          │      │     │dispoziţiei 10     │
│     │provisions   │     │          │      │     │litera (i) din GMRA│
│     │             │     │          │      │     │(versiunea 2011)   │
│     │             │     │          │      │     │Înlocuirea sau     │
│     │             │     │          │      │     │ajustarea în       │
│     │             │     │          │      │     │temeiul dispoziţiei│
│     │             │     │          │      │     │4 literele (i)-(k) │
│     │             │     │          │      │     │din GMRA (versiunea│
│     │             │     │          │      │     │2000) sau al       │
│     │             │     │          │      │     │dispoziţiei 4      │
│     │             │     │          │      │     │literele (j)-(l)   │
│     │             │     │          │      │     │din GMRA (versiunea│
│     │             │     │          │      │     │2011)              │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Terminating  │     │          │      │     │                   │
│     │the          │     │Table 1   │      │     │                   │
│51   │relationship │ML   │and Table │ETRM  │-    │                   │
│     │between prime│     │2         │      │     │                   │
│     │broker and   │     │          │      │     │                   │
│     │the client   │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Contrapărţile      │
│     │             │     │          │      │     │convin să modifice │
│     │             │     │          │      │     │un atribut al      │
│     │Amend trade -│     │Table 1   │      │TCTN/│tranzacţiei. Acesta│
│52   │bilateral    │All  │and Table │MODI  │PSTN │este un eveniment  │
│     │             │     │2         │      │     │colector pentru    │
│     │             │     │          │      │     │modificările care  │
│     │             │     │          │      │     │nu sunt listate    │
│     │             │     │          │      │     │separat.           │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │Table 1   │      │     │O contraparte      │
│53   │Amend trade -│All  │and Table │CORR  │TCTN/│corectează un      │
│     │unilateral   │     │2         │      │PSTN │atribut al         │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţiei.       │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Contrapărţile      │
│     │             │     │          │      │     │convin să modifice │
│     │             │     │          │      │     │un atribut al      │
│     │Amend        │     │Table 1   │      │TCTN/│garanţiei. Acesta  │
│54   │collateral - │All  │and Table │COLU  │PSTN │este un eveniment  │
│     │bilateral    │     │2         │      │     │colector pentru    │
│     │             │     │          │      │     │orice modificări   │
│     │             │     │          │      │     │care nu sunt       │
│     │             │     │          │      │     │listate separat.   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Amend        │     │Table 1   │      │     │O contraparte      │
│55   │collateral - │All  │and Table │CORR  │TCTN/│corectează un      │
│     │unilateral   │     │2         │      │PSTN │atribut al         │
│     │             │     │          │      │     │garanţiei.         │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │             │     │          │      │     │Nu este posibil să │
│     │             │     │          │      │     │corectaţi încetarea│
│     │             │     │          │      │     │anticipată         │
│     │             │     │          │      │     │raportată greşit   │
│     │             │     │          │      │     │sau eroarea. Odată │
│     │Lifecycle    │     │          │      │     │ce a fost trimis un│
│     │event (e.g.  │     │          │      │     │raport cu aceste   │
│     │change in    │     │Table 1   │      │     │tipuri de acţiuni, │
│56   │size or      │All  │and Table │CORR  │TCTN/│nu există nicio    │
│     │re-rating of │     │2         │      │PSTN │modalitate de a    │
│     │open repo)   │     │          │      │     │readuce tranzacţia │
│     │incorrectly  │     │          │      │     │la starea „în curs”│
│     │reported     │     │          │      │     │şi, prin urmare,   │
│     │             │     │          │      │     │este necesar să    │
│     │             │     │          │      │     │raportaţi din nou  │
│     │             │     │          │      │     │tranzacţia cu tipul│
│     │             │     │          │      │     │de acţiune NEWT şi │
│     │             │     │          │      │     │cu noul UTI.       │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Transaction  │     │          │      │     │                   │
│     │not executed │     │          │      │     │                   │
│     │or out of    │     │Table 1   │      │     │                   │
│57   │scope of SFTR│All  │and Table │EROR  │-    │                   │
│     │but reported │     │2         │      │     │                   │
│     │to TR by     │     │          │      │     │                   │
│     │mistake      │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Initial      │     │          │      │     │                   │
│     │posting of   │     │          │      │     │                   │
│58   │margin to a  │All  │Table 3   │NEWT  │-    │                   │
│     │CCP for      │     │          │      │     │                   │
│     │cleared SFTs │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Update of the│     │          │      │     │                   │
│59   │initial      │All  │Table 3   │MARU  │-    │                   │
│     │margin posted│     │          │      │     │                   │
│     │at the CCP   │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Posting      │     │          │      │     │                   │
│     │variation    │     │          │      │     │                   │
│60   │margin to a  │All  │Table 3   │MARU  │-    │                   │
│     │CCP for      │     │          │      │     │                   │
│     │cleared SFTs │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Correction of│     │          │      │     │                   │
│61   │a previous   │All  │Table 3   │CORR  │-    │                   │
│     │submitted    │     │          │      │     │                   │
│     │margin report│     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Cancellation │     │          │      │     │                   │
│62   │of a wrongly │All  │Table 3   │EROR  │-    │                   │
│     │submitted    │     │          │      │     │                   │
│     │margin report│     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │First report │     │          │      │     │                   │
│     │of reuse of  │     │          │      │     │                   │
│63   │collateral or│All  │Table 4   │NEWT  │-    │                   │
│     │reinvestment │     │          │      │     │                   │
│     │of cash      │     │          │      │     │                   │
│     │collateral   │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Change in the│     │          │      │     │                   │
│     │securities   │     │          │      │     │                   │
│     │reused or    │     │          │      │     │                   │
│     │update of the│     │          │      │     │                   │
│64   │estimated    │All  │Table 4   │REUU  │-    │                   │
│     │reuse or     │     │          │      │     │                   │
│     │value of     │     │          │      │     │                   │
│     │reused       │     │          │      │     │                   │
│     │collateral   │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Change in    │     │          │      │     │                   │
│     │cash         │     │          │      │     │                   │
│65   │collateral   │SLB  │Table 4   │REUU  │-    │                   │
│     │reinvestment │     │          │      │     │                   │
│     │type, amount │     │          │      │     │                   │
│     │or currency  │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Correction of│     │          │      │     │                   │
│     │a previously │     │          │      │     │                   │
│     │submitted    │     │          │      │     │                   │
│66   │collateral   │All  │Table 4   │CORR  │-    │                   │
│     │reuse report │     │          │      │     │                   │
│     │with         │     │          │      │     │                   │
│     │incorrect    │     │          │      │     │                   │
│     │data         │     │          │      │     │                   │
├─────┼─────────────┼─────┼──────────┼──────┼─────┼───────────────────┤
│     │Cancellation │     │          │      │     │                   │
│     │of a wrongly │     │          │      │     │                   │
│     │submitted    │     │          │      │     │                   │
│     │collateral   │     │          │      │     │                   │
│67   │reuse report │All  │Table 4   │EROR  │-    │                   │
│     │(e.g. for an │     │          │      │     │                   │
│     │entity not   │     │          │      │     │                   │
│     │subject to   │     │          │      │     │                   │
│     │the reporting│     │          │      │     │                   │
│     │obligation)  │     │          │      │     │                   │
└─────┴─────────────┴─────┴──────────┴──────┴─────┴───────────────────┘

        *6) Trimiterile se referă la tabelele din STR şi STPA privind raportarea.

    4.11. Identificarea unui participant CSD
    122. Cu excepţia cazului în care se raportează creditări în marjă sau când o tranzacţie implică mărfuri, contrapărţile trebuie să completeze întotdeauna câmpul "Participant al depozitarului central de titluri de valoare (CSD) sau participant indirect". Câmpul trebuie raportat chiar dacă SFT-ul se decontează în afara unui CSD. ESMA se aşteaptă ca acest câmp să fie completat de contrapartea care efectuează raportarea, urmând logica de mai jos:
    a) să raporteze propriul cod LEI dacă decontează direct la orice CSD, adică dacă este un participant al CSD;
    b) să raporteze propriul cod LEI dacă decontează titluri de valoare la oricare dintre cele două ICSD-uri, chiar dacă ICSD-ul nu este CSD-ul emitent, adică dacă contrapartea este un participant al ICSD;
    c) să raporteze codul LEI al băncii de custodie, indiferent dacă custodele utilizează sau nu un subcustode. Aceasta include scenarii în care o contraparte foloseşte un agent creditor.

    123. Contrapartea nu trebuie să raporteze în câmpul "Participant CSD" codul LEI al CSD-ului la care este fie participant direct, fie participant indirect.

    4.12. Determinarea calităţii contrapărţii
    4.12.1. Caz general
    124. În cazul tranzacţiilor repo sau BSB, cumpărătorul este beneficiarul garanţiei, iar vânzătorul este furnizorul garanţiei.
    125. În cazul operaţiunilor SLB sau SFT care implică mărfuri, creditorul este beneficiarul garanţiei, iar debitorul este furnizorul garanţiei.
    126. În cazul împrumuturilor în marjă, creditorul este beneficiarul garanţiei, iar debitorul este furnizorul garanţiei.

    4.12.2. SFT-urile compensate prin CPC
    127. În cazul SFT-urilor compensate prin CPC, CPC se interpune între cele două contrapărţi la SFT. Prin urmare, aceasta va fi cumpărător pentru vânzător, debitor pentru creditor, vânzător pentru cumpărător şi creditor pentru debitor.

    4.12.3. Raportarea operaţiunilor de dare/luare cu împrumut negarantat de titluri de valoare
    128. În cazul operaţiunilor de dare/luare cu împrumut negarantat de titluri de valoare, contrapartea care acordă cu împrumut titlurile de valoare trebuie să se raporteze ca beneficiarul garanţiei, iar contrapartea care ia cu împrumut titlurile de valoare trebuie să se raporteze în câmpul 1.9 ca furnizorul garanţiei.

    4.12.4. Raportarea calităţii contrapărţii în cazul colateralizării expunerii nete
    129. În cazul colateralizării expunerii nete, contrapărţile nu trebuie să raporteze în câmpul "Calitatea contrapărţii" garanţiile utilizate la constituirea marjei de variaţie. Cu toate acestea, după stabilirea calităţii de furnizori sau de beneficiari ai garanţiei nete, contrapărţile trebuie să raporteze garanţia legată de constituirea marjei de variaţie, aşa cum este detaliat în secţiunea 5.4.7.

    4.13. Câmpurile pentru preţ şi valoare
    4.13.1. Momentul evaluărilor
    130. Atunci când un SFT este compensat, trebuie utilizate informaţiile referitoare la evaluări, obţinute de la CPC, în vederea raportării în temeiul SFTR.
    131. Valoarea de piaţă a titlurilor de valoare trebuie să fie cea de la închiderea fiecărei zile lucrătoare şi trebuie raportată cel târziu la T+1, reflectând evaluarea utilizată în scopul gestionării garanţiilor, de exemplu pentru calcularea marjei de variaţie zilnice.
    132. Contrapărţile trebuie să raporteze valoarea de piaţă a SFT-urilor lor folosind preţurile de piaţă şi cursurile de schimb valutar pe care contrapărţile le-au folosit în cursul zilei lucrătoare respective în scopul gestionării expunerii. În cazul operaţiunilor de dare cu împrumut de titluri de valoare, aceasta ar însemna, de regulă, că valorile de piaţă raportate la închiderea oricărei zile ar fi preţurile de închidere ale titlurilor de valoare din ziua lucrătoare anterioară, raportate cel târziu la T+1.
    133. Dacă sunt furnizate evaluări pentru două zile diferite, contrapărţile trebuie să completeze câmpul 2.3 "Data evenimentului", în consecinţă, pentru fiecare zi diferită.

    4.13.2. Metoda de calculare a evaluărilor
    134. În cazul raportărilor în temeiul SFTR, contrapărţile trebuie să utilizeze valoarea pe care o folosesc pentru gestionarea garanţiilor şi pentru gestionarea expunerii.
    135. Când nu este disponibilă o valoare de piaţă, SFTR nu prevede nicio metodă specifică de calculare a acestor evaluări. Cu toate acestea, datele raportate în câmpurile 2.57 şi 2.88 sunt date reconciliabile, prin urmare, contrapărţile trebuie să cadă de acord şi să raporteze valori în limitele acceptate ale diferenţei de toleranţă, aşa cum este detaliat în anexa la STR privind colectarea datelor.
    136. Valoarea de piaţă a titlurilor de valoare trebuie să fie raportată la închiderea fiecărei zile lucrătoare, reflectând evaluarea utilizată în scopul gestionării garanţiilor, de exemplu pentru calcularea marjei de variaţie zilnice.
    137. În cazul în care nu este disponibil un preţ de piaţă pentru titlurile de valoare evaluate, contrapartea care efectuează raportarea trebuie să utilizeze cel mai recent preţ de piaţă disponibil ca opţiune alternativă.
    138. Contrapărţile trebuie să utilizeze, după caz, etichetele XML ale monedei pentru toate câmpurile de preţuri, în scopul identificării corecte a câmpurilor relevante de valori şi sume, mai ales, atunci când sunt într-o altă monedă. Consultaţi şi exemplul din secţiunea 5.2.1.8.
    139. Atunci când o contraparte trebuie să folosească un curs de schimb în scopul transmiterii unei evaluări exacte, trebuie să se folosească cursul BCE relevant. În cazul în care nu există un curs de schimb BCE pentru conversie, contrapărţile trebuie să se pună de acord cu privire la cursul de schimb care va fi utilizat în scopul evaluării şi raportării.

    4.14. Raportarea CFI pentru un titlu de valoare utilizat ca garanţie
    140. Când un titlu de valoare este utilizat ca garanţie, codul CFI al acestui titlu trebuie raportat în câmpurile 42 şi 79 din tabelul referitor la datele despre împrumuturi şi garanţii reale. Acest câmp nu se aplică mărfurilor.
    141. Contrapărţile trebuie să folosească întotdeauna codul CFI din surse oficiale. În acest scop, trebui utilizate datele emise de Agenţia Naţională de Numerotare (ANN) relevantă. Mai multe informaţii sunt furnizate de ANNA la următorul link http://www.anna-web.org/standards/about-identification-standards/sau de către ANN-ul relevant al titlului de valoare.
    142. Contrapărţile trebuie să raporteze numai codurile CFI valide. Dacă nu există codul CFI în sursele oficiale, atunci contrapărţile trebuie să cadă de acord asupra acestuia, întrucât codul CFI este un câmp reconciliabil.

    4.15. Reportarea
    143. Contrapărţile care decid să raporteze cu privire la un RSD precedent trebuie să raporteze detaliile complete şi exacte ale tranzacţiilor relevante reportate, inclusiv actualizarea zilnică a garanţiei, cu tipul de acţiune "COLU". Dacă raportează o parte a SFT-urile lor, trebuie să raporteze detaliile complete şi exacte ale datelor privind marja şi reutilizarea din tabelele 3 şi 4 din anexa la ST privind raportarea.
    144. În cazul în care ambele contrapărţi fac obiectul RSD-ului relevant, pentru a reduce la minimum întreruperile în reconciliere, acestea trebuie să cadă de acord asupra zile în care vor reporta SFT-urile. În orice caz, tranzacţiile reportate trebuie raportate prin RSD+190. Dacă o contraparte care efectuează raportarea, pentru care RSD-ul nu a început încă, decide să raporteze tranzacţii reportate, aceasta trebuie să se asigure că fiecare SFT este raportat conform alineatului 146.
    145. În cazul în care contrapărţile decid acest lucru, raportarea completă a SFT-urilor reportate, adică raportarea tuturor SFT-urilor deschise la un moment dat după primul RSD, înainte de termenul menţionat, rămâne posibilă şi în mod voluntar.
    146. Tranzacţia reportată trebuie raportată cu tipul de acţiune (câmpul 2.98) "NEWT". "Marca temporală a executării" (câmpul 2.12) trebuie completată cu marca temporală a executării iniţiale. "Data valutei (data de începere)" (câmpul 2.13) trebuie completată cu data valutei iniţiale, cu excepţia cazului în care a fost modificată din cauza neexecutării decontării cu privire la SFT. Restul câmpurilor de date trebuie să conţină starea la momentul raportării. Evenimentele anterioare din ciclul de viaţă nu trebuie raportate separat.

    4.16. Generarea şi structura UTI
    147. Organigrama de mai jos ilustrează procesul de generare a unui UTI. (a se vedea imaginea asociată)

    148. În cazul SFT-urilor compensate, fiecare dintre SFT-urile dintre CPC şi membrii săi compensatori şi dintre membrii compensatori şi clienţii acestora trebuie raportat cu UTI-uri diferite.
    149. Trebuie remarcat faptul că acordul dintre contrapărţi cu privire la UTI este, în practică, opţiunea alternativă conform cadrului prevăzut în standardele tehnice, deoarece majoritatea entităţilor se bazează pe cascada pentru generarea UTI-ului. Totuşi, părţile pot avea un astfel de acord, caz în care trebuie să îl respecte în toate situaţiile care fac obiectul acordului.
    150. În cazul SFT-urilor cu termen deschis, contrapărţile trebuie să păstreze UTI-ul generat iniţial pentru SFT-ul respectiv şi nu trebuie să genereze altul nou la fiecare reînnoire.
    151. Contrapărţile care nu îl generează trebuie să poată integra în sistemele lor sau în sistemele entităţii responsabile de raportare sau ale entităţii care transmite raportul UTI-ul comunicat de contrapartea care l-a generat.
    152. Contrapărţile trebuie să pună în aplicare acordurile tehnice relevante, corespunzătoare pentru volumul de date care urmează să fie schimbate, pentru a asigura comunicarea şi integrarea în timp util a UTI. În cazul în care există o problemă cu generarea sau comunicarea UTI, contrapărţile trebuie să asigure în timp util o soluţie pentru orice problemă legată de generarea şi comunicarea UTI şi să o raporteze până la termenul de raportare a SFT-ului.
    153. În cazul în care UTI-ul este greşit, tranzacţia trebuie anulată şi raportată ca fiind nouă cu UTI-ul corect.
    154. În formatul UTI, contrapărţile la un SFT ar putea lua în considerare utilizarea orientărilor CPMI-IOSCO care recomandă ca noile UTI-uri să fie structurate sub forma unei combinaţii concatenate între:
    a) codul LEI al entităţii generatoare valabil la momentul generării şi
    b) o valoare unică creată de entitatea respectivă (unde această valoare trebuie să fie unică doar în setul de valori generate de entitatea respectivă, având în vedere faptul că o combinaţie cu codul LEI va garanta unicitatea globală).

    4.17. Identificarea şi raportarea cu privire la beneficiari
    155. O situaţie obişnuită, cu toate că mai pot exista şi altele, o constituie structurile de tip umbrelă şi subfond, unde fondul umbrelă este contrapartea, iar subfondul sau subfondurile sunt beneficiarii.
    156. Pot exista şi situaţii în care beneficiarul este un grup închis; în astfel de situaţii, codul LEI trebuie utilizat pentru a identifica un astfel de grup închis*7).
        *7) Astfel cum se menţionează în Recomandarea nr. 8 din raportul CSF din 2012 "Un identificator internaţional al entităţii juridice pentru pieţele financiare", grupurile de active sau alte părţi separate ale unei entităţi juridice pot avea drepturi şi obligaţii separate la un nivel suficient de independenţă al persoanei juridice respective şi pot fi eligibile pentru un cod LEI. Acest lucru este în conformitate şi cu standardul ISO 17442: 2012 pentru un identificator legal.

    4.18. Identificarea emitentului şi a titlurilor de valoare
    157. Contrapărţile trebuie să raporteze codul LEI al emitentului (emitenţilor) de titluri de valoare date sau luate cu împrumut, codul LEI al emitentului (emitenţilor) de titluri de valoare utilizate ca garanţie, precum şi codurile ISIN ale titlurilor.
    158. Atunci când raportează aceste informaţii, contrapărţile trebuie să se asigure că există o corespondenţă între codul ISIN şi codul LEI al emitentului raportate în conformitate cu regulile de validare.

    4.19. Procedura prin care o contraparte face obiectul unei acţiuni corporative
    159. Entitatea cu noul cod LEI (de exemplu, entitatea absorbită sau entitatea absorbantă - denumită în continuare "entitatea nouă") trebuie să notifice registrul (registrele) central(e) de tranzacţii căruia (cărora) i-a (le-a) raportat SFT-urile cu privire la schimbare şi să solicite o actualizare a codului în SFT-urile în curs, conform alineatului de 162 mai jos. Dacă modificarea codului rezultă dintr-o fuziune sau achiziţie, entitatea absorbită sau entitatea absorbantă trebuie să actualizeze în mod corespunzător şi înregistrarea codului LEI a entităţii dobândite/absorbite. Dacă este cazul, contrapartea trebuie să furnizeze şi informaţii despre schimbarea ţării.
    160. În cazul evenimentelor de restructurare corporativă care afectează toate SFT-urile în curs, registrul central de tranzacţii trebuie să identifice toate SFT-urile în curs în cazul în care entitatea este identificată cu vechiul cod LEI în oricare dintre următoarele câmpuri: identificatorul contrapărţii care efectuează raportarea, identificatorul celeilalte contrapărţi şi să înlocuiască vechiul cod LEI cu cel nou.
    161. Alte evenimente de restructurare corporativă, cum ar fi, dar fără a se limita la acestea, achiziţii parţiale, spin-off-uri, pot afecta doar un subset de SFT-uri în curs, caz în care noua entitate trebuie să furnizeze deci registrului central de tranzacţii UTI-urile SFT-urilor afectate de respectivul eveniment.
    162. Aceasta se realizează prin următorul proces controlat:
    a) Noua entitate trebuie să transmită, în scris, documentaţia registrelor centrale de tranzacţii cărora le-a raportat SFT-urile şi să solicite modificarea codului LEI ca urmare a unui eveniment corporativ. În documentaţie trebuie prezentate în mod clar următoarele informaţii: (i) codul (codurile) LEI al (ale) entităţilor care participă la fuziune, achiziţie sau la alt eveniment corporativ, (ii) codul LEI al noii entităţi, (iii) data la care are loc modificarea şi (iv) UTI-urile SFT-urilor relevante în curs.
        În cazul unei fuziuni sau achiziţii, documentaţia trebuie să conţină dovezi sau probe că evenimentul corporativ a avut sau va avea loc şi trebuie să fie semnată în mod corespunzător. În măsura în care este posibil, entitatea trebuie să furnizeze informaţiile necesare în avans, astfel încât modificarea să nu se facă retroactiv, ci de la data specificată la punctul (iii). Trebuie menţionat faptul că neactualizarea la timp a noului cod LEI ar duce la respingerea rapoartelor transmise de entitate în cazul în care a fost identificată anterior cu vechiul cod LEI cu o stare corespunzătoare (mai precis, "Emisă", "Transfer în aşteptare" sau "Arhivare în aşteptare"), iar starea respectivă a fost schimbată ulterior în "Absorbită".

    b) Registrul central de tranzacţii trebuie să transmită aceste informaţii tuturor celelalte registre centrale sub forma unui fişier specific care să conţină (i) vechiul cod LEI, (ii) noul cod LEI şi (iii) data la care trebuie efectuată modificarea. În măsura în care este posibil, fişierul trebuie transmis în avans, astfel încât modificarea să nu se facă retroactiv, ci de la data specificată la punctul (iii).
    c) Fiecare dintre contrapărţile la SFT-uri, în cazul în care este identificată fiecare entitate absorbită, trebuie informată cu privire la modificare de către registrul central de tranzacţii căruia îi raportează.
    d) Registrul (registrele) central(e) de tranzacţii trebuie să notifice şi autorităţile de reglementare care au acces la datele privind SFT-uri care au fost actualizate.
    e) Dacă este cazul, registrul central de tranzacţii trebuie să actualizeze câmpul 1.12 "Ţara celeilalte contrapărţi".
    f) Modificările trebuie păstrate în jurnalul de raportare al fiecărui registru central de tranzacţii.

    163. Rapoartele ulterioare trebuie validate, ca de obicei, pe baza GLEIF şi respinse, în cazul în care nu se reuşeşte validarea.
    164. Prin urmare, nu este necesar ca o entitate să transmită un raport ca urmare a unui nou cod LEI.
    165. Procedura menţionată mai sus nu trebuie respectată atunci când contrapărţile se identifică greşit. În acest caz, acestea trebuie să transmită un raport SFT cu tipul de acţiune "EROR", să convină un nou UTI cu cealaltă contraparte şi să raporteze detaliile complete şi exacte ale SFT-ului.

    4.20. Raportarea în perioada de tranziţie
    166. Contrapărţile pentru care nu a început încă obligaţia de raportare trebuie să furnizeze contrapărţii pentru care a început obligaţia de raportare toate informaţiile relevante, în conformitate cu ST privind raportarea. Informaţiile care trebuie furnizate contrapărţii care efectuează raportarea conţin 2 câmpuri de date. Aceste câmpuri de date sunt: "Cealaltă contraparte", "Sucursala celeilalte contrapărţi" şi "Ţara celeilalte contrapărţi". În cazul acestor câmpuri de date, informaţiile trebuie să fie transmise în timp util contrapărţii care efectuează raportarea.
    167. În cazul în care contrapărţilor pentru care nu a început încă obligaţia de raportare le este mai uşor, acestea pot începe raportarea înainte de data relevantă de începere a raportării indicată la articolul 33 alineatul (2) litera (a) din SFTR. În cazul în care o contraparte pentru care nu a început încă obligaţia de raportare decide să raporteze tranzacţiile, aceasta trebuie să respecte alineatul 144 din secţiunea 4.15 din ghid.

    5. Tabele de câmpuri în temeiul SFRT
    168. Articolul 1 alineatul (1) din STR privind raportarea prevede că "Un raport întocmit în conformitate cu articolul 4 alineatul (1) din Regulamentul (UE) 2015/2365 include detaliile complete şi corecte prevăzute în tabelele 1, 2, 3 şi 4 din anexă care se referă la SFT-ul în cauză." Cazurile de utilizare incluse în secţiunile 5.1-5.6 nu includ neapărat toate câmpurile care se referă la SFT-ul în cauză, ci se concentrează pe anumite secţiuni ale câmpurilor de date, pentru a oferi îndrumări mai granulare şi mai detaliate cu privire la raportare, fără repetiţii inutile sau includerea altor elemente ale datelor.
    169. Normele de validare conţin îndrumări complete privind câmpurile aplicabile pe tip de SFT, pe tip de acţiune şi pe nivel, precum şi dependenţele relevante.
    170. Secţiunile următoare includ diferite scenarii şi tabele corespunzătoare care clarifică modul în care trebuie raportate aceste scenarii. Fiecare tabel prezintă câmpurile de raportare conform standardelor tehnice din SFTR. În coloana "Câmp" este prezentat fiecare nume de câmp, iar în coloana "Exemplu" se oferă un exemplu de ceea ce ar conţine acel câmp. În ultima coloană intitulată "Mesaj XML" este prezentat formatul mesajului XML care trebuie transmis în raportul tranzacţiei.
    171. În cazul în care nu se specifică altfel în scenariul specific, următoarele informaţii de bază sunt valabile pentru toate scenariile prezentate în secţiunea 5:
        Contrapartea A este o contraparte financiară identificată cu LEI 12345678901234500000
        Contrapartea B este o contraparte financiară franceză identificată cu LEI ABCDEFGHIJKLMNOPQRST
        Contrapartea C este o IMM-contraparte nefinanciară identificată cu LEI 123456789ABCDEFGHIJK
        Contrapartea D identificată cu LEI 11223344556677889900
        Brokerul E este identificat cu LEI 88888888888888888888
        Agentul creditor F este identificat cu LEI BBBBBBBBBBBBBBBBBBBBB
        Agentul tripartit G este identificat cu LEI 77777777777777777777
        Banca de custodie H este identificată cu LEI AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA
        Partea terţă I oferă servicii de raportare şi este identificată cu LEI 12345123451234512345
        Contrapartea J acţionează şi în calitate de membru compensator şi este identificată cu LEI CCCCCCCCCCCCCCCCCCCC
        Fondul OPCVM K este identificat cu LEI UUUUUUUU1111111111, iar societatea de administrare a OPCVM L este identificată cu LEI UUUUUUUU2222222222
        FIA M este identificat cu LEI AAAAAAAAAAA1111111111, iar societatea de administrare a FIA N este identificată cu LEI AAAAAAAAAA2222222222
        CPC O este identificată cu LEI BBBBBBBBBB1111111111
        Emitentul de titluri de valoare germane este identificat cu LEI NNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNN
        Emitentul de titluri de valoare spaniole este identificat cu LEI EEEEEEEEEEEEEEEEEEEE
        Emitentul de titluri de valoare franceze este identificat cu LEI FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF
        Emitentul de titluri de valoare neerlandeze este identificat cu LEI DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD
        Emitentul de titluri de valoare italiene este identificat cu LEI IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIII
        Un emitent de titluri de valoare generale este identificat cu GGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGG
        Emitentul de titluri de capital franceze incluse într-un indice principal este identificat cu LEI 529900S21EQ1BO4ESM68
        Locul de tranzacţionare P este identificat cu MIC XWAR
        Titlurile de valoare sunt identificate cu următoarele coduri ISIN:
    a) Obligaţiuni germane (clasice): DE0010877643
    b) Obligaţiuni perpetue spaniole: ES0010877643
    c) Obligaţiuni franceze: FR0010877643
    d) Obligaţiuni neerlandeze: NL0010877643
    e) Titluri de capital franceze incluse într-un indice principal: FR0000120271
    f) Alte titluri de valoare franceze: FR0010877000
    g) Coş de garanţii reale: GB00BH4HKS39
    h) Componenta garanţiei reale 1: IT00BH4HKS39
    i) Componenta garanţiei reale 2: FR00BH4HKS39

        Titlurile de valoare sunt clasificate cu următoarele coduri CFI:
    a) Obligaţiune de stat clasică: DBFTFR
    b) Obligaţiune de stat perpetuă: DBFTPR
    c) Titluri de capital: ESVUFN

        Câmpurile goale şi de culoare gri din tabele nu se aplică pentru aceste exemple specifice, dar sunt prezentate pentru a aduce clarificări.
        Este inclusă aplicabilitatea cazurilor de utilizare pentru diferitele tipuri de SFT. Este furnizată şi raportarea efectivă în conformitate cu modelele XML ISO 20022.

    5.1. Date privind contrapărţile
    172. Când este compensat un SFT, fiecare contraparte trebuie să-şi raporteze membrul compensator în câmpul pentru membrul compensator.
    173. Când există o delegare voluntară a raportării sau o atribuire a responsabilităţii, entitatea care transmite raportul sau entitatea responsabilă de raportare trebuie să transmită separat datele privind contrapartea şi datele privind împrumuturile şi garanţiile reale pentru fiecare dintre cele două părţi raportate.
    174. Când există cazuri de utilizare care acoperă cel puţin două dintre cazurile de utilizare de mai jos, contrapărţile care efectuează raportarea sau entităţile responsabile de raportare trebuie să includă toate detaliile relevante, bazându-se pe orientările de mai jos.
        Tabelul 7 - Cazuri de utilizare


┌─────────────┬───────┬───┬───────────┬───────┐
│             │Repo   │BSB│Securities │       │
│             │and    │/  │and        │Margin │
│             │reverse│SBB│commodities│lending│
│             │repo   │   │lending    │       │
├─────────────┴───────┴───┴───────────┴───────┤
│                                             │
├─────────────┬───────┬───┬───────────┬───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│bilateral SFT│Y      │Y  │Y          │Y      │
│between      │       │   │           │       │
│headquarters │       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│bilateral SFT│Y      │Y  │Y          │Y      │
│between      │       │   │           │       │
│branches     │       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│bilateral SFT│Y      │Y  │Y          │N      │
│with         │       │   │           │       │
│beneficiaries│       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│SFT with     │       │   │           │       │
│brokers,     │Y      │Y  │Y          │N      │
│settled with │       │   │           │       │
│a custodian  │       │   │           │       │
│bank         │       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│SFT with     │       │   │           │       │
│broker, agent│Y      │Y  │Y          │N      │
│lender and   │       │   │           │       │
│tri-party    │       │   │           │       │
│agent        │       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│SFT with     │       │   │           │       │
│broker, agent│       │   │           │       │
│lender and   │       │   │           │       │
│tri-party    │       │   │           │       │
│agent,       │       │   │           │       │
│settled with │       │   │           │       │
│a CSD        │Y      │Y  │Y          │N      │
│participant  │       │   │           │       │
│different    │       │   │           │       │
│from any of  │       │   │           │       │
│the entities │       │   │           │       │
│and voluntary│       │   │           │       │
│delegation of│       │   │           │       │
│reporting to │       │   │           │       │
│a third party│       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Cleared SFT  │       │   │           │       │
│with broker, │       │   │           │       │
│agent lender,│Y      │Y  │Y          │N      │
│tri-party    │       │   │           │       │
│agent        │       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Cleared SFT  │       │   │           │       │
│with broker, │       │   │           │       │
│agent lender,│       │   │           │       │
│tri-party    │       │   │           │       │
│agent settled│       │   │           │       │
│with a CSD   │       │   │           │       │
│participant  │Y      │Y  │Y          │N      │
│different    │       │   │           │       │
│from any of  │       │   │           │       │
│the entities │       │   │           │       │
│and voluntary│       │   │           │       │
│delegation of│       │   │           │       │
│reporting to │       │   │           │       │
│a third party│       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│SFTs         │Y      │Y  │Y          │Y      │
│concluded by │       │   │           │       │
│UCITS fund   │       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│SFTs         │       │   │           │       │
│concluded by │       │   │           │       │
│UCITS fund,  │       │   │           │       │
│and the UCITs│Y      │Y  │Y          │Y      │
│management   │       │   │           │       │
│company      │       │   │           │       │
│delegates    │       │   │           │       │
│reporting to │       │   │           │       │
│a third party│       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│SFTs         │Y      │Y  │Y          │Y      │
│concluded by │       │   │           │       │
│AIF          │       │   │           │       │
├─────────────┼───────┼───┼───────────┼───────┤
│Non-cleared  │       │   │           │       │
│SFTs where   │       │   │           │       │
│fund         │Y      │Y  │Y          │Y      │
│portfolio    │       │   │           │       │
│management is│       │   │           │       │
│outsourced   │       │   │           │       │
└─────────────┴───────┴───┴───────────┴───────┘

    5.1.1. SFT-uri bilaterale necompensate între sedii centrale
    175. Tabelul 8 prezintă tipurile de operaţiuni de finanţare prin instrumente financiare care pot fi realizate strict bilateral între două sedii centrale.
        Tabelul 8 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │Y      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

176. Tabelul 9 ilustrează raportarea unei tranzacţii bilaterale în care contrapartea care efectuează raportarea (contrapartea A) îşi transmite şi rapoartele (mai precis, nu există o entitate separată care transmite raportul). Contrapartea A este şi beneficiarul acestei tranzacţii şi participantul CSD.
Tabelul 9 - SFT-uri bilaterale necompensate între sedii centrale


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│1 │Reporting     │2021-02-    │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
│  │timestamp     │01T15:15:15Z│<TradData>              │
├──┼──────────────┼────────────┤<Rpt>                   │
│  │Report        │{LEI} of    │<New>                   │
│2 │submitting    │counterparty│…                       │
│  │entity        │A           │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgDtTm>2020-01-      │
│  │Reporting     │{LEI} of    │01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│3 │counterparty  │counterparty│<RptSubmitgNtty>        │
│  │              │A           │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤12345678901234500000</  │
│  │Nature of the │            │LEI>                    │
│4 │reporting     │F           │</RptSubmitgNtty>       │
│  │counterparty  │            │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>            │
│  │Sector of the │            │<ld>                    │
│5 │reporting     │CDTI        │<LEI>                   │
│  │counterparty  │            │12345678901234500000</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Additional    │            │</ld>                   │
│6 │sector        │            │<Ntr>                   │
│  │classification│            │<FI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<Clssfctn>CDTI</        │
│  │Branch of the │            │Clssfctn>               │
│7 │reporting     │            │</FI>                   │
│  │counterparty  │            │</Ntr>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤<Sd>GIVE</Sd>           │
│  │Branch of the │            │</RptgCtrPty>           │
│8 │other         │            │<OthrCtrPty>            │
│  │counterparty  │            │<ld>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│9 │Counterparty  │GIVE        │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│  │side          │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</ld>                   │
│  │Entity        │{LEI} of    │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
│10│responsible   │counterparty│</OthrCtrPty>           │
│  │for the report│A           │<NttyRspnsblForRpt>     │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Other         │{LEI} of    │12345678901234500000</  │
│11│counterparty  │counterparty│LEI>                    │
│  │              │B           │</NttyRspnsblForRpt>    │
├──┼──────────────┼────────────┤<OthrPtyData>           │
│  │Country of the│            │<SttlmPties>            │
│12│other         │FR          │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│  │Counterparty  │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤12345678901234500000</  │
│13│Beneficiary   │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</                      │
│14│Tri-party     │            │CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│  │agent         │            │</SttlmPties>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</OthrPtyData>          │
│15│Broker        │            │</CtrPtyData>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│16│Clearing      │            │<LnData>                │
│  │member        │            │…                       │
├──┼──────────────┼────────────┤</LnData>               │
│  │Central       │            │<CollData>              │
│  │Securities    │            │…                       │
│  │Depository    │{LEI} of    │</CollData>             │
│17│(‘CSD’)       │counterparty│…                       │
│  │participant or│A           │</New>                  │
│  │indirect      │            │</Rpt>                  │
│  │participant   │            │</TradData>             │
├──┼──────────────┼────────────┤</SctiesFincgRptgTxRpt> │
│18│Agent lender  │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.2. SFT bilateral necompensat între sucursale
Tabelul 10 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │Y      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

177. Tabelul 11 prezintă un exemplu de raportare a unei tranzacţii bilaterale încheiate între sucursalele a două contrapărţi. Persoanele juridice (sediile centrale) sunt identificate cu codurile lor LEI, iar ţările sucursalelor sunt identificate cu coduri de ţară ISO. Contrapartea A este şi participant CSD.
Tabelul 11 - SFT bilateral necompensat între sucursale


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │Reporting     │2020-01-    │                        │
│1 │timestamp     │01T15:15:15Z│                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│  │Report        │{LEI} of    │                        │
│2 │submitting    │counterparty│                        │
│  │entity        │A           │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
│  │              │            │<TradData>              │
├──┼──────────────┼────────────┤<Rpt>                   │
│  │              │{LEI} of    │<New>                   │
│3 │Reporting     │counterparty│…                       │
│  │counterparty  │A           │<CtrPtyData>            │
│  │              │            │<RptgDtTm>2020-01-      │
├──┼──────────────┼────────────┤01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│  │Nature of the │            │<RptSubmitgNtty>        │
│4 │reporting     │F           │<LEI>                   │
│  │counterparty  │            │123456789012S4500000</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</RptSubmitgNtty>       │
│  │Sector of the │            │<CtrPtyData>            │
│5 │reporting     │CDTI        │<RptgCtrPty>            │
│  │counterparty  │            │<ld>                    │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤12345678901234500000</  │
│  │Additional    │            │LEI>                    │
│6 │sector        │            │</ld>                   │
│  │classification│            │<Ntr>                   │
│  │              │            │<Fl>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<Clssfctn>CDTI</        │
│  │Branch of the │            │Clssfctn>               │
│7 │reporting     │FR          │</Fl>                   │
│  │counterparty  │            │</Ntr>                  │
│  │              │            │<Brnch>                 │
├──┼──────────────┼────────────┤<Ctry>FR</Ctry>         │
│  │Branch of the │            │</Brnch>                │
│8 │other         │DE          │<Sd>GIVE</Sd>           │
│  │counterparty  │            │</RptgCtrPty>           │
│  │              │            │<OthrCtrPty>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<ld>                    │
│  │Counterparty  │            │<LEI>                   │
│9 │side          │GIVE        │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</ld>                   │
│  │Entity        │{LEI} of    │<Brnch>                 │
│10│responsible   │counterparty│<Ctry>DE</Ctry>         │
│  │for the report│A           │</Brnch>                │
│  │              │            │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
├──┼──────────────┼────────────┤</OthrCtrPty>           │
│  │              │{LEI} of    │<NttyRspnsblForRpt>     │
│11│Other         │counterparty│<LEI>                   │
│  │counterparty  │B           │12345678901234500000</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</NttyRspnsblForRpt>    │
│  │Country of the│            │<OthrPtyData>           │
│12│other         │FR          │<SttlmPties>            │
│  │Counterparty  │            │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤12345678901234500000</  │
│13│Beneficiary   │            │LEI>                    │
│  │              │            │</                      │
├──┼──────────────┼────────────┤CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│  │Tri-party     │            │</SttlmPties>           │
│14│agent         │            │</OthrPtyData>          │
│  │              │            │</CtrPtyData>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│15│Broker        │            │<LnData>                │
│  │              │            │…                       │
├──┼──────────────┼────────────┤</LnData>               │
│  │Clearing      │            │<CollData>              │
│16│member        │            │…                       │
│  │              │            │</CollData>             │
├──┼──────────────┼────────────┤…                       │
│  │Central       │            │</New>                  │
│  │Securities    │            │</Rpt>                  │
│  │Depository    │{LEI} of    │</TradData>             │
│17│(“CSD”)       │counterparty│</SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │participant or│A           │                        │
│  │indirect      │            │                        │
│  │participant   │            │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│18│Agent lender  │            │                        │
│  │              │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.3. SFT bilateral necompensat cu beneficiari
Tabelul 12 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │N      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

178. Tabelul 13 prezintă un exemplu de tranzacţie bilaterală necompensată în care contrapartea A nu este beneficiarul tranzacţiei. Beneficiarul este contrapartea D. Contrapartea A este şi participantul CSD.
Tabelul 13 - SFT bilateral necompensat cu beneficiari


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │              │2020-01-    │                        │
│1 │Reporting     │01T15:15:15 │                        │
│  │timestamp     │Z           │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│  │Report        │{LEI} of    │                        │
│2 │submitting    │counterparty│                        │
│  │entity        │A           │                        │
│  │              │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
├──┼──────────────┼────────────┤<TradData>              │
│  │              │{LEI} of    │<Rpt>                   │
│3 │Reporting     │counterparty│<New>                   │
│  │counterparty  │A           │…                       │
│  │              │            │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgDtTm>2020-01-      │
│  │Nature of the │            │01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│4 │reporting     │F           │<RptSubmitgNtty>        │
│  │counterparty  │            │<LEI>                   │
│  │              │            │12345678901234500000</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Sector of the │            │</RptSubmitgNtty>       │
│5 │reporting     │CDTI        │<CtrPtyData>            │
│  │counterparty  │            │<RptgCtrPty>            │
│  │              │            │<ld>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Additional    │            │12345678901234500000</  │
│6 │sector        │            │LEI>                    │
│  │classification│            │</ld>                   │
│  │              │            │<Ntr>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<FI>                    │
│  │Branch of the │            │<Clssfctn>CDTI</        │
│7 │reporting     │            │Clssfctn>               │
│  │counterparty  │            │</Fl>                   │
│  │              │            │</Ntr>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤<Sd>GIVE</Sd>           │
│  │Branch of the │            │</RptgCtrPty>           │
│8 │other         │            │<OthrCtrPty>            │
│  │counterparty  │            │<ld>                    │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│  │Counterparty  │            │LEI>                    │
│9 │side          │GIVE        │</ld>                   │
│  │              │            │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
├──┼──────────────┼────────────┤</OthrCtrPty>           │
│  │Entity        │{LEI} of    │<NttyRspnsblForRpt>     │
│10│responsible   │counterparty│<LEI>                   │
│  │for the report│A           │12345678901234500000</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</NttyRspnsblForRpt>    │
│  │              │{LEI} of    │<OthrPtyData>           │
│11│Other         │counterparty│<Bnfcry>                │
│  │counterparty  │B           │<LEI>                   │
│  │              │            │11223344556677889900</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Country of the│            │</Bnfcry>               │
│12│other         │FR          │<SttlmPties>            │
│  │Counterparty  │            │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤12345678901234500000</  │
│  │              │{LEI} of    │LEI>                    │
│13│Beneficiary   │counterparty│</                      │
│  │              │D           │CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│  │              │            │</SttlmPties>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</OthrPtyData>          │
│  │Tri-party     │            │</CtrPtyData>           │
│14│agent         │            │</CtrPtyData>           │
│  │              │            │<LnData>                │
├──┼──────────────┼────────────┤…                       │
│15│Broker        │            │</LnData>               │
│  │              │            │<CollData>              │
├──┼──────────────┼────────────┤…                       │
│  │Clearing      │            │</CollData>             │
│16│member        │            │…                       │
│  │              │            │</New>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤</Rpt>                  │
│  │Central       │            │</TradData>             │
│  │Securities    │            │</SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │Depository    │{LEI} of    │                        │
│17│(‘CSD’)       │counterparty│                        │
│  │participant or│A           │                        │
│  │indirect      │            │                        │
│  │participant   │            │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│18│Agent lender  │            │                        │
│  │              │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.4. SFT necompensat cu brokeri, decontat la o bancă de custodie
Tabelul 14 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │N      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

179. În scenariul ilustrat în Tabelul 15, contrapartea A încheie o tranzacţie cu contrapartea B. Contrapartea A foloseşte o bancă de custodie H, care este identificată astfel în câmpul 1.17. În plus, contrapartea A foloseşte serviciile brokerului E.
Tabelul 15 - SFT necompensat cu brokeri, decontat la o bancă de custodie


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │Reporting     │2020-01-    │                        │
│1 │timestamp     │0115:15:15Z │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│  │Report        │{LEI} of    │                        │
│2 │submitting    │counterparty│                        │
│  │entity        │A           │                        │
│  │              │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
├──┼──────────────┼────────────┤<TradData>              │
│  │              │{LEI} of    │<Rpt>                   │
│3 │Reporting     │counterparty│<New>                   │
│  │counterparty  │A           │…                       │
│  │              │            │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgDtTm>2020-01-      │
│  │Nature of the │            │01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│4 │reporting     │F           │<RptSubmitgNtty>        │
│  │counterparty  │            │<LEI>                   │
│  │              │            │12345678901234500000</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Sector of the │            │</RptSubmitgNtty>       │
│5 │reporting     │CDTI        │<CtrPtyData>            │
│  │counterparty  │            │<RptgCtrPty>            │
│  │              │            │<ld>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Additional    │            │12345678901234500000</  │
│6 │sector        │            │LEI>                    │
│  │classification│            │</ld>                   │
│  │              │            │<Ntr>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<Fl>                    │
│  │Branch of the │            │<Clssfctn>CDTI</        │
│7 │reporting     │            │Clssfctn>               │
│  │counterparty  │            │</Fl>                   │
│  │              │            │</Ntr>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤<Sd>GIVE</Sd>           │
│  │Branch of the │            │</RptgCtrPty>           │
│8 │other         │            │<OthrCtrPty>            │
│  │counterparty  │            │<ld>                    │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│  │Counterparty  │            │LEI>                    │
│9 │side          │GIVE        │</ld>                   │
│  │              │            │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
├──┼──────────────┼────────────┤</OthrCtrPty>           │
│  │Entity        │{LEI} of    │<NttyRspnsblForRpt>     │
│10│responsible   │counterparty│<LEI>                   │
│  │for the report│A           │12345678901234500000</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</NttyRspnsblForRpt>    │
│  │              │{LEI} of    │<OthrPtyData>           │
│11│Other         │counterparty│<Brkr>                  │
│  │counterparty  │B           │<LEI>                   │
│  │              │            │88888888888888888888</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Country of the│            │</Brkr>                 │
│12│other         │FR          │<SttlmPties>            │
│  │Counterparty  │            │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA</  │
│13│Beneficiary   │            │LEI>                    │
│  │              │            │</                      │
├──┼──────────────┼────────────┤CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│  │Tri-party     │            │</SttlmPties>           │
│14│agent         │            │</OthrPtyData>          │
│  │              │            │</CtrPtyData>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│  │              │{LEI} of    │<LnData>                │
│15│Broker        │broker E    │…                       │
│  │              │            │</LnData>               │
├──┼──────────────┼────────────┤<CollData>              │
│  │Clearing      │            │…                       │
│16│member        │            │</CollData>             │
│  │              │            │…                       │
├──┼──────────────┼────────────┤</New>                  │
│  │Central       │            │</Rpt>                  │
│  │Securities    │            │</TradData>             │
│  │Depository    │{LEI} of    │</SctiesFincgRptgTxRpt> │
│17│(‘CSD’)       │custodian   │                        │
│  │participant or│bank H      │                        │
│  │indirect      │            │                        │
│  │participant   │            │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│18│Agent lender  │            │                        │
│  │              │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.5. SFT necompensat cu broker, agent creditor şi agent tripartit
Tabelul 16 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │N      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

180. În scenariul ilustrat în Tabelul 17, contrapartea A încheie o tranzacţie cu contrapartea B. Contrapartea A foloseşte un agent creditor F şi un agent tripartit G. În plus, contrapartea A foloseşte serviciile brokerului E. Contrapartea A este participantul CSD.
Tabelul 17 - SFT necompensat cu broker, agent creditor şi agent tripartit


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │              │2020-01-    │                        │
│1 │Reporting     │01T15:15:15 │                        │
│  │timestamp     │Z           │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
│  │Report        │{LEI} of    │<TradData>              │
│2 │submitting    │counterparty│<Rpt>                   │
│  │entity        │A           │<New>                   │
│  │              │            │…                       │
├──┼──────────────┼────────────┤<CtrPtyData>            │
│  │              │{LEI} of    │<RptgDtTm>2020-01-      │
│3 │Reporting     │counterparty│01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│  │counterparty  │A           │<RptSubmitgNtty>        │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤12345678901234500000</  │
│  │Nature of the │            │LEI>                    │
│4 │reporting     │F           │</RptSubmitgNtty>       │
│  │counterparty  │            │<CtrPtyData>            │
│  │              │            │<RptgCtrPty>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<ld>                    │
│  │Sector of the │            │<LEI>                   │
│5 │reporting     │CDTI        │12345678901234500000</  │
│  │counterparty  │            │LEI>                    │
│  │              │            │</ld>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<Ntr>                   │
│  │Additional    │            │<Fl>                    │
│6 │sector        │            │<Clssfctn>CDTI</        │
│  │classification│            │Clssfctn>               │
│  │              │            │</Fl>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤</Ntr>                  │
│  │Branch of the │            │<Sd>GIVE</Sd>           │
│7 │reporting     │            │</RptgCtrPty>           │
│  │counterparty  │            │<OthrCtrPty>            │
│  │              │            │<ld>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Branch of the │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│8 │other         │            │LEI>                    │
│  │counterparty  │            │</ld>                   │
│  │              │            │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
├──┼──────────────┼────────────┤</OthrCtrPty>           │
│  │Counterparty  │            │<NttyRspnsblForRpt>     │
│9 │side          │GIVE        │<LEI>                   │
│  │              │            │12345678901234500000</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Entity        │{LEI} of    │</NttyRspnsblForRpt>    │
│10│responsible   │counterparty│<OthrPtyData>           │
│  │for the report│A           │<TrptyAgt>              │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤77777777777777777777</  │
│  │              │{LEI} of    │LEI>                    │
│11│Other         │counterparty│</TrptyAgt>             │
│  │counterparty  │B           │<Brkr>                  │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤88888888888888888888</  │
│  │Country of the│            │LEI>                    │
│12│other         │FR          │</Brkr>                 │
│  │counterparty  │            │<SttlmPties>            │
│  │              │            │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│13│Beneficiary   │            │12345678901234500000</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</                      │
│  │              │{LEI} of    │CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│14│Tri-party     │triparty    │</SttlmPties>           │
│  │agent         │agent G     │<AgtLndr>               │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</  │
│  │              │{LEI} of    │LEI>                    │
│15│Broker        │broker E    │</AgtLndr>              │
│  │              │            │</OthrPtyData>          │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│  │Clearing      │            │</CtrPtyData>           │
│16│member        │            │<LnData>                │
│  │              │            │…                       │
├──┼──────────────┼────────────┤</LnData>               │
│  │Central       │            │<CollData>              │
│  │Securities    │            │…                       │
│  │Depository    │{LEI} of    │</CollData>             │
│17│(‘CSD’)       │counterparty│…                       │
│  │participant or│A           │</New>                  │
│  │indirect      │            │</Rpt>                  │
│  │participant   │            │</TradData>             │
│  │              │            │</SctiesFincgRptgTxRpt> │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│  │              │{LEI} of    │                        │
│18│Agent lender  │agent lender│                        │
│  │              │F           │                        │
│  │              │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.6. SFT necompensat cu broker, agent creditor şi agent tripartit, decontat la un participant al CSD, altul decât oricare dintre entităţi, şi delegarea voluntară a raportării unei terţe părţi.
Tabelul 18 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │N      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

181. În scenariul ilustrat în Tabelul 19, contrapartea A încheie o tranzacţie cu contrapartea B. Contrapartea A foloseşte un agent creditor F şi un agent tripartit G. În plus, contrapartea A foloseşte serviciile brokerului E şi banca de custodie H. La final, contrapartea A deleagă raportarea unei terţe părţi I.
Tabelul 19 - SFT necompensat cu broker, agent creditor şi agent tripartit, decontat la un participant al CSD, altul decât oricare dintre entităţi, şi delegarea voluntară a raportării unei terţe părţi


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │Reporting     │2020-01-    │                        │
│1 │timestamp     │0115:15:15Z │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│  │Report        │{LEI} of    │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
│2 │submitting    │third party │<TradData>              │
│  │entity        │I           │<Rpt>                   │
│  │              │            │<New>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤…                       │
│  │              │{LEI} of    │<CtrPtyData>            │
│3 │Reporting     │counterparty│<RptgDtTm>2020-01-      │
│  │counterparty  │A           │01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│  │              │            │<RptSubmitgNtty>        │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Nature of the │            │12345123451234512345</  │
│4 │reporting     │F           │LEI>                    │
│  │counterparty  │            │</RptSubmitgNtty>       │
│  │              │            │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>            │
│  │Sector of the │            │<ld>                    │
│5 │reporting     │CDTI        │<LEI>                   │
│  │counterparty  │            │12345678901234500000</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</ld>                   │
│  │Additional    │            │<Ntr>                   │
│6 │sector        │            │<Fl>                    │
│  │classification│            │<Clssfctn>CDTI</        │
│  │              │            │Clssfctn>               │
├──┼──────────────┼────────────┤</Fl>                   │
│  │Branch of the │            │</Ntr>                  │
│7 │reporting     │            │<Sd>GIVE</Sd>           │
│  │counterparty  │            │</RptgCtrPty>           │
│  │              │            │<OthrCtrPty>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<ld>                    │
│  │Branch of the │            │<LEI>                   │
│8 │other         │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│  │counterparty  │            │LEI>                    │
│  │              │            │</ld>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<CtryCd>FR</CtryCd>     │
│  │Counterparty  │            │</OthrCtrPty>           │
│9 │side          │GIVE        │<NttyRspnsblForRpt>     │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤12345678901234500000</  │
│  │Entity        │{LEI} of    │LEI>                    │
│10│responsible   │counterparty│</NttyRspnsblForRpt>    │
│  │for the report│A           │<OthrPtyData>           │
│  │              │            │<TrptyAgt>              │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │              │{LEI} of    │77777777777777777777</  │
│11│Other         │counterparty│LEI>                    │
│  │counterparty  │B           │</TrptyAgt>             │
│  │              │            │<Brkr>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Country of the│            │88888888888888888888</  │
│12│other         │FR          │LEI>                    │
│  │counterparty  │            │</Brkr>                 │
│  │              │            │<SttlmPties>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│13│Beneficiary   │            │<LEI>                   │
│  │              │            │AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │              │{LEI} of    │</                      │
│14│Tri-party     │triparty    │CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│  │agent         │agent G     │</SttlmPties>           │
│  │              │            │<AgtLndr>               │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │              │{LEI} of    │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB </ │
│15│Broker        │Broker E    │LEI> </AgtLndr>         │
│  │              │            │</OthrPtyData>          │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│  │Clearing      │            │</CtrPtyData>           │
│16│member        │            │<LnData>                │
│  │              │            │…                       │
├──┼──────────────┼────────────┤</LnData>               │
│  │Central       │            │<CollData>              │
│  │Securities    │            │…                       │
│  │Depository    │{LEI} of    │</CollData>             │
│17│(‘CSD’)       │custodian   │...                     │
│  │participant or│bank H      │</New>                  │
│  │indirect      │            │</Rpt>                  │
│  │participant   │            │</TradData>             │
│  │              │            │</SctiesFincgRptgTxRpt> │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│  │              │{LEI} of    │                        │
│18│Agent lender  │agent lender│                        │
│  │              │F           │                        │
│  │              │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.7. SFT compensat cu broker, agent creditor, agent tripartit
Tabelul 20 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │N      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

    182. Tabelul 21 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul unui SFT compensat. Completarea câmpurilor nu depinde de tipul de acces la CPC de care dispune contrapartea. Trebuie să identifice întotdeauna entitatea care acţionează în calitate de membru compensator.
    183. Contrapartea A accesează CPC prin intermediul membrului compensator J. Foloseşte şi serviciile brokerului E, ale agentului creditor F şi ale agentului tripartit G. Contrapartea A este şi participantul CSD.
    184. Trebuie menţionat că acest câmp referitor la CPC este inclus în tabelul 2 ("Date privind împrumuturile şi garanţiile reale") şi, prin urmare, completarea acestuia este prevăzută în secţiunea 5.2.
        Tabelul 21 - SFT compensat cu broker, agent creditor, agent tripartit


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │Reporting     │2020-01-    │                        │
│1 │timestamp     │01T15:15:15Z│                        │
│  │              │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
├──┼──────────────┼────────────┤<TradData>              │
│  │Report        │{LEI} of    │<Rpt>                   │
│2 │submitting    │counterparty│<New>                   │
│  │entity        │A           │…                       │
│  │              │            │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgDtTm>2020-01-      │
│  │              │{LEI} of    │01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│3 │Reporting     │counterparty│<RptSubmitgNtty>        │
│  │counterparty  │A           │<LEI>                   │
│  │              │            │12345678901234500000</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Nature of the │            │</RptSubmitgNtty>       │
│4 │reporting     │F           │<CtrPtyData>            │
│  │counterparty  │            │<RptgCtrPty>            │
│  │              │            │<ld>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Sector of the │            │12345678901234500000</  │
│5 │reporting     │CDTI        │LEI>                    │
│  │counterparty  │            │</ld>                   │
│  │              │            │<Ntr>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<Fl>                    │
│  │Additional    │            │<Clssfctn>CDTI</        │
│6 │sector        │            │Clssfctn>               │
│  │classification│            │</Fl>                   │
│  │              │            │</Ntr>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤<Sd>GIVE</Sd>           │
│  │Branch of the │            │</RptgCtrPty>           │
│7 │reporting     │            │<OthrCtrPty>            │
│  │counterparty  │            │<ld>                    │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│  │Branch of the │            │LEI>                    │
│8 │other         │            │</ld>                   │
│  │counterparty  │            │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
│  │              │            │</OthrCtrPty>           │
├──┼──────────────┼────────────┤<NttyRspnsblForRpt>     │
│  │Counterparty  │            │<LEI>                   │
│9 │side          │GIVE        │12345678901234500000</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</NttyRspnsblForRpt>    │
│  │Entity        │{LEI} of    │<OthrPtyData>           │
│10│responsible   │counterparty│<TrptyAgt>              │
│  │for the report│A           │<LEI>                   │
│  │              │            │77777777777777777777</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │              │{LEI} of    │</TrptyAgt>             │
│11│Other         │counterparty│<Brkr>                  │
│  │counterparty  │B           │<LEI>                   │
│  │              │            │88888888888888888888</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Country of the│            │</Brkr>                 │
│12│other         │FR          │<ClrMmb>                │
│  │counterparty  │            │<LEI>                   │
│  │              │            │CCCCCCCCCCCCCCCCCCCC</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│13│Beneficiary   │            │</ClrMmb>               │
│  │              │            │<SttlmPties>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│  │              │{LEI} of    │<LEI>                   │
│14│Tri-party     │triparty    │12345678901234512345</  │
│  │agent         │agent G     │LEI>                    │
│  │              │            │</                      │
├──┼──────────────┼────────────┤CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│  │              │{LEI} of    │</SttlmPties>           │
│15│Broker        │broker E    │<AgtLndr>               │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</  │
│  │              │{LEI} of    │LEI>                    │
│16│Clearing      │counterparty│</AgtLndr>              │
│  │member        │J           │</OthrPtyData>          │
│  │              │            │</CtrPtyData>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│  │Central       │            │<LnData>                │
│  │Securities    │            │…                       │
│  │Depository    │{LEI} of    │</LnData>               │
│17│(“CSD”)       │counterparty│<CollData>              │
│  │participant or│A           │...                     │
│  │indirect      │            │</CollData>             │
│  │participant   │            │...                     │
│  │              │            │</New>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤</Rpt>                  │
│  │              │{LEI} of    │</TradData>             │
│18│Agent lender  │agent lender│</SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │              │F           │                        │
│  │              │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.8. SFT compensat cu broker, agent creditor, agent tripartit, decontat la un participant al CSD, altul decât oricare dintre entităţi, şi delegarea voluntară a raportării unei terţe părţi
Tabelul 22 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │N      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

    185. La fel ca în exemplul precedent, Tabelul 23 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul unui SFT compensat şi în cazul în care contrapartea A accesează CPC prin intermediul membrului compensator J. Foloseşte şi serviciile brokerului E, ale agentului creditor F şi ale agentului tripartit G. În plus, în acest exemplu, tranzacţia este decontată la o entitate H alta decât oricare dintre contrapărţi, iar contrapartea care efectuează raportarea deleagă raportarea unei terţe părţi I.
    186. Trebuie menţionat că completarea câmpurilor nu depinde de tipul de acces la CPC de care dispune contrapartea. Trebuie să identifice întotdeauna entitatea care acţionează în calitate de membru compensator.
        Tabelul 23 - SFT compensat cu broker, agent creditor, agent tripartit, decontat la un participant al CSD, altul decât oricare dintre entităţi, şi delegarea voluntară a raportării


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │Reporting     │2020-01-    │                        │
│1 │timestamp     │0115:15:15Z │                        │
│  │              │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
├──┼──────────────┼────────────┤<TradData>              │
│  │Report        │{LEI} of    │<Rpt>                   │
│2 │submitting    │third party │<New>                   │
│  │entity        │I           │...                     │
│  │              │            │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgDtTm>2020-01-      │
│  │              │{LEI} of    │01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│3 │Reporting     │counterparty│<RptSubmitgNtty>        │
│  │counterparty  │A           │<LEI>                   │
│  │              │            │12345123451234512345</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Nature of the │            │</RptSubmitgNtty>       │
│4 │reporting     │F           │<CtrPtyData>            │
│  │counterparty  │            │<RptgCtrPty>            │
│  │              │            │<ld>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Sector of the │            │12345678901234500000</  │
│5 │reporting     │CDTI        │LEI>                    │
│  │counterparty  │            │</ld>                   │
│  │              │            │<Ntr>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<Fl>                    │
│  │Additional    │            │<Clssfctn>CDTI</        │
│6 │sector        │            │Clssfctn>               │
│  │classification│            │</Fl>                   │
│  │              │            │</Ntr>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤<Sd>GIVE</Sd>           │
│  │Branch of the │            │</RptgCtrPty>           │
│7 │reporting     │            │<OthrCtrPty>            │
│  │counterparty  │            │<ld>                    │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│  │Branch of the │            │LEI>                    │
│8 │other         │            │</ld>                   │
│  │counterparty  │            │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
│  │              │            │</OthrCtrPty>           │
├──┼──────────────┼────────────┤<NttyRspnsblForRpt>     │
│  │Counterparty  │            │<LEI>                   │
│9 │side          │GIVE        │12345678901234500000</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</NttyRspnsblForRpt>    │
│  │Entity        │{LEI} of    │<OthrPtyData>           │
│10│responsible   │counterparty│<TrptyAgt>              │
│  │for the report│A           │<LEI>                   │
│  │              │            │77777777777777777777</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │              │{LEI} of    │</TrptyAgt>             │
│11│Other         │counterparty│<Brkr>                  │
│  │counterparty  │B           │<LEI>                   │
│  │              │            │88888888888888888888</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Country of the│            │</Brkr>                 │
│12│other         │FR          │<ClrMmb>                │
│  │counterparty  │            │<LEI>                   │
│  │              │            │CCCCCCCCCCCCCCCCCCCC</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│13│Beneficiary   │            │</ClrMmb>               │
│  │              │            │<SttlmPties>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│  │              │{LEI} of    │<LEI>                   │
│14│Tri-party     │triparty    │AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA</  │
│  │agent         │agent G     │LEI>                    │
│  │              │            │</                      │
├──┼──────────────┼────────────┤CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│  │              │{LEI} of    │</SttlmPties>           │
│15│Broker        │broker E    │<AgtLndr>               │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB </ │
│  │              │{LEI} of    │LEI>                    │
│16│Clearing      │counterparty│</AgtLndr>              │
│  │member        │J           │</OthrPtyData>          │
│  │              │            │</CtrPtyData>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│  │Central       │            │<LnData>                │
│  │Securities    │            │...                     │
│  │Depository    │{LEI} of    │</LnData>               │
│17│(“CSD”)       │custodian   │<CollData>              │
│  │participant or│bank H      │...                     │
│  │indirect      │            │</CollData>             │
│  │participant   │            │...                     │
│  │              │            │</New>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤</Rpt>                  │
│  │              │{LEI} of    │</TradData>             │
│18│Agent lender  │agent lender│</SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │              │F           │                        │
│  │              │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.9. SFT-uri necompensate încheiate de fondul OPCVM
Tabelul 24 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │Y      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

187. Tabelul 25 prezintă raportarea unui SFT încheiat de fondul OPCVM K. În conformitate cu articolul 4 alineatul (3) din SFTR, societatea de administrare a OPCVM L este responsabilă de raportare în numele OPCVM, prin urmare este identificată atât în câmpul 2.2 "Entitatea care transmite raportul", cât şi în câmpul 2.10 "Entitatea responsabilă de raportare". Tranzacţia este decontată la banca de custodie H.
Tabelul 25 - SFT-uri necompensate încheiate de fondul OPCVM


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │Reporting     │2020-01-    │                        │
│1 │timestamp     │01T15:15:15 │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
│  │              │Z           │<TradData>              │
├──┼──────────────┼────────────┤<Rpt>                   │
│  │Report        │{LEI} of    │<New>                   │
│2 │submitting    │UCITS       │...                     │
│  │entity        │management  │<CtrPtyData>            │
│  │              │company L   │<RptgDtTm>2020-01-      │
├──┼──────────────┼────────────┤01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│3 │Reporting     │{LEI} of    │<RptSubmitgNtty>        │
│  │counterparty  │UCITS K     │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤UUUUUUUUUU2222222222</  │
│  │Nature of the │            │LEI>                    │
│4 │reporting     │F           │</RptSubmitgNtty>       │
│  │counterparty  │            │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>            │
│  │Sector of the │            │<ld>                    │
│5 │reporting     │UCIT        │<LEI>                   │
│  │counterparty  │            │UUUUUUUUUU1111111111</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Additional    │            │</ld>                   │
│6 │sector        │            │<Ntr>                   │
│  │classification│            │<Fl>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<Clssfctn>UCIT</        │
│  │Branch of the │            │Clssfctn>               │
│7 │reporting     │            │</Fl>                   │
│  │counterparty  │            │</Ntr>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤<Sd>GIVE</Sd>           │
│  │Branch of the │            │</RptgCtrPty>           │
│8 │other         │            │<OthrCtrPty>            │
│  │counterparty  │            │<ld>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│9 │Counterparty  │GIVE        │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│  │side          │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</ld>                   │
│  │Entity        │{LEI} of    │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
│10│responsible   │UCITS       │</OthrCtrPty>           │
│  │for the report│management  │<NttyRspnsblForRpt>     │
│  │              │company L   │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤UUUUUUUUUU2222222222</  │
│  │Other         │{LEI} of    │LEI>                    │
│11│counterparty  │counterparty│</NttyRspnsblForRpt>    │
│  │              │B           │<OthrPtyData>           │
├──┼──────────────┼────────────┤<SttlmPties>            │
│  │Country of the│            │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│12│other         │FR          │<LEI>                   │
│  │counterparty  │            │AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│13│Beneficiary   │            │</                      │
├──┼──────────────┼────────────┤CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│14│Tri-party     │            │</SttlmPties>           │
│  │agent         │            │</OthrPtyData>          │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│15│Broker        │            │</CtrPtyData>           │
├──┼──────────────┼────────────┤<LnData>                │
│16│Clearing      │            │...                     │
│  │member        │            │</LnData>               │
├──┼──────────────┼────────────┤<CollData>              │
│  │Central       │            │...                     │
│  │Securities    │            │</CollData>             │
│  │Depository    │{LEI} of    │…                       │
│17│(“CSD”)       │custodian   │</New>                  │
│  │participant or│bank H      │</Rpt>                  │
│  │indirect      │            │</TradData>             │
│  │participant   │            │</SctiesFincgRptgTxRpt> │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│18│Agent lender  │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.10. SFT-uri necompensate încheiate de fondul OPCVM şi societatea de administrare a OPCVM deleagă raportarea unei terţe părţi
Tabelul 26 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │Y      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

188. Tabelul 27 prezintă raportarea unui SFT încheiat de fondul OPCVM K. În conformitate cu articolul 4.3 din SFTR, societatea de administrare a OPCVM L este responsabilă de raportare în numele OPCVM, prin urmare, este identificată în câmpul 2.10 "Entitatea responsabilă de raportare", însă decide să o delege terţei părţi I care apare în câmpul 2.2 "Entitatea care transmite raportul". Tranzacţia este decontată la banca de custodie H.
Tabelul 27 - SFT-uri necompensate încheiate de fondul OPCVM


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │Reporting     │2020-01-    │                        │
│1 │timestamp     │01T15:15:15 │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
│  │              │Z           │<TradData>              │
├──┼──────────────┼────────────┤<Rpt>                   │
│  │Report        │{LEI} of    │<New>                   │
│2 │submitting    │third party │…                       │
│  │entity        │I           │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgDtTm>2020-01-      │
│3 │Reporting     │{LEI} of    │01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│  │counterparty  │UCITS K     │<RptSubmitgNtty>        │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Nature of the │            │12345123451234512345</  │
│4 │reporting     │F           │LEI>                    │
│  │counterparty  │            │</RptSubmitgNtty>       │
├──┼──────────────┼────────────┤<CtrPtyData>            │
│  │Sector of the │            │<RptgCtrPty>            │
│5 │reporting     │UCIT        │<Id>                    │
│  │counterparty  │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤UUUUUUUUUU1111111111</  │
│  │Additional    │            │LEI>                    │
│6 │sector        │            │</Id>                   │
│  │classification│            │<Ntr>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<FI>                    │
│  │Branch of the │            │<Clssfctn>UCIT</        │
│7 │reporting     │            │Clssfctn>               │
│  │counterparty  │            │</FI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤</Ntr>                  │
│  │Branch of the │            │<Sd>GIVE</Sd>           │
│8 │other         │            │</RptgCtrPty>           │
│  │counterparty  │            │<OthrCtrPty>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<Id>                    │
│9 │Counterparty  │GIVE        │<LEI>                   │
│  │side          │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Entity        │{LEI} of    │</Id>                   │
│10│responsible   │UCITS       │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
│  │for the report│management  │</OthrCtrPty>           │
│  │              │company L   │<NttyRspnsblForRpt>     │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Other         │{LEI} of    │UUUUUUUUUU2222222222</  │
│11│counterparty  │counterparty│LEI>                    │
│  │              │B           │</NttyRspnsblForRpt>    │
├──┼──────────────┼────────────┤<OthrPtyData>           │
│  │Country of the│            │<SttlmPties>            │
│12│other         │FR          │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
│  │counterparty  │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA</  │
│13│Beneficiary   │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</                      │
│14│Tri-party     │            │CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│  │agent         │            │</SttlmPties>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</OthrPtyData>          │
│15│Broker        │            │</CtrPtyData>           │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│16│Clearing      │            │<LnData>                │
│  │member        │            │...                     │
├──┼──────────────┼────────────┤</LnData>               │
│  │Central       │            │<CollData>              │
│  │Securities    │            │...                     │
│  │Depository    │{LEI} of    │</CollData>             │
│17│(‘CSD’)       │custodian   │...                     │
│  │participant or│bank H      │</New>                  │
│  │indirect      │            │</Rpt>                  │
│  │participant   │            │</TradData>             │
├──┼──────────────┼────────────┤</SctiesFincgRptgTxRpt> │
│18│Agent lender  │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

5.1.11. SFT-uri necompensate încheiate de FIA
Tabelul 28 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │Y      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

189. Tabelul 29 prezintă raportarea unui SFT încheiat de fondul FIA M. în conformitate cu articolul 4.3 din SFTR, societatea de administrare a FIA N este responsabilă de raportare în numele FIA, prin urmare este identificată atât în câmpul 2.2 "Entitatea care transmite raportul", cât şi în câmpul 2.10 "Entitatea responsabilă de raportare". Tranzacţia este decontată la banca de custodie H.
Tabelul 29 - SFT-uri necompensate încheial


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│1 │Reporting     │2020-01-    │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
│  │timestamp     │01T15:15:15Z│<TradData>              │
├──┼──────────────┼────────────┤<Rpt>                   │
│  │Report        │{LEI} of AIF│<New>                   │
│2 │submitting    │management  │...                     │
│  │entity        │company N   │<CtrPtyData>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<RptgDtTm>2020-01-      │
│3 │Reporting     │{LEI} of AIF│01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│  │counterparty  │M           │<RptSubmitgNtty>        │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Nature of the │            │AAAAAAAAAA2222222222</  │
│4 │reporting     │F           │LEI>                    │
│  │counterparty  │            │</RptSubmitgNtty>       │
├──┼──────────────┼────────────┤<CtrPtyData>            │
│  │Sector of the │            │<RptgCtrPty>            │
│5 │reporting     │AIFD        │<Id>                    │
│  │counterparty  │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤AAAAAAAAAA1111111111</  │
│  │Additional    │            │LEI>                    │
│6 │sector        │            │</Id>                   │
│  │classification│            │<Ntr>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<FI>                    │
│  │Branch of the │            │<Clssfctn>AIFD</        │
│7 │reporting     │            │Clssfctn>               │
│  │counterparty  │            │</FI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤</Ntr>                  │
│  │Branch of the │            │<Sd>GIVE</Sd>           │
│8 │other         │            │</RptgCtrPty>           │
│  │counterparty  │            │<OthrCtrPty>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<Id>                    │
│9 │Counterparty  │GIVE        │<LEI>                   │
│  │side          │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │Entity        │{LEI} of AIF│</Id>                   │
│10│responsible   │management  │<CtryCd>FR</CtryCd>     │
│  │for the report│company N   │</OthrCtrPty>           │
├──┼──────────────┼────────────┤<NttyRspnsblForRpt>     │
│  │Other         │{LEI} of    │<LEI>                   │
│11│counterparty  │counterparty│AAAAAAAAAA2222222222</  │
│  │              │B           │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</NttyRspnsblForRpt>    │
│  │Country of the│            │<OthrPtyData>           │
│12│other         │FR          │<SttlmPties>            │
│  │counterparty  │            │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│13│Beneficiary   │            │AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│14│Tri-party     │            │</                      │
│  │agent         │            │CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
├──┼──────────────┼────────────┤</SttlmPties>           │
│15│Broker        │            │</OthrPtyData>          │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│16│Clearing      │            │</CtrPtyData>           │
│  │member        │            │<LnData>                │
├──┼──────────────┼────────────┤...                     │
│  │Central       │            │</LnData>               │
│  │Securities    │            │<CollData>              │
│  │Depository    │{LEI} of    │...                     │
│17│(“CSD”)       │custodian   │</CollData>             │
│  │participant or│bank H      │...                     │
│  │indirect      │            │</New>                  │
│  │participant   │            │</Rpt>                  │
├──┼──────────────┼────────────┤</TradData>             │
│18│Agent lender  │            │</SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

    5.1.12. SFT-uri necompensate în care administrarea portofoliului de fonduri este externalizată
    190. În cazul externalizării administrării portofoliului către o altă entitate decât societatea de administrare a fondurilor, entitatea respectivă trebuie raportată numai ca broker, în cazul în care acţionează în această calitate. În caz contrar, această entitate, la fel ca alte entităţi care ar putea participa direct sau indirect la SFT, nu trebuie raportată în niciun câmp.
    191. În scenariul ilustrat în Tabelul 31, administrarea portofoliului FIA M este delegată unei alte entităţi care nu acţionează în calitate de broker. Tranzacţia este decontată la banca de custodie H.
        Tabelul 30 - SFT-uri cărora li se aplică cazul de utilizare


┌───────┬─────────┬────────────┬───────┐
│Repo   │Buy sell │Securities  │       │
│and    │back/sell│and         │Margin │
│reverse│buy-back │commodities │lending│
│repo   │         │lending     │       │
├───────┼─────────┼────────────┼───────┤
│Y      │Y        │Y           │Y      │
└───────┴─────────┴────────────┴───────┘

Tabelul 31 - SFT-uri necompensate în care administrarea portofoliului de fonduri este externalizată


┌──┬──────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│No│Field         │Example     │XML Message             │
├──┼──────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│  │              │2020-01-    │                        │
│1 │Reporting     │01T15:15:15 │                        │
│  │timestamp     │Z           │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│  │Report        │{LEI} of AIF│                        │
│2 │submitting    │management  │                        │
│  │entity        │company N   │                        │
│  │              │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>  │
├──┼──────────────┼────────────┤<TradData>              │
│  │Reporting     │{LEI} of AIF│<Rpt>                   │
│3 │counterparty  │M           │<New>                   │
│  │              │            │...                     │
├──┼──────────────┼────────────┤<CtrPtyData>            │
│  │Nature of the │            │<RptgDtTm>2020-01 -     │
│4 │reporting     │F           │01T15:15:15Z</RptgDtTm> │
│  │counterparty  │            │<RptSubmitgNtty>        │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤AAAAAAAAAA2222222222</  │
│  │Sector of the │            │LEI>                    │
│5 │reporting     │AIFD        │</RptSubmitgNtty>       │
│  │counterparty  │            │<CtrPtyData>            │
│  │              │            │<RptgCtrPty>            │
├──┼──────────────┼────────────┤<Id>                    │
│  │Additional    │            │<LEI>                   │
│6 │sector        │            │AAAAAAAAAA1111111111</  │
│  │classification│            │LEI>                    │
│  │              │            │</Id>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<Ntr>                   │
│  │Branch of the │            │<FI>                    │
│7 │reporting     │            │<Clssfctn>AIFD</        │
│  │counterparty  │            │Clssfctn>               │
│  │              │            │</FI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤</Ntr>                  │
│  │Branch of the │            │<Sd>GIVE</Sd>           │
│8 │other         │            │</RptgCtrPty>           │
│  │counterparty  │            │<OthrCtrPty>            │
│  │              │            │<Id>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│  │Counterparty  │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</  │
│9 │side          │GIVE        │LEI>                    │
│  │              │            │</Id>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤<CtryCd>FR</CtryCd>     │
│  │Entity        │{LEI} of AIF│</OthrCtrPty>           │
│10│responsible   │management  │<NttyRspnsblForRpt>     │
│  │for the report│company N   │<LEI>                   │
│  │              │            │AAAAAAAAAA2222222222</  │
├──┼──────────────┼────────────┤LEI>                    │
│  │              │{LEI} of    │</NttyRspnsblForRpt>    │
│11│Other         │counterparty│<OthrPtyData>           │
│  │counterparty  │B           │<Brkr>                  │
│  │              │            │<LEI>                   │
├──┼──────────────┼────────────┤AAAAAAAAAA2222222222</  │
│  │Country of the│            │LEI>                    │
│12│other         │FR          │</Brkr>                 │
│  │counterparty  │            │<SttlmPties>            │
│  │              │            │<CntrlSctiesDpstryPtcpt>│
├──┼──────────────┼────────────┤<LEI>                   │
│13│Beneficiary   │            │AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA</  │
│  │              │            │LEI>                    │
├──┼──────────────┼────────────┤</                      │
│  │Tri-party     │            │CntrlSctiesDpstryPtcpt> │
│14│agent         │            │</SttlmPties>           │
│  │              │            │</OthrPtyData>          │
├──┼──────────────┼────────────┤</CtrPtyData>           │
│  │              │{LEI} of AIF│</CtrPtyData>           │
│15│Broker        │management  │<LnData>                │
│  │              │company N   │...                     │
│  │              │            │</LnData>               │
├──┼──────────────┼────────────┤<CollData>              │
│  │Clearing      │            │...                     │
│16│member        │            │<CollData>              │
│  │              │            │...                     │
├──┼──────────────┼────────────┤</New>                  │
│  │Central       │            │</Rpt>                  │
│  │Securities    │            │</TradData>             │
│  │Depository    │{LEI} of    │</SctiesFincgRptgTxRpt> │
│17│(‘CSD’)       │custodian   │                        │
│  │participant or│bank H      │                        │
│  │indirect      │            │                        │
│  │participant   │            │                        │
│  │              │            │                        │
├──┼──────────────┼────────────┤                        │
│18│Agent lender  │            │                        │
│  │              │            │                        │
└──┴──────────────┴────────────┴────────────────────────┘

    5.2. Date privind împrumuturile şi garanţiile reale
    192. Completarea câmpurilor de date privind contrapărţile este urmată de completarea câmpurilor de împrumuturi şi garanţii reale pentru diferite cazuri de utilizare. Este furnizată şi raportarea în conformitate cu modelele XML ISO 20002. Acest lucru va facilita completarea câmpurilor de către contrapărţi.
    193. Fiecare subsecţiune va include o scurtă descriere a logicii de raportare pentru câmpurile care fac obiectul discuţiei.
    5.2.1. Raportarea tipurilor de acţiuni la nivel de tranzacţie şi la nivel de poziţie
    5.2.1.1. SFT bilateral nou la nivel de tranzacţie, care nu este compensat
    194. Tabelul 32 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul unui SFT nou, care nu este compensat. SFT-urile bilaterale la nivel de tranzacţie trebuie raportate în acest mod.
        Tabelul 32 - SFT nou la nivel de tranzacţie, care nu este compensat


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Unique    │       │<Rpt>                 │
│1 │Trade     │UTI1   │<New>                 │
│  │Identifier│       │...                   │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│5 │Cleared   │false  │UnqTradIdr>           │
│  │          │       │<ClrSts>              │
│  │          │       │<NonClrd>NORE</       │
├──┼──────────┼───────┤NonClrd>              │
│  │          │       │</ClrSts>             │
│  │          │       │</RpTrad>             │
│98│Action    │NEWT   │</LnData>             │
│  │type      │       │...                   │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │</CollData>           │
├──┼──────────┼───────┤<LvlTp>TCTN</LvlTp>   │
│  │          │       │</New>                │
│  │          │       │</Rpt>                │
│99│Level     │TCTN   │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.2.1.2. SFT bilateral nou la nivel de tranzacţie, care este i) compensat în aceeaşi zi ii) sau după.
    195. Tabelul 33, Tabelul 34 şi Tabelul 35 ilustrează completarea câmpurilor de raportare de către o CP (nu o CPC) în cazul unui SFT nou, dacă tranzacţia este i) executată bilateral şi compensată ulterior în aceeaşi zi sau ii) compensată în ziua următoare încheierii sale într-un loc de tranzacţionare. Contrapărţile trebuie să transmită un raport SFT cu tipul de acţiune "ETRM", care nu permite completarea câmpului "Compensat", pentru a indica încetarea anticipată a tranzacţiei raportate ca necompensată. Ulterior, contrapartea trebuie să transmită un raport SFT cu tipul de acţiune "NEWT", pentru a indica faptul că respectivul SFT a fost compensat. Ordinea de trimitere este ilustrată în Tabelul 33, Tabelul 34 şi, respectiv, în Tabelul 35.
        Tabelul 33 - SFT bilateral nou la nivel de tranzacţie, care este compensat în aceeaşi zi sau după


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Unique    │       │<Rpt>                 │
│1 │Trade     │UTI1   │<New>                 │
│  │Identifier│       │...                   │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│5 │Cleared   │false  │UnqTradIdr>           │
│  │          │       │</RpTrad>             │
│  │          │       │<ClrSts>              │
├──┼──────────┼───────┤<NonClrd>NORE</       │
│  │          │       │NonClrd>              │
│  │          │       │</ClrSts>             │
│98│Action    │NEWT   │</LnData>             │
│  │type      │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CollData>           │
├──┼──────────┼───────┤<LvlTp>TCTN</LvlTp>   │
│  │          │       │</New>                │
│  │          │       │</Rpt>                │
│99│Level     │TCTN   │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

Tabelul 34 - Încetarea SFT-ului bilateral la nivel de tranzacţie, ca urmare a compensării în aceeaşi zi sau după


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Unique    │       │<Rpt>                 │
│1 │Trade     │UTI1   │<EarlyTermntn>        │
│  │Identifier│       │…                     │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │…                     │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│  │          │       │UnqTradIdr>           │
│98│Action    │ETRM   │</LnData>             │
│  │type      │       │<CollData>            │
│  │          │       │…                     │
│  │          │       │</CollData>           │
├──┼──────────┼───────┤…                     │
│  │          │       │</EarlyTermntn>       │
│  │          │       │</Rpt>                │
│99│Level     │       │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

Tabelul 35 - SFT nou compensat la nivel de tranzacţie, rezultat din compensarea unui SFT bilateral în aceeaşi zi sau după


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Unique    │       │<TradData>            │
│  │Trade     │       │<Rpt>                 │
│1 │Identifier│UTI2   │<New>                 │
│  │(UTI)     │       │…                     │
│  │          │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │…                     │
├──┼──────────┼───────┤</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
│  │Report    │       │<RpTrad>              │
│2 │tracking  │UTI1*8)│<UnqTradIdr>UTI2</    │
│  │number    │       │UnqTradIdr>           │
│  │          │       │<ClrSts>              │
│  │          │       │<Clrd>                │
├──┼──────────┼───────┤<RptTrckgNb>UTI1</    │
│  │          │       │RptTrckgNb>           │
│5 │Cleared   │true   │</Clrd>               │
│  │          │       │</ClrSts>             │
│  │          │       │</RpTrad>             │
├──┼──────────┼───────┤</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │Action    │       │…                     │
│98│type      │NEWT   │</CollData>           │
│  │          │       │<LvlTp>TCTN</LvlTp>   │
│  │          │       │</New>                │
├──┼──────────┼───────┤</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData>           │
│99│Level     │TCTN   │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

        *8) Din perspectiva clientului CM, nu se aplică raportului CPC.

    196. Reţineţi că raportul din Tabelul 33 şi Tabelul 34 nu este necesar dacă tranzacţia este încheiată într-un loc de tranzacţionare de către contrapărţi care sunt şi membrii compensatori şi dacă este compensată de o contraparte centrală în aceeaşi zi; este necesar doar raportul din Tabelul 35. În plus, Tabelul 35 ilustrează raportarea în cazul în care un SFT compensat nu este inclus imediat într-o poziţie (caz în care va fi raportat cu tipul de acţiune POSC, aşa cum se explică în exemplele următoare).
    5.2.1.3. SFT nou raportat ca componentă a poziţiei

    197. Tabelul 36 şi Tabelul 37 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul în care un SFT*9) nou este raportat ca o componentă a poziţiei. Astfel pot fi raportate SFT-urile care sunt incluse într-o poziţie compensată prin CPC. Se observă că secvenţele prezentate în Tabelul 36 şi Tabelul 37 au fost elaborate ţinându-se seama de faptul că SFT-ul este încheiat într-un loc de tranzacţionare şi este compensat printr-o contraparte centrală în aceeaşi zi, prin urmare, va fi raportat doar SFT-ul în forma sa compensată. În cadrul exemplelor de SFT-uri compensate prin CPC, acestea sunt identificate cu identificator unic de tranzacţie (UTI) "PUTI1".
        *9) Scenariile de SFT-uri compensate sunt marcate ca fiind aplicabile tranzacţiilor repo, deşi, în practică, aceste scenarii nu sunt necesare. Nivelul poziţiei nu este posibil pentru creditarea în marjă.

    198. Din moment ce această opţiune reprezintă o raportare suplimentară la nivel de tranzacţie, rapoartele sunt după cum urmează. Contrapărţile nu trebuie să raporteze numărul de urmărire a raportării (câmpul 2.2) pentru SFT-uri compensate prin CPC:
        Tabelul 36 - SFT nou încheiat într-un loc de tranzacţionare şi compensat printr-o contraparte centrală în aceeaşi zi şi raportat cu componenta poziţiei la nivel de tranzacţie


┌──┬──────────┬────────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example │XML Message           │
├──┼──────────┼────────┼──────────────────────┤
│  │          │        │                      │
│  │          │        │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Unique    │        │<TradData>            │
│  │Trade     │        │<Rpt>                 │
│1 │Identifier│UTI1    │<PosCmpnt>            │
│  │(UTI)     │        │...                   │
│  │          │        │<CtrPtyData>          │
│  │          │        │...                   │
│  │          │        │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼────────┤<LnData>              │
│  │          │        │<RpTrad>              │
│  │          │        │<UnqTradIdr>UTI2</    │
│5 │Cleared   │true    │UnqTradIdr>           │
│  │          │        │<ClrSts>              │
│  │          │        │<Clrd>                │
│  │          │        │...                   │
├──┼──────────┼────────┤</Clrd>               │
│  │          │        │</ClrSts>             │
│  │          │        │</RpTrad>             │
│  │Action    │        │</LnData>             │
│98│type      │POSC*10)│<CollData>            │
│  │          │        │...                   │
│  │          │        │</CollData>           │
│  │          │        │<LvlTp>TCTN</LvlTp>   │
├──┼──────────┼────────┤</PosCmpnt>           │
│  │          │        │</Rpt>                │
│  │          │        │</TradData>           │
│99│Level     │TCTN    │</                    │
│  │          │        │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │        │                      │
│  │          │        │                      │
└──┴──────────┴────────┴──────────────────────┘

*10) Reţineţi că tranzacţiile iniţiale la nivel de tranzacţie trebuie raportate cu componenta poziţiei ca tip de acţiune.

Tabelul 37 - SFT nou compensat prin CPC, raportat la nivel de poziţie


┌──┬──────────┬────────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example │XML Message           │
├──┼──────────┼────────┼──────────────────────┤
│  │          │        │                      │
│  │          │        │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Unique    │        │<TradData>            │
│  │Trade     │        │<Rpt>                 │
│1 │Identifier│PUTI1   │<New>                 │
│  │(UTI)     │        │...                   │
│  │          │        │<CtrPtyData>          │
│  │          │        │...                   │
│  │          │        │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼────────┤<LnData>              │
│  │          │        │<RpTrad>              │
│  │          │        │<UnqTradIdr>PUTI1</   │
│5 │Cleared   │True*11)│UnqTradIdr>           │
│  │          │        │<ClrSts>              │
│  │          │        │<Clrd>                │
│  │          │        │...                   │
├──┼──────────┼────────┤</Clrd>               │
│  │          │        │</ClrSts>             │
│  │          │        │</RpTrad>             │
│  │Action    │        │</LnData>             │
│98│type      │NEWT*12)│<CollData>            │
│  │          │        │...                   │
│  │          │        │</CollData>           │
│  │          │        │<LvlTp>PSTN</LvlTp>   │
├──┼──────────┼────────┤</New>                │
│  │          │        │</Rpt>                │
│  │          │        │</TradData>           │
│99│Level     │PSTN*13)│</                    │
│  │          │        │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │        │                      │
│  │          │        │                      │
└──┴──────────┴────────┴──────────────────────┘

        *11) În pofida opţionalităţii, SFT-urile convenite bilateral nu pot fi înlocuite cu o singură tranzacţie, prin urmare, toate rapoartele efectuate la nivel de poziţie trebuie compensate.
        *12) În acest exemplu este creată o poziţie nouă. În cazul în care o tranzacţie compensată este inclusă într-o poziţie existentă, aceasta va fi raportată ca modificare a poziţiei respective (cu tipul de acţiune MODI).
        *13) Reţineţi că SFT-ul compensat rezultat trebuie raportat la nivel de poziţie, iar raportarea la nivel de poziţie poate fi utilizată doar ca o completare la raportarea la nivel de tranzacţie şi, prin urmare, este necesară raportarea tabelelor Tabelul 36 şi Tabelul 37.

    5.2.1.4. Modificarea unui SFT la nivel de tranzacţie
    199. Tabelul 38 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul în care un SFT raportat anterior la nivel de tranzacţie este modificat.
        Tabelul 38 - Modificarea unui SFT la nivel de tranzacţie


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │                      │
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Unique    │       │<TradData>            │
│  │Trade     │       │<Rpt>                 │
│1 │Identifier│UTI1   │<Mod>                 │
│  │(UTI)     │       │...                   │
│  │          │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│  │Action    │       │UnqTradIdr>           │
│98│type      │MODI   │</RpTrad>             │
│  │          │       │</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤</CollData>           │
│  │          │       │<LvlTp>TCTN</LvlTp>   │
│  │          │       │</Mod>                │
│99│Level     │TCTN   │</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData> </        │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.2.1.5. Modificarea unui SFT compensat prin CPC la nivel de poziţie
    200. Tabelul 39 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul unei modificări a unui SFT compensat prin CPC, raportat anterior la nivel de poziţie. Acesta este rezultatul includerii de SFT-uri suplimentare încheiate la nivel de tranzacţie şi compensate în aceeaşi zi sau în altă zi printr-o CPC. Nu există posibilitatea de a modifica raportul iniţial la nivel de tranzacţie odată ce tranzacţia este inclusă în poziţie, cu toate acestea, dacă informaţiile au fost raportate greşit, SFT ar putea fi corectată.
        Tabelul 39 - Modificarea unui SFT compensat prin CPC la nivel de poziţie


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Unique    │       │<Rpt>                 │
│1 │Trade     │PUTI1  │<Mod>                 │
│  │Identifier│       │...                   │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>PUTI1</   │
│5 │Cleared   │true   │UnqTradIdr>           │
│  │          │       │<ClrSts>              │
│  │          │       │<Clrd>                │
├──┼──────────┼───────┤...                   │
│  │          │       │</Clrd>               │
│  │          │       │</ClrSts>             │
│98│Action    │MODI   │</RpTrad>             │
│  │type      │       │</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤</CollData>           │
│  │          │       │<LvlTp>PSTN</LvlTp>   │
│  │          │       │</Mod>                │
│99│Level     │PSTN   │</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData> </        │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.2.1.6. Corectarea unui SFT la nivel de tranzacţie
    201. Tabelul 40 ilustrează completarea câmpurilor de raportare atunci când există o corecţie a câmpurilor de date care au fost transmise greşit într-o raportare anterioară la nivel de tranzacţie a unui SFT.
        Tabelul 40 - Corectarea unui SFT la nivel de tranzacţie


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Unique    │       │<Rpt>                 │
│  │Trade     │       │<Crrctn>              │
│1 │Identifier│UTI1   │...                   │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
├──┼──────────┼───────┤<RpTrad>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│  │          │       │UnqTradIdr>           │
│  │Action    │       │</RpTrad>             │
│98│type      │CORR   │</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CollData>           │
├──┼──────────┼───────┤<LvlTp>TCTN</LvlTp>   │
│  │          │       │</Crrctn>             │
│  │          │       │</Rpt>                │
│99│Level     │TCTN   │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.2.1.7. Corectarea unui SFT compensat prin CPC la nivel de poziţie
    202. Tabelul 41 ilustrează completarea câmpurilor de raportare atunci când există o corecţie a câmpurilor de date care au fost trimise greşit într-o raportare anterioară la nivel de poziţie a unui SFT compensat prin CPC. Nu este necesară corectarea raportului iniţial la nivel de tranzacţie dacă acesta a fost raportat corect.
        Tabelul 41 - Corectarea unui SFT compensat prin CPC la nivel de poziţie


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │                      │
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Unique    │       │<TradData>            │
│  │Trade     │       │<Rpt>                 │
│1 │Identifier│PUTI1  │<Crrctn>              │
│  │(UTI)     │       │...                   │
│  │          │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>PUTI1</   │
│5 │Cleared   │true   │UnqTradIdr>           │
│  │          │       │<ClrSts>              │
│  │          │       │<Clrd>                │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤<Clrd>                │
│  │          │       │<ClrSts>              │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │Action    │       │</LnData>             │
│98│type      │CORR   │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CollData>           │
│  │          │       │<LvlTp>PSTN</LvlTp>   │
├──┼──────────┼───────┤</Crrctn>             │
│  │          │       │</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData>           │
│99│Level     │PSTN   │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.2.1.8. Evaluarea SFT (numai pentru SLB)
    203. Tabelul 42 ilustrează completarea câmpurilor de raportare atunci când există o actualizare a evaluării titlurilor de valoare într-o tranzacţie SLB. Contrapartea evaluează titlurile de valoare acordate ca împrumut la 1 000 000 EUR, sumă care, în acest caz, coincide cu valoarea împrumutului (câmpul 2.56), care nu se aplică tipului de acţiune "VALU". În acest caz, contrapartea raportează evaluarea titlurilor de valoare acordate ca împrumut (câmpul 2.57) în moneda în care se face împrumutul. Moneda valorii de piaţă este indicată în eticheta xml.
        Tabelul 42 - Evaluarea SFT (numai pentru SLB)


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Unique    │       │<Rpt>                 │
│  │Trade     │       │<ValtnUpd>            │
│1 │Identifier│UTI1   │...                   │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
├──┼──────────┼───────┤<UnqTradIdr>UTI1</    │
│  │          │       │UnqTradIdr>           │
│  │          │       │<MktVal               │
│  │Market    │       │Ccy="EUR">1000000</   │
│57│value     │1000000│MktVal>               │
│  │          │       │</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤</CollData>           │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</ValtnUpd>           │
│  │Action    │       │</Rpt>                │
│98│type      │VALU   │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.2.1.9. Raportarea actualizării garanţiei pentru SFT-uri garantate la nivel de tranzacţie
    204. Raportarea oricăror informaţii cu privire la garanţie trebuie efectuată numai cu tipul de acţiune COLU, iar în cazul SFT-urilor garantate la nivel de tranzacţie, trebuie raportat şi UTIul tranzacţiei garantate, aşa cum se arată în Tabelul 43. Elementele specifice ale raportării garanţiei sunt incluse în secţiunea 5.4.
    205. Acest exemplu poate fi aplicat şi raportării garanţiei pentru SFT-urile raportate la nivel de poziţie, în cazul în care garanţia este atribuită poziţiei.
        Tabelul 43 - Raportarea actualizării garanţiei în cazul SFT-urilor garantate la nivel de tranzacţie


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │                      │
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Unique    │       │<TradData>            │
│  │Trade     │       │<Rpt>                 │
│1 │Identifier│UTI1   │<CollUpd>             │
│  │(UTI)     │       │...                   │
│  │          │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│  │Action    │       │UnqTradIdr>           │
│98│type      │COLU   │</RpTrad>             │
│  │          │       │</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤</CollData>           │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CollUpd>            │
│99│Level     │       │</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData> </        │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    206. În plus, odată ce un SFT este inclus într-o poziţie, orice actualizare a garanţiei trebuie raportată pentru respectiva poziţie, şi nu pentru un SFT iniţial.

    5.2.1.10. Raportarea actualizării garanţiei pentru SFT-uri garantate la nivel de expunere netă
    207. Raportarea oricăror informaţii cu privire la garanţie trebuie efectuată numai cu tipul de acţiune COLU, iar în cazul SFT-urilor garantate la nivel de expunere netă, nu este necesar niciun UTI, aşa cum se arată în Tabelul 44. Elementele specifice ale raportării garanţiei sunt incluse în secţiunea 5.4.
        Tabelul 44 - Raportarea actualizării garanţiei în cazul SFT-urilor garantate la nivel de expunere netă


┌──┬──────────┬───────┬─────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message          │
├──┼──────────┼───────┼─────────────────────┤
│  │          │       │<                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Unique    │       │<TradData>           │
│1 │Trade     │       │<CollUpd>            │
│  │Identifier│       │...                  │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>         │
│  │          │       │...                  │
│  │          │       │</CtrPtyData>        │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>             │
│  │          │       │...                  │
│  │          │       │</LnData>            │
│98│Action    │COLU   │<CollData>           │
│  │type      │       │...                  │
│  │          │       │</CollData>          │
│  │          │       │...                  │
├──┼──────────┼───────┤</CollUpd>           │
│  │          │       │</TradData>          │
│  │          │       │...                  │
│99│Level     │       │</                   │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │                     │
└──┴──────────┴───────┴─────────────────────┘

5.2.1.11. Încetarea anticipată a unui SFT
208. Tabelul 45 ilustrează completarea câmpurilor de raportare atunci când intervine încetarea unui SFT cu termen deschis sau încetarea anticipată a unui SFT cu termen fix. Nivelul, adică tranzacţia sau poziţia, la care este raportat un SFT este irelevant pentru acest caz de utilizare, întrucât câmpul 2.99 "Nivel" nu se aplică acestui tip de acţiune.


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Unique    │       │<Rpt>                 │
│1 │Trade     │UTI1   │<EarlyTermntn>        │
│  │Identifier│       │...                   │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│  │          │       │UnqTradIdr>           │
│98│Action    │ETRM   │</LnData>             │
│  │type      │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CollData>           │
├──┼──────────┼───────┤...                   │
│  │          │       │</EarlyTermntn>       │
│  │          │       │</Rpt>                │
│99│Level     │       │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.2.1.12. Neexecutarea unui SFT
    209. Tabelul 46 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul anulării unui întreg raport transmis greşit, în care SFT-ul nu s-a concretizat niciodată sau nu a făcut obiectul cerinţelor de raportare a SFT-urilor, dar care a fost raportat, din greşeală, unui registru central de tranzacţii. Nivelul, adică tranzacţia sau poziţia, la care este raportat un SFT este irelevant pentru acest caz de utilizare, întrucât câmpul 2.99 "Nivel" nu se aplică acestui tip de acţiune.
        Tabelul 46 - Neexecutarea SFT-urilor la nivel de tranzacţie


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Unique    │       │<Rpt>                 │
│1 │Trade     │UTI1   │<Err>                 │
│  │Identifier│       │...                   │
│  │(UTI)     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│  │          │       │UnqTradIdr>           │
│98│Action    │EROR   │</LnData>             │
│  │type      │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CollData>           │
├──┼──────────┼───────┤...                   │
│  │          │       │</Err>                │
│  │          │       │</Rpt>                │
│99│Level     │       │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.3. Date privind împrumuturile
    210. Secţiunile următoare evidenţiază completarea unui anumit set de câmpuri care au aceleaşi caracteristici specifice cu partea de împrumut a unei tranzacţii. Aceasta va permite contrapărţilor care efectuează raportarea să evalueze direct informaţiile pe care trebuie să le raporteze pentru fiecare secţiune de date în parte, atunci când este cazul.
    211. Normele de validare conţin îndrumări complete privind câmpurile aplicabile pe tip de SFT, pe tip de acţiune şi pe nivel, precum şi dependenţele relevante.
    212. Toate exemplele şi cazurile de utilizare de mai jos conţin coduri generate aleatoriu; niciunul nu se referă la un titlu de valoare sau la o entitate.
    5.3.1. Raportarea datei evenimentului
    213. Contrapărţile trebuie să ţină seama de faptul că informaţiile raportate cu privire la o anumită dată a evenimentului trebuie să permită autorităţilor să aibă o imagine clară asupra expunerilor care decurg dintr-un anumit SFT sau dintr-un anumit set de SFT-uri la sfârşitul zilei la care se referă SFT-ul. Contrapărţile trebuie să raporteze data evenimentului în conformitate cu secţiunea 4.9.6.

    5.3.2. Raportarea unui SFT compensat/necompensat
    5.3.2.1. Oferta deschisă de SFT-uri compensate
    214. Atunci când o tranzacţie este compensată într-un model de ofertă deschisă, compensarea are loc la momentul încheierii SFT-ului.
    215. Tabelul 47 ilustrează completarea câmpurilor din situaţia menţionată mai sus, din perspectiva CPC O şi a clientului CM; la fel ca în acest caz, este identică.
    216. Trebuie raportat următorul grup de câmpuri:
    a. "Compensat" (câmpul 2.5) este completat cu "adevărat";
    b. "Marca temporală a compensării" (câmpul 2.6) este aceeaşi cu cea din câmpul 2.12 "Marca temporală a executării";
    c. "CPC" (câmpul 2.7) este completat cu codul LEI al CPC O.

        Tabelul 47 - Din perspectiva CPC şi CM


┌──┬─────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field    │Example     │XML Message           │
├──┼─────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │         │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Report   │            │<TradData>            │
│2 │tracking │            │<Rpt>                 │
│  │number   │            │<New>                 │
│  │         │            │...                   │
│  │         │            │<CtrPtyData>          │
├──┼─────────┼────────────┤...                   │
│  │         │            │<ICtrPtyData>         │
│5 │Cleared  │true        │<LnData>              │
│  │         │            │<RpTrad>              │
│  │         │            │<ExctnDtTm>2020-04-   │
├──┼─────────┼────────────┤22T16:41:07Z          │
│  │         │            │<IExctnDtTm>          │
│  │Clearing │2020-04-    │<ClrSts>              │
│6 │timestamp│22T16:41:07Z│<Clrd>                │
│  │         │            │<CCP>                 │
│  │         │            │<LEI>                 │
├──┼─────────┼────────────┤BBBBBBBBBB1111111111  │
│  │         │            │<ILEI>                │
│  │         │LEI} of CCP │<ICCP>                │
│7 │CCP      │O           │<ClrDtTm>2020-04-     │
│  │         │            │22T16:41:07Z<IClrDtTm>│
│  │         │            │<IClrd>               │
├──┼─────────┼────────────┤<IClrSts>             │
│  │         │            │<MstrAgrmt>           │
│  │Master   │            │<Tp>                  │
│9 │agreement│OTHR        │<Tp>OTHR<ITp>         │
│  │Type     │            │<ITp>                 │
│  │         │            │<OthrMstrAgrmtDtls>   │
│  │         │            │CCPClearingCondition  │
├──┼─────────┼────────────┤s<IOthrMstrAgrmtDtls> │
│  │         │            │<IMstrAgrmt>          │
│  │Other    │            │<IRpTrad>             │
│  │master   │CCPClearing │<ILnData>             │
│10│agreement│Conditions  │<CollData>            │
│  │type     │            │…                     │
│  │         │            │</CollData>           │
│  │         │            │...                   │
├──┼─────────┼────────────┤</New>                │
│  │         │            │</Rpt>                │
│  │Execution│2020-04-    │</TradData>           │
│12│timestamp│22T16:41:07Z│</                    │
│  │         │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │         │            │                      │
└──┴─────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.3.2.2. SFT compensat într-un model de novaţie
    217. Când o tranzacţie este compensată într-un model de novaţie, compensarea are loc după încheierea SFT-ului.
    218. Tabelul 48 şi Tabelul 49 ilustrează completarea câmpurilor, din perspectiva CPC O şi, respectiv, a CM, în cazul unui SFT compensat prin CPC O într-un model de novaţie.
    219. În acest sens, trebuie raportat următorul grup de câmpuri:
    a. "Numărul de urmărire a raportării" (câmpul 2.2) trebuie raportat cu UTI-ul anterior (cel al tranzacţiei bilaterale în cazul SFT-urilor compensate prin CPC), dar numai pentru a fi raportat prin CM şi clientul său (nu prin CPC);
    b. "Compensat" (câmpul 2.5) este completat cu "adevărat";
    c. "Marca temporală a compensării" (câmpul 2.6) este după câmpul 2.12 "Marca temporală a executării;
    d. "CPC" (câmpul 2.7) este completat cu codul LEI al CPC O.
        Tabelul 48 - SFT compensat într-un model de novatie din perspectiva CPC


┌──┬──────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example     │XML Message           │
├──┼──────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │          │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Unique    │            │<TradData>            │
│1 │Trade     │UTI2        │<Rpt>                 │
│  │Identifier│            │<New>                 │
│  │(UTI)     │            │<CtrPtyData>          │
│  │          │            │...                   │
├──┼──────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│  │          │            │<LnData>              │
│  │Report    │            │<RpTrad>              │
│2 │tracking  │            │<UnqTradIdr>UTI2</    │
│  │number    │            │UnqTradIdr>           │
│  │          │            │<ExctnDtTm>2020-04-   │
├──┼──────────┼────────────┤22T14:41:07Z</        │
│  │          │            │ExctnDtTm>            │
│5 │Cleared   │true        │<ClrSts>              │
│  │          │            │<Clrd>                │
├──┼──────────┼────────────┤<CCP>                 │
│  │          │            │<LEI>                 │
│6 │Clearing  │2020-04-    │BBBBBBBBBB1111111111</│
│  │timestamp │22T16:41:07Z│LEI>                  │
│  │          │            │</CCP>                │
├──┼──────────┼────────────┤<ClrDtTm>2020-04-     │
│  │          │            │22T16:41:07Z</ClrDtTm>│
│7 │CCP       │{LEI} of CCP│</Clrd>               │
│  │          │O           │</ClrSts>             │
│  │          │            │<MstrAgrmt>           │
├──┼──────────┼────────────┤<Tp>                  │
│  │          │            │<Tp>OTHR</Tp>         │
│  │Master    │            │</Tp>                 │
│9 │agreement │OTHR        │<OthrMstrAgrmtDtls>   │
│  │Type      │            │CCPClearingCondition  │
│  │          │            │s</OthrMstrAgrmtDtls> │
├──┼──────────┼────────────┤</MstrAgrmt>          │
│  │          │            │</RpTrad>             │
│  │Other     │            │</LnData>             │
│10│master    │CCPClearing │<CollData>            │
│  │agreement │Conditions  │...                   │
│  │type      │            │</CollData>           │
│  │          │            │...                   │
├──┼──────────┼────────────┤</New>                │
│  │          │            │</Rpt>                │
│12│Execution │2020-04-    │</TradData>           │
│  │timestamp │22T14:41:07Z│</                    │
│  │          │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────┴────────────┴──────────────────────┘

220. Tabelul 49 prezintă exemplul din perspectiva CM. Câmpurile trebuie completate la fel pentru perspectiva clientului.
Tabelul 49 - SFT compensat într-un model de novaţie din perspectiva CM


┌──┬──────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example     │XML Message           │
├──┼──────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │          │            │                      │
│  │Unique    │            │                      │
│  │Trade     │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│1 │Identifier│UTI2        │<TradData>            │
│  │(UTI)     │            │<Rpt>                 │
│  │          │            │<New>                 │
│  │          │            │...                   │
├──┼──────────┼────────────┤CtrPtyData>           │
│  │          │            │...                   │
│  │Report    │            │</CtrPtyData>         │
│2 │tracking  │UTI1        │<LnData>              │
│  │number    │            │<RpTrad>              │
│  │          │            │<UnqTradIdr>UTI2</    │
│  │          │            │UnqTradIdr>           │
├──┼──────────┼────────────┤<ExctnDtTm>2020-04-   │
│  │          │            │22T14:41:07Z</        │
│5 │Cleared   │true        │ExctnDtTm>            │
│  │          │            │<ClrSts>              │
│  │          │            │<Clrd>                │
├──┼──────────┼────────────┤<CCP>                 │
│  │          │            │<LEI>                 │
│  │Clearing  │2020-04-    │BBBBBBBBBB1111111111</│
│6 │timestamp │22T16:41:07Z│LEI>                  │
│  │          │            │</CCP>                │
│  │          │            │<ClrDtTm>2020-04-     │
├──┼──────────┼────────────┤22T16:41:07Z</ClrDtTm>│
│  │          │            │RptTrckgNb>UTI1</     │
│  │          │{LEI} of CCP│RptTrckgNb>           │
│7 │CCP       │O           │</Clrd>               │
│  │          │            │</ClrSts>             │
│  │          │            │<MstrAgrmt>           │
├──┼──────────┼────────────┤<Tp>                  │
│  │          │            │<Tp>OTHR</Tp>         │
│  │Master    │            │</Tp>                 │
│9 │agreement │OTHR        │<OthrMstrAgrmtDtls>   │
│  │Type      │            │CCPClearingCondition  │
│  │          │            │s</OthrMstrAgrmtDtls> │
│  │          │            │</MstrAgrmt>          │
├──┼──────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│  │          │            │</LnData>             │
│  │Other     │            │<CollData>            │
│  │master    │CCPClearing │...                   │
│10│agreement │Conditions  │</CollData>           │
│  │type      │            │...                   │
│  │          │            │</New>                │
│  │          │            │</Rpt>                │
├──┼──────────┼────────────┤</TradData>           │
│  │          │            │</                    │
│  │Execution │2020-04-    │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│12│timestamp │22T14:41:07Z│                      │
│  │          │            │                      │
│  │          │            │                      │
└──┴──────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.3.2.3. SFT compensat prin CPC într-un model DBV
    221. Atunci când o tranzacţie este compensată în modelul DBV, compensarea are loc după încheierea SFT-ului.
    222. Câmpul 2.19 indică dacă tranzacţia a fost decontată folosind mecanismul "Delivery by Value" (DBV).
    223. Tabelul 50 ilustrează completarea câmpurilor din perspectiva CPC O. În acest sens, trebuie raportat următorul grup de câmpuri:
    a. "Compensat" (câmpul 2.5) este completat cu "adevărat";
    b. "Marca temporală a compensării" (câmpul 2.6) este după câmpul 2.12 "Marca temporală a executării;
    c. "CPC" (câmpul 2.7) este completat cu codul LEI al CPC O.
        Tabelul 50 - Perspectiva CPC


┌──┬──────────┬────────────┬─────────────────────┐
│No│Field     │Example     │XML Message          │
├──┼──────────┼────────────┼─────────────────────┤
│  │          │            │                     │
│  │Unique    │            │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│1 │Trade     │UTI2        │<TradData>           │
│  │Identifier│            │<Rpt>                │
│  │(UTI)     │            │<New>                │
│  │          │            │...                  │
├──┼──────────┼────────────┤<CtrPtyData>         │
│  │          │            │...                  │
│  │Report    │            │</CtrPtyData>        │
│2 │tracking  │            │<LnData>             │
│  │number    │            │<RpTrad>             │
│  │          │            │<UnqTradIdr>UTI2</   │
├──┼──────────┼────────────┤UnqTradIdr>          │
│  │          │            │<ExctnDtTm>2020-04-  │
│5 │Cleared   │true        │22T14:41:07Z</       │
│  │          │            │ExctnDtTm>           │
├──┼──────────┼────────────┤<ClrSts>             │
│  │          │            │<Clrd>               │
│6 │Clearing  │2020-04-    │<CCP>                │
│  │timestamp │22T16:41:07Z│<LEI>                │
│  │          │            │BBBBBBBBBB1111111111 │
├──┼──────────┼────────────┤</LEI>               │
│  │          │            │</CCP>               │
│7 │CCP       │LEI} of CCP │<ClrDtTm>2020-04-    │
│  │          │O           │22T16:41:07Z</       │
│  │          │            │ClrDtTm>             │
├──┼──────────┼────────────┤</Clrd>              │
│  │          │            │</ClrSts>            │
│  │Master    │            │<MstrAgrmt>          │
│9 │agreement │OTHR        │<Tp>                 │
│  │Type      │            │<Tp>OTHR</Tp>        │
│  │          │            │</Tp>                │
├──┼──────────┼────────────┤<OthrMstrAgrmtDtls>  │
│  │          │            │CCPClearingCondition │
│  │Other     │            │s</OthrMstrAgrmtDtls>│
│10│master    │CCPClearing │</MstrAgrmt>         │
│  │agreement │Conditions  │<DlvryByVal>true</   │
│  │type      │            │DlvryByVal>          │
│  │          │            │</RpTrad>            │
├──┼──────────┼────────────┤</LnData>            │
│  │          │            │<CollData>           │
│12│Execution │2020-04-    │...                  │
│  │timestamp │22T14:41:07Z│</CollData>          │
│  │          │            │...                  │
├──┼──────────┼────────────┤</New>               │
│  │          │            │</Rpt>               │
│  │Delivery  │            │</TradData>          │
│19│by Value  │true        │</                   │
│  │(“DBV”)   │            │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │indicator │            │                     │
│  │          │            │                     │
└──┴──────────┴────────────┴─────────────────────┘

Tabelul 51 - Perspectiva CM


┌──┬──────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example     │XML Message           │
├──┼──────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │Unique    │            │                      │
│1 │Trade     │UTI2        │                      │
│  │Identifier│            │                      │
│  │(UTI)     │            │                      │
├──┼──────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │          │            │                      │
│  │Report    │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│2 │tracking  │UTI1        │<TradData>            │
│  │number    │            │<Rpt>                 │
│  │          │            │<New>                 │
│  │          │            │...                   │
├──┼──────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│  │          │            │...                   │
│5 │Cleared   │true        │</CtrPtyData>         │
│  │          │            │<LnData>              │
│  │          │            │<RpTrad>              │
├──┼──────────┼────────────┤<UnqTradIdr>UTI2</    │
│  │          │            │UnqTradIdr>           │
│  │Clearing  │2020-04-    │<ExctnDtTm>2020-04-   │
│6 │timestamp │22T16:41:07Z│22T14:41:07Z</        │
│  │          │            │ExctnDtTm>            │
│  │          │            │<ClrSts>              │
├──┼──────────┼────────────┤<Clrd>                │
│  │          │            │<CCP>                 │
│  │          │{LEI} of CCP│<LEI>                 │
│7 │CCP       │O           │BBBBBBBBBB1111111111</│
│  │          │            │LEI>                  │
│  │          │            │</CCP>                │
├──┼──────────┼────────────┤<ClrDtTm>2020-04-     │
│  │          │            │22T16:41:07Z</ClrDtTm>│
│  │Master    │            │<RptTrckgNb>UTI1</    │
│9 │agreement │OTHR        │RptTrckgNb>           │
│  │Type      │            │</Clrd>               │
│  │          │            │</ClrSts>             │
│  │          │            │<MstrAgrmt>           │
├──┼──────────┼────────────┤<Tp>                  │
│  │          │            │<Tp>OTHR</Tp>         │
│  │Other     │            │</Tp>                 │
│  │master    │CCPClearing │<OthrMstrAgrmtDtls>   │
│10│agreement │Conditions  │CCPClearingCondition  │
│  │type      │            │s</OthrMstrAgrmtDtls> │
│  │          │            │</MstrAgrmt>          │
│  │          │            │<DlvryByVal>true</    │
├──┼──────────┼────────────┤DlvryByVal>           │
│  │          │            │</RpTrad>             │
│  │Execution │2020-04-    │</LnData>             │
│12│timestamp │22T14:41:07Z│<CollData>            │
│  │          │            │...                   │
│  │          │            │</CollData>           │
├──┼──────────┼────────────┤...                   │
│  │          │            │</New>                │
│  │Delivery  │            │</Rpt>                │
│  │by Value  │            │</TradData>           │
│19│(“DBV”)   │true        │</                    │
│  │indicator │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │            │                      │
│  │          │            │                      │
└──┴──────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.3.2.4. SFT necompensat
    224. "Compensat" (câmpul 2.5) este completat cu "fals", aşa cum se arată în Tabelul 52. Restul câmpurilor care au legătură cu compensarea nu sunt completate. "Marca temporală a executării" este completat.
        Tabelul 52 - SFT necompensat


┌──┬──────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example     │XML Message           │
├──┼──────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │Unique    │            │                      │
│1 │Trade     │UTI1        │                      │
│  │Identifier│            │                      │
│  │(UTI)     │            │                      │
├──┼──────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │          │            │                      │
│  │Report    │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│2 │tracking  │            │<TradData>            │
│  │number    │            │<Rpt>                 │
│  │          │            │<New>                 │
│  │          │            │...                   │
├──┼──────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│  │          │            │...                   │
│5 │Cleared   │false       │</CtrPtyData>         │
│  │          │            │<LnData>              │
│  │          │            │<RpTrad>              │
├──┼──────────┼────────────┤<UnqTradIdr>UTI1</    │
│  │          │            │UnqTradIdr>           │
│  │Clearing  │            │<ExctnDtTm>2020-04-   │
│6 │timestamp │            │22T14:41:07Z</        │
│  │          │            │ExctnDtTm>            │
│  │          │            │</RpTrad>             │
├──┼──────────┼────────────┤</LnData>             │
│  │          │            │<CollData>            │
│7 │CCP       │            │...                   │
│  │          │            │</CollData>           │
│  │          │            │...                   │
├──┼──────────┼────────────┤</New>                │
│  │          │            │</Rpt>                │
│  │Execution │2020-04-    │</TradData>           │
│12│timestamp │22T14:41:07Z│</                    │
│  │          │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │            │                      │
└──┴──────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.3.3. Loc de tranzacţionare
    225. Câmpul "Loc de tranzacţionare" (câmpul 2.8) trebuie să fie completat în conformitate cu tipul de încheiere a SFT-ului. Contrapărţile trebuie să utilizeze întotdeauna MIC pe segmente.
    226. În cazul în care un SFT este încheiat pe un sistem de tranzacţionare automat (ATS) sau pe o platformă de corelare a brokerilor, trebuie completat codul MIC al platformei. Acest câmp nu permite completarea codului LEI.

    5.3.4. Secţiunea privind acordul-cadru
    5.3.4.1. SFT documentat cu un acord-cadru din listă
    227. Când se foloseşte un acord-cadru, trebuie raportate următoarele câmpuri:
    a. "Tipul de acord-cadru" (câmpul 2.9);
    b. "Versiunea acordului-cadru" (câmpul 2.11), când câmpul 2.9 este completat cu altă valoare decât "BIAG". "CSDA" sau "OTHR".

    228. Dacă acordul-cadru (altul decât "BIAG", "CSDA" sau "OTHR") nu are o versiune, contrapărţile trebuie să completeze câmpul "Versiunea acordului-cadru" cu anul în care au semnat acordul.
    229. SFT-urile din cadrul programelor CSD de remediere a cazurilor de neexecutare a decontării trebuie să fie raportate cu un tip de contract-cadru "CSDA".
    230. Tabelul 53 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care SFT-ul este încheiat în temeiul acordului-cadru din GMRA (versiunea 2011).
        Tabelul 53 - SFT documentat cu un acord-cadru din listă


┌──┬─────────┬───────┬─────────────────────┐
│No│Field    │Example│XML Message          │
├──┼─────────┼───────┼─────────────────────┤
│  │         │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │         │       │<TradData>           │
│  │Master   │       │<Rpt>                │
│9 │agreement│GMRA   │<New>                │
│  │type     │       │...                  │
│  │         │       │<CtrPtyData>         │
│  │         │       │...                  │
│  │         │       │</CtrPtyData>        │
├──┼─────────┼───────┤<LnData>             │
│  │         │       │<RpTrad>             │
│  │         │       │<MstrAgrmt>          │
│  │Other    │       │<Tp>                 │
│  │master   │       │<Tp>GMRA</Tp>        │
│10│agreement│       │</Tp>                │
│  │type     │       │<Vrsn>2011</Vrsn>    │
│  │         │       │</MstrAgrmt>         │
│  │         │       │</RpTrad>            │
│  │         │       │</LnData>            │
├──┼─────────┼───────┤<CollData>           │
│  │         │       │...                  │
│  │         │       │</CollData>          │
│  │Master   │       │...                  │
│11│agreement│2011   │</New>               │
│  │version  │       │</Rpt>               │
│  │         │       │</TradData>          │
│  │         │       │</                   │
│  │         │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
└──┴─────────┴───────┴─────────────────────┘

    5.3.4.2. SFT documentat cu un acord care nu figurează în listă
    231. Atunci când se foloseşte un acord-cadru care nu figurează în listă (de exemplu, condiţii de compensare prin CPC pentru tranzacţii novate sau contracte bilaterale de servicii cu un broker principal pentru creditare în marjă), trebuie raportate următoarele câmpuri:
    a. "Tipul de acord-cadru" (câmpul 2.9).
    b. "Alt tip de acord-cadru" (câmpul 2.10), când "OTHR" este raportat în câmpul 2.9.

    232. Tabelul 54 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care SFT-ul este încheiat în temeiul unui acord-cadru care nu figurează în listă şi se referă la cadrul de reglementare a tranzacţiilor repo al CPC O.
        Tabelul 54 - SFT documentat cu un acord care nu figurează în listă


┌──┬─────────┬────────┬──────────────────────┐
│No│Field    │Example │XML Message           │
├──┼─────────┼────────┼──────────────────────┤
│  │         │        │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │         │        │<TradData>            │
│  │         │        │<Rpt>                 │
│  │Master   │        │<New>                 │
│9 │agreement│OTHR    │<LnData>              │
│  │type     │        │...                   │
│  │         │        │<CtrPtyData>          │
│  │         │        │...                   │
│  │         │        │</CtrPtyData>         │
├──┼─────────┼────────┤<RpTrad>              │
│  │         │        │<MstrAgrmt>           │
│  │         │        │<Tp>                  │
│  │         │        │<Tp>OTHR</Tp>         │
│  │Other    │CCP O   │</Tp>                 │
│10│master   │Repo    │<OthrMstrAgrmtDtls>CCP│
│  │agreement│Rulebook│O Repo Rulebook</     │
│  │type     │        │OthrMstrAgrmtDtls> </ │
│  │         │        │MstrAgrmt>            │
│  │         │        │</RpTrad>             │
│  │         │        │</LnData>             │
├──┼─────────┼────────┤<CollData>            │
│  │         │        │...                   │
│  │         │        │</CollData>           │
│  │         │        │...                   │
│  │Master   │        │</New>                │
│11│agreement│        │</Rpt>                │
│  │version  │        │</TradData>           │
│  │         │        │</                    │
│  │         │        │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │         │        │                      │
└──┴─────────┴────────┴──────────────────────┘

    5.3.4.3. SFT nedocumentat
    233. În cazul unui SFT nedocumentat, trebuie completate următoarele câmpuri (consultaţi Tabelul 55):
    a. "Tipul de acord-cadru" (câmpul 2.9), care trebuie completat cu "OTHR".
    b. "Alt tip de acord-cadru" (câmpul 2.10), care trebuie completat cu "Nedocumentat".
        Tabelul 55 - SFT nedocumentat


┌──┬─────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field    │Example     │XML Message           │
├──┼─────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │         │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │         │            │<TradData>            │
│  │         │            │<Rpt>                 │
│  │Master   │            │<New>                 │
│9 │agreement│OTHR        │...                   │
│  │type     │            │<CtrPtyData>          │
│  │         │            │...                   │
│  │         │            │</CtrPtyData>         │
│  │         │            │<LnData>              │
├──┼─────────┼────────────┤<RpTrad>              │
│  │         │            │<MstrAgrmt>           │
│  │         │            │<Tp>                  │
│  │         │            │<Tp>OTHR</Tp>         │
│  │Other    │            │</Tp>                 │
│10│master   │Undocumented│<OthrMstrAgrmtDtls>   │
│  │agreement│            │Undocumented</Oth     │
│  │type     │            │rMstrAgrmtDtls>       │
│  │         │            │</MstrAgrmt>          │
│  │         │            │</RpTrad>             │
│  │         │            │</LnData>             │
├──┼─────────┼────────────┤<CollData>            │
│  │         │            │...                   │
│  │         │            │</CollData>           │
│  │         │            │...                   │
│  │Master   │            │</New>                │
│11│agreement│            │</Rpt>                │
│  │version  │            │</TradData>           │
│  │         │            │</                    │
│  │         │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │         │            │                      │
└──┴─────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.3.5. Încheierea şi începerea tranzacţiei
    234. Următoarele două exemple ilustrează raportarea unei încheieri a SFT-ului (a) cu începere imediată şi (b) cu o dată a valutei la termen.
    235. Data valutei trebuie înţeleasă ca data de decontare convenită, în conformitate cu definiţia câmpului 2.13 din STR. Un caz de neexecutare temporară a decontării la data preconizată a valutei nu necesită niciun raport suplimentar (de exemplu, o "Modificare"), cu excepţia cazului în care contrapărţile acceptă să modifice sau să sisteze tranzacţia ca urmare a neexecutării decontării (caz în care modificarea sau evenimentul de încetare trebuie să fi raportat în consecinţă).
    5.3.5.1. Imediat
    236. Tabelul 56 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care tranzacţia este executată şi începe în două zile, adică ciclul de decontare în UE. Acesta este un SFT imediat.
        Tabelul 56 - Imediat


┌──┬─────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field    │Example     │XML Message           │
├──┼─────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │         │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │         │            │<TradData>            │
│  │         │            │<Rpt>                 │
│  │         │            │<New>                 │
│  │         │            │...                   │
│12│Execution│2020-04-    │<CtrPtyData>          │
│  │timestamp│22T16:41:07Z│...                   │
│  │         │            │</CtrPtyData>         │
│  │         │            │<LnData>              │
│  │         │            │<RpTrad>              │
│  │         │            │<ExctnDtTm>2020-04-   │
│  │         │            │22T16:41:07Z</        │
├──┼─────────┼────────────┤ExctnDtTm>            │
│  │         │            │<ValDt>2020-04-24</   │
│  │         │            │ValDt>                │
│  │         │            │</RpTrad>             │
│  │         │            │</LnData>             │
│  │         │            │<CollData>            │
│  │Value    │            │...                   │
│13│date     │2020-04-24  │</CollData>           │
│  │(Start   │            │...                   │
│  │date)    │            │</New>                │
│  │         │            │</Rpt>                │
│  │         │            │</TradData>           │
│  │         │            │</                    │
│  │         │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │         │            │                      │
└──┴─────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.3.5.2. La termen
    237. Tabelul 57 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care tranzacţia începe la o lună după ce este executată; ceea ce înseamnă că acesta este un SFT la termen.
        Tabelul 57 - La termen


┌──┬─────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field    │Example     │XML Message           │
├──┼─────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │         │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │         │            │<TradData>            │
│  │         │            │<Rpt>                 │
│  │         │            │<New>                 │
│  │         │            │...                   │
│12│Execution│2020-04-    │<CtrPtyData>          │
│  │timestamp│22T16:41:07Z│...                   │
│  │         │            │</CtrPtyData>         │
│  │         │            │<LnData>              │
│  │         │            │<RpTrad>              │
│  │         │            │<ExctnDtTm>2020-04-   │
│  │         │            │22T16:41:07Z</        │
├──┼─────────┼────────────┤ExctnDtTm>            │
│  │         │            │<ValDt>2020-05-22</   │
│  │         │            │ValDt>                │
│  │         │            │</RpTrad>             │
│  │         │            │</LnData>             │
│  │         │            │<CollData>            │
│  │Value    │            │...                   │
│13│date     │2020-05-22  │</CollData>           │
│  │(Start   │            │...                   │
│  │date)    │            │</New>                │
│  │         │            │</Rpt>                │
│  │         │            │</TradData>           │
│  │         │            │</                    │
│  │         │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │         │            │                      │
└──┴─────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.3.6. Termenul SFT-ului
    238. Atunci când raportează perioada minimă de preaviz (câmpul 2.16), contrapărţile trebuie să furnizeze informaţiile referitoare la zilele lucrătoare, în conformitate cu definiţia zilei lucrătoare din acordul-cadru relevant sau din acordul bilateral care reglementează SFT-ul.
    239. Atunci când acest câmp se aplică SFT-urilor a căror opţionalitate nu este inclusă în ST privind raportarea, cum ar fi tranzacţiile repo care pot fi lichidate înainte de scadenţă, contrapărţile trebuie să raporteze informaţiile cu privire la prima dată de rambursare anticipată (câmpul 2.17), dacă acestea sunt disponibile.
    240. Contrapărţile trebuie să raporteze perioada minimă de preaviz (câmpul 2.16) pentru tranzacţii repo cu termen deschis, adică câmpul 2.21 este completat cu "adevărat", precum şi pentru tranzacţii repo cu reînnoire automată şi cu posibilitate de prelungire, adică câmpul 2.22 este completat cu ETSB şi EGRN.
    241. Contrapărţile trebuie să completeze câmpul 2.17 "Prima dată de rambursare anticipată" pentru SFT-urile care au opţionalitate privind încetarea. Cu excepţia cazului în care contrapărţile au căzut de acord asupra unei prime date de rambursare anticipată noi, acestea trebuie să raporteze prima dată de rambursare anticipată iniţială aplicabilă SFT- ului.
    5.3.6.1. Termen deschis
    242. Tabelul 58 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care contrapărţile convin asupra unei tranzacţii cu termen deschis, cu o perioadă minimă de preaviz pentru încetarea tranzacţiei de o zi.
        Tabelul 58 - Termen deschis


┌──┬─────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field    │Example│XML Message           │
├──┼─────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │         │       │                      │
│  │         │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Maturity │       │<TradData>            │
│14│date (End│       │<Rpt>                 │
│  │date)    │       │<New>                 │
│  │         │       │...                   │
│  │         │       │<CtrPtyData>          │
├──┼─────────┼───────┤...                   │
│  │         │       │</CtrPtyData>         │
│  │         │       │<LnData>              │
│  │Minimum  │       │<RpTrad>              │
│16│notice   │1      │<MinNtcePrd>1</       │
│  │period   │       │MinNtcePrd>           │
│  │         │       │<Term>                │
│  │         │       │<Opn>NOAP</Opn>       │
├──┼─────────┼───────┤</Term>               │
│  │         │       │</RpTrad>             │
│  │         │       │</LnData>             │
│  │Earliest │       │<CollData>            │
│17│call-back│       │...                   │
│  │date     │       │</CollData>           │
│  │         │       │…                     │
│  │         │       │</New>                │
├──┼─────────┼───────┤</Rpt>                │
│  │         │       │</TradData>           │
│  │         │       │</                    │
│21│Open time│true   │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │         │       │                      │
│  │         │       │                      │
└──┴─────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.3.6.2. Termen fix
    243. Tabelul 59 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care contrapărţile au convenit să facă schimb de numerar, titluri de valoare sau mărfuri contra garanţii pentru componenta de închidere (componenta la termen) a SFT-ului la 22 mai 2020.
    244. Numărul minim de zile lucrătoare, din exemplu, în care una dintre contrapărţi trebuie să o informeze pe cealaltă cu privire la încetarea acestui SFT este de 5 zile.
    245. Data cea mai apropiată la care creditorul în numerar are dreptul de a retrage o parte din fonduri sau de a sista tranzacţia este 7 mai 2020. Deşi acest scenariu nu reprezintă o practică standard, este totuşi posibil să aibă loc.
        Tabelul 59 - Termen fix


┌──┬─────────┬───────┬─────────────────────┐
│No│Field    │Example│XML Message          │
├──┼─────────┼───────┼─────────────────────┤
│  │         │       │                     │
│  │         │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │         │       │<TradData>           │
│  │Maturity │       │<Rpt>                │
│14│date (End│       │<New>                │
│  │date)    │       │...                  │
│  │         │       │<CtrPtyData>         │
│  │         │       │...                  │
│  │         │       │</CtrPtyData>        │
│  │         │       │<LnData>             │
├──┼─────────┼───────┤<RpTrad>             │
│  │         │       │<MinNtcePrd>5</      │
│  │         │       │MinNtcePrd>          │
│  │         │       │<EarlstCallBckDt>    │
│  │Minimum  │       │2020-05-             │
│16│notice   │5      │07</EarlstCallBckDt> │
│  │period   │       │</RpTrad>            │
│  │         │       │</LnData>            │
│  │         │       │</New>               │
│  │         │       │<Mod>                │
│  │         │       │<LnData>             │
├──┼─────────┼───────┤<RpTrad>             │
│  │         │       │<Term>               │
│  │         │       │<Fxd>                │
│  │         │       │<MtrtyDt>2020-05-22</│
│  │Earliest │       │MtrtyDt>             │
│17│call-back│       │</Fxd>               │
│  │date     │       │</Term>              │
│  │         │       │</RpTrad>            │
│  │         │       │</LnData>            │
│  │         │       │<CollData>           │
│  │         │       │...                  │
├──┼─────────┼───────┤<CollData>           │
│  │         │       │…                    │
│  │         │       │</Mod>               │
│  │         │       │</Rpt>               │
│21│Open term│false  │</TradData>          │
│  │         │       │</                   │
│  │         │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │         │       │                     │
│  │         │       │                     │
└──┴─────────┴───────┴─────────────────────┘

    5.3.7. Opţionalitate privind încetarea
    246. ESMA evidenţiază faptul că contrapărţile trebuie să raporteze în câmpul 2.22 una dintre următoarele valori: "EGRN", "ETSB" sau "NOAP". Câmpul 2.21 trebuie să conţină una dintre valorile: "adevărat" sau "fals". În cazul în care câmpul 2.22 "Opţionalitate privind încetarea" este completat cu "ETSB", acest câmp trebuie completat cu "fals".
    247. În cazul în care SFT-ul poate fi rambursat anticipat sau lichidat înainte de scadenţă, contrapărţile trebuie să raporteze aceste informaţii în "Prima dată de rambursare anticipată" (câmpul 2.17).

    5.3.8. Contracte de garanţie generală şi specifică
    248. Câmpul "Indicatorul garanţiilor generale" (câmpul 2.18) se aplică numai titlurilor de valoare furnizate ca garanţie, şi nu titlurilor acordate ca împrumut.
    249. În conformitate cu STR şi pentru a asigura consecvenţa cu instrucţiunile de raportare utilizate în MMSR, "GENE" trebuie raportat în toate cazurile în care furnizorul garanţiei poate alege titlul de valoare care se furnizează ca garanţie dintr-o gamă de titluri care îndeplinesc criteriile predefinite. Aceasta include, de asemenea, fără a se limita la facilităţile de garanţie generală furnizate de un sistem de tranzacţionare automat, cum ar fi cele administrate de CPC, şi tranzacţiile în care garanţiile sunt gestionate de un agent tripartit. "GENE" trebuie raportat implicit şi în majoritatea acordurilor SLB. "SPEC" trebuie raportat numai în cazul în care beneficiarul garanţiei solicită furnizarea unui anumit cod ISIN ca garanţie.
    250. Raportarea colateralizării pe baza expunerii nete (câmpul 2.73) este o chestiune separată, care nu are legătură directă cu tipul de contract de garanţie. Tranzacţiile care au loc pe o platformă de garanţie generală pot fi garantate fie pe baza unei singure tranzacţii, fie pe baza expunerii nete. Contrapărţile trebuie să le raporteze după caz. Raportarea coşurilor de garanţii reale este explicată în secţiunea 5.4.2 privind colateralizarea.
    251. Atunci când un SFT a fost încheiat iniţial ca garanţie generală, dar include anumite titluri de valoare alese de beneficiarul garanţiei, alocate după executare, acesta devine imediat tranzacţie cu garanţie specifică. Un SFT cu tipul de acţiune "MODI" trebuie raportat cu valoarea revizuită pentru câmpul 2.18, iar garanţia relevantă trebuie raportată cu tipul de acţiune "COLU".
    252. Cu excepţia cazului în care contrapărţile au convenit altfel, tranzacţiile repo tripartite trebuie raportate cu câmpul 2.18 "Indicatorul garanţiilor generale" completat cu "GENE".
    253. Tabelul 60, Tabelul 61 şi Tabelul 62 oferă trei exemple de completare a "Indicatorului de garanţie generală" (câmpul 2.18). Reţineţi că acestea nu pot acoperi toate cazurile existente.
    5.3.8.1. Garanţie specifică cu transfer de proprietate
    254. Tabelul 60 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care SFT-ul face obiectul unui contract de garanţie specifică (câmpul 2.18 completat cu SPEC), iar o astfel de garanţie face obiectul unui transfer de proprietate (câmpul 2.20 completat cu TTCA).
        Tabelul 60 - Garanţie specifică cu transfer de proprietate


┌──┬──────────┬───────┬─────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message          │
├──┼──────────┼───────┼─────────────────────┤
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>           │
│  │General   │       │<Rpt>                │
│18│collateral│SPEC   │<New>                │
│  │indicator │       │...                  │
│  │          │       │<CtrPtyData>         │
│  │          │       │...                  │
│  │          │       │</CtrPtyData>        │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>             │
│  │          │       │<RpTrad>             │
│  │          │       │<GnlColl>SPEC</      │
│  │Delivery  │       │GnlColl>             │
│  │By Value  │       │<DlvryByVal>false</  │
│19│(“DBV”)   │false  │DlvryByVal>          │
│  │indicator │       │<CollDlvryMtd>TTCA</ │
│  │          │       │CollDlvryMtd>        │
│  │          │       │</RpTrad>            │
│  │          │       │</LnData>            │
├──┼──────────┼───────┤<CollData>           │
│  │          │       │...                  │
│  │          │       │</CollData>          │
│  │Method    │       │...                  │
│  │used to   │       │</New>               │
│20│provide   │TTCA   │</Rpt>               │
│  │collateral│       │</TradData>          │
│  │          │       │</                   │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │                     │
└──┴──────────┴───────┴─────────────────────┘

    5.3.8.2. Garanţie generală cu gaj
    255. Tabelul 61 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care SFT-ul face obiectul unui contract de garanţie generală (câmpul 2.18 completat cu GENE), iar o astfel de garanţie face obiectul unui contract de garanţie financiară cu titluri de valoare (câmpul 2.20 completat cu SICA).
        Tabelul 61 - Garanţie generală cu gaj


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │General   │       │<Rpt>                 │
│18│collateral│GENE   │<New>                 │
│  │indicator │       │...                   │
│  │          │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<GnlColl>GENE</       │
│  │Delivery  │       │GnlColl>              │
│  │By Value  │       │<DlvryByVal>false</   │
│19│(“DBV”)   │false  │DlvryByVal>           │
│  │indicator │       │<CollDlvryMtd>SICA</  │
│  │          │       │CollDlvryMtd>         │
│  │          │       │</RpTrad>             │
│  │          │       │</LnData>             │
├──┼──────────┼───────┤<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CollData>           │
│  │Method    │       │...                   │
│  │used to   │       │</New>                │
│20│provide   │SICA   │</Rpt>                │
│  │collateral│       │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.3.8.3. Garanţie generală DBV cu transfer de proprietate
    256. Tabelul 62 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care SFT-ul face obiectul unui contract de garanţie generală (câmpul 2.18 completat cu GENE), iar o astfel de garanţie face obiectul unui transfer de proprietate (câmpul 2.20 completat cu TTCA). Tranzacţia este decontată folosind mecanismul DBV (câmpul 2.19 completat cu TRUE).
        Tabelul 62 - Garanţie generală DBV cu transfer de proprietate


┌──┬──────────┬───────┬─────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message          │
├──┼──────────┼───────┼─────────────────────┤
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>           │
│  │General   │       │<Rpt>                │
│18│collateral│GENE   │<New>                │
│  │indicator │       │...                  │
│  │          │       │<CtrPtyData>         │
│  │          │       │...                  │
│  │          │       │</CtrPtyData>        │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>             │
│  │          │       │<RpTrad>             │
│  │          │       │<GnlColl>GENE</      │
│  │Delivery  │       │GnlColl>             │
│  │By Value  │       │<DlvryByVal>true</   │
│19│(“DBV”)   │true   │DlvryByVal>          │
│  │indicator │       │<CollDlvryMtd>TTCA</ │
│  │          │       │CollDlvryMtd>        │
│  │          │       │</RpTrad>            │
│  │          │       │</LnData>            │
├──┼──────────┼───────┤<CollData>           │
│  │          │       │...                  │
│  │          │       │</CollData>          │
│  │Method    │       │...                  │
│  │used to   │       │</New>               │
│20│provide   │TTCA   │</Rpt>               │
│  │collateral│       │</TradData>          │
│  │          │       │</                   │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │                     │
└──┴──────────┴───────┴─────────────────────┘

    5.3.9. Rată fixă sau variabilă
    257. La încheierea de SFT-uri, contrapărţile ar putea accepta să utilizeze rata dobânzii fixe sau rata variabilă pentru partea de împrumut a SFT-ului. Sunt permise valori negative pentru "Rata fixă" (câmpul 2.23) şi "Rata variabilă ajustată" (câmpul 2.35).
    258. Atunci când raportează rate variabile, contrapărţile trebuie să indice rata relevantă şi marja aplicabilă. Contrapărţile trebuie să actualizeze aceste informaţii numai atunci când convin să modifice rata sau marja, dar nu zilnic.
    259. Anumite rate variabile, cum ar fi ESTER, SOFR etc., au fost stabilite după publicarea STR şi STPA privind raportarea. Acestea au un cod ISO. Contrapărţile trebuie să utilizeze codurile deja convenite, pentru a raporta informaţiile cu mai multă consecvenţă. Atunci când există alte rate variabile care nu au un cod ISO, contrapărţile trebuie să raporteze un cod alfanumeric consecvent.
    260. Contrapărţile trebuie să raporteze câmpurile 2.35 "Rata ajustată" şi 2.36 "Data de aplicare a ratei" numai în cazul modificării ratei viitoare convenite în prealabil, vizate ca parte a încheierii tranzacţiei. Celelalte modificări ale ratelor fixe sau variabile trebuie raportate în câmpul 2.23 şi, respectiv, 2.25.
    261. Contrapărţile nu trebuie să raporteze în câmpul 2.23 sau în câmpul 2.25 nicio rată legată de valoarea de piaţă a poziţiilor scurte (câmpul 2.71).
    5.3.9.1. Rata fixă - Raport iniţial
    262. Când contrapărţile încheie SFT-uri cu rate fixe, acestea trebuie să completeze câmpurile 2.23 şi 2.24, aşa cum se arată în Tabelul 63. În acest caz, rata anualizată a dobânzii este "0.23455", cu convenţia de numărare a zilelor ca Actual360 ("A004").
        Tabelul 63 - Rata fixă - Raport iniţial


┌──┬──────────┬────────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example │XML Message           │
├──┼──────────┼────────┼──────────────────────┤
│  │          │        │                      │
│  │          │        │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │        │<TradData>            │
│1 │UTI       │UTI1    │<Rpt>                 │
│  │          │        │<New>                 │
│  │          │        │...                   │
│  │          │        │<CtrPtyData>          │
├──┼──────────┼────────┤...                   │
│  │          │        │</CtrPtyData>         │
│  │          │        │<LnData>              │
│  │          │        │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│23│Fixed rate│-0.23455│UnqTradIdr>           │
│  │          │        │<RpTrad>              │
│  │          │        │<IntrstRate>          │
│  │          │        │<Fxd>                 │
├──┼──────────┼────────┤<Rate>-0.23455</Rate> │
│  │          │        │<DayCntBsis>          │
│  │          │        │<Cd>A004</Cd>         │
│  │          │        │</DayCntBsis>         │
│24│Day count │A004    │</Fxd>                │
│  │convention│        │</IntrstRate>         │
│  │          │        │</RpTrad>             │
│  │          │        │</LnData>             │
│  │          │        │<CollData>            │
├──┼──────────┼────────┤...                   │
│  │          │        │</CollData>           │
│  │          │        │...                   │
│  │          │        │</New>                │
│98│Action    │NEWT    │</Rpt>                │
│  │type      │        │</TradData>           │
│  │          │        │</                    │
│  │          │        │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │        │                      │
└──┴──────────┴────────┴──────────────────────┘

    5.3.9.2. Rata fixă - modificare
    263. Atunci când contrapărţile convin să modifice rata fixă, adică să reevalueze SFT-ul, acestea trebuie să raporteze modificările în câmpul 2.23 şi în câmpul 2.24, aşa cum se arată în Tabelul 64. În acest caz, noua rată anualizată a dobânzii este "0,12345", cu noua convenţie de numărare a zilelor ca Actual365Fixed ("A005").
        Tabelul 64 - Rata fixă - modificare


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │                      │
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│1 │UTI       │UTI1   │<Rpt>                 │
│  │          │       │<Mod>                 │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │<CtrPtyData>          │
├──┼──────────┼───────┤...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
│  │          │       │<RpTrad><UnqTradIdr>  │
│23│Fixed rate│0.12345│UTI1</UnqTradIdr>     │
│  │          │       │<IntrstRate>          │
│  │          │       │<Fxd>                 │
│  │          │       │<Rate>0.12345</Rate>  │
├──┼──────────┼───────┤<DayCntBsis>          │
│  │          │       │<Cd>A005</Cd>         │
│  │          │       │</DayCntBsis>         │
│  │          │       │</Fxd>                │
│24│Day count │A005   │</IntrstRate>         │
│  │convention│       │</RpTrad>             │
│  │          │       │</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤</CollData>           │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</Mod>                │
│  │          │       │</Rpt>                │
│98│Action    │MODI   │</TradData>           │
│  │type      │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.3.9.3. Rata variabilă - Raport iniţial
    264. În Tabelul 65 este ilustrată completarea câmpurilor atunci când contrapărţile au încheiat un SFT alegând ca rată de referinţă EONIA (câmpul 25), cu o perioadă de referinţă pentru rata variabilă exprimată în zile (câmpul 2.26), cu un multiplicator întreg al perioadei de timp de 1 zi (câmpul 2.27).
    265. Contrapărţile au convenit şi asupra unei perioade de o săptămână în ceea ce priveşte frecvenţa de plată a ratei variabile (câmpul 2.28) cu un multiplicator întreg al perioadei de timp de 1 săptămână (câmpul 2.29), care descrie frecvenţa plăţilor între părţi.
    266. În acest caz, rata variabilă se va revizui cu o perioadă de timp în zile (câmpul 2.30), cu un multiplicator de o zi (câmpul 2.31).
    267. În acest caz, numărul de puncte de bază care urmează să fie adăugate (sau scăzute în cazul unei valori negative permise pentru acest câmp) ca marjă la rata variabilă a dobânzii pentru a determina rata dobânzii la împrumut este "5" (câmpul 2.32).
        Tabel 65 - Rata variabilă - Raport iniţial


┌──┬──────────┬───────┬─────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message          │
├──┼──────────┼───────┼─────────────────────┤
│25│Floating  │EONA   │                     │
│  │rate      │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
├──┼──────────┼───────┤<TradData>           │
│  │Floating  │       │<Rpt>                │
│  │rate      │       │<New>                │
│26│reference │DAYS   │...                  │
│  │period -  │       │<CtrPtyData>         │
│  │time      │       │...                  │
│  │period    │       │</CtrPtyData>        │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>             │
│  │Floating  │       │<RpTrad>             │
│  │rate      │       │<IntrstRate>         │
│27│reference │1      │<Fltg>               │
│  │period -  │       │<RefRate>            │
│  │multiplier│       │<Indx>EONA</Indx>    │
├──┼──────────┼───────┤</RefRate>           │
│  │Floating  │       │<Term>               │
│  │rate      │       │<Unit>DAYS</Unit>    │
│28│payment   │WEEK   │<Val>1</Val>         │
│  │frequency │       │</Term>              │
│  │- time    │       │<PmtFrqcy> <Unit>WEEK│
│  │period    │       │</Unit> <Val>1</Val> │
├──┼──────────┼───────┤</PmtFrqcy>          │
│  │Floating  │       │<RstFrqcy>           │
│  │rate      │       │<Unit>DAYS</Unit>    │
│29│payment   │1      │<Val>1</Val>         │
│  │frequency │       │</RstFrqcy>          │
│  │-         │       │<BsisPtSprd>5</      │
│  │multiplier│       │BsisPtSprd>          │
├──┼──────────┼───────┤</Fltg>              │
│  │Floating  │       │</IntrstRate>        │
│  │rate reset│       │</RpTrad>            │
│30│frequency │DAYS   │</LnData>            │
│  │- time    │       │<CollData>           │
│  │period    │       │...                  │
├──┼──────────┼───────┤</CollData>          │
│  │Floating  │       │...                  │
│  │rate reset│       │</New>               │
│31│frequency │1      │</Rpt>               │
│  │-         │       │</TradData>          │
│  │multiplier│       │</                   │
├──┼──────────┼───────┤SctiesFincgRptgTxRpt>│
│32│Spread    │5      │                     │
└──┴──────────┴───────┴─────────────────────┘

    5.3.9.4. Câmpuri de ajustare a ratei variabile
    268. Ajustarea ratelor variabile trebuie raportată aşa cum a fost convenită de contrapărţi. Sunt permise valori negative.

    5.3.10. Valoarea principalului pentru tranzacţiile repo şi BSB/SBB
    269. Tabelul 73 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care valoarea principalului la data valutei este de 10 162 756,90 EUR, iar valoarea principalului la data scadenţei este de 10 161 551,48 EUR.
    270. În cazul în care nu se cunoaşte încă valoarea principalului la data scadenţei (câmpul 2.38), regulile de validare permit ca acest câmp să rămână necompletat. Acest câmp trebuie să fie actualizat ulterior, când valoarea va fi cunoscută.
    271. În cazul elementelor de referinţă, valoarea principalului preconizată la data scadenţei trebuie raportată la momentul raportării şi actualizată odată ce se cunoaşte varianţa.
        Tabelul 66 - Valoarea principalului pentru tranzacţiile repo şi BSB/SBB


┌──┬─────────┬───────────┬─────────────────────┐
│No│Field    │Example    │XML Message          │
├──┼─────────┼───────────┼─────────────────────┤
│  │         │           │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │         │           │<TradData>           │
│  │Principal│           │<Rpt>                │
│  │amount on│           │<New>                │
│37│the value│10162756.90│...                  │
│  │date     │           │<CtrPtyData>         │
│  │         │           │...                  │
│  │         │           │</CtrPtyData>        │
│  │         │           │<LnData>             │
├──┼─────────┼───────────┤<RpTrad>             │
│  │         │           │<PrncplAmt>          │
│  │         │           │<ValDtAmt            │
│  │Principal│           │Ccy="EUR">10162756.9 │
│  │amount on│           │</ValDtAmt>          │
│38│the      │10161551.48│<MtrtyDtAmt          │
│  │maturity │           │Ccy="EUR">10161551.48│
│  │date     │           │</MtrtyDtAmt>        │
│  │         │           │</PrncplAmt>         │
│  │         │           │</RpTrad>            │
│  │         │           │</LnData>            │
├──┼─────────┼───────────┤<CollData>           │
│  │         │           │...                  │
│  │         │           │</CollData>          │
│  │Principal│           │...                  │
│39│amount   │EUR        │</New>               │
│  │currency │           │</Rpt>               │
│  │         │           │</TradData>          │
│  │         │           │</                   │
│  │         │           │SctiesFincgRptgTxRpt>│
└──┴─────────┴───────────┴─────────────────────┘

    5.3.11. Partea de împrumut în operaţiunile de dare cu împrumut de titluri de valoare
    272. În operaţiunile SLB, partea de împrumut a tranzacţiei implică un titlu de valoare care trebuie evaluat în mod consecvent de către contrapărţile care efectuează raportarea. "Preţul titlului de valoare sau al mărfii" (câmpul 2.49) trebuie raportat în moneda în care este exprimat preţul titlului de valoare sau al mărfii. Această monedă trebuie specificată în "Moneda în care este exprimat preţul" (câmpul 2.50). În plus, preţul titlului de valoare nu trebuie să includă nicio cerinţă de constituire a marjei, nicio reducere, niciun adaos, nicio majorare etc., care trebuie raportate, în schimb, ca parte a valorii de piaţă a garanţiei reale (câmpul 2.88), chiar dacă sunt calculate pe baza părţii de împrumut a tranzacţiei.
    273. În ceea ce priveşte câmpul 2.46 "Cantitatea sau valoarea nominală", valoarea nominală trebuie raportată numai pentru obligaţiuni. Valoarea nominală trebuie raportată în moneda iniţială, specificată în "Moneda în care este exprimată valoarea nominală" (câmpul 2.48). Alte titluri de valoare trebuie raportate drept cantitate, caz în care trebuie completată "Unitatea de măsură" (câmpul 2.47), iar "Moneda în care este exprimată valoarea nominală" (câmpul 2.48) este lăsată necompletată.
    274. "Valoarea împrumutului" este calculată în moneda în care este exprimat titlul de valoare, conform formulei de mai jos, în loc de moneda în care cele două contrapărţi au încheiat o tranzacţie. "Valoarea de piaţă" reprezintă totuşi evaluarea titlurilor de valoare acordate ca împrumut de către contrapărţi. Această evaluare poate fi într-o altă monedă decât cea în care este exprimat titlul de valoare acordat ca împrumut. Consultaţi şi exemplul din secţiunea 5.2.1.8.
    275. Valoarea împrumutului este calculată astfel:
        Valoarea împrumutului (câmpul 2. 56) = Cantitatea sau valoarea nominală (câmpul 2.46) * Preţul titlului de valoare sau al mărfii (câmpul 2.49)

    276. Pot exista cazuri în care evaluarea titlurilor de valoare acordate ca împrumut (sau a titlurilor de valoare utilizate ca garanţie) să nu fie posibilă, ceea ce reflectă faptul că nu sunt disponibile informaţii despre preţuri. Acesta este, de exemplu, cazul acţiunilor suspendate sau al unor titluri cu venit fix de pe segmente de piaţă nelichidă. La încheierea SFT-urilor care implică utilizarea unor astfel de titluri de valoare, contrapărţile trebuie să raporteze evaluarea convenită prin contract. Dacă apar noi informaţii despre preţuri, ambele contrapărţi trebuie să raporteze actualizările evaluării în "Valoarea de piaţă" (câmpul 2.57).

    5.3.12. Titluri de valoare
    5.3.12.1. Calitatea titlului de valoare/garanţiei reale
    277. Câmpurile "Calitatea titlului de valoare" (câmpul 2.51) şi "Calitatea garanţiei reale" (câmpul 2.90) trebuie completate de către entităţile care efectuează raportarea, cu una dintre valorile specificate în STPA privind raportarea.
    278. Valoarea "NOAP" trebuie utilizată pentru următoarele tipuri de garanţii reale (câmpul 2.94): titluri de capital incluse într-un indice principal (MEQU), alte titluri de capital (OEQU) şi alte active (OTHR), pentru care nu se aplică ratingurile de credit în sensul Regulamentului (EC) nr. 1060/2009 (RCRA)*14). Valoarea "NOTR" trebuie utilizată doar pentru instrumente care pot fi evaluate, dar care nu au rating de credit.
        *14) În conformitate cu articolul 3 din RCRA, ""Rating de credit" înseamnă o opinie, acordată pe baza unui sistem de clasificare bine stabilit şi definit al categoriilor de rating, referitoare la bonitatea unei entităţi, a unei creanţe sau a unei obligaţii financiare, a unui titlu de creanţă sau a unei acţiuni preferenţiale şi altor instrumente financiare ori a unui emitent de astfel de creanţe sau obligaţii financiare, titluri de creanţă sau acţiuni preferenţiale şi alte instrumente financiare."

    279. Pentru a raporta aceste informaţii şi pentru a evita dependenţa automată de ratinguri, în conformitate cu articolul 5 litera (a) din Regulamentul CRA, contrapărţile trebuie să se bazeze pe evaluarea lor internă a calităţii creditului pentru titlurile de valoare, care poate include ratinguri externe de la unul sau mai multe agenţii de rating de credit (ARC).
    280. Valoarea raportată trebuie să reflecte cât mai exact posibil caracteristicile titlului de valoare. În cazul în care au fost utilizate ratinguri externe ca date de intrare pentru completarea câmpului 2.51, ideal ar fi ca contrapărţile să-şi bazeze evaluarea pe ratingul instrumentului, şi nu pe ratingul emitentului, dacă este disponibil. Valoarea nominală a monedei (moneda locală în raport cu moneda străină) şi scadenţa (pe termen scurt în raport cu scadenţa pe termen lung) trebuie să reflecte caracteristicile specifice ale titlului de valoare.
    281. Contrapărţile trebuie să raporteze informaţiile privind calitatea titlului de valoare cât mai consecvent, deoarece acestea vor fi utilizate pentru reconciliere. Cu toate acestea, ESMA a fost informată cu privire la posibilele limitări care ar putea împiedica entităţile să partajeze aceste informaţii, caz în care contrapărţile care efectuează raportarea trebuie să raporteze valoarea care reflectă cel mai bine evaluarea lor internă.

    5.3.12.2. Obligaţiuni
    282. Preţul în cazul obligaţiunilor trebuie raportat în procente, dar nu sub formă de fracţie zecimală de 1.
    283. Tabelul 67 ilustrează completarea câmpurilor în cazul SFT-ului care implică titluri de stat din categoria investment grade şi care este clasificat ca instrument de creanţă (obligaţiune) cu o valoare nominală de 100 000 000 EUR.
    284. Titlurile de valoare din acest exemplu au fost emise de un emitent german (câmpul 2.53) identificat cu codul său LEI (câmpul 2.54).
    285. Preţul titlului de valoare este exprimat în procente şi este de 99,5% (câmpul 2.49), moneda sa este euro (câmpul 2.50), iar data scadenţei titlurilor este 22 aprilie 2030 (câmpul 2.50).
    286. Valoarea împrumutului pentru SFT este de 99 500 000 EUR (câmpul 2.56), iar debitorul nu are acces exclusiv pentru a lua cu împrumut din portofoliul de titluri de valoare al creditorului (câmpul 2.68).
        Tabelul 67 - Obligaţiuni


┌──┬──────────────┬──────────┬──────────────────────┐
│No│Field         │Example   │XML Message           │
├──┼──────────────┼──────────┼──────────────────────┤
│  │              │          │                      │
│40│Type of asset │SECU      │                      │
│  │              │          │                      │
├──┼──────────────┼──────────┤                      │
│  │              │          │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│41│Security      │{ISIN}    │<TradData>            │
│  │identifier    │          │<Rpt>                 │
│  │              │          │<New>                 │
├──┼──────────────┼──────────┤...                   │
│  │              │          │<CtrPtyData>          │
│42│Classification│{CFI}     │...                   │
│  │of a security │          │</CtrPtyData>         │
│  │              │          │<LnData>              │
├──┼──────────────┼──────────┤<SctiesLndg>          │
│  │              │          │<AsstTp>              │
│46│Quantity or   │100000000 │<Scty>                │
│  │nominal amount│          │<Id>DE0010877643</Id> │
│  │              │          │<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
├──┼──────────────┼──────────┤ClssfctnTp>           │
│  │              │          │<QtyOrNmnlVal>        │
│48│Currency of   │EUR       │<NmnlVal>             │
│  │nominal amount│          │<Amt                  │
│  │              │          │Ccy="EUR">100000000</ │
├──┼──────────────┼──────────┤Amt>                  │
│  │              │          │</NmnlVal>            │
│  │Security or   │          │</QtyOrNmnlVal>       │
│49│commodity     │99.5      │<UnitPric>            │
│  │price         │          │<Ptrg>99.5</Ptrg>     │
│  │              │          │</UnitPric>           │
├──┼──────────────┼──────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     │
│  │              │          │<Mtrty>2030-04-22</   │
│50│Price currency│          │Mtrty>                │
│  │              │          │<Issr>                │
├──┼──────────────┼──────────┤<Id>                  │
│  │              │          │<LEI>                 │
│51│Security      │INVG      │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN  │
│  │quality       │          │</LEI> </Id>          │
│  │              │          │<JursdctnCtry>DE</    │
├──┼──────────────┼──────────┤JursdctnCtry>         │
│  │              │          │</Issr>               │
│52│Maturity of   │2030-04-22│<Tp>                  │
│  │the security  │          │<Cd>GOVS</Cd>         │
│  │              │          │</Tp>                 │
├──┼──────────────┼──────────┤<ExclsvArrgmnt>false</│
│  │              │          │ExclsvArrgmnt>        │
│53│Jurisdiction  │DE        │</Scty>               │
│  │of the issuer │          │</AsstTp>             │
│  │              │          │<LnVal                │
├──┼──────────────┼──────────┤Ccy=MEURM>99500000</  │
│  │              │          │LnVal>                │
│54│LEI of the    │{LEI} of  │</SctiesLndg>         │
│  │issuer        │the issuer│</LnData>             │
│  │              │          │<CollData>            │
├──┼──────────────┼──────────┤...                   │
│  │              │          │</CollData>           │
│55│Security type │GOVS      │...                   │
│  │              │          │</New>                │
├──┼──────────────┼──────────┤</Rpt>                │
│  │              │          │</TradData>           │
│56│Loan value    │99500000  │</                    │
│  │              │          │SctiesFincgRptgTxRpt> │
├──┼──────────────┼──────────┤DBFTFR</              │
│  │              │          │                      │
│68│Exclusive     │FALSE     │                      │
│  │arrangements  │          │                      │
│  │              │          │                      │
└──┴──────────────┴──────────┴──────────────────────┘

    5.3.12.3. Titluri de capital incluse într-un indice principal
    287. Tabelul 68 ilustrează completarea câmpurilor în cazul SFT-ului care implică un titlu de capital care este inclus într-un indice principal, adică titluri de capital incluse într-un indice principal (câmpul 2.55) cu o cantitate de 100 000 (câmpul 2.46). Câmpul 2.48 nu se aplică, deoarece câmpul 2.46 este completat cu o cantitate şi nu cu o valoare nominală.
    288. Contrapărţile trebuie să raporteze titlurile de capital ca MEQU, atunci când acestea sunt considerate astfel, în conformitate cu Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2016/1646 al Comisiei.
    289. Tipul activului este, de asemenea, un titlu de valoare (câmpul 2.40) ca titlurile de capital (câmpul 2.42). Calitatea titlului de valoare nu se aplică acestui tip de titluri de valoare (câmpul 2.51).
    290. Titlurile de valoare, din acest exemplu, au fost emise de un emitent german (câmpul 2.53) identificat cu codul său LEI (câmpul 2.54).
    291. Preţul titlului de valoare este exprimat în unităţi şi este de 9,95 EUR (câmpurile 2.49 şi 2.50). Întrucât activul-suport este un titlu de capital, nu există o dată a scadenţei pentru titlurile de valoare, prin urmare, câmpul 2.52 trebuie completat cu standardul ISO 8601 "9999-12-31".
    292. Valoarea împrumutului pentru SFT este de 995.000 EUR (câmpul 2.56), iar debitorul nu are acces exclusiv pentru a lua cu împrumut din portofoliul de titluri de valoare al creditorului (câmpul 2.68).
        Tabelul 68 - Titluri de capital incluse într-un indice principal


┌──┬──────────────┬──────────┬─────────────────────┐
│No│Field         │Example   │XML Message          │
├──┼──────────────┼──────────┼─────────────────────┤
│  │              │          │                     │
│40│Type of asset │SECU      │                     │
│  │              │          │SctiesFincgRptgTxRpt>│
├──┼──────────────┼──────────┤<TradData>           │
│  │              │          │<Rpt>                │
│41│Security      │{ISIN}    │<New>                │
│  │identifier    │          │...                  │
│  │              │          │<CtrPtyData>         │
├──┼──────────────┼──────────┤...                  │
│  │              │          │</CtrPtyData>        │
│42│Classification│{CFI}     │<LnData>             │
│  │of a security │          │<SctiesLndg>         │
│  │              │          │<AsstTp>             │
├──┼──────────────┼──────────┤<Scty>               │
│  │              │          │<Id>DE0010877643</Id>│
│46│Quantity or   │100000    │<ClssfctnTp>ESVUFN</ │
│  │nominal amount│          │ClssfctnTp>          │
│  │              │          │<QtyOrNmnlVal>       │
├──┼──────────────┼──────────┤<Qty>100000</Qty>    │
│  │              │          │</QtyOrNmnlVal>      │
│  │Security or   │          │<UnitPric>           │
│49│commodity     │9.95      │<MntryVal>           │
│  │price         │          │<Amt                 │
│  │              │          │Ccy="EUR">9.95</Amt> │
├──┼──────────────┼──────────┤</MntryVal>          │
│  │              │          │</UnitPric>          │
│50│Price currency│EUR       │<Qlty>NOAP</Qlty>    │
│  │              │          │<Mtrty>9999-12-31</  │
├──┼──────────────┼──────────┤Mtrty>               │
│  │              │          │<Issr>               │
│51│Security      │NOAP      │<Id>                 │
│  │quality       │          │<LEI>                │
│  │              │          │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN │
├──┼──────────────┼──────────┤</LEI> </Id>         │
│  │              │          │<JursdctnCtry>DE</   │
│52│Maturity of   │9999-12-31│JursdctnCtry>        │
│  │the security  │          │</Issr>              │
│  │              │          │<Tp>                 │
├──┼──────────────┼──────────┤<Cd>MEQU</Cd>        │
│  │              │          │</Tp>                │
│53│Jurisdiction  │DE        │<ExclsvArrgmnt>false │
│  │of the issuer │          │</ExclsvArrgmnt>     │
│  │              │          │</Scty>              │
├──┼──────────────┼──────────┤</AsstTp>            │
│  │              │          │<LnVal               │
│54│LEI of the    │LEI} of   │Ccy="EUR">995000</   │
│  │issuer        │the issuer│LnVal>               │
│  │              │          │</SctiesLndg>        │
├──┼──────────────┼──────────┤</LnData>            │
│  │              │          │<CollData>           │
│55│Security type │MEQU      │...                  │
│  │              │          │</CollData>          │
├──┼──────────────┼──────────┤...                  │
│  │              │          │</New>               │
│56│Loan value    │995000    │</Rpt>               │
│  │              │          │</TradData>          │
├──┼──────────────┼──────────┤</                   │
│  │              │          │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│68│Exclusive     │FALSE     │                     │
│  │arrangements  │          │                     │
│  │              │          │                     │
└──┴──────────────┴──────────┴─────────────────────┘

    5.3.12.4. Alte titluri de valoare fără scadentă
    293. Tabelul 69 ilustrează completarea câmpurilor în cazul SFT-ului care implică titluri de valoare care nu se află în lista furnizată în câmpul 2.55 din anexa I la STI. În acest caz, câmpul 2.55 trebuie completat cu "alte active". Cantitatea titlurilor de valoare este de 100 000 (câmpul 2.46). Câmpul 2.48 nu se aplică, deoarece câmpul 2.46 este completat cu o cantitate şi nu cu o valoare nominală.
    294. Tipul activului este, de asemenea, un titlu de valoare (câmpul 2.40) clasificat ca ESVUFN (câmpul 2.42). Calitatea titlului de valoare nu se aplică acestui tip de titluri de valoare (câmpul 2.51).
    295. Titlurile de valoare din acest exemplu au fost emise de un emitent francez (câmpul 2.53) identificat cu codul său LEI (câmpul 2.54)
    296. Preţul titlului de valoare este exprimat în unităţi şi, în acest exemplu, este de 99,5 EUR (câmpurile 2.49 şi 2.50). Titlurile de valoare nu au dată de scadenţă; prin urmare, câmpul 2.52 trebuie completat cu standardul ISO 8601 "9999-12-31".
    297. Valoarea împrumutului pentru SFT este de 9 950 000 EUR (câmpul 2.56), iar debitorul nu are acces exclusiv pentru a lua cu împrumut din portofoliul de titluri de valoare al creditorului (câmpul 2.68).
        Tabelul 69 - Alte titluri de valoare fără scadentă


┌──┬──────────────┬──────────┬─────────────────────┐
│No│Field         │Example   │XML Message          │
├──┼──────────────┼──────────┼─────────────────────┤
│  │              │          │                     │
│40│Type of asset │SECU      │                     │
│  │              │          │SctiesFincgRptgTxRpt>│
├──┼──────────────┼──────────┤<TradData>           │
│  │              │          │<Rpt>                │
│41│Security      │{ISIN}    │<New>                │
│  │identifier    │          │...                  │
│  │              │          │<CtrPtyData>         │
├──┼──────────────┼──────────┤...                  │
│  │              │          │</CtrPtyData>        │
│42│Classification│{CFI}     │<LnData>             │
│  │of a security │          │<SctiesLndg>         │
│  │              │          │<AsstTp>             │
├──┼──────────────┼──────────┤<Scty>               │
│  │              │          │<Id>FR0010877000</Id>│
│46│Quantity or   │100000    │<ClssfctnTp> ESVUFN  │
│  │nominal amount│          │</ClssfctnTp>        │
│  │              │          │<QtyOrNmnlVal>       │
├──┼──────────────┼──────────┤<Qty>100000</Qty>    │
│  │              │          │</QtyOrNmnlVal>      │
│  │Security or   │          │<UnitPric>           │
│49│commodity     │99.5      │<MntryVal>           │
│  │price         │          │<Amt                 │
│  │              │          │Ccy="EUR">99.5</Amt> │
├──┼──────────────┼──────────┤</MntryVal>          │
│  │              │          │</UnitPric>          │
│50│Price currency│EUR       │<Qlty>NOAP</Qlty>    │
│  │              │          │<Mtrty>9999-12-31</  │
├──┼──────────────┼──────────┤Mtrty>               │
│  │              │          │<Issr>               │
│51│Security      │NOAP      │<Id>                 │
│  │quality       │          │<LEI>                │
│  │              │          │GGGGGGGGGGGGGGGGGGGG │
├──┼──────────────┼──────────┤</LEI>               │
│  │              │          │</Id>                │
│52│Maturity of   │9999-12-31│<JursdctnCtry>FR</   │
│  │the security  │          │JursdctnCtry>        │
│  │              │          │</Issr>              │
├──┼──────────────┼──────────┤<Tp>                 │
│  │              │          │<Cd>OTHR</Cd>        │
│53│Jurisdiction  │FR        │</Tp>                │
│  │of the issuer │          │<ExclsvArrgmnt>false │
│  │              │          │</ExclsvArrgmnt>     │
├──┼──────────────┼──────────┤</S5cty:>            │
│  │              │          │</AsstTp>            │
│54│LEI of the    │{LEI} of  │<LnVal               │
│  │issuer        │the issuer│Ccy="EUR">9950000</  │
│  │              │          │LnVal>               │
├──┼──────────────┼──────────┤</SctiesLndg>        │
│  │              │          │</LnData>            │
│55│Security type │OTHR      │<CollData>           │
│  │              │          │...                  │
├──┼──────────────┼──────────┤</CollData>          │
│  │              │          │...                  │
│56│Loan value    │9950000   │</New>               │
│  │              │          │</Rpt>               │
├──┼──────────────┼──────────┤</TradData> </       │
│  │              │          │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│68│Exclusive     │FALSE     │                     │
│  │arrangements  │          │                     │
│  │              │          │                     │
└──┴──────────────┴──────────┴─────────────────────┘

    5.3.13. SFT-uri care implică mărfuri - dare cu împrumut de mărfuri
    298. Tabelul 70 ilustrează completarea câmpurilor în cazul SFT-ului care implică mărfuri (câmpul 2.40) cu "energie" ca produs de bază (câmpul 2.43), "petrol" ca subprodus (câmpul 2.44) şi "petrol Brent" ca detalii subprodus (câmpul 2.45).
    299. În exemplu, cantitatea de 100 000 (câmpul 2.46) este măsurată în barili (câmpul 47) la un preţ pe BARL de 60 USD (câmpul 49 şi câmpul 50).
    300. Valoarea împrumutului este de 6 000 000 (câmpul 56).
        Tabelul 70 - SFT-uri care implică mărfuri


┌──┬───────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field      │Example│XML Message           │
├──┼───────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │           │       │                      │
│  │Type of    │       │                      │
│40│asset      │COMM   │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │           │       │TradData>             │
│  │           │       │<Rpt>                 │
├──┼───────────┼───────┤<New>                 │
│  │           │       │...                   │
│  │Base       │       │<CtrPtyData>          │
│43│product    │NRGY   │...                   │
│  │           │       │</CtrPtyData>         │
│  │           │       │<LnData>              │
├──┼───────────┼───────┤<SctiesLndg>          │
│  │           │       │<AsstTp>              │
│  │Sub -      │       │<Cmmdty>              │
│44│product    │OIL    │<Clssfctn>            │
│  │           │       │<Nrgy>                │
│  │           │       │<Oil>                 │
├──┼───────────┼───────┤<BasePdct>NRGY</Base  │
│  │           │       │Pdct>                 │
│  │Further sub│       │<SubPdct>OILP</SubPdc │
│45│- product  │BRNT   │t>                    │
│  │           │       │AddtlSubPdct>BRNT</A  │
│  │           │       │ddtlSubPdct>          │
├──┼───────────┼───────┤</Oil>                │
│  │           │       │</Nrgy>               │
│  │Quantity or│       │</Clssfctn>           │
│46│nominal    │100000 │<Qty>                 │
│  │amount     │       │<Val>100000</Val>     │
│  │           │       │<UnitOfMeasr>BARL</   │
│  │           │       │UnitO                 │
├──┼───────────┼───────┤</Qty>                │
│  │           │       │<UnitPric>            │
│  │Unit of    │       │<MntryVal>            │
│47│measure    │BARL   │<Amt                  │
│  │           │       │Ccy=MUSDM>60</Amt>    │
│  │           │       │</MntryVal>           │
├──┼───────────┼───────┤</UnitPric>           │
│  │           │       │</Cmmdty>             │
│  │Securities │       │</AsstTp>             │
│  │or         │       │Ccy=MUSDM>6000000</   │
│49│commodities│60     │LnVal>                │
│  │price      │       │</SctiesLndg>         │
│  │           │       │</LnData>             │
│  │           │       │<CollData>            │
├──┼───────────┼───────┤...                   │
│  │           │       │</CollData>           │
│  │Price      │       │…                     │
│50│currency   │USD    │</New>                │
│  │           │       │</Rpt>                │
│  │           │       │</TradData>           │
├──┼───────────┼───────┤</                    │
│  │           │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│56│Loan value │6000000│                      │
│  │           │       │                      │
│  │           │       │                      │
└──┴───────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.3.14. SLB cu rebate de numerar
    301. Tabelul 71 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care contrapărţile convin asupra unei rate de rebate variabile bazată pe indicele EONIA (câmpul 2.59), cu o perioadă de referinţă pentru rata de rebate variabilă în zile (câmpul 2.60), cu un multiplicator întreg pentru perioada de timp de 1 zi (câmpul 2.61).
    302. Contrapărţile au convenit şi asupra unei frecvenţe de o săptămână pentru plata ratei de rebate variabile (câmpul 2.62) şi (câmpul 2.6S). Reţineţi că ambele câmpuri sunt opţionale, pentru a facilita tranzacţiile care nu definesc o frecvenţă pentru plata ratei de rebate variabile.
    303. Rata variabilă se va revizui cu o perioadă de timp în zile (câmpul 2.64), cu un multiplicator de 1 zi (câmpul 2.65)
    304. Numărul de puncte de bază care urmează să fie adăugate (sau scăzute în cazul unei valori negative permise pentru acest câmp), ca marjă la rata variabilă a dobânzii pentru a determina rata dobânzii la împrumut este "5" (câmpul 2.66).
        Tabelul 71 - SLB cu rebate de numerar


┌──┬──────────┬───────┬─────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message          │
├──┼──────────┼───────┼─────────────────────┤
│  │Fixed     │       │                     │
│58│rebate    │       │                     │
│  │rate      │       │                     │
├──┼──────────┼───────┤                     │
│  │Floating  │       │                     │
│59│rebate    │EONA   │                     │
│  │rate      │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
├──┼──────────┼───────┤<TradData>           │
│  │Floating  │       │<New>                │
│  │rebate    │       │...                  │
│  │rate      │       │<CtrPtyData>         │
│60│reference │DAYS   │...                  │
│  │period -  │       │</CtrPtyData>        │
│  │time      │       │<LnData>             │
│  │period    │       │...                  │
├──┼──────────┼───────┤<TxLnData>           │
│  │Floating  │       │<SctiesLndg>         │
│  │rebate    │       │<RbtRate>            │
│61│rate      │1      │<Fltg>               │
│  │reference │       │<RefRate>            │
│  │period -  │       │<Indx>EONA</Indx>    │
│  │multiplier│       │</RefRate>           │
├──┼──────────┼───────┤<Term>               │
│  │Floating  │       │<Unit>DAYS</Unit>    │
│  │rebate    │       │<Val>1</Val>         │
│  │rate      │       │</Term>              │
│62│payment   │WEEK   │<PmtFrqcy>           │
│  │frequency │       │<Unit>WEEK</Unit>    │
│  │- time    │       │<Val>1</Val>         │
│  │period    │       │</PmtFrqcy>          │
├──┼──────────┼───────┤<RstFrqcy>           │
│  │Floating  │       │<Unit>DAYS</Unit>    │
│  │rebate    │       │<Val>1</Val>         │
│  │rate      │       │</RstFrqcy>          │
│6S│payment   │1      │<BsisPtSprd>5</      │
│  │frequency │       │BsisPtSprd>          │
│  │-         │       │</Fltg>              │
│  │multiplier│       │</RbtRate>           │
├──┼──────────┼───────┤</SctiesLndg>        │
│  │Floating  │       │</TxLnData>          │
│  │rebate    │       │</LnData>            │
│64│rate reset│DAYS   │<CollData>           │
│  │frequency │       │...                  │
│  │- time    │       │</CollData>          │
│  │period    │       │...                  │
├──┼──────────┼───────┤</New>               │
│  │Floating  │       │</TradData>          │
│  │rebate    │       │...                  │
│65│rate reset│1      │</                   │
│  │frequency │       │SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │-         │       │                     │
│  │multiplier│       │                     │
├──┼──────────┼───────┤                     │
│  │Spread of │       │                     │
│66│the rebate│5      │                     │
│  │rate      │       │                     │
└──┴──────────┴───────┴─────────────────────┘

    5.3.15. SLB pe bază de taxe: SLB cu garanţii care nu sunt în numerar, SLB cu fond comun de lichidităţi şi SLB negarantat
    305. SLB pe bază de taxe include trei tipuri de SLB-uri: SLB cu garanţii care nu sunt în numerar, SLB cu fond comun de lichidităţi şi SLB negarantat. Toate cele trei tipuri au aceeaşi logică de raportare.
    306. Tabelul 72 conţine valoarea care trebuie raportată de contrapărţi în câmpul 67 "Taxa de împrumut" atunci când acestea încheie un SLB cu garanţii care nu sunt în numerar, cu fond comun de lichidităţi sau negarantat (SLB fără rebate). Taxa de împrumut, în acest caz, este de 1,23456% şi este completată fără semnul de procent rezervat pentru etichetele xml.
        Tabelul 72 - Garanţii care nu sunt în numerar


┌──┬───────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field  │Example│XML Message           │
├──┼───────┼───────┼──────────────────────┤
│  │       │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │       │       │<TradData>            │
│  │       │       │<Rpt>                 │
│  │       │       │<New>                 │
│  │       │       │...                   │
│  │       │       │<CtrPtyData>          │
│  │       │       │...                   │
│  │       │       │</CtrPtyData>         │
│  │       │       │<LnData>              │
│  │       │       │<SctiesLndg>          │
│  │Lending│       │<LndgFee>1.23456</    │
│67│fee    │1.23456│LndgFee>              │
│  │       │       │</SctiesLndg>         │
│  │       │       │</LnData>             │
│  │       │       │<CollData>            │
│  │       │       │...                   │
│  │       │       │</CollData>           │
│  │       │       │...                   │
│  │       │       │</New>                │
│  │       │       │</Rpt>                │
│  │       │       │</TradData>           │
│  │       │       │</                    │
│  │       │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴───────┴───────┴──────────────────────┘

    5.3.16. Valoarea împrumutului în marjă şi valoarea de piaţă a poziţiilor scurte
    307. Valoarea totală a împrumutului în marjă acordat (câmpul 2.69) trebuie raportată fie ca 0 (când clientul are un credit de numerar total/o poziţie lungă în numerar), fie ca valoare pozitivă (când clientul are un debit de numerar total/o poziţie scurtă în numerar în moneda de bază). Moneda de bază trebuie întotdeauna raportată, astfel cum se defineşte în acordul bilateral dintre un broker principal şi clientul său.
    308. Valoarea totală a împrumutului în marjă este calculată pe baza fiecărei componente a împrumutului în marjă, per monedă (câmpurile 2.33 şi 2.34). Aceste câmpuri trebuie repetate de câte ori este necesar, pentru a include toate monedele utilizate în cont. Acest lucru va permite autorităţilor să monitorizeze debitul în numerar al clientului (adică împrumuturile în marjă) în fiecare monedă în parte, spre deosebire de debitul net în moneda de bază, precum şi creditul în numerar în fiecare monedă în parte utilizat ca garanţie. În conformitate cu valoarea totală a creditării în marjă, debitul net al clientului într-o monedă dată trebuie raportat ca valoare pozitivă împreună cu moneda, în timp ce creditul net al clientului trebuie raportat ca valoare negativă.
    309. Valoarea de piaţă a poziţiilor scurte trebuie întotdeauna completată cu o valoare exprimată în moneda de bază a împrumutului în marjă, aşa cum se defineşte în acordul bilateral (câmpul 2.70). Se preconizează o singură valoare monetară per UTI, prin urmare, valoarea de piaţă a poziţiilor scurte trebuie raportată pe o bază netă, la sfârşitul zilei. În ceea ce priveşte împrumutul în marjă acordat, orice credit net în numerar utilizat pentru a garanta valoarea de piaţă a poziţiilor scurte trebuie raportat ca valoare negativă (câmpul 2.33) împreună cu moneda sa (câmpul 2.34).
    310. Atunci când valoarea împrumutului în marjă este 0, adică atunci când clientul are un credit net în numerar în monedă de bază, iar valoarea de piaţă a poziţiilor scurte este şi ea 0, câmpurile 2.33, 2.69 şi 2.71 trebuie completate cu 0. O actualizare a garanţiei reale "zero" trebuie şi ea raportată, aşa cum se explică în secţiunea 5.4.4.
    5.3.16.1. Solduri pozitive şi negative în unele monede şi debit net în moneda de bază
    311. Tabelul 73 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul unui debit net în moneda de bază, reflectând în acest exemplu un credit în USD şi debite în GBP şi EUR. Pentru simplificare, cursurile de schimb USD-EUR şi GBP-EUR din acest exemplu sunt setate la 1.
        Tabelul 73 - Solduri pozitive şi negative în unele monede şi debit net în moneda de bază


┌──┬───────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field      │Example│XML Message           │
├──┼───────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │Margin     │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│33│lending    │-100000│<TradData>            │
│  │currency   │       │<Rpt>                 │
│  │amount     │       │<New>                 │
├──┼───────────┼───────┤...                   │
│  │Margin     │       │<CtrPtyData>          │
│34│lending    │USD    │...                   │
│  │currency   │       │</CtrPtyData>         │
├──┼───────────┼───────┤<LnData>              │
│  │Margin     │       │<MrgnLndg>            │
│33│lending    │50000  │<OutsdngMrgnLnAmt     │
│  │currency   │       │Ccy="EUR">150000</    │
│  │amount     │       │OutsdngMrgnLnAmt>     │
├──┼───────────┼───────┤<ShrtMktValAmt        │
│  │Margin     │       │Ccy="EUR">0</         │
│34│lending    │GBP    │ShrtMktValAmt>        │
│  │currency   │       │<MrgnLnAttr>          │
├──┼───────────┼───────┤<Amt>                 │
│  │Margin     │       │<Amt Ccy="USD">-      │
│33│lending    │150000 │100000</Amt>          │
│  │currency   │       │<Amt                  │
│  │amount     │       │Ccy="GBP">50000</Amt> │
├──┼───────────┼───────┤<Amt                  │
│  │Margin     │       │Ccy="EUR">100000</Amt>│
│34│lending    │EUR    │</Amt>                │
│  │currency   │       │</MrgnLnAttr>         │
├──┼───────────┼───────┤</MrgnLndg>           │
│69│Outstanding│100000 │</LnData>             │
│  │margin loan│       │<CollData>            │
├──┼───────────┼───────┤...                   │
│  │Base       │       │</CollData>           │
│70│currency of│EUR    │...                   │
│  │outstanding│       │</New>                │
│  │margin loan│       │</Rpt>                │
├──┼───────────┼───────┤</TradData>           │
│  │Short      │       │</                    │
│71│market     │0      │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │value      │       │                      │
└──┴───────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.3.16.2. Creditul net în moneda de bază şi valoarea de piaţă a poziţiilor scurte
    312. Tabelul 74 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul creditului net în numerar în moneda de bază (GBP), prin urmare, împrumutul în marjă acordat este raportat ca 0, cu creditul în numerar în altă monedă decât cea de bază (USD) utilizat ca garanţie de către client, pentru a acoperi o parte a valorii de piaţă a poziţiilor scurte.
        Tabelul 74 - Creditul în moneda de bază şi valoarea de piaţă pozitivă a poziţiilor scurte


┌──┬───────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field      │Example│XML Message           │
├──┼───────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │           │       │                      │
│  │Margin     │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │lending    │       │<TradData>            │
│33│currency   │-100000│<Rpt>                 │
│  │amount     │       │<New>                 │
│  │           │       │...                   │
│  │           │       │<CtrPtyData>          │
├──┼───────────┼───────┤...                   │
│  │           │       │</CtrPtyData>         │
│  │Margin     │       │<LnData>              │
│34│lending    │USD    │<MrgnLndg>            │
│  │currency   │       │<OutsdngMrgnLnAmt     │
│  │           │       │Ccy="GBP">0</         │
│  │           │       │0utsdngMrgnLnAmt>     │
├──┼───────────┼───────┤<ShrtMktValAmt        │
│  │           │       │Ccy="GBP">500000</    │
│  │Outstanding│       │ShrtMktValAmt>        │
│69│margin loan│100000 │<MrgnLnAttr>          │
│  │           │       │<Amt>                 │
│  │           │       │<Amt Ccy="USD">-      │
├──┼───────────┼───────┤100000</Amt>          │
│  │           │       │</Amt>                │
│  │Base       │       │</MrgnLnAttr>         │
│  │currency of│       │</MrgnLndg>           │
│70│outstanding│GBP    │</LnData>             │
│  │margin loan│       │<CollData>            │
│  │           │       │...                   │
│  │           │       │</CollData>           │
├──┼───────────┼───────┤...                   │
│  │           │       │</New>                │
│  │Short      │       │</Rpt>                │
│71│market     │500000 │</TradData> </        │
│  │value      │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │           │       │                      │
│  │           │       │                      │
└──┴───────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.3.16.3. Creditul net în moneda de bază şi valoarea de piaţă zero a poziţiilor scurte
    313. Tabelul 75 ilustrează completarea câmpurilor de raportare în cazul creditului în numerar în moneda de bază (EUR) şi al valorii de piaţă zero a poziţiilor scurte. Din moment ce nu există niciun împrumut în marjă acordat sau nicio valoare de piaţă a poziţiilor scurte, creditul în numerar nu este raportabil (deoarece nu este utilizat ca garanţie într-un împrumut în marjă sau într-o valoare de piaţă a poziţiilor scurte). Cu toate acestea, este necesar un raport pentru a notifica autorităţile cu privire la soldul zero. Moneda de bază trebuie să fie completată, aşa cum a fost convenită iniţial prin contract.
        Tabelul 75 - Creditul în moneda de bază şi valoarea de piaţă zero a poziţiilor scurte


┌──┬───────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field      │Example│XML Message           │
├──┼───────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │           │       │                      │
│  │Margin     │       │                      │
│  │lending    │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│33│currency   │0      │<TradData>            │
│  │amount     │       │<Rpt>                 │
│  │           │       │<New>                 │
│  │           │       │...                   │
├──┼───────────┼───────┤<CtrPtyData>          │
│  │           │       │...                   │
│  │Margin     │       │</CtrPtyData>         │
│34│lending    │USD    │<LnData>              │
│  │currency   │       │<MrgnLndg>            │
│  │           │       │<OutsdngMrgnLnAmt     │
│  │           │       │Ccy="EUR">0</         │
├──┼───────────┼───────┤OutsdngMrgnLnAmt>     │
│  │           │       │<ShrtMktValAmt        │
│  │Outstanding│       │Ccy="EUR">0</         │
│69│margin loan│0      │ShrtMktValAmt>        │
│  │           │       │<MrgnLnAttr>          │
│  │           │       │<Amt>                 │
├──┼───────────┼───────┤<Amt Ccy="USD">0</Amt>│
│  │           │       │</Amt>                │
│  │Base       │       │</MrgnLnAttr>         │
│  │currency of│       │</MrgnLndg>           │
│70│outstanding│EUR    │</LnData>             │
│  │margin loan│       │<CollData>            │
│  │           │       │…                     │
│  │           │       │</CollData>           │
├──┼───────────┼───────┤…                     │
│  │           │       │</New>                │
│  │Short      │       │</Rpt>                │
│71│market     │0      │</TradData> </        │
│  │value      │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │           │       │                      │
│  │           │       │                      │
└──┴───────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.4. Date privind garanţiile reale
    314. Secţiunile următoare evidenţiază completarea unui anumit set de câmpuri care au aceleaşi caracteristici specifice cu garanţia reală a unui SFT. Aceasta va permite contrapărţilor care efectuează raportarea să evalueze direct informaţiile pe care trebuie să le raporteze pentru fiecare secţiune de date în parte, atunci când este cazul.
    315. Normele de validare conţin îndrumări complete privind câmpurile aplicabile pe tip de SFT şi pe tip de acţiune, precum şi dependenţele relevante.
    5.4.1. Raportarea colateralizării unui SLB
    316. În funcţie de faptul dacă SLB este garantat sau negarantat, contrapărţile trebuie să raporteze informaţiile în câmpul 2.72 "Codul "SL" (Securities Lending) pentru împrumuturi de titluri de valoare negarantate".
    5.4.1.1. SLB negarantat
    317. Contrapărţile trebuie să raporteze "adevărat" în câmpul 2.72 "Codul "SL" (Securities Lending) pentru împrumuturi de titluri de valoare negarantate" atunci când există o operaţiune de dare cu împrumut de titluri de valoare negarantate, dar care este totuşi organizată ca tranzacţie SLB.

    5.4.1.2. SLB garantat
    318. Contrapărţile trebuie să raporteze "fals" în câmpul 2.72 "Codul "SL" (Securities Lending) pentru împrumuturi de titluri de valoare negarantate" atunci când tranzacţia SLB este garantată sau atunci când contrapărţile convin să constituie garanţii pentru tranzacţie, fără să se cunoască încă alocarea specifică a garanţiilor.

    5.4.2. Colateralizarea
    319. Dacă la momentul raportării nu se cunoaşte coşul de garanţii reale, câmpul 2.96 trebuie completat cu "NTAV". Acelaşi lucru este valabil şi pentru tranzacţiile repo care au loc pe platformele de garanţie generală. În acest caz, contrapărţile trebuie să actualizeze informaţiile privind identificatorul coşului de garanţii reale imediat ce le sunt aduse la cunoştinţă, iar apoi trebuie să actualizeze informaţiile referitoare la componentele garanţiei cel târziu în ziua lucrătoare care urmează după data valutei.
    320. Atunci când colateralizarea nu are loc pe baza unui coş de garanţii reale, ESMA se aşteaptă ca contrapărţile să raporteze elementele relevante ale garanţiei.
    5.4.2.1. Tranzacţie unică cu coş de garanţii reale
    321. Tabelul 76 ilustrează completarea câmpurilor în cazul în care două SFT-uri separate sunt tranzacţionate pe baza unui coş de garanţii reale (câmpul 2.96) identificat cu codul ISIN "GB00BH4HKS39". Ar putea fi tranzacţionate mai multe SFT-uri pe baza unui coş de garanţii reale, fără colateralizare ulterioară pe baza expunerii nete. SFT-urile sunt garantate la nivel de tranzacţie (câmpul 2.73 completat cu "FALS").
        Tabelul 76 - Tranzacţie unică cu coş de garanţii


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │                      │
│    │                 │LEI of      │                      │
│1.3 │Reporting        │counterparty│                      │
│    │counterparty     │A           │                      │
│    │                 │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│    │                 │            │<TradData>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Rpt>                 │
│    │                 │            │<New>                 │
│    │                 │LEI of      │<CtrPtyData>          │
│1.11│Other            │counterparty│<CtrPtyData>          │
│    │counterparty     │B           │<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│1.9 │Counterparty side│GIVE        │</Id>                 │
│    │                 │            │<Sd>GIVE</Sd>         │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │{LEI} of    │<LEI>                 │
│1.18│Agent lender     │agent lender│ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │                 │F           │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │Unique           │            │<LEI>                 │
│    │Transaction      │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│1   │Identifier       │UTI1        │LEI>                  │
│    │('UTI')          │            │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│    │                 │            │UnqTradIdr>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
│9   │Master agreement │GMRA        │<MstrAgrmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │Collateralisation│            │</RpTrad>             │
│73  │of net exposure  │FALSE       │</LnData>             │
│    │                 │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │false</               │
│    │Collateral basket│            │NetXpsrCollstnInd>    │
│96  │identifier       │{ISIN}      │<BsktIdr>             │
│    │                 │            │<Id>GB00BH4HKS39</Id> │
│    │                 │            │</BsktIdr>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │                 │            │</CollData>           │
│98  │Action type      │NEWT        │...                   │
│    │                 │            │</New>                │
│    │                 │            │</Rpt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Rpt>                 │
│    │                 │            │<New>                 │
│    │                 │LEI of      │<CtrPtyData>          │
│1.3 │Reporting        │counterparty│<CtrPtyData>          │
│    │counterparty     │A           │<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │LEI of      │</Id>                 │
│1.11│Other            │counterparty│<Sd>GIVE</Sd>         │
│    │counterparty     │B           │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │                 │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│1.9 │Counterparty side│GIVE        │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │                 │{LEI} of    │<LEI>                 │
│1.18│Agent lender     │agent lender│BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │F           │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │Unique           │            │<LnData>              │
│    │Transaction      │            │<RpTrad>              │
│1   │Identifier       │UTI2        │<UnqTradIdr>UTI2</    │
│    │('UTI')          │            │UnqTradIdr>           │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MstrAgrmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │                 │            │</LnData>             │
│9   │Master agreement │GMRA        │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
├────┼─────────────────┼────────────┤false</               │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │Collateralisation│            │<BsktIdr>             │
│73  │of net exposure  │FALSE       │<Id>GB00BH4HKS39</Id> │
│    │                 │            │</BsktIdr>            │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollData>           │
│    │                 │            │…                     │
│    │Collateral basket│            │</New>                │
│96  │identifier       │{ISIN}      │</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
│    │                 │            │</                    │
├────┼─────────────────┼────────────┤SctiesFincgRptgTxRpt> │
│    │                 │            │                      │
│98  │Action type      │NEWT        │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.2.2. Tranzacţie unică fără să se cunoască identificatorul coşului la momentul raportării
    322. Tabelul 77 ilustrează completarea câmpurilor în cazul unei tranzacţii unice garantate cu un coş de garanţii reale, dar în care identificatorul coşului nu este disponibil la momentul raportării (câmpul 2.96 completat cu "NTAV").
    323. SFT-ul este garantat la nivelul unei singure tranzacţii (câmpul 2.73). SFT-ul este garantat în baza tranzacţiei (câmpul 2.73 completat cu "FALS").
        Tabelul 77 - Tranzacţie unică fără să se cunoască identificatorul coşului la momentul raportării


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│    │                 │LEI of      │<TradData>            │
│1.3 │Reporting        │counterparty│<Rpt>                 │
│    │counterparty     │A           │<New>                 │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │LEI of      │<LEI>                 │
│1.11│Other            │counterparty│12345678901234500000</│
│    │counterparty     │B           │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<Sd>GIVE</Sd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
│1.9 │Counterparty side│GIVE        │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │{LEI} of    │</OthrCtrPty>         │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<OthrPtyData>         │
│    │                 │F           │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
│    │Unique           │            │</OthrPtyData>        │
│    │Transaction      │            │</CtrPtyData>         │
│1   │Identifier       │UTI1        │</CtrPtyData>         │
│    │('UTI')          │            │<LnData>              │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<UnqTradIdr>UTI1</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤UnqTradIdr>           │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│3   │Event date       │24/04/2020  │EvtDt>                │
│    │                 │            │<MstrAgrmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│9   │Master agreement │GMRA        │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</LnData>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │Collateralisation│            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│73  │of net exposure  │FALSE       │false</               │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │<BsktIdr>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>NTAV</Id>         │
│    │                 │            │</BsktIdr>            │
│    │Collateral basket│            │</RpTrad>             │
│96  │identifier       │NTAV        │</CollData>           │
│    │                 │            │...                   │
│    │                 │            │</New>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
│98  │Action type      │NEWT        │</                    │
│    │                 │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.2.3. Colateralizare pe baza expunerii nete cu coş
    324. Tabelul 78 ilustrează completarea câmpurilor în cazul a două tranzacţii garantate cu un coş de garanţii reale (câmpul 2.96) pe baza expunerii nete (câmpul 2.73 completat cu "TRUE") şi identificat cu codul ISIN "GB00BH4HKS39". Aceasta nu înseamnă că toate tranzacţiile de garanţie generală se realizează pe baza expunerii nete. Contrapărţile trebuie să raporteze SFT-urile pe măsură ce acestea sunt încheiate.
    325. Trebuie menţionat faptul că atunci când SFT-urile sunt garantate pe baza expunerii nete cu un coş, mesajele COLU trebuie să includă componentele individuale ale garanţiei. Raportarea codului ISIN al coşului se face numai până la definirea alocării titlurilor de valoare. Componentele garanţiei trebuie raportate ca atare la sfârşitul zilei.
        Tabelul 78 - Baza expunerii nete cu coş


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │                      │
│    │                 │LEI of      │                      │
│1.3 │Reporting        │counterparty│                      │
│    │counterparty     │A           │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│    │                 │            │<TradData>            │
│    │                 │            │<Rpt>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<New>                 │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
│    │                 │LEI of      │<CtrPtyData>          │
│1.11│Other            │counterparty│<RptgCtrPty>          │
│    │counterparty     │B           │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │12345678901234500000</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│1.9 │Counterparty side│GIVE        │<Sd>GIVE</Sd>         │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │{LEI} of    │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│1.18│Agent lender     │agent lender│LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │Unique           │            │<LEI>                 │
│    │Transaction      │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│1   │Identifier       │UTI1        │LEI>                  │
│    │('UTI')          │            │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│    │                 │            │UnqTradIdr>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
│9   │Master agreement │GMRA        │<MstrAgrmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │Collateralisation│            │</RpTrad>             │
│73  │of net exposure  │TRUE        │</LnData>             │
│    │                 │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │false</               │
│    │Collateral basket│            │NetXpsrCollstnInd>    │
│96  │identifier       │{ISIN}      │<BsktIdr>             │
│    │                 │            │<Id>GB00BH4HKS39</Id> │
│    │                 │            │</BsktIdr>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │                 │            │</CollData>           │
│98  │Action type      │NEWT        │...                   │
│    │                 │            │</New>                │
│    │                 │            │</Rpt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Rpt>                 │
│    │                 │            │<New>                 │
│    │                 │LEI of      │<CtrPtyData>          │
│1.3 │Reporting        │counterparty│<CtrPtyData>          │
│    │counterparty     │A           │<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │LEI of      │</Id>                 │
│1.11│Other            │counterparty│<Sd>GIVE</Sd>         │
│    │counterparty     │B           │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │                 │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│1.9 │Counterparty side│GIVE        │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │                 │{LEI} of    │<LEI>                 │
│1.18│Agent lender     │agent lender│BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │F           │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │Unique           │            │<LnData>              │
│    │Transaction      │            │<RpTrad>              │
│1   │Identifier       │UTI2        │<UnqTradIdr>UTI2</    │
│    │('UTI')          │            │UnqTradIdr>           │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MstrAgrmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │                 │            │</LnData>             │
│9   │Master agreement │GMRA        │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
├────┼─────────────────┼────────────┤false</               │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │Collateralisation│            │<BsktIdr>             │
│73  │of net exposure  │TRUE        │<Id>GB00BH4HKS39</Id> │
│    │                 │            │</BsktIdr>            │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollData>           │
│    │                 │            │…                     │
│    │Collateral basket│            │</New>                │
│96  │identifier       │{ISIN}      │</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
│    │                 │            │</                    │
├────┼─────────────────┼────────────┤SctiesFincgRptgTxRpt> │
│    │                 │            │                      │
│98  │Action type      │NEWT        │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.2.4. Colateralizare pe baza expunerii nete fără să se cunoască identificatorul coşului la momentul raportării
    326. Tabelul 79 ilustrează completarea câmpurilor atunci când o tranzacţie nu este garantată cu un coş de garanţii reale (câmpul 2.96 completat cu "NTAV") pe baza expunerii nete (câmpul 2.73 completat cu "TRUE").
    327. Colateralizarea tranzacţiei se realizează pe baza expunerii nete (câmpul 2.73).
        Tabel 79 - Baza expunerii nete fără coş la momentul raportării


┌──┬─────────────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field            │Example│XML Message           │
├──┼─────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │                 │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │                 │       │<TradData>            │
│  │                 │       │<Rpt>                 │
│  │Collateralisation│       │<New>                 │
│73│of net exposure  │true   │…                     │
│  │                 │       │<CtrPtyData>          │
│  │                 │       │…                     │
│  │                 │       │<CtrPtyData>          │
│  │                 │       │<LnData>              │
├──┼─────────────────┼───────┤…                     │
│  │                 │       │<LnData>              │
│  │                 │       │<CollData>            │
│  │                 │       │<RpTrad>              │
│  │Collateral basket│       │<NetXpsrCollstnInd>   │
│96│identifier       │NTAV   │true</                │
│  │                 │       │NetXpsrCollstnInd>    │
│  │                 │       │<BsktIdr>             │
│  │                 │       │<Id>NTAV</Id>         │
│  │                 │       │</BsktIdr>            │
├──┼─────────────────┼───────┤</RpTrad>             │
│  │                 │       │</CollData>           │
│  │                 │       │…                     │
│  │                 │       │</New>                │
│98│Action type      │NEWT   │</Rpt>                │
│  │                 │       │</TradData>           │
│  │                 │       │</                    │
│  │                 │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │                 │       │                      │
└──┴─────────────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.4.3. Garanţia în numerar
    328. Tabelul 80 ilustrează raportarea câmpurilor în cazul tranzacţiei SLB cu rebate de numerar şi cu fond comun de lichidităţi. În exemplu, este garantată cu o garanţie în numerar de 1 000 000 EUR (câmpul 2.76 şi câmpul 2.77). Scenariul de raportare pentru acest caz este acelaşi pentru tipul de acţiune "NEWT" şi "COLU".
        Tabelul 80 - Garanţia în numerar


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │          │       │<Rpt>                 │
│  │          │       │<New>                 │
│  │          │       │...                   │
│  │Cash      │       │<CtrPtyData>          │
│76│collateral│1000000│...                   │
│  │amount    │       │</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │<RpTrad>              │
├──┼──────────┼───────┤<AsstTp>              │
│  │          │       │<Csh>                 │
│  │          │       │<Amt                  │
│  │          │       │Ccy=”EUR”>1000000</   │
│  │          │       │Amt>                  │
│  │          │       │</Csh>                │
│  │Cash      │       │</AsstTp>             │
│77│collateral│EUR    │</RpTrad>             │
│  │currency  │       │</CollData>           │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │<New>                 │
│  │          │       │<Rpt>                 │
│  │          │       │<TradData>            │
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.4.4. Raportarea garanţiei zero
    329. Pentru a simplifica raportarea atunci când garanţia este egală cu 0, garanţia trebuie să fie întotdeauna raportată ca garanţie în numerar, dat fiind că valoarea garanţiei în numerar este egală cu 0, iar tipul de componentă a garanţiei este "CASH", indiferent dacă tipul de garanţie utilizat anterior pentru SFT-ul respectiv a fost "titluri de valoare", "mărfuri" sau "numerar".
    330. Tabelul 81 ilustrează raportarea câmpurilor în cazul în care garanţia este egală cu 0 şi tipul de componentă a garanţiei este fie "titluri de valoare", "mărfuri" (numai pentru tranzacţii repo şi BSB/SBB), fie "numerar".
        Tabelul 81 - Raportarea garanţiei zero pentru titluri de valoare, mărfuri şi numerar


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Type of   │       │<Rpt>                 │
│75│collateral│CASH   │<CollUpd>             │
│  │component │       │...                   │
│  │          │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
├──┼──────────┼───────┤<LnData>              │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</LnData>             │
│  │Cash      │       │<CollData>            │
│76│collateral│0      │<RpTrad>              │
│  │amount    │       │<AsstTp>              │
│  │          │       │<Csh>                 │
│  │          │       │<Amt Ccy=”EUR”> 0</   │
│  │          │       │Amt>                  │
├──┼──────────┼───────┤</Csh>                │
│  │          │       │</AsstTp>             │
│  │          │       │</RpTrad>             │
│  │Cash      │       │</CollData>           │
│77│collateral│EUR    │...                   │
│  │currency  │       │</CollUpd>            │
│  │          │       │</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData>           │
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    5.4.5. Câmpuri pentru garanţii în titluri de valoare
    331. În ceea ce priveşte titlurile de valoare pentru care nu sunt disponibile detalii, raportarea este obligatorie până la data valutei +1 zi. Pentru aspecte legate de decontare, consultaţi secţiunea 5.4.8 din ghid. În cazul coşurilor de garanţii reale, pentru care detaliile sunt raportate numai după ce a avut loc alocarea garanţiilor, consultaţi secţiunea 5.4.2 din ghid.
    5.4.5.1. Marja de ajustare
    332. Contrapărţile trebuie să raporteze datele privind garanţiile în conformitate cu tabelul 2 din anexa la STR privind raportarea.
    333. Valoarea de piaţă a garanţiei reale (câmpul 2.88) trebuie raportată la valoarea justă, excluzând marja de ajustare. Cu alte cuvinte, valoarea de piaţă a garanţiei reale trebuie să includă toate garanţiile depuse de furnizorul garanţiei, inclusiv garanţiile în aşteptare, dar încă nedecontate, înainte de orice deducere a marjei de ajustare.
    334. Marja de ajustare sau marja (câmpul 2.89) trebuie raportată la nivelul ISIN ca %, pentru toate tipurile de SFT. Pentru tranzacţii repo, marja de ajustare este convenită prin contract şi trebuie să fie fixă pe durata SFT-ului, cu excepţia cazului în care contrapărţile o renegociază. Marja de ajustare este calculată ca 1 minus raportul dintre numerar şi valoarea garanţiei, înmulţit cu 100. De exemplu, o tranzacţie repo cu 100 la numerar şi 105 la garanţie generează o marjă de ajustare de 100*[1- (100/105)] = 4,7619 şi trebuie raportată ca "4,7619". În cazul unei marje de ajustare a tranzacţiei repo la nivel de portofoliu (adică atunci când la acordul dintre contrapărţi este aplicată o singură marjă de ajustare pentru întreg portofoliul de garanţii repo), se aplică aceleaşi principii. Aşa cum se specifică în STR privind raportarea, marjele de ajustare de la nivel de portofoliu trebuie raportate şi la nivelul ISIN, adică trebuie repetate pentru fiecare ISIN din portofoliu (şi pentru numerar, dacă este inclus în portofoliu):
    335. Pentru tranzacţii SLB, "Marja de ajustare sau marja" (câmpul 2.89) trebuie să includă doar marje care se aplică pe partea de garanţie. În schimb, cerinţele de marjă vor fi reflectate în valoarea de piaţă a garanţiei reale (câmpul 2.88) şi în valoarea garanţiei în numerar (câmpul 2.76). Astfel, valoarea de piaţă a garanţiei reale şi valoarea garanţiei în numerar trebuie să fie şi ele actualizate cu orice majorări (cum ar fi adaosurile pentru împrumuturi) care încep să se aplice în cursul tranzacţiei.
    336. Tabelul 82 prezintă date privind garanţiile din cadrul unei tranzacţii SLB în care sunt împrumutate titluri în valoare de 100 000 EUR în schimbul unei garanţii în numerar de 100 000 EUR (câmpul 2.76 şi câmpul 2.77), adică fără marjă de ajustare, ceea ce înseamnă că marja de ajustare trebuie raportată ca 0 (câmpul 2.89).
        Tabelul 82 - Garanţie în numerar fără marjă de ajustare


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │          │       │<Rpt>                 │
│  │Cash      │       │<New>                 │
│76│collateral│1000000│...                   │
│  │amount    │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<AsstTp>              │
│  │Cash      │       │<Csh>                 │
│77│collateral│EUR    │<Amt                  │
│  │currency  │       │Ccy=”EUR”>1000000</   │
│  │          │       │Amt>                  │
│  │          │       │<HrcutOrMrgn>0</      │
│  │          │       │HrcutOrMrgn>          │
│  │          │       │</Csh>                │
├──┼──────────┼───────┤</AsstTp>             │
│  │          │       │</RpTrad>             │
│  │          │       │</CollData>           │
│  │          │       │...                   │
│  │Haircut or│       │</New>                │
│89│margin    │0      │</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

337. Tabelul 83 prezintă un titlu de valoare acordat ca împrumut în valoare de 100 000 EUR garantat cu 105 000 USD în numerar (câmpul 2.76 şi câmpul 2.77), reflectând o marjă de 105% pe partea de împrumut.
Tabelul 83 - Garanţie în numerar, în valută, cu marjă


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │          │       │<Rpt>                 │
│  │Cash      │       │<New>                 │
│76│collateral│1050000│...                   │
│  │amount    │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<AsstTp>              │
│  │Cash      │       │<Csh>                 │
│77│collateral│USD    │<Amt                  │
│  │currency  │       │Ccy=”EUR”>1050000</   │
│  │          │       │Amt>                  │
│  │          │       │<HrcutOrMrgn>0</      │
│  │          │       │HrcutOrMrgn>          │
│  │          │       │</Csh>                │
├──┼──────────┼───────┤</AsstTp>             │
│  │          │       │</RpTrad>             │
│  │          │       │</CollData>           │
│  │          │       │...                   │
│  │Haircut or│       │</New>                │
│89│margin    │0      │</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

338. În exemplul referitor la garanţia "Combinată" (Tabelul 84), titlurile de valoare acordate ca împrumut în valoare de 100 000 EUR sunt garantate cu garanţie în numerar (câmpul 2.76) de 55 000 EUR şi cu garanţie care nu este în numerar (câmpul 2.88) de 60 000 EUR. Aceasta include o cerinţă de marjă (nespecificată) pe partea de împrumut, care se aplică atât garanţiei în numerar, cât şi garanţiei care nu este în numerar, la care se adaugă o marjă de ajustare de 5% aplicată valorii titlurilor utilizate ca garanţie. Câmpul 2.89 este completat cu "0" pentru garanţia în numerar şi cu "5" pentru titlurile utilizate ca garanţie.
Tabelul 84 - Garanţie "Combinată" cu marjă de ajustare şi marjă


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │Cash      │       │<Rpt>                 │
│76│collateral│55000  │<New>                 │
│  │amount    │       │...                   │
│  │          │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
├──┼──────────┼───────┤</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
│  │          │       │...                   │
│  │Cash      │       │</LnData>             │
│77│collateral│EUR    │<CollData>            │
│  │currency  │       │<RpTrad>              │
│  │          │       │<AsstTp>              │
│  │          │       │<Scty>                │
├──┼──────────┼───────┤<MktVal               │
│  │          │       │Ccy="EUR">60000</     │
│  │          │       │MktVal>               │
│89│Haircut or│0      │<HrcutOrMrgn>5</      │
│  │margin    │       │HrcutOrMrgn>          │
│  │          │       │</Scty>               │
│  │          │       │<Csh>                 │
├──┼──────────┼───────┤<Amt                  │
│  │          │       │Ccy="EUR">55000</Amt> │
│  │          │       │<HrcutOrMrgn>0</      │
│  │Collateral│       │HrcutOrMrgn>          │
│88│market    │60000  │</Csh>                │
│  │value     │       │</AsstTp>             │
│  │          │       │</RpTrad>             │
│  │          │       │</CollData>           │
├──┼──────────┼───────┤...                   │
│  │          │       │</New>                │
│  │          │       │</Rpt>                │
│89│Haircut or│5      │</TradData>           │
│  │margin    │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │          │       │                      │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    339. Marjele de ajustare negative pot fi raportate în măsura în care valoarea garanţiei este mai mică decât valoarea împrumutului. Semnul marjei de ajustare nu trebuie să varieze în funcţie de calitatea contrapărţii.
    340. Tabelul 85 prezintă o tranzacţie repo în care o tranzacţie este garantată cu un coş de titluri de valoare (de data aceasta fără numerar) şi o marjă de ajustare la nivel de portofoliu este aplicată tuturor titlurilor de valoare furnizate ca garanţie. Aceeaşi marjă de ajustare trebuie raportată pentru fiecare componentă a garanţiei din portofoliu (inclusiv pentru numerar, dacă este inclus din portofoliu). Un împrumut în valoare de 150 000 EUR este garantat cu două titluri de valoare, un titlu A de 110 000 EUR şi un titlu B de 50 000. Valoarea totală de piaţă a garanţiei reale depuse este de 160 000 EUR, ceea ce corespunde unei marje de ajustare la nivel de portofoliu de 100*[1- (150/160 )] = 6,25%. Aceasta este valoarea care trebuie raportată în câmpul 2.89 pentru fiecare cod ISIN. În mod similar, în cazul colateralizării pe baza expunerii nete (câmpul 2.73), aceeaşi marjă de ajustare trebuie raportată pentru fiecare titlu de valoare în parte.
        Tabelul 85 - Portofoliu de garanţii reale cu marjă de ajustare la nivel de portofoliu


┌──┬──────────┬───────┬──────────────────────┐
│No│Field     │Example│XML Message           │
├──┼──────────┼───────┼──────────────────────┤
│  │          │       │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │          │       │<TradData>            │
│  │          │       │<Rpt>                 │
│  │Collateral│       │<New>                 │
│88│market    │110000 │...                   │
│  │value     │       │<CtrPtyData>          │
│  │          │       │...                   │
│  │          │       │</CtrPtyData>         │
│  │          │       │<LnData>              │
├──┼──────────┼───────┤...                   │
│  │          │       │</LnData>             │
│  │          │       │<CollData>            │
│  │          │       │<RpTrad>              │
│89│Haircut or│6.25   │<AsstTp>              │
│  │margin    │       │<Scty>                │
│  │          │       │<MktVal               │
│  │          │       │Ccy="EUR">110000</    │
│  │          │       │MktVal>               │
├──┼──────────┼───────┤<HrcutOrMrgn>6.25</   │
│  │          │       │HrcutOrMrgn>          │
│  │          │       │</Scty>               │
│  │          │       │</Scty>               │
│  │Collateral│       │<MktVal               │
│88│market    │50000  │Ccy="EUR">50000</     │
│  │value     │       │MktVal >              │
│  │          │       │<HrcutOrMrgn>6.25</   │
│  │          │       │HrcutOrMrgn>          │
│  │          │       │</Scty>               │
├──┼──────────┼───────┤</AsstTp>             │
│  │          │       │</RpTrad>             │
│  │          │       │</CollData>           │
│  │          │       │...                   │
│89│Haircut or│6.25   │</New>                │
│  │margin    │       │</Rpt>                │
│  │          │       │</TradData>           │
│  │          │       │</                    │
│  │          │       │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴──────────┴───────┴──────────────────────┘

    341. Pentru împrumuturile în marjă, în care se aplică o marjă de ajustare sau o cerinţă de marjă întregului portofoliu de garanţii, valoarea indicată în câmpul 2.89 trebuie repetată pentru toate codurile ISIN şi elementele în numerar. Dacă nu este cazul, iar marjele de ajustare se aplică, în schimb, titlu cu titlu, trebuie raportate marje de ajustare sau marje specifice codului ISIN (în acelaşi format ca şi pentru alte SFT-uri, adică în %).

    5.4.5.2. Tipul de garanţie reală:
    342. Contrapărţile trebuie să raporteze tipul de garanţie reală (câmpul 2.94) cu una dintre următoarele valori:
    a. "GOVS" - Titluri de stat;
    b. "SUNS" - Titluri de valoare emise de emitenţi supranaţionali şi agenţii;
    c. "FIDE" - Titluri de creanţă (inclusiv obligaţiuni garantate) emise de bănci şi de alte instituţii financiare;
    d. "NFID" - Titluri de creanţă ale societăţilor comerciale (inclusiv obligaţiuni garantate) emise de instituţii nefinanciare;
    e. "SEPR" - Produse securitizate (inclusiv CDO, CMBS, ABCP);
    f. "MEQU" - Titluri de capital incluse într-un indice principal (inclusiv obligaţiuni convertibile);
    g. "OEQU"- Alte titluri de capital (inclusiv obligaţiuni convertibile);
    h. "OTHR" - Alte active (inclusiv acţiuni ale organismelor de plasament colectiv).

    343. Pentru alte titluri, contrapărţile se pot baza pe alte surse oficiale pentru a reduce la minimum riscul de neconcordanţe şi problemele de reconciliere. Pentru definirea titlurilor de stat, entităţile care efectuează raportarea trebuie să utilizeze ca referinţă nota de subsol 19 din standardele CSF privind colectarea de date privind SFT-urile şi să se bazeze pe o abordare standardizată Basel III. Dacă una dintre contrapărţi nu este vizată de cerinţele Basel III, atunci contrapărţile trebuie să convină asupra valorii care urmează să fie raportată pentru acest câmp.
    344. Distincţia dintre "Titluri de capital incluse într-un indice principal" şi "Alte titluri de capital" este în conformitate cu standardele CSF. Cu toate acestea, rămâne la latitudinea membrilor CSF să decidă care indici trebuie să se califice ca "principali", cu condiţia ca aceştia să fie definiţi în conformitate cu normele de aplicare a cadrului FSB/BCBS privind marjele de ajustare aplicabile SFT-urilor care nu sunt compensate la nivel central.
    345. STPA al ESMA referitor la indicii principali şi bursele recunoscute în conformitate cu Regulamentul privind cerinţele de capital (CRR)*15 include o listă a indicilor principali (anexa I, tabelele 1 şi 2). Lista include indicii în care sunt incluse titluri de capital şi obligaţiuni convertibile, care acoperă active în interiorul şi în afara UE. Această listă trebuie utilizată ca referinţă pentru clasificarea titlurilor de capital şi a obligaţiunilor convertibile ca "Indice principal" sau "Altele".
        *15 Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2016/1646 al Comisiei din 13 septembrie 2016.

    5.4.5.3. Disponibilitatea reutilizării garanţiilor reale
    346. Contrapărţile trebuie să completeze câmpul ţinând cont doar de capacitatea contractuală de a reutiliza garanţiile. Când "Metoda utilizată pentru a oferi garanţiile reale" (câmpul 2.20) este raportată ca "TTCA" sau "SIUR", "Disponibilitatea reutilizării garanţiilor reale" (câmpul 2.95) trebuie întotdeauna completată cu "TRUE". În acest caz, nu trebuie luate în considerare constrângerile operaţionale sau cerinţele de reglementare care pot împiedica reutilizarea. Capacitatea contractuală de reutilizare trebuie să fie stabilită prin acordul-cadru, care defineşte tipul de contract de garanţie utilizat în SFT.
    347. De exemplu, o CPC care transmite garanţia SFT de la un CM la celălalt, în baza "TTCA", trebuie să raporteze faptul că garanţia este disponibilă spre reutilizare, chiar dacă este împiedicată să facă acest lucru în temeiul condiţiilor de compensare ale CPC. Acelaşi lucru este valabil şi în cazul OPCVM-urilor: garanţiile primite care nu sunt în numerar şi care sunt disponibile spre reutilizare trebuie raportate ca atare, chiar dacă nu pot fi reutilizate în conformitate cu Ghidul ESMA privind OPCVM-urile de tip ETF şi alte aspecte legate de OPCVM-uri.
    348. În sfârşit, reţineţi că "Disponibilitatea reutilizării garanţiilor reale" nu ţine seama de posibilitatea ca garanţia să fi fost sau să fie reutilizată. Numai atunci când garanţia este reutilizată - ceea ce include utilizarea de titluri de valoare împrumutate în conformitate cu acordurile SLB - trebuie trimis un raport de reutilizare în plus (consultaţi secţiunea 5.6.1).

    5.4.5.4. Obligaţiuni clasice
    349. Tabelul 86 ilustrează raportarea de obligaţiuni clasice utilizate ca garanţie la 24 aprilie 2020.
    350. În acest caz, titluri de creanţă de stat germane în valoare de 102 000 000 EUR, identificate cu codul ISIN "DE0010877643" şi clasificate ca "DBFTFR", cu o marjă de ajustare de 2% şi data scadenţei la 22 aprilie 2030, au fost utilizate ca garanţie într-o tranzacţie repo. Titlurile de valoare sunt cunoscute şi raportate până la termenul de raportare împreună cu restul informaţiilor privind împrumutul. Calitatea titlurilor de valoare este "INVG" - categoria investment grade, iar garanţia este disponibilă pentru reutilizare ulterioară. Tabelul se concentrează numai pe câmpurile relevante pentru raportarea garanţiei.
    351. Moneda cantităţii sau valorii nominale a garanţiei este opţională, dar trebuie raportată atunci când este raportată o valoare nominală. În cazul în care este raportată o cantitate (de exemplu, un titlu de capital), acest câmp nu trebuie completat.
    352. În ceea ce priveşte data valutei pentru garanţie, acest câmp este aplicabil numai tranzacţiei SLB în contextul garanţiilor plătite în avans.
    353. În definiţia preţului unitar (câmpul 2.87) se specifică că valoarea raportată trebuie să includă dobânda acumulată pentru titlurile purtătoare de dobândă, adică preţul brut.
        Tabelul 86 - Obligaţiuni clasice


┌──┬──────────────┬──────────┬──────────────────────┐
│No│Field         │Example   │XML Message           │
├──┼──────────────┼──────────┼──────────────────────┤
│3 │Event date    │2020-04-24│                      │
│  │              │          │                      │
├──┼──────────────┼──────────┤                      │
│  │Type of the   │          │                      │
│75│collateral    │SECU      │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │component     │          │<TradData>            │
│  │              │          │<Rpt>                 │
├──┼──────────────┼──────────┤<New>                 │
│  │Identification│          │…                     │
│  │of a security │          │<CtrPtyData>          │
│78│used as       │{ISIN}    │…                     │
│  │collateral    │          │</CtrPtyData>         │
│  │              │          │<LnData>              │
├──┼──────────────┼──────────┤<RpTrad>              │
│  │Classification│          │<EvtDt>2020-04-24</   │
│  │of a security │          │EvtDt>                │
│79│used as       │{CFI}     │</RpTrad>             │
│  │collateral    │          │</LnData>             │
│  │              │          │<CollData>            │
├──┼──────────────┼──────────┤<RpTrad>              │
│  │Collateral    │          │<AsstTp>              │
│83│quantity or   │100000000 │<Scty>                │
│  │nominal amount│          │<Id>DE0010877643</Id> │
│  │              │          │<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
├──┼──────────────┼──────────┤ClssfctnTp>           │
│  │Currency of   │          │<NmnlVal>             │
│85│collateral    │EUR       │<Amt                  │
│  │nominal amount│          │Ccy="EUR">100000000</ │
│  │              │          │Amt>                  │
├──┼──────────────┼──────────┤</NmnlVal>            │
│86│Price currency│          │</QtyOrNmnlVal>       │
│  │              │          │<UnitPric>            │
├──┼──────────────┼──────────┤<Ptrg>102</Ptrg>      │
│87│Price per unit│102       │</UnitPric>           │
│  │              │          │<MktVal               │
├──┼──────────────┼──────────┤Ccy="EUR">102000000</ │
│  │Collateral    │          │MktVal>               │
│88│market value  │102000000 │<HrcutOrMrgn>2</      │
│  │              │          │HrcutOrMrgn>          │
├──┼──────────────┼──────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     │
│  │Haircut or    │          │<Mtrty>2030-04-22</   │
│89│margin        │2         │Mtrty>                │
│  │              │          │<Issr>                │
├──┼──────────────┼──────────┤<Id>                  │
│  │Collateral    │          │<LEI>                 │
│90│quality       │INVG      │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN  │
│  │              │          │</LEI>                │
├──┼──────────────┼──────────┤</Id>                 │
│  │Maturity date │          │<JursdctnCtry>DE</    │
│91│of the        │2030-04-22│JursdctnCtry>         │
│  │security      │          │</Issr>               │
│  │              │          │<Tp>                  │
├──┼──────────────┼──────────┤<Cd>GOVS</Cd>         │
│  │Jurisdiction  │          │</Tp>                 │
│92│of the issuer │DE        │<AvlblForCollReuse>   │
│  │              │          │true</                │
├──┼──────────────┼──────────┤AvlblForCollReuse>    │
│  │LEI of the    │{LEI} of  │</Scty>               │
│93│issuer        │the issuer│</AsstTp>             │
│  │              │          │</RpTrad>             │
├──┼──────────────┼──────────┤</CollData>           │
│  │Collateral    │          │…                     │
│94│type          │GOVS      │</New>                │
│  │              │          │</Rpt>                │
├──┼──────────────┼──────────┤</TradData>           │
│  │Availability  │          │</                    │
│95│for collateral│true      │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │reuse         │          │                      │
│  │              │          │                      │
├──┼──────────────┼──────────┤                      │
│98│Action type   │NEWT      │                      │
│  │              │          │                      │
└──┴──────────────┴──────────┴──────────────────────┘

    5.4.5.5. Obligaţiuni perpetue
    354. Tabelul 87 ilustrează raportarea de obligaţiuni perpetue de stat spaniole în valoare de 102 000 000 EUR, utilizate ca garanţie. Se aplică o marjă de ajustare de 2%. Titlurile de valoare sunt cunoscute şi raportate până la termenul de raportare împreună cu restul informaţiilor privind împrumutul. Calitatea titlurilor de valoare este "INVG" - categoria investment grade, iar garanţia este disponibilă pentru reutilizare. Tabelul se concentrează numai pe câmpurile relevante pentru raportarea garanţiei.
    355. Moneda cantităţii sau valorii nominale a garanţiei este opţională, dar trebuie raportată atunci când este raportată o valoare nominală. În cazul în care este raportată o cantitate (de exemplu, un titlu de capital), acest câmp nu trebuie completat.
    356. În ceea ce priveşte data valutei pentru garanţie, acest câmp este aplicabil numai tranzacţiei SLB în contextul garanţiilor plătite în avans.
    357. În definiţia preţului unitar (câmpul 2.87) se specifică că valoarea raportată trebuie să includă dobânda acumulată pentru titlurile purtătoare de dobândă, adică preţul brut.
        Tabelul 87 - Obligaţiuni perpetue


┌──┬──────────────┬──────────┬──────────────────────┐
│No│Field         │Example   │XML Message           │
├──┼──────────────┼──────────┼──────────────────────┤
│3 │Event date    │2020-04-24│                      │
│  │              │          │                      │
├──┼──────────────┼──────────┤                      │
│  │Type of the   │          │                      │
│75│collateral    │SECU      │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │component     │          │<TradData>            │
│  │              │          │<Rpt>                 │
├──┼──────────────┼──────────┤<New>                 │
│  │Identification│          │…                     │
│  │of a security │          │<CtrPtyData>          │
│78│used as       │{ISIN}    │....                  │
│  │collateral    │          │</CtrPtyData>         │
│  │              │          │<LnData>              │
├──┼──────────────┼──────────┤<RpTrad>              │
│  │Classification│          │<EvtDt>2020-04-24</   │
│  │of a security │          │EvtDt>                │
│79│used as       │{CFI}     │</RpTrad>             │
│  │collateral    │          │</LnData>             │
│  │              │          │<CollData>            │
├──┼──────────────┼──────────┤<RpTrad>              │
│  │Collateral    │          │<AsstTp>              │
│83│quantity or   │100000000 │<Scty>                │
│  │nominal amount│          │<Id>ES0010877643</Id> │
│  │              │          │<ClssfctnTp>DBFTPR</  │
├──┼──────────────┼──────────┤ClssfctnTp>           │
│  │Currency of   │          │<QtyOrNmnlVal>        │
│85│collateral    │EUR       │<NmnlVal>             │
│  │nominal amount│          │<Amt                  │
│  │              │          │Ccy=”EUR”>100000000</ │
├──┼──────────────┼──────────┤Amt>                  │
│86│Price currency│          │</NmnlVal>            │
│  │              │          │</QtyOrNmnlVal>       │
├──┼──────────────┼──────────┤<UnitPric>            │
│87│Price per unit│102       │<Ptrg>102</Ptrg>      │
│  │              │          │</UnitPric>           │
├──┼──────────────┼──────────┤<MktVal               │
│  │Collateral    │          │Ccy="EUR">102000000</ │
│88│market value  │102000000 │MktVal>               │
│  │              │          │<HrcutOrMrgn>2</      │
├──┼──────────────┼──────────┤HrcutOrMrgn>          │
│  │Haircut or    │          │<Qlty>INVG</Qlty>     │
│89│margin        │2         │<Mtrty>9999-12-31</   │
│  │              │          │Mtrty>                │
├──┼──────────────┼──────────┤<Issr>                │
│  │Collateral    │          │<Id>                  │
│90│quality       │INVG      │<LEI>                 │
│  │              │          │EEEEEEEEEEEEEEEEEEEE</│
├──┼──────────────┼──────────┤LEI>                  │
│  │Maturity date │          │</Id>                 │
│91│of the        │9999-12-31│<JursdctnCtry>ES</    │
│  │security      │          │JursdctnCtry>         │
│  │              │          │</Issr>               │
├──┼──────────────┼──────────┤<Tp>                  │
│  │Jurisdiction  │          │<Cd>GOVS</Cd>         │
│92│of the issuer │ES        │</Tp>                 │
│  │              │          │<AvlblForCollReuse>   │
├──┼──────────────┼──────────┤true</                │
│  │LEI of the    │{LEI} of  │AvlblForCollReuse>    │
│93│issuer        │the issuer│</Scty>               │
│  │              │          │</AsstTp>             │
├──┼──────────────┼──────────┤</RpTrad>             │
│  │Collateral    │          │</CollData>           │
│94│type          │GOVS      │....                  │
│  │              │          │<New>                 │
├──┼──────────────┼──────────┤</Rpt>                │
│  │Availability  │          │</TradData>           │
│95│for collateral│true      │</                    │
│  │reuse         │          │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│  │              │          │                      │
├──┼──────────────┼──────────┤                      │
│98│Action type   │NEWT      │                      │
│  │              │          │                      │
└──┴──────────────┴──────────┴──────────────────────┘

    5.4.5.6. Titluri de capital incluse într-un indice principal
    358. Tabelul 88 ilustrează raportarea ca "MEQU" a titlurilor de capital incluse într-un indice principal şi utilizate ca garanţie, în acest caz, titluri de capital franceze incluse în CAC40 în valoare de 105 000 000 EUR, cu codul CFI ESVUFN şi o marjă de ajustare de 5%. Titlurile de valoare sunt cunoscute şi raportate până la termenul de raportare împreună cu restul informaţiilor privind împrumutul. Câmpul "Calitate garanţiei reale" este completat cu "NOAP", deoarece aceste titluri nu fac obiectul ratingului. Sunt disponibile pentru reutilizare ulterioară.
    359. Moneda cantităţii sau valorii nominale a garanţiei este opţională, dar trebuie raportată atunci când este raportată o valoare nominală. În cazul în care este raportată o cantitate (de exemplu, un titlu de capital), acest câmp nu trebuie completat.
    360. În ceea ce priveşte data valutei pentru garanţie, acest câmp este aplicabil numai tranzacţiei SLB în contextul garanţiilor plătite în avans.
    361. În definiţia preţului unitar (câmpul 2.87) se specifică că valoarea raportată trebuie să includă dobânda acumulată pentru titlurile purtătoare de dobândă, adică preţul brut.
        Tabelul 88 - Titluri de capital incluse într-un indice principal


┌──┬──────────────┬──────────┬──────────────────────┐
│No│Field         │Example   │XML Message           │
├──┼──────────────┼──────────┼──────────────────────┤
│3 │Event date    │2020-04-24│                      │
│  │              │          │                      │
├──┼──────────────┼──────────┤<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Type of the   │          │<TradData>            │
│75│collateral    │SECU      │<Rpt>                 │
│  │component     │          │<New>                 │
│  │              │          │…                     │
├──┼──────────────┼──────────┤<CtrPtyData>          │
│  │Identification│          │....                  │
│  │of a security │          │</CtrPtyData>         │
│78│used as       │{ISIN}    │<LnData>              │
│  │collateral    │          │<RpTrad>              │
│  │              │          │<EvtDt>2020-04-24</   │
├──┼──────────────┼──────────┤EvtDt>                │
│  │Classification│          │</RpTrad>             │
│  │of a security │          │</LnData>             │
│79│used as       │{CFI}     │<CollData>            │
│  │collateral    │          │<RpTrad>              │
│  │              │          │<AsstTp>              │
├──┼──────────────┼──────────┤<Scty>                │
│  │Collateral    │          │<Id>FR0000120271</Id> │
│83│quantity or   │100000000 │</ClssfctnTp>ESVUFN   │
│  │nominal amount│          │</ClssfctnTp>         │
│  │              │          │<Qty0rNmnlVal>        │
├──┼──────────────┼──────────┤<Qty>100000000</Qty   │
│86│Price currency│EUR       │</Qty0rNmnlVal>       │
│  │              │          │<UnitPric>            │
├──┼──────────────┼──────────┤<MntryVal>            │
│87│Price per unit│10.5      │<Amt                  │
│  │              │          │Ccy="EUR">10.5</Amt>  │
├──┼──────────────┼──────────┤</MntryVal>           │
│  │Collateral    │          │</UnitPric>           │
│88│market value  │105000000 │<MktVal               │
│  │              │          │Ccy="EUR">105000000</ │
├──┼──────────────┼──────────┤MktVal>               │
│  │Haircut or    │          │<HrcutOrMrgn>5</      │
│89│margin        │5         │HrcutOrMrgn>          │
│  │              │          │<Qlty>NOAP</Qlty>     │
├──┼──────────────┼──────────┤<Mtrty>9999-12-31</   │
│  │Collateral    │          │Mtrty>                │
│90│quality       │NOAP      │<Issr>                │
│  │              │          │<Id>                  │
├──┼──────────────┼──────────┤<LEI>                 │
│  │Maturity date │          │529900S21EQ1BO4ESM68</│
│91│of the        │9999-12-31│LEI>                  │
│  │security      │          │</Id>                 │
│  │              │          │<JursdctnCtry>FR</    │
├──┼──────────────┼──────────┤JursdctnCtry>         │
│  │Jurisdiction  │          │</Issr>               │
│92│of the issuer │FR        │<Tp>                  │
│  │              │          │<Cd>MEQU</Cd>         │
├──┼──────────────┼──────────┤</Tp>                 │
│  │LEI of the    │{LEI} of  │<AvlblForCollReuse>   │
│93│issuer        │the issuer│true</                │
│  │              │          │AvlblForCollReuse>    │
├──┼──────────────┼──────────┤</Scty>               │
│  │Collateral    │          │</AsstTp>             │
│94│type          │MEQU      │</RpTrad>             │
│  │              │          │</CollData>           │
├──┼──────────────┼──────────┤...                   │
│  │Availability  │          │</Rpt>                │
│95│for collateral│true      │</TradData>           │
│  │reuse         │          │</                    │
│  │              │          │SctiesFincgRptgTxRpt> │
├──┼──────────────┼──────────┤                      │
│98│Action type   │NEWT      │                      │
│  │              │          │                      │
└──┴──────────────┴──────────┴──────────────────────┘

    5.4.6. Constituirea marjei de variaţiei la nivel de tranzacţie pentru SFT-uri care nu sunt compensate la nivel central
    362. Referinţele din această subsecţiune la tranzacţiile SLB sau repo sunt menite să ofere exemple doar cu acorduri-cadru diferite. Cu toate acestea, alte tipuri de SFT-uri, cum ar fi tranzacţiile BSB/SBB sau SFT care implică mărfuri, trebuie raportate pe baza aceloraşi principii.
    363. Mai mult, exemplele din această subsecţiune se referă la constituirea marjei de variaţie la nivelul fiecărui SFT în parte. În schimb, exemplele din secţiunea următoare vor ilustra raportarea constituirii marjei de variaţiei cu colateralizare pe baza expunerii nete.
    364. Semnele negative pentru componentele garanţiei, atunci când o parte din constituirea marjei de variaţiei se face pe baza expunerii nete, indică starea la sfârşitul zilei, nu fluxul pentru ziua respectivă. Deşi din punct de vedere numeric acestea pot coincide, diferenţa este semnificativă. Astfel, contrapărţile trebuie să raporteze starea fiecărei componente a garanţiei în consecinţă, la sfârşitul zilei. Pentru mai multe îndrumări consultaţi alineatul 373.
    365. Pentru simplificare, în exemplele de mai jos, marja de ajustare este raportată ca 0. Contrapărţile trebuie să raporteze marja de ajustare aşa cum este calculată în conformitate cu secţiunea 5.4.5.1.
    5.4.6.1. Constituirea marjei de variaţie în cazul unei tranzacţii SLB, cu furnizarea suplimentară a aceloraşi titluri de valoare de către furnizorul garanţiei
    366. Tabelul 89 ilustrează o actualizare a marjei de variaţie în cazul unei tranzacţii SLB în exemplul referitor la obligaţiunile clasice din Tabelul 86: o creştere de 1 000 099 a valorii nominale a garanţiei furnizate pentru a compensa o scădere a preţului obligaţiunii de la 102 la 100,99, astfel cum a fost raportată de furnizorul garanţiei. Atât furnizorul garanţiei, cât şi beneficiarul garanţiei trebuie să raporteze în acelaşi mod informaţiile privind garanţiile, aşa cum se descrie în detaliu în Tabelul 89.
        Tabelul 89 - Actualizarea marjei de variaţie în cazul unei tranzacţii


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │                      │
│    │Reporting        │LEI of      │                      │
│1.3 │counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │A           │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │            │                      │
│    │Other            │LEI of      │                      │
│1.11│counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │B           │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│    │                 │            │<TradData>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
│    │                 │{LEI} of the│…                     │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<CtrPtyData>          │
│    │                 │F           │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<RptgCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │Unique           │            │12345678901234500000</│
│1   │Transaction      │UTI1        │LEI>                  │
│    │Identifier       │            │</Id>                 │
│    │('UTI')          │            │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│3   │Event date       │24/04/2020  │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │                 │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
│9   │Master agreement │GMSLA       │<OthrPtyData          │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │                 │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│73  │Collateralisation│FALSE       │LEI>                  │
│    │of net exposure  │            │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │Type of the      │            │<LnData>              │
│75  │collateral       │SECU        │<SctiesLndg           │
│    │component        │            │<SctiesLndg>          │
│    │                 │            │<UnqTradIdr>UTI1</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤UnqTradIdr>           │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │Identification of│            │EvtDt>                │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<MstrAgrmt>           │
│    │as collateral    │            │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMSLA</Tp>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │Classification of│            │</SctiesLndg>         │
│79  │a security used  │{CFI}       │</LnData>             │
│    │as collateral    │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<SctiesLndg>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Collsd>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
│    │Collateral       │            │<Scty>                │
│83  │quantity or      │101000099   │<Id>DE0010877643</Id> │
│    │nominal amount   │            │<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
│    │                 │            │ClssfctnTp>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<QtyOrNmnlVal>        │
│    │                 │            │<NmnlVal>             │
│    │Currency of      │            │<Amt                  │
│85  │collateral       │EUR         │Ccy="EUR">101000099</ │
│    │nominal amount   │            │Amt>                  │
│    │                 │            │</NmnlVal>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</QtyOrNmnlVal>       │
│    │                 │            │<UnitPric>            │
│86  │Price currency   │            │<Ptrg>100.99</Ptrg>   │
│    │                 │            │</UnitPric>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MktVal               │
│    │                 │            │Ccy="EUR">102000000</ │
│87  │Price per unit   │109.99      │MktVal>               │
│    │                 │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
├────┼─────────────────┼────────────┤HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
│88  │Collateral market│102000000   │<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │value            │            │Mtrty>                │
│    │                 │            │<Issr>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│89  │Haircut or margin│0           │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN  │
│    │                 │            │</LEI>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>DE</    │
│90  │Collateral       │INVG        │JursdctnCtry>         │
│    │quality          │            │</Issr>               │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │<AvlblForCollReuse>   │
│    │the security     │            │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Scty>               │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
│92  │Jurisdiction of  │DE          │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │the issuer       │            │false</               │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Collsd>             │
│    │                 │            │</SctiesLndg>         │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│</CollData>           │
│    │                 │issuer      │…                     │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
│94  │Collateral type  │GOVS        │</                    │
│    │                 │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │            │                      │
│95  │Availability for │TRUE        │                      │
│    │collateral reuse │            │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │            │                      │
│98  │Action type      │COLU        │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.6.2. Constituirea marjei de variaţie în cazul unei tranzacţii repo, cu furnizarea suplimentară a aceloraşi titluri de valoare de către furnizorul garanţiei
    367. Tabelul 90 ilustrează o actualizare a marjei de variaţie în cazul unei tranzacţii repo în exemplul referitor la obligaţiunile clasice din Tabelul 86: o creştere de 1 000 099 a valorii nominale a garanţiei furnizate pentru a compensa o scădere a preţului obligaţiunii de la 102 la 100,99, conform raportului furnizorului garanţiei. Atât furnizorul garanţiei, cât şi beneficiarul garanţiei trebuie să raporteze în acelaşi mod informaţiile privind garanţiile, aşa cum se descrie în detaliu în Tabelul 90.
        Tabelul 90 - Actualizarea marjei de variaţie în cazul unei tranzacţii


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │                      │
│    │Reporting        │LEI of      │                      │
│1.3 │counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │A           │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │            │                      │
│    │Other            │LEI of      │                      │
│1.11│counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │B           │                      │
│    │                 │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
├────┼─────────────────┼────────────┤<TradData>            │
│    │                 │            │<Rpt>                 │
│    │                 │{LEI} of the│<CollUpd>             │
│1.18│Agent lender     │agent lender│…                     │
│    │                 │F           │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │Unique           │            │<LEI>                 │
│1   │Transaction      │UTI1        │12345678901234500000</│
│    │Identifier       │            │LEI>                  │
│    │('UTI')          │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<LEI>                 │
│    │                 │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│9   │Master agreement │GMRA        │</OthrCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│73  │Collateralisation│FALSE       │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │of net exposure  │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrPtyData>        │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │Type of the      │            │</CtrPtyData>         │
│75  │collateral       │SECU        │<LnData>              │
│    │component        │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤EvtDt>                │
│    │                 │            │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│    │Identification of│            │UnqTradIdr>           │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<MstrAgrmt>           │
│    │as collateral    │            │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │Classification of│            │</RpTrad>             │
│79  │a security used  │{CFI}       │</LnData>             │
│    │as collateral    │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AsstTp>              │
│    │                 │            │<Scty>                │
│    │Collateral       │            │<Id>DE0010877643</Id> │
│83  │quantity or      │101000099   │<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
│    │nominal amount   │            │ClssfctnTp>           │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NmnlVal>             │
│    │                 │            │<Amt                  │
│    │Currency of      │            │Ccy=MEURM>101000099</ │
│85  │collateral       │EUR         │Amt>                  │
│    │nominal amount   │            │</NmnlVal>            │
│    │                 │            │</QtyOrNmnlVal>       │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnitPric>            │
│    │                 │            │<Ptrg>100.99</Ptrg>   │
│86  │Price currency   │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal               │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy=”EUR”>102000000</ │
│    │                 │            │MktVal>               │
│87  │Price per unit   │109.99      │<Hrcut0rMrgn>0</      │
│    │                 │            │Hrcut0rMrgn>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│88  │Collateral market│102000000   │Mtrty>                │
│    │value            │            │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │                 │            │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN  │
│89  │Haircut or margin│0           │</LEI>                │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<JursdctnCtry>DE</    │
│    │                 │            │JursdctnCtry>         │
│90  │Collateral       │INVG        │</Issr>               │
│    │quality          │            │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │                 │            │<AvlblForCollReuse>   │
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │true</                │
│    │the security     │            │AvlblForCollReuse>    │
│    │                 │            │</Scty>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AsstTp>             │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│92  │Jurisdiction of  │DE          │false</               │
│    │the issuer       │            │NetXpsrCollstnlnd>    │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollData>           │
│    │                 │            │…                     │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│</CollUpd>            │
│    │                 │issuer      │</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤</                    │
│    │                 │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│94  │Collateral type  │GOVS        │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │            │                      │
│95  │Availability for │TRUE        │                      │
│    │collateral reuse │            │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │            │                      │
│98  │Action type      │COLU        │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.6.3. Constituirea marjei de variaţie în cazul a unei tranzacţii SLB, cu returnarea aceloraşi titluri de valoare furnizorului garanţiei
    368. Tabelul 91 ilustrează o altă actualizare a garanţiei în exemplul din Tabelul 86 - o scădere de 999 709 EUR a valorii nominale a garanţiei pentru a compensa o creştere a preţului obligaţiunii de la 102 la 103,03, conform raportului furnizorului garanţiei. Atât furnizorul garanţiei, cât şi beneficiarul garanţiei trebuie să raporteze în acelaşi mod informaţiile privind garanţiile, aşa cum se descrie în detaliu în Tabelul 91.
        Tabelul 91 - Constituirea marjei de variaţie în cazul a unei tranzacţii SLB, cu returnarea aceloraşi titluri de valoare furnizorului garanţiei


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┬┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           ││
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┼┤
│    │Reporting        │LEI of      │                      ││
│1.3 │counterparty     │counterparty│                      ││
│    │                 │A           │                      ││
├────┼─────────────────┼────────────┤                      ├┤
│    │Other            │LEI of      │<SctiesFincgRptgTxRpt>││
│1.11│counterparty     │counterparty│<TradData>            ││
│    │                 │B           │<Rpt>                 ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollUpd>             ├┤
│    │                 │{LEI} of the│…..                   ││
│1.18│Agent lender     │agent lender│<CtrPtyData>          ││
│    │                 │F           │<CtrPtyData>          ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>          ├┤
│    │Unique           │            │<Id>                  ││
│1   │Transaction      │UTI1        │<LEI>                 ││
│    │Identifier       │            │12345678901234500000</││
│    │('UTI')          │            │LEI>                  ││
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 ├┤
│3   │Event date       │24/04/2020  │</RptgCtrPty>         ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          ├┤
│9   │Master agreement │GMSLA       │<Id>                  ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 ├┤
│73  │Collateralisation│FALSE       │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</││
│    │of net exposure  │            │LEI>                  ││
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 ├┤
│    │Type of the      │            │</OthrCtrPty>         ││
│75  │collateral       │SECU        │<OthrPtyData>         ││
│    │component        │            │<AgtLndr>             ││
├────┼─────────────────┼────────────┤                      ├┤
│    │Identification of│            │                      ││
│78  │a security used  │{ISIN}      │                      ││
│    │as collateral    │            │                      ││
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┼┤
│    │                 │            │                      ││
│    │Classification of│            │                      ││
│79  │a security used  │{CFI}       │                      ││
│    │as collateral    │            │                      ││
│    │                 │            │                      ││
├────┼─────────────────┼────────────┤                      ├┤
│    │                 │            │<LEI>                 ││
│    │Collateral       │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</││
│83  │quantity or      │99000291    │LEI>                  ││
│    │nominal amount   │            │</AgtLndr>            ││
│    │                 │            │</OthrPtyData>        ││
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         ├┤
│    │                 │            │</CtrPtyData>         ││
│    │Currency of      │            │<LnData>              ││
│85  │collateral       │EUR         │<SctiesLndg>          ││
│    │nominal amount   │            │<EvtDt>2020-04-24</   ││
│    │                 │            │EvtDt>                ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnqTradIdr>UTI1</    ├┤
│    │                 │            │UnqTradIdr>           ││
│86  │Price currency   │            │<MstrAgrmt>           ││
│    │                 │            │<Tp>                  ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>GMSLA</Tp>        ├┤
│    │                 │            │</Tp>                 ││
│87  │Price per unit   │103.03      │</MstrAgrmt>          ││
│    │                 │            │</SctiesLndg>         ││
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             ├┤
│    │                 │            │<CollData>            ││
│88  │Collateral market│102000000   │<SctiesLndg>          ││
│    │value            │            │<Collsd>              ││
│    │                 │            │<AsstTp>              ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                ├┤
│    │                 │            │<Id>DE0010877643</Id> ││
│89  │Haircut or margin│0           │<ClssfctnTp>DBFTFR</  ││
│    │                 │            │ClssfctnTp>           ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<QtyOrNmnlVal>        ├┤
│    │                 │            │<NmnlVal>             ││
│90  │Collateral       │INVG        │<Amt                  ││
│    │quality          │            │Ccy=”EUR”>99000291</  ││
│    │                 │            │Amt>                  ││
├────┼─────────────────┼────────────┤</NmnlVal>            ├┤
│    │                 │            │</QtyOrNmnlVal>       ││
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │<UnitPric>            ││
│    │the security     │            │<Ptrg>103.03</Ptrg>   ││
│    │                 │            │</UnitPric>           ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<MktVal               ├┤
│    │                 │            │Ccy="EUR">102000000</ ││
│92  │Jurisdiction of  │DE          │MktVal>               ││
│    │the issuer       │            │<HrcutOrMrgn>0</      ││
│    │                 │            │HrcutOrMrgn>          ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     ├┤
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   ││
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│Mtrty>                ││
│    │                 │issuer      │<Issr>                ││
│    │                 │            │<Id>                  ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 ├┤
│    │                 │            │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN  ││
│94  │Collateral type  │GOVS        │</LEI>                ││
│    │                 │            │</Id>                 ││
├────┼─────────────────┼────────────┤<JursdctnCtry>DE</    ├┤
│    │                 │            │JursdctnCtry>         ││
│95  │Availability for │TRUE        │                      ││
│    │collateral reuse │            │                      ││
│    │                 │            │                      ││
├────┼─────────────────┼────────────┤                      ├┤
│    │                 │            │                      ││
│    │                 │            │                      ││
│    │                 │            ├──────────────────────┼┤
│    │                 │            │</Issr>               ││
│    │                 │            │<Tp>                  ││
│    │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         ││
│    │                 │            │</Tp>                 ││
│    │                 │            │<AvlblForCollReuse>   ││
│    │                 │            │true</                ││
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    ││
│    │                 │            │</Scty>               ││
│98  │Action type      │COLU        │</AsstTp>             ││
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   ││
│    │                 │            │false</NetXpsrCollstnI││
│    │                 │            │nd>                   ││
│    │                 │            │</Collsd>             ││
│    │                 │            │</SctiesLndg>         ││
│    │                 │            │</CollData>           ││
│    │                 │            │….                    ││
│    │                 │            │</CollUpd>            ││
│    │                 │            │</Rpt>                ││
│    │                 │            │</TradData>           ││
│    │                 │            │</                    ││
│    │                 │            │SctiesFincgRptgTxRpt> ││
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┴┘

    5.4.6.4. Constituirea marjei de variaţie în cazul unei tranzacţii repo, cu returnarea aceloraşi valori mobiliare furnizorului de garanţii
    369. Tabelul 92 ilustrează o altă actualizare a garanţiei în exemplul din Tabelul 86 - o scădere de 999 709 EUR a valorii nominale a garanţiei pentru a compensa o creştere a preţului obligaţiunii de la 102 la 103,03, conform raportului furnizorului garanţiei. Atât furnizorul garanţiei, cât şi beneficiarul garanţiei trebuie să raporteze în acelaşi mod informaţiile privind garanţiile, aşa cum se descrie în detaliu în Tabelul 92.
        Tabelul 92 - Constituirea marjei de variaţie în cazul a unei tranzacţii repo, cu returnarea aceloraşi titluri de valoare furnizorului garanţiei


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │Reporting        │LEI of      │                      │
│1.3 │counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │A           │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
├────┼─────────────────┼────────────┤<TradData>            │
│    │Other            │LEI of      │<Rpt>                 │
│1.11│counterparty     │counterparty│<CollUpd>             │
│    │                 │B           │…..                   │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│    │                 │{LEI} of the│<CtrPtyData>          │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<RptgCtrPty>          │
│    │                 │F           │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Unique           │            │12345678901234500000</│
│1   │Transaction      │UTI1        │LEI>                  │
│    │Identifier       │            │</Id>                 │
│    │('UTI')          │            │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│3   │Event date       │24/04/2020  │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│9   │Master agreement │GMRA        │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │                      │
│73  │Collateralisation│FALSE       │<Id>                  │
│    │of net exposure  │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │Type of the      │            │</OthrCtrPty>         │
│75  │collateral       │SECU        │<OthrPtyData>         │
│    │component        │            │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │Identification of│            │</AgtLndr>            │
│78  │a security used  │{ISIN}      │</OthrPtyData>        │
│    │as collateral    │            │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LnData>              │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │Classification of│            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│79  │a security used  │{CFI}       │EvtDt>                │
│    │as collateral    │            │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│    │                 │            │UnqTradIdr>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MstrArgmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
│    │Collateral       │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
│83  │quantity or      │99000291    │</Tp>                 │
│    │nominal amount   │            │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│    │                 │            │<CollData>            │
│    │Currency of      │            │<RpTrad>              │
│85  │collateral       │EUR         │<AsstTp>              │
│    │nominal amount   │            │<Scty>                │
│    │                 │            │<Id>DE0010877643</Id> │
├────┼─────────────────┼────────────┤<ClssfctnTp>DBTFR</   │
│    │                 │            │ClssfctnTp>           │
│86  │Price currency   │            │<QtyOrmnlVal>         │
│    │                 │            │<NmnlVal>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Amt                  │
│    │                 │            │Ccy=”EUR”>99000291</  │
│87  │Price per unit   │103.03      │Amt>                  │
│    │                 │            │</NmnlVal>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</QtyOrNmnlVal>       │
│    │                 │            │<UnitPric>            │
│88  │Collateral market│102000000   │<Ptrg>103.03</Ptrg>   │
│    │value            │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal               │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy = “EUR”>102000000 │
│    │                 │            │</MktVal>             │
│89  │Haircut or margin│0           │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │                 │            │HrcutOrMrgn>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│90  │Collateral       │INVG        │Mtry>                 │
│    │quality          │            │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │                 │            │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN  │
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │</LEI>                │
│    │the security     │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>DE</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤JursdctnCtry>         │
│    │                 │            │</Issr>               │
│92  │Jurisdiction of  │DE          │<Tp>                  │
│    │the issuer       │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AvlblForCollReuse>   │
│    │                 │            │true</                │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│AvlblForCollReuse>    │
│    │                 │issuer      │</Scty>               │
│    │                 │            │</AssTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │false</               │
│94  │Collateral type  │GOVS        │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollData>           │
│    │                 │            │….                    │
│95  │Availability for │TRUE        │</CollUpd>            │
│    │collateral reuse │            │</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤</                    │
│    │                 │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│98  │Action type      │COLU        │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.7. Constituirea marjei de variaţiei pentru SFT-uri care nu sunt compensate la nivel central, în cazul colateralizării pe baza expunerii nete
    370. În cazul colateralizării pe baza expunerii nete, pe lângă garanţia schimbată ca parte a tranzacţiei, contrapărţile ar putea conveni să constituie garanţii pentru împrumuturile care au fost încheiate, pe bază netă, în temeiul aceluiaşi tip de acord-cadru.
    371. Prin urmare, există cazuri în care unele dintre componentele garanţiei furnizate pe bază netă de către furnizorul garanţiei pot fi returnate de către beneficiarul garanţiei. Aceasta se întâmplă fie pentru a se asigura că nu există nicio garanţie în plus pentru setul de tranzacţii garantate, fie pentru a se asigura că garanţia nu depăşeşte niciun prag de marjă de ajustare sau de marjă care ar fi putut fi convenit între contrapărţi.
    372. Există şi cazuri în care titlurile de valoare returnate de beneficiarul garanţiei nu sunt exact aceleaşi cu titlurile care au fost depuse iniţial de către furnizorul garanţiei. În acest caz, este necesar să se identifice direcţia transferului, pentru a permite un calcul corect al expunerilor şi al nivelului de colateralizare.
    373. Prin urmare, pentru a asigura raportarea consecventă a garanţiei, atunci când există colateralizare pe baza expunerii nete:
    a. Atunci când garanţiile sunt schimbate în SFT-uri care nu sunt compensate la nivel central, ca parte a constituirii marjei de variaţie pe baza expunerii nete între cele două contrapărţi, acestea trebuie să raporteze, din propria lor perspectivă, în modelul XML, valoarea titlurilor şi valoarea de piaţă a celor cu semn care reflectă starea fiecărui titlu în parte.
    b. Dacă furnizorul garanţiei adaugă garanţii suplimentare ca marjă de variaţie, acesta trebuie să raporteze noua valoare de piaţă a garanţiei pe baza expunerii nete, cu semn negativ.
    c. În cazul în care beneficiarul garanţiei returnează o parte din aceeaşi garanţie suplimentară pe care a furnizat-o deja ca marjă de variaţie, acesta trebuie să raporteze noua valoare netă de piaţă a garanţiei pe baza expunerii nete, cu semn pozitiv, iar furnizorul garanţiei trebuie să raporteze noua valoare netă de piaţă a garanţiei cu semn negativ.
    d. În cazul în care furnizorul garanţiei primeşte alte componente ale garanţiei decât componentele furnizate iniţial, acesta trebuie să raporteze valoarea de piaţă a garanţiei pentru acele componente noi ale garanţiei cu semn pozitiv.
    e. În schimb, beneficiarul garanţiei trebuie să raporteze cu semn pozitiv componentele garanţiei primite ca parte a constituirii marjei de variaţie şi cu semn negativ componentele garanţiei oferite furnizorului garanţiei, altele decât componentele garanţiei pe care le-a primit iniţial.

    374. Acest tip de raportare se aplică numai mesajelor COLU în cazul în care (i) colateralizarea se face pe baza expunerii nete şi (ii) nu există niciun UTI pentru componenta (componentele) garanţiei. Această raportare nu se aplică alocărilor de garanţii pentru fiecare tranzacţie în parte.
    375. Ori de câte ori există o colateralizare pe baza expunerii nete, contrapărţile trebuie să trimită mesaje COLU pentru fiecare dintre SFT-urile care sunt garantate la nivel de tranzacţie şi un singur mesaj COLU pentru garanţia care este utilizată ca marjă de variaţie.
    5.4.7.1. Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie pe baza unui fond comun de lichidităţi pentru SLB-urile garantate cu garanţii în numerar, la nivel de tranzacţie
    376. În exemplul din Tabelul 93, SLB-urile sunt garantate iniţial cu garanţii de numerar (SLB cu rebate de numerar), apoi contrapărţile constituie o marjă de variaţie pe baza unui fond comun de lichidităţi.
    377. De obicei, numerarul nu are nicio marjă de ajustare, iar în acest caz, şi marja aplicată pe partea de împrumut este considerată zero. În special, în ceea ce priveşte marjele de ajustare şi marjele, contrapărţile trebuie să consulte orientările din subsecţiunea 5.4.5.1 a secţiunii 5.4.4.
        Tabelul 93 - Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie pe baza unui fond comun de lichidităţi pentru SLB-urile garantate cu garanţii în numerar, la nivel de tranzacţie


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │                      │
│    │                 │LEI of      │                      │
│1.3 │Reporting        │counterparty│                      │
│    │counterparty     │A           │                      │
│    │                 │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│    │                 │            │<TradData>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
│    │                 │LEI of      │…                     │
│1.11│Other            │counterparty│<CtrPtyData>          │
│    │counterparty     │B           │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │                 │            │12345678901234500000</│
│    │                 │{LEI} of    │LEI>                  │
│1.18│Agent lender     │agent lender│</Id>                 │
│    │                 │F           │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │                 │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │Unique           │            │LEI>                  │
│    │Transaction      │            │</Id>                 │
│1   │Identifier       │UTI1        │</OthrCtrPty>         │
│    │('UTI')          │            │<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│3   │Event date       │24/04/2020  │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
│9   │Master agreement │GMSLA       │<SctiesLndg>          │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnqTradIdr>UTI1</    │
│    │                 │            │UnqTradIdr>           │
│    │Collateralisation│            │<MstrAgrmt>           │
│73  │of net exposure  │TRUE        │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMSLA</Tp>        │
│    │                 │            │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</SctiesLndg>         │
│    │Type of the      │            │</LnData>             │
│75  │collateral       │CASH        │<CollData>            │
│    │component        │            │<SctiesLndg>          │
│    │                 │            │<Collsd>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│    │                 │            │</Scty>               │
│    │Cash collateral  │            │<Csh>                 │
│76  │amount           │100000000   │<Amt                  │
│    │                 │            │Ccy=”EUR”>100000000</ │
│    │                 │            │Amt>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Csh>                │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
│    │Cash collateral  │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│77  │currency         │EUR         │true</                │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │</Collsd>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</SctiesLndg>         │
│    │                 │            │</CollData>           │
│98  │Action type      │COLU        │….                    │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
│    │                 │            │</Rpt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
│    │                 │LEI of      │<CtrPtyData>          │
│1.3 │Reporting        │counterparty│<CtrPtyData>          │
│    │counterparty     │A           │<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │LEI of      │</Id>                 │
│1.11│Other            │counterparty│</RptgCtrPty>         │
│    │counterparty     │B           │<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │{LEI} of    │</Id>                 │
│1.18│Agent lender     │agent lender│</OthrCtrPty>         │
│    │                 │F           │<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │Unique           │            │</AgtLndr>            │
│    │Transaction      │            │</OthrPtyData>        │
│1   │Identifier       │UTI2        │</CtrPtyData>         │
│    │('UTI')          │            │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
│    │                 │            │<SctiesLndg>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<UnqTradIdr>UTI2</    │
│    │                 │            │UnqTradIdr>           │
│    │                 │            │<MstrAgrmt>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMSLA>/Tp>        │
│9   │Master agreement │GMSLA       │</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</SctiesLndg>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│    │                 │            │<CollData>            │
│    │Collateralisation│            │<SctiesLndg>          │
│73  │of net exposure  │TRUE        │<Collsd>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
│    │                 │            │<Scty>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Scty>               │
│    │                 │            │<Csh>                 │
│    │Type of the      │            │<Amt                  │
│75  │collateral       │CASH        │Ccy=”EUR”>100000000</ │
│    │component        │            │Amt>                  │
│    │                 │            │</Csh>                │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Collsd>             │
│    │                 │            │</SctiesLndg>         │
│    │Cash collateral  │            │</CollData>           │
│76  │amount           │100000000   │…..                   │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
│    │                 │            │</Rpt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
│    │Cash collateral  │            │<CtrPtyData>          │
│77  │currency         │EUR         │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │                 │            │12345678901234500000</│
│98  │Action type      │COLU        │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │LEI of      │<LEI>                 │
│1.3 │Reporting        │counterparty│ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │counterparty     │A           │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │                 │LEI of      │<LEI>                 │
│1.11│Other            │counetrpary │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │counterparty     │B           │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │                 │{LEI} of    │<LnData>              │
│1.18│Ah=gent lender   │agent lender│<SctiesLndg>          │
│    │                 │F           │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
│    │                 │            │<MstrAgrmt>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMSLA</Tp>        │
│3   │Event date       │24/04/2020  │</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</SctiesLndg>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│    │                 │            │<CollData>            │
│9   │Master agreement │GMSLA       │<SctiesLndg>          │
│    │                 │            │<Collsd>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│    │                 │            │</Scty>               │
│    │Type of          │            │<Csh>                 │
│75  │collateral       │CASH        │<Amt                  │
│    │component        │            │Ccy=”EUR”>5000000</   │
│    │                 │            │Amt>                  │
│    │                 │            │</Csh>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AsstTp>             │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │Cash collateral  │            │true</                │
│76  │amount           │5000000     │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │</Collsd>             │
│    │                 │            │</SctiesLndg>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollData>           │
│    │                 │            │…                     │
│    │Cash collateral  │            │</CollUpd>            │
│77  │currency         │EUR         │</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
│    │                 │            │</                    │
├────┼─────────────────┼────────────┤SctiesFincgRptgTxRpt> │
│    │                 │            │                      │
│98  │Action type      │COLU        │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.7.2. Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie în cazul tranzacţiilor repo garantate iniţial la nivel de tranzacţie şi incluse ulterior într-un set de compensare
    378. Tabelul 94 prezintă garanţiile referitoare la trei UTI, care au fost constituite iniţial pentru fiecare tranzacţie în parte. Cu toate acestea, aceste trei tranzacţii repo au fost incluse într- un set de compensare, iar raportarea ulterioară a garanţiei conţine elementele garanţiei referitoare la fiecare SFT identificat cu UTI-ul său şi garanţia utilizată pentru colateralizare pe baza expunerii nete.
        Tabelul 94 - Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie în cazul tranzacţiilor repo garantate iniţial la nivel de tranzacţie şi incluse ulterior într-un set de compensare


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │Reporting        │LEI of      │                      │
│1.3 │counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │A           │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
├────┼─────────────────┼────────────┤<TradData>            │
│    │Other            │LEI of      │<Rpt>                 │
│1.11│counterparty     │counterparty│<CollUpd>             │
│    │                 │B           │….                    │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│    │                 │{LEI} of    │<CtrPtyData>          │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<RptgCtrPty>          │
│    │                 │F           │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Unique           │            │12345678901234500000</│
│1   │Transaction      │UTI1        │LEI>                  │
│    │Identifier       │            │</Id>                 │
│    │(“UTI”)          │            │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│9   │Master agreement │GMRA        │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│73  │Collateralisation│TRUE        │                      │
│    │of net exposure  │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Type of the      │            │                      │
│75  │collateral       │SECU        │                      │
│    │component        │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Identification of│            │<LEI>                 │
│78  │a security used  │{ISIN}      │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │as collateral    │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│    │Classification of│            │</OthrCtrPty>         │
│79  │a security used  │{CFI}       │<OthrPtyData>         │
│    │as collateral    │            │<AgtLndr>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Collateral       │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│83  │quantity or      │100000000   │LEI>                  │
│    │nominal amount   │            │</AgtLndr             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrPtyData>        │
│    │Currency of      │            │</CtrPtyData>         │
│85  │collateral       │EUR         │</CtrPtyData>         │
│    │nominal amount   │            │<LnData>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RpTrad>              │
│86  │Price currency   │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤EvtDt>                │
│87  │Price per unit   │100         │<UnqTradIdr>UTI1</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤UnqTradIdr>           │
│88  │Collateral market│100000000   │<MstrAgrmt>           │
│    │value            │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>GMRA</Tp>         │
│89  │Haircut or margin│0           │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</MstrAgrmt>          │
│90  │Collateral       │INVG        │</RpTrad>             │
│    │quality          │            │>/LnData>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollData>            │
│91  │Maturity date of │22/04/20S0  │<RpTrad>              │
│    │the security     │            │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│92  │Jurisdiction of  │DE          │<Id>DE0010877643</Id> │
│    │the issuer       │            │<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
├────┼─────────────────┼────────────┤ClssfctnTp>           │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│<QtyOrNmnlVal>        │
│    │                 │issuer      │<NmnlVal>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Amt                  │
│94  │Collateral type  │GOVS        │Ccv=”EUR”>100000000</ │
├────┼─────────────────┼────────────┤Amt>                  │
│95  │Availability for │TRUE        │</NmnlVal>            │
│    │collateral reuse │            │</QtyOrNmnlVal>       │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnitPric>            │
│    │Type of the      │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│75  │collateral       │SECU        │</UnitPric>           │
│    │component        │            │<MktVal               │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy=”EUR”>100000000</ │
│    │Identification of│            │MktVal>               │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │as collateral    │            │HrcutOrMrgn>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │Classification of│            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│79  │a security used  │{CFI}       │Mtrty>                │
│    │as collateral    │            │<Issr>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │Collateral       │            │                      │
│83  │quantity or      │50000000    │                      │
│    │nominal amount   │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Currency of      │            │                      │
│85  │collateral       │EUR         │                      │
│    │nominal amount   │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│86  │Price currency   │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│87  │Price per unit   │100         │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│88  │Collateral market│50000000    │                      │
│    │value            │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN</│
│89  │Haircut or margin│0           │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│90  │Collateral       │INVG        │<JursdctnCtry>DE</    │
│    │quality          │            │JursdctnCtry>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Issr>               │
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │<Tp>                  │
│    │the security     │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│92  │Jurisdiction of  │FR          │<AvlblForCollReuse>   │
│    │the issuer       │            │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤AvlblForcollReuse>    │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│</Scty>               │
│    │                 │issuer      │<Scty>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>FR0010877643</Id> │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<ClssfctnTp>DBFTFR    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</ClssfctnTp>         │
│95  │Availability for │TRUE        │<QtyOrNmnlVal>        │
│    │collateral reuse │            │<NmnlVal>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Amt                  │
│98  │Action type      │COLU        │Ccy=”EUR”>50000000</  │
├────┼─────────────────┼────────────┤Amt>                  │
│    │Reporting        │LEI of      │</NmnlVal>            │
│1.3 │counterparty     │counterparty│</QtyOrNmnlVal>       │
│    │                 │A           │<UnitPric>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │Other            │LEI of      │<.UnitPric>           │
│1.11│counterparty     │counterparty│<MktVal>50000000</    │
│    │                 │B           │MktVal>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │                 │{LEI} of    │HrcutOrMrgn>          │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │                 │F           │<Mtrty>2030-04-22</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤Mtrty>                │
│    │Unique           │            │<Issr>                │
│1   │Transaction      │UTI2        │<Id>                  │
│    │Identifier       │            │<LEI>                 │
│    │('UTI')          │            │FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│3   │Event date       │24/04/2020  │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<JursdctnCtry>FR</    │
│9   │Master agreement │GMRA        │JursdctnCtry>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Issr>                │
│73  │Collateralisation│TRUE        │<Tp>                  │
│    │of net exposure  │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │Type of the      │            │<AvlblForCollReuse>   │
│75  │collateral       │SECU        │true</                │
│    │component        │            │AvlblForCollReuse>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Scty>               │
│    │Identification of│            │</AsstTp>             │
│78  │a security used  │{ISIN}      │                      │
│    │as collateral    │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Classification of│            │                      │
│79  │a security used  │{CFI}       │                      │
│    │as collateral    │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │Collateral       │            │                      │
│83  │quantity or      │50000000    │                      │
│    │nominal amount   │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│84  │Collateral unit  │            │                      │
│    │of measure       │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
├────┼─────────────────┼────────────┤true</                │
│    │Currency of      │            │NetXpsrCollstnInd>    │
│85  │collateral       │EUR         │</RpTrad>             │
│    │nominal amount   │            │</CollData>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤….                    │
│86  │Price currency   │            │</CollUpd>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│87  │Price per unit   │100         │<Rpt>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollUpd>             │
│88  │Collateral market│50000000    │<CtrPtyData>          │
│    │value            │            │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>          │
│89  │Haircut or margin│0           │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│90  │Collateral       │INVG        │12345678901234500000</│
│    │quality          │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │</RptgCtrPty>         │
│    │the security     │            │<OthrCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│92  │Jurisdiction of  │FR          │<LEI>                 │
│    │the issuer       │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│</Id>                 │
│    │                 │issuer      │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<AgtLndr>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│95  │Availability for │TRUE        │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │collateral reuse │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AgtLndr>            │
│98  │Action type      │COLU        │</OthrPtydata>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtydata>         │
│    │Reporting        │LEI of      │</CtrPtyData>         │
│1.3 │counterparty     │counterparty│<LnData>              │
│    │                 │A           │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │Other            │LEI of      │EvtDt>                │
│1.11│counterparty     │counterparty│<UnqTradIdr>UTI2/     │
│    │                 │B           │UnqTradIdr>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MstrAgrmt>           │
│    │                 │{LEI} of    │<Tp>                  │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │                 │F           │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</MstrAgrmt>          │
│    │Unique           │            │</RpTrad>             │
│1   │Transaction      │UTI3        │</LnData>             │
│    │Identifier       │            │<CollData>            │
│    │(“UTI”)          │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AsstTp>              │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Scty>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>FR0010877643</Id> │
│9   │Master agreement │GMRA        │<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
├────┼─────────────────┼────────────┤ClssfctnTp>           │
│73  │Collateralisation│TRUE        │                      │
│    │of net exposure  │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Type of the      │            │                      │
│75  │collateral       │SECU        │                      │
│    │component        │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │Identification of│            │                      │
│78  │a security used  │{ISIN}      │                      │
│    │as collateral    │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Classification of│            │<QtyOrNmnlVal>        │
│79  │a security used  │{CFI}       │<NmnlVal>             │
│    │as collateral    │            │<Amt                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy=”EUR” >50000000</ │
│    │Collateral       │            │Amt>                  │
│83  │quantity or      │5000000     │</NmnlVal>            │
│    │nominal amount   │            │</QtyOrNmnlVal>       │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnitPric>            │
│84  │Collateral unit  │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │of measure       │            │</UnitPric>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MktVal               │
│    │Currency of      │            │Ccy=”EUR”>50000000</  │
│85  │collateral       │EUR         │MktVal>               │
│    │nominal amount   │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
├────┼─────────────────┼────────────┤HrcutOrMrgn>          │
│86  │Price currency   │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Mtrty>2030-04-22</   │
│87  │Price per unit   │100         │Mtrty>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Issr>                │
│88  │Collateral market│5000000     │<Id>                  │
│    │value            │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF</│
│89  │Haircut or margin│0           │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│90  │Collateral       │INVG        │<JursdctnCtry>FR</    │
│    │quality          │            │JursdctnCtry>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Issr>               │
│91  │Maturity date of │22/04/2040  │<Tp>                  │
│    │the security     │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│92  │Jurisdiction of  │NL          │<AvlblForCollReuse>   │
│    │the issuer       │            │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤AvlblForCollReuse>    │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│</Scty>               │
│    │                 │issuer      │</AsstTp>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NetXpsrCollstnInd>   │
│94  │Collateral type  │GOVS        │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤NetXpsrCollstnInd>    │
│95  │Availability for │TRUE        │</RpTrad>             │
│    │collateral reuse │            │</CollData>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤…                     │
│98  │Action type      │COLU        │</CollUpd>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│    │Reporting        │LEI of      │<Rpt>                 │
│1.3 │counterparty     │counterparty│<CollUpd>             │
│    │                 │A           │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│    │Other            │LEI of      │<RptgCtrPty>          │
│1.11│counterparty     │counterparty│<Id>                  │
│    │                 │B           │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│    │                 │{LEI} of    │LEI>                  │
│1.18│Agent lender     │agent lender│</Id>                 │
│    │                 │F           │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│3   │Event date       │24/04/2020  │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│9   │Master agreement │GMRA        │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│73  │Collateralisation│TRUE        │                      │
│    │of net exposure  │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Type of the      │            │                      │
│75  │collateral       │SEGU        │                      │
│    │component        │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│    │Identification of│            │<Id>                  │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<LEI>                 │
│    │as collateral    │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │Classification of│            │</Id>                 │
│79  │a security used  │{GFI}       │</OthrCtrPty>         │
│    │as collateral    │            │<OthrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AgtLndr>             │
│    │Collateral       │            │<LEI>                 │
│83  │quantity or      │2000000     │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │nominal amount   │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AgtLndr>            │
│84  │Collateral unit  │            │</OthrPtyData>        │
│    │of measure       │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │Currency of      │            │<LnData>              │
│85  │collateral       │EUR         │<RpTrad>              │
│    │nominal amount   │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤EvtDt>                │
│86  │Price currency   │            │<UnqTradIdr>UTI3</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤UnqTradIdr>           │
│87  │Price per unit   │100         │<MstrAgrmt>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│88  │Collateral market│2000000     │<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │value            │            │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</MstrAgrmt>          │
│89  │Haircut or margin│0           │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│90  │Collateral       │INVG        │<CollData>            │
│    │quality          │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AsstTp>              │
│91  │Maturity date of │22/04/2040  │<Scty>                │
│    │the security     │            │<Id>NL0010877643</Id> │
├────┼─────────────────┼────────────┤<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│92  │Jurisdiction of  │IT          │</ClssfctnTp>         │
│    │the issuer       │            │<QtyOrNmnlVal>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NmnlVal>             │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│<Amt                  │
│    │                 │issuer      │Ccy=”EUR”>5000000</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤Amt>                  │
│94  │Collateral type  │GOVS        │</NmnlVal>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</QtyOrNmnlVal>       │
│95  │Availability for │TRUE        │<UnitPric>            │
│    │collateral reuse │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
├────┼─────────────────┼────────────┤</UnitPric>           │
│    │Type of the      │            │<MktVal               │
│75  │collateral       │SEGU        │Ccy=”EUR”>5000000</   │
│    │component        │            │MktVal>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │Identification of│            │HrcutOrMrgn>          │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<Qlty>INVG>/Qlty>     │
│    │as collateral    │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤Mtrty>                │
│    │Classification of│            │                      │
│79  │a security used  │{GFI}       │                      │
│    │as collateral    │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Collateral       │            │                      │
│83  │quantity or      │2000000     │                      │
│    │nominal amount   │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
│84  │Collateral unit  │            │                      │
│    │of measure       │            │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │DDDDDDDDDDDDDDDDDDDD</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<JursdctnCtry>NL</    │
│    │                 │            │JursdctnCtry>         │
│    │                 │            │</Issr>               │
│    │                 │            │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │Currency of      │            │<AvlblForCollReuse>   │
│85  │collateral       │EUR         │true</                │
│    │nominal amount   │            │AvlblForCollreuse>    │
│    │                 │            │</Scty>               │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │                 │            │</CollData>           │
│    │                 │            │….                    │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
│    │                 │            │</Rpt>                │
│    │                 │            │<Rpt                  │
│86  │Price currency   │            │<CollUpd>             │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │>RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│87  │Price per unit   │100         │<LEI>                 │
│    │                 │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
│88  │Collateral market│2000000     │</CtrPtyData>         │
│    │value            │            │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
│    │                 │            │<MstrAgrmt>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</LnData>             │
│89  │Haircut or margin│0           │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
│    │                 │            │<Scty>                │
│    │                 │            │<Id>IT00BH4HKS39</Id> │
│    │                 │            │<ClssfctnTp>DBFTFR    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</ClssfctnTp>         │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
│    │                 │            │<NmnlVal>             │
│    │                 │            │<Amt                  │
│    │                 │            │Ccy=”EUR”>2000000</   │
│    │                 │            │Amt>                  │
│90  │Collateral       │INVG        │</NmnlVal>            │
│    │quality          │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│    │                 │            │<UnitPric>            │
│    │                 │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │                 │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal               │
│    │                 │            │Ccy-“EUR”>2000000</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤MktVal>               │
│    │                 │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │                 │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INGV</Qlty>     │
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │                 │            │Mtrty>                │
│91  │Maturity date of │22/04/2040  │<Issr>                │
│    │the security     │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │IIIIIIIIIIIIIIIIIIII</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>IT</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤JursdctnCtry>         │
│    │                 │            │</Issr>               │
│    │                 │            │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │                 │            │<AlblForcollReuse>true│
│92  │Jurisdiction of  │ES          │</AvlblForCollReuse>  │
│    │the issuer       │            │</Scty>               │
│    │                 │            │<Scty>                │
│    │                 │            │<Id>ES0010877643</Id> │
│    │                 │            │<Clssfctn>DBFTPR</    │
│    │                 │            │ClssfctnTp>           │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NmnlVal>             │
│    │                 │            │<Amt                  │
│    │                 │            │Ccy=”EUR”>2000000</   │
│    │                 │            │Amt>                  │
│    │                 │            │</NmnlVal>            │
│    │                 │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│<UnitPric>            │
│    │                 │issuer      │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │                 │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal>2000000</     │
│    │                 │            │MktVal>               │
│    │                 │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │                 │            │HrcutOrMrgn>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │                 │            │Mtrty>                │
│    │                 │            │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│94  │Collateral type  │GOVS        │EEEEEEEEEEEEEEEEEEEE</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>ES</    │
│    │                 │            │JursdctnCtry>         │
│    │                 │            │>/Issr>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│    │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │                 │            │<AvlblForCollReuse>   │
│    │                 │            │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
│95  │Availability for │TRUE        │</Scty>               │
│    │collateral reuse │            │<AsstTp>              │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</CollData>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤….                    │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
│    │                 │            │</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
│    │                 │            │</                    │
│    │                 │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│98  │Action type      │COLU        │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.7.3. Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie în cazul tranzacţiilor SLB garantate pe baza unui portofoliu de garanţii care nu sunt în numerar, cu restituirea de titluri de valoare echivalente, dar nu identice, către furnizorul garanţiei
    379. Tabelul 95 ilustrează o actualizare mai complexă a garanţiei. Nu există garanţii pentru fiecare tranzacţie în parte; încheierea iniţială se bazează pe un portofoliu de garanţii. În acest exemplu, în urma creşterii preţului la unul dintre titlurile de valoare utilizate pentru colateralizarea expunerii, adică preţul obligaţiunilor de stat germane a crescut de la 102 la 103,3, beneficiarul garanţiei are nevoie de obligaţiuni de stat germane, iar furnizorul garanţiei acceptă să primească obligaţiuni de stat franceze. Cele două contrapărţi convin după cum urmează: beneficiarul garanţiei restituie 2 000 000 EUR în valoarea nominală a garanţiilor pentru obligaţiuni de stat franceze. Astfel, valoarea de piaţă a garanţiei excedentare pentru obligaţiuni germane de 2 060 000 EUR este compensată cu 2 060 000 EUR în valoarea de piaţă a garanţiei pentru obligaţiuni franceze care se află în posesia furnizorului garanţiei (adică cu semn negativ din perspectiva beneficiarului garanţiei), restabilind soldul de garanţii net iniţial.
    380. Trebuie menţionat că, pentru a se raporta toate detaliile relevante, câmpurile aplicabile titlurilor de valoare din secţiunea repetabilă a datelor privind garanţiile sunt repetate de două ori. Ambele titluri sunt disponibile pentru reutilizare ulterioară.
    381. Furnizorul garanţiei şi beneficiarul garanţiei trebuie să raporteze informaţiile cu privire la garanţii, aşa cum se detaliază în Tabelul 95, inclusiv semnele relevante pentru componentele garanţiei care fac parte din constituirea marjei de variaţie pe baza expunerii nete, aşa cum se indică la alineatul 373.
        Tabelul 95 - Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie în cazul tranzacţiilor SLB garantate pe baza unui portofoliu de garanţii, cu restituirea de titluri de valoare


┌──┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No│Field            │Example     │XML Message           │
├──┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│1.│Reporting        │LEI of      │                      │
│3 │counterparty     │counterparty│                      │
│  │                 │A           │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│1.│Other            │LEI of      │<TradData>            │
│11│counterparty     │counterparty│<Rpt>                 │
│  │                 │B           │<CollUpd>             │
├──┼─────────────────┼────────────┤…..                   │
│1.│                 │{LEI} of the│<CtrPtyData>          │
│18│Agent lender     │agent lender│<CtrPtyData>          │
│  │                 │F           │<RptgCtrPty>          │
├──┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│3 │Event date       │24/04/2020  │<LEI>                 │
├──┼─────────────────┼────────────┤1234567890123400000</ │
│9 │Master agreement │GMSLA       │LEI>                  │
├──┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│73│Collateralisation│TRUE        │</RptgCtrPty>         │
│  │of net exposure  │            │<OthrCtrPty>          │
├──┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│  │Type of the      │            │<LEI>                 │
│75│collateral       │SECU        │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│  │component        │            │LEI>                  │
├──┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│  │Identification of│            │</OthrCtrPty>         │
│78│a security used  │{ISIN}      │<OthrPtyData>         │
│  │as collateral    │            │<AgtLndr>             │
├──┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│  │Classification of│            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│79│a security used  │{CFI}       │LEI>                  │
│  │as collateral    │            │</AgtLndr>            │
├──┼─────────────────┼────────────┤</OthrPtyData>        │
│  │Collateral       │            │</CtrPtyData>         │
│83│quantity or      │101000000   │</CtrPtyData>         │
│  │nominal amount   │            │<LnData>              │
├──┼─────────────────┼────────────┤<SctiesLndg>          │
│  │Currency of      │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│85│collateral       │EUR         │EvtDt>                │
│  │nominal amount   │            │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┤                      │
│86│Price currency   │            │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│87│Price per unit   │103.03      │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┤                      │
│88│Collateral market│104060300   │                      │
│  │value            │            │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┤                      │
│89│Haircut or margin│0           │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┤<MstrAgrmt>           │
│90│Collateral       │INVG        │<Tp>                  │
│  │quality          │            │<Tp>GMSLA>/Tp>        │
├──┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│91│Maturity date of │22/04/2030  │</MstrAgrmt>          │
│  │the security     │            │</SctiesLndg>         │
├──┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│92│Jurisdiction of  │DE          │<CollData>            │
│  │the issuer       │            │<SctiesLndg>          │
├──┼─────────────────┼────────────┤<Collsd>              │
│93│LEI of the issuer│{LEI} of the│<AsstTp>              │
│  │                 │issuer      │<Scty>                │
├──┼─────────────────┼────────────┤<Id>DE0010877643</Id> │
│94│Collateral type  │GOVS        │<ClssfctnTp>DBFTPR</  │
├──┼─────────────────┼────────────┤ClssfctnTp>           │
│95│Availability for │TRUE        │<QtyOrNmnlVal>        │
│  │collateral reuse │            │<NmnlVal>             │
├──┼─────────────────┼────────────┤<Amt                  │
│  │Type of the      │            │Ccy=”EUR”>101000000</ │
│75│collateral       │SECU        │Amt>                  │
│  │component        │            │</NmnlVal>            │
├──┼─────────────────┼────────────┤</QtyOrNmnlVal>       │
│  │Identification of│            │<UnitPric>            │
│78│a security used  │{ISIN}      │<Ptrg>103.03</Ptrg>   │
│  │as collateral    │            │</UnitPric>           │
├──┼─────────────────┼────────────┤<MktVal               │
│  │Classification of│            │Ccy=”EUR”>104060300</ │
│79│a security used  │{CFI}       │MktVal>               │
│  │as collateral    │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
├──┼─────────────────┼────────────┤HrcutOrMrgn>          │
│  │Collateral       │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
│83│quantity or      │-2000000    │<Mtrty>2030-04-22</   │
│  │nominal amount   │            │Mtrty>                │
├──┼─────────────────┼────────────┤<Issr>                │
│  │Currency of      │            │<Id>                  │
│85│collateral       │EUR         │<LEI>                 │
│  │nominal amount   │            │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN</│
├──┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│86│Price currency   │            │</Id>                 │
├──┼─────────────────┼────────────┤<JursdctnCtry>DE</    │
│87│Price per unit   │103.015     │JursdctnCtry>         │
├──┼─────────────────┼────────────┤</Issr>               │
│88│Collateral market│-2060300    │<Tp>                  │
│  │value            │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
├──┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│89│Haircut or margin│0           │<AvlblForCollReuse>   │
├──┼─────────────────┼────────────┤true</                │
│90│Collateral       │INVG        │AvlblFoCollReuse>     │
│  │quality          │            │</Scty>               │
├──┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│91│Maturity date of │22/04/2030  │<Id>FR0010877643</Id> │
│  │the security     │            │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┤                      │
│92│Jurisdiction of  │FR          │                      │
│  │the issuer       │            │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┤                      │
│93│LEI of the issuer│{LEI} of the│                      │
│  │                 │issuer      │                      │
├──┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│  │                 │            │<ClssfctnTp>DBFTPR</  │
│  │                 │            │ClssfctnTp>           │
│  │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
│  │                 │            │<NmnlVal>             │
│  │                 │            │<Amt Ccy=”EUR”>-      │
│  │                 │            │2000000</Amt>         │
│  │                 │            │<Sgn>true</Sgn>       │
│94│Collateral type  │GOVS        │</NmnlVal>            │
│  │                 │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│  │                 │            │<UnitPric>            │
│  │                 │            │<Ptrg>103.015</Ptrg>  │
│  │                 │            │</UnitPric>           │
│  │                 │            │<MktValCcy=”EUR”>-    │
│  │                 │            │2060300</MktVal>      │
│  │                 │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
├──┼─────────────────┼────────────┤HrcutOrMrgn>          │
│  │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
│  │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│  │                 │            │Mtrty>                │
│  │                 │            │<Issr>                │
│  │                 │            │<Id>                  │
│  │                 │            │<LEI>                 │
│  │                 │            │FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF</│
│95│Availability for │TRUE        │LEI>                  │
│  │collateral reuse │            │</Id>                 │
│  │                 │            │<JursdctnCtry>FR</    │
│  │                 │            │JursdctnCtry>         │
│  │                 │            │</Issr>               │
│  │                 │            │<Tp>                  │
│  │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
│  │                 │            │</Tp>                 │
│  │                 │            │<AvlblForCollReuse>   │
├──┼─────────────────┼────────────┤true</                │
│  │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
│  │                 │            │</Scty>               │
│  │                 │            │</AsstTp>             │
│  │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│  │                 │            │true</                │
│  │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
│  │                 │            │</Collsd>             │
│98│Action type      │COLU        │</SctiesLndg>         │
│  │                 │            │</CollData>           │
│  │                 │            │….                    │
│  │                 │            │</CollUpd>            │
│  │                 │            │</Rpt>                │
│  │                 │            │</TradData>           │
│  │                 │            │</                    │
│  │                 │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
└──┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.7.4. Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie în cazul tranzacţiilor repo garantate iniţial la nivel de tranzacţie şi incluse ulterior într-un set de compensare, cu restituirea de titluri de valoare echivalente, dar nu identice, către furnizorul garanţiei
    382. Exemplul din Tabelul 96 este o continuare a exemplului din Tabelul 94. În acest caz, există o restituire a unuia dintre titlurile de valoare furnizate ca VM, dar într-o cantitate mai mare decât cantitatea iniţială furnizată ca marjă de variaţie.
        Tabelul 96 - Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie în cazul tranzacţiilor repo garantate iniţial la nivel de tranzacţie şi incluse ulterior într-un set de compensare, cu restituirea de titluri de valoare echivalente, dar nu identice, către furnizorul garanţiei


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │Reporting        │LEI of      │                      │
│1.3 │counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │A           │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Other            │LEI of      │                      │
│1.11│counterparty     │counterparty│<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│    │                 │B           │<TradData>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Rpt>                 │
│    │                 │{LEI} of    │<CollUpd>             │
│1.18│Agent lender     │agent lender│….                    │
│    │                 │F           │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│    │Unique           │            │<RptgCtrPty>          │
│1   │Transaction      │UTI1        │<Id>                  │
│    │Identifier       │            │<LEI>                 │
│    │(“UTI”)          │            │12345678901234500000</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│3   │Event date       │24/04/2020  │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>         │
│9   │Master agreement │GMRA        │<OthrCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│73  │Collateralisation│TRUE        │<LEI>                 │
│    │of net exposure  │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │Type of the      │            │</Id>                 │
│75  │collateral       │SECU        │</OthrCtrPty>         │
│    │component        │            │<OthrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AgtLndr>             │
│    │Identification of│            │<LEI>                 │
│78  │a security used  │{ISIN}      │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │as collateral    │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AgtLndr>            │
│    │Classification of│            │</OthrPtyData>        │
│79  │a security used  │{CFI}       │</CtrPtyData>         │
│    │as collateral    │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LnData>              │
│    │Collateral       │            │<RpTrad>              │
│83  │quantity or      │100000000   │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │nominal amount   │            │EvtDt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnqTradIdr>UTI1</    │
│    │Currency of      │            │UnqTradIdr>           │
│85  │collateral       │EUR         │<MstrAgrmt>           │
│    │nominal amount   │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>GMRA</Tp>         │
│86  │Price currency   │            │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│87  │Price per unit   │100         │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│88  │Collateral market│100000000   │                      │
│    │value            │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│89  │Haircut or margin│0           │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│90  │Collateral       │INVG        │                      │
│    │quality          │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤</MstrAgrmt>          │
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │</RpTrad>             │
│    │the security     │            │</LnData>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollData>            │
│92  │Jurisdiction of  │DE          │<RpTrad>              │
│    │the issuer       │            │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│<Id>DE0010877643</Id> │
│    │                 │issuer      │<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
├────┼─────────────────┼────────────┤ClssfctnTp>           │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<QtyOrNmnlVal>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NmnlVal>             │
│95  │Availability for │TRUE        │<Amt                  │
│    │collateral reuse │            │Ccy=”EUR”>100000000</ │
├────┼─────────────────┼────────────┤Amt>                  │
│    │Identification of│            │</NmnlVal>            │
│78  │a security used  │{ISIN}      │</QtyOrNmnlVal>       │
│    │as collateral    │            │<UnitPric>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │Classification of│            │</UnitPric>           │
│79  │a security used  │{CFI}       │<MktVal               │
│    │as collateral    │            │Ccy=”EUR”>100000000</ │
├────┼─────────────────┼────────────┤MktVal>               │
│    │Collateral       │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
│83  │quantity or      │50000000    │HrcutOrMrgn>          │
│    │nominal amount   │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │Currency of      │            │Mtrty>                │
│85  │collateral       │EUR         │<Issr>                │
│    │nominal amount   │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│86  │Price currency   │            │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│87  │Price per unit   │100         │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<JursdctnCtry>DE</    │
│88  │Collateral market│50000000    │JursdctnCtry>         │
│    │value            │            │</Issr>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│89  │Haircut or margin│0           │<Cd>GOVS</Cd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│90  │Collateral       │INVG        │<AvlblForCollReuse>   │
│    │quality          │            │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤AvlblForCollReuse>    │
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │</Scty>               │
│    │the security     │            │<Scty>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>DE0010877643</Id> │
│92  │Jurisdiction of  │DE          │<ClssdctnTp>DBFTFR</  │
│    │the issuer       │            │ClssfctnTp>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<QtyOrNmnlVal>        │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│<NmnlVal>             │
│    │                 │issuer      │<Amt                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy=”EUR”>50000000</  │
│94  │Collateral type  │GOVS        │Amt>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│95  │Availability for │TRUE        │                      │
│    │collateral reuse │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│98  │Action type      │COLU        │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │Reporting        │LEI of      │                      │
│1.3 │counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │A           │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Other            │LEI of      │                      │
│1.11│counterparty     │counterparty│                      │
│    │                 │B           │</NmnlVal>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</QtyOrNmnlVal>       │
│    │                 │{LEI} of    │<UnitPric>            │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │                 │F           │</UnitPric>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MktVal>50000000</    │
│    │Unique           │            │MktVal>               │
│1   │Transaction      │UTI2        │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │Identifier       │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │(“UTI”)          │            │<Qlty>INVG</Qlty >    │
├────┼─────────────────┼────────────┤Mtrty>2030-04-22</    │
│3   │Event date       │24/04/2020  │Mtrty>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Issr>                │
│9   │Master agreement │GMRA        │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│73  │Collateralisation│TRUE        │NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN</│
│    │of net exposure  │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│    │Identification of│            │<JursdctnCtry>DE</    │
│78  │a security used  │{ISIN}      │JursdctnCtry>         │
│    │as collateral    │            │</Issr>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│    │Classification of│            │<Cd>GOVS</Cd>         │
│79  │a security used  │{CFI}       │</Tp>                 │
│    │as collateral    │            │<AvlblForCollReuse>   │
├────┼─────────────────┼────────────┤true</                │
│    │Collateral       │            │AvlblForCollReuse>    │
│83  │quantity or      │50000000    │</Scty>               │
│    │nominal amount   │            │</AsstTp>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NetXpsrCollstnInd>   │
│84  │Collateral unit  │            │true</                │
│    │of measure       │            │NetXpsrCollstnInd>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │Currency of      │            │</CollData>           │
│85  │collateral       │EUR         │….                    │
│    │nominal amount   │            │</CollUpd>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│86  │Price currency   │            │<Rpt>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollUpd>             │
│87  │Price per unit   │100         │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtryPtyData>         │
│88  │Collateral market│50000000    │<RptgCtrPty>          │
│    │value            │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│89  │Haircut or margin│0           │12345678901234500000</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│90  │Collateral       │INVG        │</Id>                 │
│    │quality          │            │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│91  │Maturity date of │22/04/2030  │<Id>                  │
│    │the security     │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│92  │Jurisdiction of  │FR          │                      │
│    │the issuer       │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│                      │
│    │                 │issuer      │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│94  │Collateral type  │GOVS        │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│95  │Availability for │TRUE        │                      │
│    │collateral reuse │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│98  │Action type      │COLU        │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │Reporting        │LEI of      │</Id>                 │
│1.S │counterparty     │counterparty│</OthrCtrPty>         │
│    │                 │A           │<OthrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AgtLndr>             │
│    │Other            │LEI of      │<LEI>                 │
│1.11│counterparty     │counterparty│BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │B           │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AgtLndr>            │
│    │                 │{LEI} of    │</OthrPtyData>        │
│1.18│Agent lender     │agent lender│</CtrPtyData>         │
│    │                 │F           │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LnData>              │
│    │Unique           │            │<RpTrad>              │
│1   │Transaction      │UTIS        │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │Identifier       │            │EvtDt>                │
│    │(“UTI”)          │            │<UnqTradIdr>UTI2</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤UnqTradIdr>           │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<MstrAgrmt>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│9   │Master agreement │GMRA        │<Tp>GMRA</Tp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│73  │Collateralisation│TRUE        │</MstrAgrmt>          │
│    │of net exposure  │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│    │Identification of│            │<CollData>            │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<RpTrad>              │
│    │as collateral    │            │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│    │Classification of│            │<Id>FR00100877643,/Id>│
│79  │a security used  │{CFI}       │<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│    │as collateral    │            │</ClssfctnTp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<QtyOrNmnlVal>        │
│    │Collateral       │            │>NmnlVal>             │
│83  │quantity or      │50000000    │<Amt                  │
│    │nominal amount   │            │Ccy=”EUR”>50000000</  │
├────┼─────────────────┼────────────┤Amt>                  │
│84  │Collateral unit  │            │</NmnlVal>            │
│    │of measure       │            │</QtyOrNmnlVal>       │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnitPric>            │
│    │Currency of      │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│85  │collateral       │EUR         │</UnitPric>           │
│    │nominal amount   │            │<MktVal               │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy=”EUR”>50000000</  │
│86  │Price currency   │            │MktVal>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<HrcutOrMrgn>0</      │
│87  │Price per unit   │100         │HrcutOrMrgn>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qlty>INVG>/Qlty>     │
│88  │Collateral market│50000000    │<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │value            │            │Mtrty>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Issr>                │
│89  │Haircut or margin│0           │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│90  │Collateral       │INVG        │                      │
│    │quality          │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│91  │Maturity date of │22/04/2040  │                      │
│    │the security     │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│92  │Jurisdiction of  │NL          │                      │
│    │the issuer       │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF</│
│    │                 │issuer      │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<JursdctnCtry>FR</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤JursdctnCtry>         │
│95  │Availability for │TRUE        │</Issr>               │
│    │collateral reuse │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Cd>GOVS</Cd>         │
│98  │Action type      │COLU        │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AvlblForCollReuse>   │
│    │Reporting        │LEI of      │true</                │
│1.3 │counterparty     │counterparty│AvlblForCollReuse>    │
│    │                 │A           │</Scty>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AsstTp>             │
│    │Other            │LEI of      │<NetXpsrCollstnInd>   │
│1.11│counterparty     │counterparty│true</                │
│    │                 │B           │NetXpsrCollstnInd>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │                 │{LEI} of    │</CollData>           │
│1.18│Agent lender     │agent lender│…                     │
│    │                 │F           │</CollUpd>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Rpt>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollUpd>             │
│9   │Master agreement │GMRA        │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│73  │Collateralisation│TRUE        │<RptgCtrPty>          │
│    │of net exposure  │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Identification of│            │12345678901234500000</│
│78  │a security used  │{ISIN}      │LEI>                  │
│    │as collateral    │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>         │
│    │Classification of│            │<OthrCtrPty>          │
│79  │a security used  │{CFI}       │<Id>                  │
│    │as collateral    │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │Collateral       │            │LEI>                  │
│83  │quantity or      │2000000     │>/Id>                 │
│    │nominal amount   │            │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│84  │Collateral unit  │            │<AgtLndr>             │
│    │of measure       │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB>/│
│    │Currency of      │            │LEI>                  │
│85  │collateral       │EUR         │</AgtLndr>            │
│    │nominal amount   │            │</OthrPtyData>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│86  │Price currency   │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│87  │Price per unit   │100         │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│88  │Collateral market│2000000     │                      │
│    │value            │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│89  │Haircut or margin│0           │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│90  │Collateral       │INVG        │                      │
│    │quality          │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│91  │Maturity date of │22/04/2040  │<LnData>              │
│    │the security     │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<EvtDt>2020-04-24</   │
│92  │Jurisdiction of  │IT          │EvtDt>                │
│    │the issuer       │            │<UnqTradIdr>UTI3</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤UnqTradIdr>           │
│93  │LEI of the issuer│{LEI} of the│<MstrAgrmt>           │
│    │                 │issuer      │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>GMRA</Tp>         │
│94  │Collateral type  │GOVS        │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</MstrAgrmt>          │
│95  │Availability for │TRUE        │</RpTrad>             │
│    │collateral reuse │            │</LnData>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollData>            │
│98  │Action type      │COLU        │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│    │Reporting        │LEI of      │<Id>NL0010877643</Id> │
│1.3 │counterparty     │counterparty│<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│    │                 │A           │</ClssfctnTp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<QtyOrNmnlVal>        │
│    │Other            │LEI of      │<NmnlVal>             │
│1.11│counterparty     │counterparty│<Amt                  │
│    │                 │B           │Ccy=”EUR”>50000000</  │
├────┼─────────────────┼────────────┤Amt>                  │
│    │                 │{LEI} of    │</NmnlVal>            │
│1.18│Agent lender     │agent lender│</QtyOrNmnlVal>       │
│    │                 │F           │<UnitPric>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Ptrg>100</Ptrg>      │
│3   │Event date       │24/04/2020  │</UnitPric>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MktVal               │
│9   │Master agreement │GMRA        │Ccy=”EUR”>50000000</  │
├────┼─────────────────┼────────────┤MktVal>               │
│73  │Collateralisation│TRUE        │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │of net exposure  │            │HrcytOrMrgn>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │Identification of│            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│78  │a security used  │{ISIN}      │Mtrty>                │
│    │as collateral    │            │<Issr>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │Classification of│            │<LEI>                 │
│79  │a security used  │{CFI}       │DDDDDDDDDDDDDDDDDDDD</│
│    │as collateral    │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│    │Collateral       │            │<JursdctnCtry>NL</    │
│83  │quantity or      │-2000000    │JursdctnCtry>         │
│    │nominal amount   │            │</Issr>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│84  │Collateral unit  │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │of measure       │            │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Currency of      │            │                      │
│85  │collateral       │EUR         │                      │
│    │nominal amount   │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│86  │Price currency   │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │            │                      │
│    │                 │            │<AvlblForCollReuse>   │
│    │                 │            │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
│    │                 │            │</Scty>               │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
│87  │Price per unit   │100         │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</CollData>           │
│    │                 │            │….                    │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
│    │                 │            │</Rpt>                │
│    │                 │            │<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │Collateral market│            │<LEI>                 │
│88  │value            │-2000000    │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrPtyData>        │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
│    │                 │            │<MstrAgrmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
│89  │Haircut or margin│0           │<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │                 │            │>/Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</LnData>             │
│    │                 │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
│    │                 │            │<Scty>                │
│    │                 │            │<Id>IT00BH4HKS39</Id> │
├────┼─────────────────┼────────────┤<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│    │                 │            │</ClssfctnTp>         │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
│    │                 │            │<NmnlVal>             │
│    │                 │            │<Amt                  │
│    │                 │            │Ccy=”EUR”>2000000</   │
│    │                 │            │Amt>                  │
│    │                 │            │<Sgn>true</Sgn>       │
│    │                 │            │</NmnlVal>            │
│    │Collateral       │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│90  │quality          │INVG        │<UnitPric>            │
│    │                 │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │                 │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal               │
│    │                 │            │Ccy=”EUR”>2000000</   │
│    │                 │            │MktVal>               │
│    │                 │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │                 │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤Mtrty>                │
│    │                 │            │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │IIIIIIIIIIIIIIIIIIII</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>IT</    │
│    │                 │            │JursdctnCtry>         │
│    │Maturity date of │            │</Issr>               │
│91  │the security     │22/04/2040  │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │                 │            │<AvlboForCollReuse>   │
│    │                 │            │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
│    │                 │            │</Scty>               │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</CollData>           │
│    │                 │            │….                    │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
│    │                 │            │</Rpt>                │
│    │                 │            │<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
│    │Jurisdiction of  │            │<CtrPtyData>          │
│92  │the issuer       │ES          │<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrPtyData>         │
│    │                 │            │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│93  │LEI of the issuer│{LEI}       │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</OthrPtyData>        │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
│    │                 │            │<MstrAgrmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</LnData>             │
│    │                 │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
│    │                 │            │<Scty>                │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<Id>ES0010877643</Id> │
│    │                 │            │<ClssfctnTp>DBFTPR    │
│    │                 │            │</ClssfctnTp>         │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
│    │                 │            │<NmnlVal>             │
│    │                 │            │<Amt                  │
│    │                 │            │Ccy=”EUR”>101000000</ │
│    │                 │            │Amt>                  │
│    │                 │            │</NmnlVal>            │
│    │                 │            │</QtyOrNmnlVal>       │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnitPric>            │
│    │                 │            │<Ptrg>103.03</Ptrg>   │
│    │                 │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal Ccy=”EUR”>-   │
│    │                 │            │2000000</MktVal>      │
│    │                 │            │<HrcutOrMrgna>0</     │
│    │                 │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty      │
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │Availability for │            │Mtrty>                │
│95  │collateral reuse │TRUE        │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
│    │                 │            │EEEEEEEEEEEEEEEEEEEE</│
│    │                 │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>ES</    │
│    │                 │            │JursdctnCtry>         │
│    │                 │            │</Issr>               │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
│    │                 │            │<AvlblForCollReuse>   │
│    │                 │            │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
│    │                 │            │</Scty>               │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
│98  │Action type      │COLU        │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</CollData>           │
│    │                 │            │….                    │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
│    │                 │            │</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
│    │                 │            │</                    │
│    │                 │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.7.5. Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie cu numerar în cazul tranzacţiilor repo garantate iniţial la nivel de tranzacţie şi incluse ulterior într-un set de compensare (Tabelul 97)
    383. Acest exemplu este o variaţie a exemplelor anterioare de constituire a marjei de variaţie pe baza expunerii nete, cu titluri de valoare. Cele trei SFT-uri identificate cu UTI1, UTI2 şi UTI3 sunt garantate la nivel de tranzacţie cu titluri de valoare, iar ulterior, pentru constituirea marjei de variaţie, contrapărţile au convenit să ofere numerar. Furnizorul garanţiei este cel care oferă numerar suplimentar pentru acoperirea expunerii.
        Tabelul 97 - Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie cu numerar în cazul tranzacţiilor repo garantate iniţial la nivel de tranzacţie şi incluse ulterior într-un set de compensare


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │LEI of      │                      │
│1.3 │Reporting        │counterparty│                      │
│    │counterparty     │A           │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │LEI of      │                      │
│1.11│Other            │counterparty│                      │
│    │counterparty     │B           │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │{LEI} of    │                      │
│1.18│Agent lender     │agent lender│                      │
│    │                 │F           │                      │
│    │                 │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
├────┼─────────────────┼────────────┤<TradData>            │
│    │Unique           │            │<Rpt>                 │
│    │Transaction      │            │<CollUpd>             │
│1   │Identifier       │UTI1        │…                     │
│    │(“UTI”)          │            │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>          │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│9   │Master agreement │GMRA        │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>         │
│    │Collateralisation│            │<OthrCtrPty>          │
│73  │of net exposure  │TRUE        │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │Type of the      │            │LEI>                  │
│75  │collateral       │SECU        │</Id>                 │
│    │component        │            │</OthrCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AgtLndr>             │
│    │Identification of│            │<LEI>                 │
│78  │a security used  │{ISIN}      │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │as collateral    │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrPtyData>        │
│    │Classification of│            │</CtrPtyData>         │
│79  │a security used  │{CFI}       │</CtrPtyData>         │
│    │as collateral    │            │<LnData>              │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │Collateral       │            │EvtDt>                │
│83  │quantity or      │100000000   │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│    │nominal amount   │            │UnqTradIdr>           │
│    │                 │            │<MstrAgrmt>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│    │Currency of      │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
│85  │collateral       │EUR         │</Tp>                 │
│    │nominal amount   │            │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│86  │Price currency   │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AsstTp>              │
│87  │Price per unit   │100         │<Scty>                │
│    │                 │            │<Id>DE0010877643</Id> │
├────┼─────────────────┼────────────┤<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
│    │Collateral market│            │ClssfctnTp>           │
│88  │value            │100000000   │<QtyOrNmnlVal>        │
│    │                 │            │<NmnlVal>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Amt                  │
│89  │Haircut or margin│0           │Ccy=”EUR”>100000000</ │
│    │                 │            │Amt>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</NmnlVal>            │
│    │Collateral       │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│90  │quality          │INVG        │<UnitPric>            │
│    │                 │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
├────┼─────────────────┼────────────┤</UnitPric>           │
│    │Maturity date of │            │<MktVal               │
│91  │the security     │22/04/2030  │Ccy="EUR">100000000</ │
│    │                 │            │MktVal>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │Jurisdiction of  │            │HrcutOrMrgn>          │
│92  │the issuer       │DE          │<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤Mtrty>                │
│    │                 │{LEI} of the│<Issr>                │
│93  │LEI of the issuer│issuer      │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN</│
│94  │Collateral type  │GOVS        │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<JursdctnCtry>DE</    │
│    │Availability for │            │JursdctnCtry>         │
│95  │collateral reuse │TRUE        │</Issr>               │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │Type of the      │            │</Tp>                 │
│75  │collateral       │SECU        │<AvlblForCollReuse>   │
│    │component        │            │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Scty>               │
│    │Identification of│            │<Scty>                │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<Id>FR0010877643</Id> │
│    │as collateral    │            │<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│    │                 │            │</ClssfctnTp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<QtyOrNmnlVal>        │
│    │Classification of│            │<NmnlVal>             │
│79  │a security used  │{CFI}       │<Amt                  │
│    │as collateral    │            │Ccy="EUR">50000000</  │
│    │                 │            │Amt>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</NmnlVal>            │
│    │Collateral       │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│83  │quantity or      │50000000    │<UnitPric>            │
│    │nominal amount   │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │                 │            │</UnitPric>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MktVal>50000000</    │
│    │Currency of      │            │MktVal>               │
│85  │collateral       │EUR         │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │nominal amount   │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Mtrty>2030-04-22</   │
│86  │Price currency   │            │Mtrty>                │
│    │                 │            │<Issr>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│87  │Price per unit   │100         │<LEI>                 │
│    │                 │            │FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │Collateral market│            │</Id>                 │
│88  │value            │50000000    │<JursdctnCtry>FR</    │
│    │                 │            │JursdctnCtry>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Issr>               │
│89  │Haircut or margin│0           │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │Collateral       │            │<AvlblForCollReuse>   │
│90  │quality          │INVG        │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Scty>               │
│    │Maturity date of │            │</AsstTp>             │
│91  │the security     │22/04/2030  │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤NetXpsrCollstnInd>    │
│    │Jurisdiction of  │            │</RpTrad>             │
│92  │the issuer       │FR          │</CollData>           │
│    │                 │            │…                     │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollUpd>            │
│    │                 │{LEI} of the│</Rpt>                │
│93  │LEI of the issuer│issuer      │<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<RptgCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │Availability for │            │<LEI>                 │
│95  │collateral reuse │TRUE        │12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│98  │Action type      │COLU        │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │                 │LEI of      │<LEI>                 │
│1.3 │Reporting        │counterparty│ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │counterparty     │A           │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrCtrPty>         │
│    │                 │LEI of      │<OthrPtyData>         │
│1.11│Other            │counterparty│<AgtLndr>             │
│    │counterparty     │B           │<LEI>                 │
│    │                 │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │                 │{LEI} of    │</AgtLndr>            │
│1.18│Agent lender     │agent lender│</OthrPtyData>        │
│    │                 │F           │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LnData>              │
│    │Unique           │            │<RpTrad>              │
│    │Transaction      │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│1   │Identifier       │UTI2        │EvtDt>                │
│    │(“UTI”)          │            │<UnqTradIdr>UTI2</    │
│    │                 │            │UnqTradIdr>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MstrAgrmt>           │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│9   │Master agreement │GMRA        │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│    │Collateralisation│            │<CollData>            │
│73  │of net exposure  │TRUE        │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│    │Type of the      │            │<Id>FR0010877643</Id> │
│75  │collateral       │SECU        │<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│    │component        │            │</ClssfctnTp>         │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NmnlVal>             │
│    │Identification of│            │<Amt                  │
│78  │a security used  │{ISIN}      │Ccy=”EUR”>50000000</  │
│    │as collateral    │            │Amt>                  │
│    │                 │            │</NmnlVal>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</QtyOrNmnlVal>       │
│    │Classification of│            │<UnitPric>            │
│79  │a security used  │{CFI}       │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │as collateral    │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal               │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy=”EUR”>50000000</  │
│    │Collateral       │            │MktVal>               │
│83  │quantity or      │50000000    │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │nominal amount   │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │Collateral unit  │            │Mtrty>                │
│84  │of measure       │            │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Currency of      │            │FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF</│
│85  │collateral       │EUR         │LEI>                  │
│    │nominal amount   │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>FR</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤JursdctnCtry>         │
│86  │Price currency   │            │</Issr>               │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Cd>GOVS</Cd>         │
│87  │Price per unit   │100         │</Tp>                 │
│    │                 │            │<AvlblForCollReuse>   │
├────┼─────────────────┼────────────┤true</                │
│    │Collateral market│            │AvlblForCollReuse>    │
│88  │value            │50000000    │</Scty>               │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NetXpsrCollstnInd>   │
│89  │Haircut or margin│0           │true</                │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │Collateral       │            │…                     │
│90  │quality          │INVG        │</CollData>           │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│    │Maturity date of │            │<Rpt>                 │
│91  │the security     │22/04/2030  │<CollUpd>             │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│    │Jurisdiction of  │            │<RptgCtrPty>          │
│92  │the issuer       │FR          │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│    │                 │{LEI} of the│LEI>                  │
│93  │LEI of the issuer│issuer      │</Id>                 │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │Availability for │            │LEI>                  │
│95  │collateral reuse │TRUE        │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│98  │Action type      │COLU        │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │LEI of      │LEI>                  │
│1.3 │Reporting        │counterparty│</AgtLndr>            │
│    │counterparty     │A           │</OthrPtyData>        │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │LEI of      │<LnData>              │
│1.11│Other            │counterparty│<RpTrad>              │
│    │counterparty     │B           │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnqTradIdr>UTI3</    │
│    │                 │{LEI} of    │UnqTradIdr>           │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<MstrAgrmt>           │
│    │                 │B           │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │Unique           │            │</MstrAgrmt>          │
│    │Transaction      │            │</RpTrad>             │
│1   │Identifier       │UTI3        │</LnData>             │
│    │(“UTI”)          │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AsstTp>              │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Scty>                │
│    │                 │            │<Id>NL0010877643</Id> │
├────┼─────────────────┼────────────┤<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│9   │Master agreement │GMRA        │</ClssfctnTp>         │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qty>50000000</Qty>   │
│    │Collateralisation│            │</QtyOrNmnlVal>       │
│73  │of net exposure  │TRUE        │<UnitPric>            │
│    │                 │            │<MntryVal>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Amt                  │
│    │Type of the      │            │Ccy="EUR">10</Amt>    │
│75  │collateral       │SECU        │</MntryVal>           │
│    │component        │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal               │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy="EUR">50000000</  │
│    │Identification of│            │MktVal>               │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │as collateral    │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │Classification of│            │Mtrty>                │
│79  │a security used  │{CFI}       │<Issr>                │
│    │as collateral    │            │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤DDDDDDDDDDDDDDDDDDDD  │
│    │Collateral       │            │</LEI>                │
│83  │quantity or      │50000000    │</Id>                 │
│    │nominal amount   │            │<JursdctnCtry>NL</    │
│    │                 │            │JursdctnCtry>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Issr>               │
│    │Collateral unit  │            │<Tp>                  │
│84  │of measure       │            │<Cd>MEQU</Cd>         │
│    │                 │            │</Tp>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AvlblForCollReuse>   │
│    │Currency of      │            │true</                │
│85  │collateral       │EUR         │AvlblForCollReuse>    │
│    │nominal amount   │            │</Scty>               │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NetXpsrCollstnInd>   │
│86  │Price currency   │            │true</                │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│87  │Price per unit   │100         │</CollData>           │
│    │                 │            │…                     │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollUpd>            │
│    │Collateral market│            │</Rpt>                │
│88  │value            │50000000    │<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│89  │Haircut or margin│0           │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<RptgCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │Collateral       │            │<LEI>                 │
│90  │quality          │INVG        │12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│    │Maturity date of │            │</RptgCtrPty>         │
│91  │the security     │22/04/2040  │<OthrCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Jurisdiction of  │            │ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│92  │the issuer       │NL          │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrCtrPty>         │
│    │                 │{LEI} of the│<OthrPtyData>         │
│93  │LEI of the issuer│issuer      │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│94  │Collateral type  │MEQU        │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrPtyData>        │
│    │Availability for │            │</CtrPtyData>         │
│95  │collateral reuse │TRUE        │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RpTrad>              │
│98  │Action type      │GOVS        │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MstrAgrmt>           │
│    │                 │LEI of      │<Tp>                  │
│1.3 │Reporting        │counterparty│<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │counterparty     │A           │</Tp>                 │
│    │                 │            │</MstrAgrmt>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │                 │LEI of      │</LnData>             │
│1.11│Other            │counterparty│<CollData>            │
│    │counterparty     │B           │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Csh>                 │
│    │                 │{LEI} of    │<Amt                  │
│1.18│Agent lender     │agent lender│Ccy=”EUR”>2000000</   │
│    │                 │F           │Amt>                  │
│    │                 │            │</Csh>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AsstTp>             │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤NetXpsrCollstnInd>    │
│9   │Master agreement │GMRA        │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</CollData>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤…                     │
│    │Collateralisation│            │</CollUpd>            │
│73  │of net exposure  │TRUE        │</Rpt>                │
│    │                 │            │</TradData>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤</                    │
│    │Type of the      │            │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│75  │collateral       │CASH        │                      │
│    │component        │            │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Cash collateral  │            │                      │
│76  │amount           │2000000     │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Cash collateral  │            │                      │
│77  │currency         │EUR         │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│98  │Action type      │COLU        │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.7.6. Constituirea marjei de variaţie în cazul tranzacţiilor repo garantate iniţial la nivel de tranzacţie şi incluse ulterior într-un set de compensare În ziua respectivă, poziţia este fixă şi nu este nevoie de VM
    384. Tabelul 98 oferă detalii suplimentare cu privire la exemplul din Tabelul 97, dar în acest caz, se evidenţiază faptul că la sfârşitul zilei nu mai există nicio altă garanţie schimbată ca marjă de variaţie pentru colateralizarea pe baza expunerii nete. Logica de raportare este similară cu raportarea garanţiei zero din secţiunea 5.4.4.
        Tabelul 98 - Expunere netă - Constituirea marjei de variaţie în cazul tranzacţiilor repo garantate iniţial la nivel de tranzacţie şi incluse ulterior într-un set de compensare. În ziua respectivă, poziţia este fixă şi nu este nevoie de VM


┌────┬─────────────────┬────────────┬──────────────────────┐
│No  │Field            │Example     │XML Message           │
├────┼─────────────────┼────────────┼──────────────────────┤
│    │                 │LEI of      │                      │
│1.3 │Reporting        │counterparty│                      │
│    │counterparty     │A           │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │LEI of      │                      │
│1.11│Other            │counterparty│                      │
│    │counterparty     │B           │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │                 │{LEI} of    │                      │
│1.18│Agent lender     │agent lender│                      │
│    │                 │F           │                      │
│    │                 │            │<SctiesFincgRptgTxRpt>│
├────┼─────────────────┼────────────┤<TradData>            │
│    │Unique           │            │<Rpt>                 │
│    │Transaction      │            │<CollUpd>             │
│1   │Identifier       │UTI1        │…                     │
│    │('UTI')          │            │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>          │
│S   │Event date       │24/04/2020  │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12S456789012S4500000</│
│9   │Master agreement │GMRA        │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>         │
│    │Collateralisation│            │<OthrCtrPty>          │
│7S  │of net exposure  │TRUE        │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │Type of the      │            │LEI>                  │
│75  │collateral       │SECU        │</Id>                 │
│    │component        │            │</OthrCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AgtLndr>             │
│    │Identification of│            │<LEI>                 │
│78  │a security used  │{ISIN}      │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │as collateral    │            │LEI>                  │
│    │                 │            │</AgtLndr>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrPtyData>        │
│    │Classification of│            │</CtrPtyData>         │
│79  │a security used  │{CFI}       │</CtrPtyData>         │
│    │as collateral    │            │<LnData>              │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │Collateral       │            │EvtDt>                │
│8S  │quantity or      │100000000   │<UnqTradIdr>UTI1</    │
│    │nominal amount   │            │UnqTradIdr>           │
│    │                 │            │<MstrAgrmt>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>                  │
│    │Currency of      │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
│85  │collateral       │EUR         │</Tp>                 │
│    │nominal amount   │            │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│86  │Price currency   │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AsstTp>              │
│87  │Price per unit   │100         │<Scty>                │
│    │                 │            │<Id>DE0010877643</Id> │
├────┼─────────────────┼────────────┤<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
│    │Collateral market│            │ClssfctnTp>           │
│88  │value            │100000000   │<QtyOrNmnlVal>        │
│    │                 │            │<NmnlVal>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Amt                  │
│89  │Haircut or margin│0           │Ccy="EUR">100000000</ │
│    │                 │            │Amt>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</NmnlVal>            │
│    │Collateral       │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│90  │quality          │INVG        │<UnitPric>            │
│    │                 │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
├────┼─────────────────┼────────────┤</UnitPric>           │
│    │Maturity date of │            │<MktVal               │
│91  │the security     │22/04/2030  │Ccy="EUR">100000000</ │
│    │                 │            │MktVal>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │Jurisdiction of  │            │HrcutOrMrgn>          │
│92  │the issuer       │DE          │<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │                 │            │<Mtrty>2030-04-22</   │
├────┼─────────────────┼────────────┤Mtrty>                │
│    │                 │{LEI} of the│<Issr>                │
│93  │LEI of the issuer│issuer      │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN</│
│94  │Collateral type  │GOVS        │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤<JursdctnCtry>DE</    │
│    │Availability for │            │JursdctnCtry>         │
│95  │collateral reuse │TRUE        │</Issr>               │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Cd>GOVS</Cd>         │
│    │Type of the      │            │</Tp>                 │
│75  │collateral       │SECU        │<AvlblForCollReuse>   │
│    │component        │            │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Scty>               │
│    │Identification of│            │<Scty>                │
│78  │a security used  │{ISIN}      │<Id>FR0010877643</Id> │
│    │as collateral    │            │<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│    │                 │            │</ClssfctnTp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<QtyOrNmnlVal>        │
│    │Classification of│            │<NmnlVal>             │
│79  │a security used  │{CFI}       │<Amt                  │
│    │as collateral    │            │Ccy="EUR">50000000</  │
│    │                 │            │Amt>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</NmnlVal>            │
│    │Collateral       │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│83  │quantity or      │50000000    │<UnitPric>            │
│    │nominal amount   │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │                 │            │</UnitPric>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MktVal>50000000</    │
│    │Currency of      │            │MktVal>               │
│85  │collateral       │EUR         │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │nominal amount   │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Mtrty>2030-04-22</   │
│86  │Price currency   │            │Mtrty>                │
│    │                 │            │<Issr>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│87  │Price per unit   │100         │<LEI>                 │
│    │                 │            │FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │Collateral market│            │</Id>                 │
│88  │value            │50000000    │<JursdctnCtry>FR</    │
│    │                 │            │JursdctnCtry>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Issr>               │
│89  │Haircut or margin│0           │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Cd>GOVS</Cd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │Collateral       │            │<AvlblForCollReuse>   │
│90  │quality          │INVG        │true</                │
│    │                 │            │AvlblForCollReuse>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Scty>               │
│    │Maturity date of │            │</AsstTp>             │
│91  │the security     │22/04/2030  │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤NetXpsrCollstnInd>    │
│    │Jurisdiction of  │            │</RpTrad>             │
│92  │the issuer       │FR          │</CollData>           │
│    │                 │            │…                     │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollUpd>            │
│    │                 │{LEI} of the│</Rpt>                │
│93  │LEI of the issuer│issuer      │<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<CtrPtyData>          │
│    │                 │            │<RptgCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │Availability for │            │<LEI>                 │
│95  │collateral reuse │TRUE        │12345678901234500000</│
│    │                 │            │LEI>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Id>                 │
│98  │Action type      │COLU        │</RptgCtrPty>         │
│    │                 │            │<OthrCtrPty>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Id>                  │
│    │                 │LEI of      │<LEI>                 │
│1.3 │Reporting        │counterparty│ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │counterparty     │A           │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</OthrCtrPty>         │
│    │                 │LEI of      │<OthrPtyData>         │
│1.11│Other            │counterparty│<AgtLndr>             │
│    │counterparty     │B           │<LEI>                 │
│    │                 │            │BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
├────┼─────────────────┼────────────┤LEI>                  │
│    │                 │{LEI} of    │</AgtLndr>            │
│1.18│Agent lender     │agent lender│</OthrPtyData>        │
│    │                 │F           │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LnData>              │
│    │Unique           │            │<RpTrad>              │
│    │Transaction      │            │<EvtDt>2020-04-24</   │
│1   │Identifier       │UTI2        │EvtDt>                │
│    │('UTI')          │            │<UnqTradIdr>UTI2</    │
│    │                 │            │UnqTradIdr>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MstrAgrmt>           │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│9   │Master agreement │GMRA        │</MstrAgrmt>          │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</LnData>             │
│    │Collateralisation│            │<CollData>            │
│73  │of net exposure  │TRUE        │<RpTrad>              │
│    │                 │            │<AsstTp>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Scty>                │
│    │Type of the      │            │<Id>FR0010877643</Id> │
│75  │collateral       │SECU        │<ClssfctnTp>DBFTFR    │
│    │component        │            │</ClssfctnTp>         │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NmnlVal>             │
│    │Identification of│            │<Amt                  │
│78  │a security used  │{ISIN}      │Ccy="EUR">50000000</  │
│    │as collateral    │            │Amt>                  │
│    │                 │            │</NmnlVal>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</QtyOrNmnlVal>       │
│    │Classification of│            │<UnitPric>            │
│79  │a security used  │{CFI}       │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │as collateral    │            │</UnitPric>           │
│    │                 │            │<MktVal               │
├────┼─────────────────┼────────────┤Ccy="EUR">50000000</  │
│    │Collateral       │            │MktVal>               │
│83  │quantity or V    │50000000    │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │nominal amount   │            │HrcutOrMrgn>          │
│    │                 │            │<Qlty>INVG</Qlty>     │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Mtrty>2030-04-22</   │
│    │Collateral unit  │            │Mtrty>                │
│84  │of measure       │            │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Currency of      │            │FFFFFFFFFFFFFFFFFFFF</│
│85  │collateral       │EUR         │LEI>                  │
│    │nominal amount   │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>FR</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤JursdctnCtry>         │
│86  │Price currency   │            │</Issr>               │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Cd>GOVS</Cd>         │
│87  │Price per unit   │100         │</Tp>                 │
│    │                 │            │<AvlblForCollReuse>   │
├────┼─────────────────┼────────────┤true</                │
│    │Collateral market│            │AvlblForCollReuse>    │
│88  │value            │50000000    │</Scty>               │
│    │                 │            │</AsstTp>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NetXpsrCollstnInd>   │
│89  │Haircut or margin│0           │true</                │
│    │                 │            │NetXpsrCollstnInd>    │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │Collateral       │            │</CollData>           │
│90  │quality          │INVG        │…                     │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│    │Maturity date of │            │<Rpt>                 │
│91  │the security     │22/04/2030  │<CollUpd>             │
│    │                 │            │<CtrPtyData>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│    │Jurisdiction of  │            │<RptgCtrPty>          │
│92  │the issuer       │FR          │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤12345678901234500000</│
│    │                 │{LEI} of the│LEI>                  │
│93  │LEI of the issuer│issuer      │</Id>                 │
│    │                 │            │</RptgCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrCtrPty>          │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</│
│    │Availability for │            │LEI>                  │
│95  │collateral reuse │TRUE        │</Id>                 │
│    │                 │            │</OthrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<OthrPtyData>         │
│98  │Action type      │COLU        │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │                 │LEI of      │LEI>                  │
│1.3 │Reporting        │counterparty│</AgtLndr>            │
│    │counterparty     │A           │</OthrPtyData>        │
│    │                 │            │</CtrPtyData>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│    │                 │LEI of      │<LnData>              │
│1.11│Other            │counterparty│<RpTrad>              │
│    │counterparty     │B           │<EvtDt>2020-04-24</   │
│    │                 │            │EvtDt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤<UnqTradIdr>UTI3</    │
│    │                 │{LEI} of    │UnqTradIdr>           │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<MstrAgrmt>           │
│    │                 │F           │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Tp>GMRA</Tp>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │Unique           │            │</MstrAgrmt>          │
│    │Transaction      │            │</RpTrad>             │
│1   │Identifier       │UTI3        │</LnData>             │
│    │('UTI')          │            │<CollData>            │
│    │                 │            │<RpTrad>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<AsstTp>              │
│3   │Event date       │24/04/2020  │<Scty>                │
│    │                 │            │<Id>NL0010877643</Id> │
├────┼─────────────────┼────────────┤<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
│9   │Master agreement │GMRA        │ClssfctnTp>           │
│    │                 │            │<QtyOrNmnlVal>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤<NmnlVal>             │
│    │Collateralisation│            │<Amt                  │
│73  │of net exposure  │TRUE        │Ccy="EUR">50000000</  │
│    │                 │            │Amt>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤</NmnlVal>            │
│    │Type of the      │            │</QtyOrNmnlVal>       │
│75  │collateral       │SECU        │<UnitPric>            │
│    │component        │            │<Ptrg>100</Ptrg>      │
│    │                 │            │</UnitPric>           │
├────┼─────────────────┼────────────┤<MktVal               │
│    │Identification of│            │Ccy="EUR">50000000</  │
│78  │a security used  │{ISIN}      │MktVal>               │
│    │as collateral    │            │<HrcutOrMrgn>0</      │
│    │                 │            │HrcutOrMrgn>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Qlty>INVG</Qlty>     │
│    │Classification of│            │<Mtrty>2030-04-22</   │
│79  │a security used  │{CFI}       │Mtrty>                │
│    │as collateral    │            │<Issr>                │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Collateral       │            │DDDDDDDDDDDDDDDDDDDD  │
│83  │quantity or      │50000000    │</LEI>                │
│    │nominal amount   │            │</Id>                 │
│    │                 │            │<JursdctnCtry>NL</    │
├────┼─────────────────┼────────────┤JursdctnCtry>         │
│    │Collateral unit  │            │</Issr>               │
│84  │of measure       │            │<Tp>                  │
│    │                 │            │<Cd>MEQU</Cd>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Tp>                 │
│    │Currency of      │            │<AvlblForCollReuse>   │
│85  │collateral       │EUR         │true</AvlblForCollReu │
│    │nominal amount   │            │se>                   │
│    │                 │            │</Scty>               │
├────┼─────────────────┼────────────┤</AsstTp>             │
│86  │Price currency   │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
│    │                 │            │true</                │
├────┼─────────────────┼────────────┤NetXpsrCollstnInd>    │
│87  │Price per unit   │100         │<Hrcut0rMrgn>0</      │
│    │                 │            │Hrcut0rMrgn>          │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RpTrad>             │
│    │Collateral market│            │</CollData>           │
│88  │value            │50000000    │…                     │
│    │                 │            │</CollUpd>            │
├────┼─────────────────┼────────────┤</Rpt>                │
│89  │Haircut or margin│0           │<Rpt>                 │
│    │                 │            │<CollUpd>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CtrPtyData>          │
│    │Collateral       │            │<CtrPtyData>          │
│90  │quality          │INVG        │<RptgCtrPty>          │
│    │                 │            │<Id>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<LEI>                 │
│    │Maturity date of │            │12345678901234500000</│
│91  │the security     │22/04/2040  │LEI>                  │
│    │                 │            │</Id>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>         │
│    │Jurisdiction of  │            │<0thrCtrPty>          │
│92  │the issuer       │NL          │<Id>                  │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMN0PQRST</│
│    │                 │{LEI} of the│LEI>                  │
│93  │LEI of the issuer│issuer      │</Id>                 │
│    │                 │            │</0thrCtrPty>         │
├────┼─────────────────┼────────────┤<0thrPtyData>         │
│94  │Collateral type  │GOVS        │<AgtLndr>             │
│    │                 │            │<LEI>                 │
├────┼─────────────────┼────────────┤BBBBBBBBBBBBBBBBBBBB</│
│    │Availability for │            │LEI>                  │
│95  │collateral reuse │TRUE        │</AgtLndr>            │
│    │                 │            │</0thrPtyData>        │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CtrPtyData>         │
│98  │Action type      │COLU        │</CtrPtyData>         │
│    │                 │            │<LnData>              │
├────┼─────────────────┼────────────┤<RpTrad>              │
│    │                 │LEI of      │<EvtDt>2020-04-24</   │
│1.3 │Reporting        │counterparty│EvtDt>                │
│    │counterparty     │A           │<MstrAgrmt>           │
│    │                 │            │<Tp>                  │
├────┼─────────────────┼────────────┤<Tp>GMRA</Tp>         │
│    │                 │LEI of      │</Tp>                 │
│1.11│Other            │counterparty│</MstrAgrmt>          │
│    │counterparty     │B           │</RpTrad>             │
│    │                 │            │</LnData>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤<CollData>            │
│    │                 │{LEI} of    │<RpTrad>              │
│1.18│Agent lender     │agent lender│<AsstTp>              │
│    │                 │F           │<Csh>                 │
│    │                 │            │<Amt Ccy="EUR">0</Amt>│
├────┼─────────────────┼────────────┤</Csh>                │
│3   │Event date       │24/04/2020  │</AsstTp>             │
│    │                 │            │<NetXpsrCollstnInd>   │
├────┼─────────────────┼────────────┤true</                │
│9   │Master agreement │GMRA        │NetXpsrCollstnInd>    │
│    │                 │            │</RpTrad>             │
├────┼─────────────────┼────────────┤</CollData>           │
│    │Collateralisation│            │…                     │
│73  │of net exposure  │TRUE        │</CollUpd>            │
│    │                 │            │</Rpt>                │
├────┼─────────────────┼────────────┤</TradData>           │
│    │Type of the      │            │</                    │
│75  │collateral       │CASH        │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│    │component        │            │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Cash collateral  │            │                      │
│76  │amount           │0           │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│    │Cash collateral  │            │                      │
│77  │currency         │EUR         │                      │
│    │                 │            │                      │
├────┼─────────────────┼────────────┤                      │
│98  │Action type      │COLU        │                      │
│    │                 │            │                      │
└────┴─────────────────┴────────────┴──────────────────────┘

    5.4.8. Garanţie plătită în avans pentru SLB
    385. La raportarea alocării garanţiei explicite pentru o expunere netă, actualizarea garanţiei trebuie să specifice codurile LEI ale contrapărţilor, acordul-cadru, data valutei garanţiei reale şi alocarea garanţiilor specifice, astfel încât actualizarea garanţiei să poată fi corelată cu SFT-urile existente. Câmpul "Data valutei garanţiei reale" (câmpul 2.74) este aplicabil numai în contextul unei tranzacţii SLB.
    386. Data evenimentului specifică data preconizată pentru decontare a garanţiei. Prin compararea codurilor LEI ale contrapărţilor, a acordului-cadru şi a câmpurilor pentru dată din raportul tranzacţiei iniţiale, furnizate în actualizarea garanţiei, este posibil să se identifice tranzacţiile cărora li se aplică actualizarea garanţiei pentru o valoare netă datorată. În exemplul din Tabelul 99, garanţia trebuie raportată pe baza decontării preconizate care a avut loc la 23.4.2020, specificată ca "Data evenimentului" (câmpul 2.3). "Data valutei garanţiei reale" (câmpul 2.74) specifică data la care se aplică actualizarea garanţiei împrumuturilor acordate (adică garanţia nu mai este "plătită în avans" începând cu 24.4.2020). Prin urmare, pentru a stabili cărui SFT i se aplică actualizarea garanţiei, data valutei garanţiei reale va fi corelată cu data valutei şi data scadenţei SFT-urilor care au aceleaşi cod LEI al contrapărţilor şi acelaşi acord-cadru.
        Tabelul 99 - Garanţie plătită în avans


┌──┬──────────────┬──────────┬──────────────────────┐
│No│Field         │Example   │XML Message           │
├──┼──────────────┼──────────┼──────────────────────┤
│3 │Event date    │2020-04-23│                      │
│  │              │          │                      │
├──┼──────────────┼──────────┤<SctiesFincgRptgTxRpt>│
│  │Value date of │          │<TradData>            │
│74│the collateral│2020-04-24│<Rpt>                 │
│  │              │          │<CollUpd>             │
├──┼──────────────┼──────────┤…                     │
│  │Identification│          │<CtrPtyData>          │
│  │of a security │          │…                     │
│78│used as       │{ISIN}    │</CtrPtyData>         │
│  │collateral    │          │<LnData>              │
│  │              │          │<SctiesLndg>          │
├──┼──────────────┼──────────┤<EvtDt>2020-04-23</   │
│  │Classification│          │EvtDt>                │
│  │of a security │          │</SctiesLndg>         │
│79│used as       │{CFI}     │</LnData>             │
│  │collateral    │          │<CollData>            │
│  │              │          │<SctiesLndg>          │
├──┼──────────────┼──────────┤<Collsd>              │
│  │Collateral    │          │<CollValDt>2020-04-24 │
│83│quantity or   │100000000 │</CollValDt>          │
│  │nominal amount│          │<AsstTp>              │
│  │              │          │<Scty>                │
├──┼──────────────┼──────────┤<Id>DE0010877643</Id> │
│  │Collateral    │          │<ClssfctnTp>DBFTFR</  │
│84│unit of       │          │ClssfctnTp>           │
│  │measure       │          │<QtyOrNmnlVal>        │
│  │              │          │<NmnlVal>             │
├──┼──────────────┼──────────┤<Amt                  │
│  │Currency of   │          │Ccy="EUR">100000000</ │
│85│collateral    │EUR       │Amt>                  │
│  │nominal amount│          │</NmnlVal>            │
│  │              │          │</QtyOrNmnlVal>       │
├──┼──────────────┼──────────┤<UnitPric>            │
│86│Price currency│          │<Ptrg>102</Ptrg>      │
│  │              │          │</UnitPric>           │
├──┼──────────────┼──────────┤<MktVal               │
│87│Price per unit│102       │Ccy="EUR">102000000</ │
│  │              │          │MktVal>               │
├──┼──────────────┼──────────┤<HrcutOrMrgn>2</      │
│  │Collateral    │          │HrcutOrMrgn>          │
│88│market value  │102000000 │<Qlty>INVG</Qlty>     │
│  │              │          │<Mtrty>2030-04-22</   │
├──┼──────────────┼──────────┤Mtrty>                │
│  │Haircut or    │          │<Issr>                │
│89│margin        │2         │<Id>                  │
│  │              │          │<LEI>                 │
├──┼──────────────┼──────────┤NNNNNNNNNNNNNNNNNNNN  │
│  │Collateral    │          │</LEI>                │
│90│quality       │INVG      │</Id>                 │
│  │              │          │<JursdctnCtry>DE</    │
├──┼──────────────┼──────────┤JursdctnCtry>         │
│  │Maturity date │          │</Issr>               │
│91│of the        │2030-04-22│<Tp>                  │
│  │security      │          │<Cd>GOVS</Cd>         │
│  │              │          │</Tp>                 │
├──┼──────────────┼──────────┤<AvlblForCollReuse>   │
│  │Jurisdiction  │          │true</AvlblForCollReu │
│92│of the issuer │DE        │se>                   │
│  │              │          │</Scty>               │
├──┼──────────────┼──────────┤</AsstTp>             │
│  │LEI of the    │{LEI} of  │</Collsd>             │
│93│issuer        │the issuer│</SctiesLndg>         │
│  │              │          │</CollData>           │
├──┼──────────────┼──────────┤…                     │
│  │Collateral    │          │</CollUpd>            │
│94│type          │GOVS      │</Rpt>                │
│  │              │          │</TradData>           │
├──┼──────────────┼──────────┤</                    │
│  │Availability  │          │SctiesFincgRptgTxRpt> │
│95│for collateral│true      │                      │
│  │reuse         │          │                      │
│  │              │          │                      │
└──┴──────────────┴──────────┴──────────────────────┘

    5.4.9. Portofoliu de tranzacţii compensate
    387. Atunci când raportează câmpul 2.97 (Codul portofoliului), contrapărţile trebuie să se asigure că utilizează în mod consecvent codul în rapoartele lor. Dacă un cod identifică un portofoliu care constituie garanţii pentru tranzacţii care includ şi instrumente derivate, contrapărţile trebuie să utilizeze acelaşi cod ca cel folosit la raportarea în temeiul EMIR.
    388. De asemenea, valoarea codului portofoliului nu trebuie să fie universal unică, ci trebuie utilizată în mod consecvent. Deoarece câmpul 2.97 conţine o valoare care nu se potriveşte, valoarea nu trebuie să fie convenită de ambele contrapărţi la tranzacţie.

    5.5. Date privind marja
    389. Datele incluse în această secţiune trebuie raportate de toate contrapărţile ale căror SFT-uri au fost compensate la nivel central, cu excepţia cazului în care contrapărţile fac obiectul delegării obligatorii, în conformitate cu articolul 4 alineatul (2), caz în care entitatea specificată în articolul respectiv trebuie să fie cea care efectuează raportarea.
    390. Pentru a putea utiliza serviciile unei CPC, atât CM 1, cât şi CM 2 depun marja la CPC. Marja este compusă din marja iniţială şi marja de variaţie*16). Marja pe care membrii compensatori o depun la CPC nu are nicio legătură directă cu garanţia SFT-ului. CPC foloseşte marja pentru a acoperi toate riscurile ce decurg din tranzacţiile pe care le compensează pentru membrii compensatori în cauză. Marja pe care membrii compensatori o depun la CPC poate include şi riscuri ce decurg din alte tranzacţii decât SFT-uri, cum ar fi tranzacţiile cu instrumente derivate.
        *16) S-ar putea să existe şi o marjă excedentară, care ar reprezenta partea garanţiei în plus faţă de nivelul necesar.

    5.5.1. CPC se interpune între cele două contrapărţi care sunt şi membri compensatori (a se vedea imaginea asociată)
    391. În cazul în care o contraparte nu este ea însăşi membru compensator, marja pe care o furnizează membrului compensator (consultaţi "marja*" în cazul 2 de mai jos) poate fi diferită de marja furnizată CPC de membrul compensator.

    5.5.2. CPC se interpune între cele două contrapărţi care nu sunt şi membri compensatori (a se vedea imaginea asociată)

    5.5.3. Raportarea de informaţii privind marja
    392. În cazul în care există un al treilea tip de schimb de marjă, contrapărţile trebuie să cadă de acord şi să o raporteze în mod consecvent ca marjă iniţială sau marjă de variaţie.
    393. Marja iniţială, marja de variaţie şi garanţia excedentară sunt raportate cu o singură cifră, compusă din valoarea brută (înainte de marja de ajustare) a tuturor claselor de active primite/depuse/gajate. În cazul în care în portofoliu nu există instrumente derivate compensate, se recomandă respectarea monedei de bază a CPC; cu toate acestea, dacă există instrumente derivate raportabile în temeiul EMIR, trebuie să se folosească aceeaşi monedă.
    394. Informaţiile privind marja sunt aplicabile numai SFT-urilor compensate prin CPC. În cazul prezentat în Tabelul 100, entitatea utilizează acelaşi portofoliu pentru colateralizare ca în cadrul EMIR. Contrapartea care efectuează raportarea, contrapartea J, care este şi membru compensator, utilizează servicii de raportare delegate furnizate de contrapartea D. Aceasta raportează suma de 1.000.000 EUR depusă ca marjă iniţială şi suma de 300.000 EUR depusă ca marjă de variaţie la CPC O. Contrapartea raportează şi o garanţie excedentară de 100.000 EUR.
        Tabelul 100 - Date privind marja


┌──┬────────────┬────────────┬──────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                   │
├──┼────────────┼────────────┼──────────────────────────────┤
│1 │Reporting   │2020-04-    │                              │
│  │timestamp   │22T16:41:07Z│                              │
├──┼────────────┼────────────┤                              │
│2 │Event date  │2020-04-23  │                              │
├──┼────────────┼────────────┤                              │
│  │Report      │{LEI} of    │                              │
│3 │submitting  │counterparty│                              │
│  │entity      │D           │                              │
├──┼────────────┼────────────┤                              │
│  │Reporting   │{LEI} of    │                              │
│4 │Counterparty│counterparty│                              │
│  │            │J           │                              │
├──┼────────────┼────────────┤                              │
│  │Entity      │{LEI} of    │                              │
│5 │responsible │counterparty│                              │
│  │for the     │J           │                              │
│  │report      │            │                              │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxMrgnDataRpt>│
│6 │Other       │{LEI} of CCP│<TradData>                    │
│  │counterparty│O           │<Rpt>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<TradUpd>                     │
│7 │Portfolio   │EMIRSFTRC   │<RptgDtTm>2020-04-            │
│  │code        │ODE1        │22T16:41:07Z</RptgDtTm>       │
├──┼────────────┼────────────┤<EvtDt>2020-04-23</EvtDt>     │
│  │Initial     │            │<CtrPty>                      │
│8 │margin      │1000000     │<RptgCtrPty>                  │
│  │posted      │            │<LEI>CCCCCCCCCCCCCCCCCCCC     │
├──┼────────────┼────────────┤</LEI>                        │
│  │Currency of │            │</RptgCtrPty>                 │
│9 │the initial │EUR         │<OthrCtrPty>                  │
│  │margin      │            │<LEI>BBBBBBBBBB1111111111</   │
│  │posted      │            │LEI>                          │
├──┼────────────┼────────────┤</OthrCtrPty>                 │
│  │Variation   │            │<NttyRspnsblForRpt>           │
│10│margin      │300000      │<LEI>CCCCCCCCCCCCCCCCCCCC     │
│  │posted      │            │</LEI>                        │
├──┼────────────┼────────────┤</NttyRspnsblForRpt>          │
│  │Currency of │            │<RptSubmitgNtty>              │
│  │the         │            │<LEI>11223344556677889900</   │
│11│variation   │EUR         │LEI>                          │
│  │margins     │            │</RptSubmitgNtty>             │
│  │posted      │            │</CtrPty>                     │
├──┼────────────┼────────────┤<CollPrtflId>EMIRSFTRCODE1</  │
│  │Initial     │            │CollPrtflId                   │
│12│margin      │            │>                             │
│  │received    │            │<PstdMrgnOrColl>              │
├──┼────────────┼────────────┤<InitlMrgnPstd                │
│  │Currency of │            │Ccy=MEURM>1000000</           │
│13│the initial │            │InitlMrgnPstd>                │
│  │margin      │            │<VartnMrgnPstd                │
│  │received    │            │Ccy=MEURM>300000</            │
├──┼────────────┼────────────┤VartnMrgnPstd>                │
│  │Variation   │            │<XcssCollPstd                 │
│14│margin      │            │Ccy="EUR">100000</            │
│  │received    │            │XcssCollPstd>                 │
├──┼────────────┼────────────┤</PstdMrgnOrColl>             │
│  │Currency of │            │<RcvdMrgnOrColl>              │
│  │the         │            │…                             │
│15│variation   │            │</RcvdMrgnOrColl>             │
│  │margins     │            │</TradUpd>                    │
│  │received    │            │</Rpt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤</TradData>                   │
│  │Excess      │            │</                            │
│16│collateral  │100000      │SctiesFincgRptgTxMrgnDataRpt> │
│  │posted      │            │                              │
├──┼────────────┼────────────┤                              │
│  │Currency of │            │                              │
│17│the excess  │EUR         │                              │
│  │collateral  │            │                              │
│  │posted      │            │                              │
├──┼────────────┼────────────┤                              │
│  │Excess      │            │                              │
│18│collateral  │            │                              │
│  │received    │            │                              │
├──┼────────────┼────────────┤                              │
│  │Currency of │            │                              │
│19│the excess  │            │                              │
│  │collateral  │            │                              │
│  │received    │            │                              │
├──┼────────────┼────────────┤                              │
│20│Action type │MARU        │                              │
└──┴────────────┴────────────┴──────────────────────────────┘

    5.6. Date privind reutilizarea, reinvestirea numerarului şi surse de finanţare
    395. După cum se evidenţiază în STR, logica care stă la baza tabelului 4 din anexa la ST privind raportarea este diferită de cea din celelalte tabele şi nu va fi utilizată pentru reconciliere, deoarece aceste informaţii nu pot fi corelate cu fiecare tranzacţie în parte. În schimb, reutilizarea garanţiilor reale care nu sunt în numerar, reinvestirea garanţiilor în numerar şi sursele de finanţare sunt raportate ca agregate la nivelul entităţii care efectuează raportarea.
    396. Mai mult, dacă datele privind reutilizarea garanţiilor reale, reinvestirea numerarului sau sursele de finanţare sunt raportate la diferite momente în timp, numai primul raport trebuie raportat cu tipul de acţiune "NEWT", pentru o anumită combinaţie între contrapartea care efectuează raportarea şi entitatea responsabilă de raportare, indiferent de câmpurile pe care le conţine. Rapoartele ulterioare pentru respectiva combinaţie trebuie realizate cu tipul de acţiune relevant.
    5.6.1. Reutilizarea garanţiilor reale
    397. Reutilizarea garanţiilor reale este raportată folosind formula convenită în cadrul CSF*17) şi inclusă în STR. De regulă, participanţii la piaţă nu fac diferenţa între propriile active şi garanţiile reale pe care le-au primit de la contrapărţi (cu condiţia ca titlurile de valoare furnizate ca garanţie să fie eligibile pentru reutilizare). Prin urmare, convingerea din spatele formulei CSF este că entităţile trebuie să furnizeze o estimare a valorii garanţiilor pe care le reutilizează, pe baza ponderii garanţiilor primite în comparaţie cu propriile active.
        *17) Raportul CSF, "Non-cash collateral re-use: Measure and metrics ("Reutilizarea garanţiilor care nu sunt în numerar: măsură şi sisteme de măsurare"). http://www.fsb.org/wp-content/uploads/Non-cash-Collateral-Re-Use-Measures-and-Metrics.pdf

    398. Obligaţia de raportare se aplică numai SFT-urilor, ceea ce înseamnă că titlurile de valoare furnizate ca garanţie, depuse sau primite din alte tranzacţii nu se încadrează în domeniul de aplicare. Cu alte cuvinte, garanţiile depuse în scopuri de constituire a marjei în tranzacţii cu instrumente derivate sau în orice alte tranzacţii care nu intră în domeniul de aplicare al SFTR, aşa cum este prevăzut în secţiunea 4.2.1, nu trebuie să fie incluse în formulă.
    399. Aceasta înseamnă, de asemenea, că nu trebuie raportate separat la ESMA componentele formulei de reutilizare. În schimb, entităţile care efectuează raportarea trebuie să furnizeze doar estimarea care rezultă din aplicarea formulei la nivelul ISIN.
    400. Dacă nu a avut loc nicio reutilizare efectivă, câmpul de raportare trebuie lăsat necompletat. Când garanţia nu mai este reutilizată, aceasta este raportată ca "Actualizarea reutilizării" (REUU) cu "0".
    401. Dacă raportarea a fost delegată, contrapartea căreia i-a fost delegată raportarea nu este responsabilă de raportarea reutilizării estimate a garanţiei. Contrapărţile nefinanciare sunt responsabile să-şi calculeze singure reutilizarea estimată şi să o furnizeze în timp util contrapărţii responsabile de raportare.
    402. Dacă contrapărţile preferă să raporteze reutilizarea efectivă în loc de reutilizarea estimată, pot face acest lucru.
    403. În cadrul CSF, termenul "garanţie reală" este definit în sensul larg al funcţiei sale economice, adică trebuie înţeles ca titlu de valoare, indiferent de structura juridică a tranzacţiei. În ceea ce priveşte domeniul de aplicare, aceasta înseamnă că garanţia primită, eligibilă pentru reutilizare reflectă:
    a. titluri primite ca garanţie în tranzacţii reverse repo şi BSB;
    b. titluri împrumutate în tranzacţii de luare cu împrumut de titluri de valoare;
    c. titluri primite ca garanţie în tranzacţii de dare cu împrumut de titluri de valoare;
    d. titluri primite ca garanţie suplimentară în vederea îndeplinirii cerinţelor de marjă de variaţie care decurg din SFT-uri.

    404. Marjele iniţiale gajate, care sunt izolate şi imobilizate (de exemplu, în contextul instrumentelor derivate) şi, ca atare, nu sunt eligibile pentru reutilizare, nu trebuie incluse în estimare.
    405. În ceea ce priveşte împrumuturile în marjă, eligibilitatea garanţiilor pentru reutilizare nu depinde numai de tipul contractului de garanţie utilizat pentru tranzacţie, ci şi de limitele contractuale ("limita de reipotecare") convenite între brokerul principal şi clientul său. Această limită este calculată ca procent fix din valoarea împrumutului în marjă zilnică datorată. Pentru ca garanţiile să fie reutilizate, titlurile cu drept de reipotecare trebuie transferate mai întâi din contul clientului în contul brokerului principal, fără a depăşi limita. ESMA propune ca pentru calculul formulei de reutilizare, garanţiile primite, eligibile pentru refolosire să excludă titlurile de valoare furnizate ca garanţie, care nu pot fi transferate în contul brokerului principal din cauza limitei contractuale de reipotecare. Titlurile de valoare depuse, dar nealocate, nu trebuie incluse. Includerea acestor titluri de valoare ar duce la o supraestimare a valorii garanţiei care este efectiv reutilizată.
    406. În mod similar, garanţia depusă reflectă:
    a. titluri depuse ca garanţii în tranzacţii repo şi în SBB;
    b. titluri acordate ca împrumut;
    c. titluri depuse ca garanţie în tranzacţii de luare cu împrumut de titluri de valoare;
    d. titluri depuse ca garanţie în vederea îndeplinirii cerinţelor de marjă de variaţie care decurg din SFT-uri.

    407. Orice garanţie primită sau depusă în cadrul tranzacţiilor care nu intră în domeniul de aplicare a SFTR, inclusiv SFT-urile care sunt executate cu contrapărţi SEBC, trebuie exclusă din formula de reutilizare.
    408. CPC-urile trebuie să excludă din estimările lor privind reutilizarea titlurile de valoare furnizate ca garanţie, care sunt transferate între membrii compensatori în cadrul activităţilor lor de compensare centrală. Aceasta vizează atât componenta "Garanţiei primite", cât şi pe cea a "Garanţiei reutilizate" din cadrul formulei. Aceste titluri de valoare furnizate ca garanţie nu sunt reutilizate de CPC ca atare, deoarece transferul titlurilor de valoare reflectă mai curând procesul de novaţie care are loc atunci când o contraparte centrală se interpune între cele două contrapărţi iniţiale. Titlurile de valoare furnizate ca garanţie primite ca marjă trebuie incluse în estimări, după caz, şi se aşteaptă ca CPC-urile să raporteze orice reutilizare care are loc în cadrul celorlalte activităţi ale acestora. Aceasta include operaţiuni de trezorerie şi orice alt tip de facilitate sau mecanism (de exemplu, împrumuturi de titluri de valoare acordate în cadrul operaţiunilor reverse repo) pe care le-ar putea avea CPC-urile.
    409. În ceea ce priveşte sistemele de măsurare a reutilizării garanţiilor reale*18) incluse în cadrul CSF, acestea vor fi calculate direct de autorităţile naţionale sau internaţionale pe baza reutilizării garanţiilor reale raportată de către entităţi. În cazul ratei de reutilizare, autorităţile vor trebui să calculeze numitorul pe baza datelor raportate de entităţi în tabelul 2.
        *18) Consultaţi secţiunea 4 din cadrul CSF privind reutilizarea garanţiilor care nu sunt în numerar.

    5.6.1.1. Reutilizarea titlurilor de valoare de către o contraparte financiară sau de către o contraparte nefinanciară alta decât o IMM, fără delegarea raportării
    410. Tabelul 101 prezintă un caz în care contrapartea B raportează valoarea titlurilor de valoare reutilizate cu codul ISIN IT00BH4HKS39 în valoare de 10.000.000 EUR.
        Tabelul 101 - Reutilizarea titlurilor de valoare de către o contraparte financiară sau de către o contraparte nefinanciară alta decât o IMM, fără delegarea raportării


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│1 │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│  │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Rpt>                              │
│  │Report      │{LEI} of    │<CollReuseUpd>                     │
│3 │submitting  │counterparty│…                                  │
│  │entity      │B           │<RptgDtTm>2020-04-                 │
├──┼────────────┼────────────┤22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │Reporting   │{LEI} of    │<CtrPtyData>                       │
│4 │counterparty│counterparty│<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │B           │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptSubmitgNtty>                  │
│  │Entity      │{LEI} of    │<RptgCtrPty>                       │
│5 │responsible │counterparty│<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│  │for the     │B           │</RptgCtrPty>                      │
│  │report      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
├──┼────────────┼────────────┤<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│  │Type of     │            │</NttyRspnsblForRpt>               │
│6 │collateral  │SECU        │</CtrPtyData>                      │
│  │component   │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Scty>                             │
│7 │Collateral  │{ISIN}      │<ISIN>IT00BH4HKS39</ISIN>          │
│  │component   │            │<ReuseVal>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Estmtd                            │
│  │Value of    │            │Ccy="EUR">10000000</Estmtd>        │
│8 │reused      │            │</ReuseVal>                        │
│  │collateral  │            │</Scty>                            │
├──┼────────────┼────────────┤</CollCmpnt>                       │
│  │Estimated   │            │<EvtDt>2020-04-23</EvtDt>          │
│9 │reuse of    │10000000    │…                                  │
│  │collateral  │            │</CollReuseUpd>                    │
├──┼────────────┼────────────┤</Rpt>                             │
│  │Reused      │            │</TradData>                        │
│10│collateral  │EUR         │</                                 │
│  │currency    │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    5.6.1.2. Reutilizarea titlurilor de valoare de către o contraparte financiară sau de către o contraparte nefinanciară alta decât o IMM, cu delegarea raportării
    411. Tabelul 102 prezintă cazul în care contrapartea A deleagă raportarea contrapărţii B. Aceasta raportează valoarea titlurilor de valoare reutilizate cu codul ISIN IT00BH4HKS39 în valoare de 10.000.000 EUR.
        Tabelul 102 - Reutilizarea titlurilor de valoare de către o contraparte financiară sau de către o contraparte nefinanciară alta decât o IMM, cu delegarea raportării


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│1 │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│  │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Rpt>                              │
│  │Report      │{LEI} of    │<CollReuseUpd>                     │
│3 │submitting  │counterparty│…                                  │
│  │entity      │B           │<RptgDtTm>2020-04-                 │
├──┼────────────┼────────────┤22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │Reporting   │{LEI} of    │<CtrPtyData>                       │
│4 │counterparty│counterparty│<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │A           │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptSubmitgNtty>                  │
│  │Entity      │{LEI} of    │<RptgCtrPty>                       │
│5 │responsible │counterparty│<LEI>12345678901234500000</LEI>    │
│  │for the     │A           │</RptgCtrPty>                      │
│  │report      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
├──┼────────────┼────────────┤<LEI>12345678901234500000</LEI>    │
│  │Type of     │            │</NttyRspnsblForRpt>               │
│6 │collateral  │SECU        │</CtrPtyData>                      │
│  │component   │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Scty>                             │
│7 │Collateral  │{ISIN}      │<ISIN> IT00BH4HKS39</ISIN>         │
│  │component   │            │<ReuseVal>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Estmtd                            │
│  │Value of    │            │Ccy=”EUR”>10000000</Estmtd>        │
│8 │reused      │            │</ReuseVal>                        │
│  │collateral  │            │</Scty>                            │
├──┼────────────┼────────────┤</CollCmpnt>                       │
│  │Estimated   │            │<EvtDt>2020-04-23</EvtDt>          │
│9 │reuse of    │10000000    │…                                  │
│  │collateral  │            │</CollReuseUpd>                    │
├──┼────────────┼────────────┤</Rpt>                             │
│  │Reused      │            │</TradData>                        │
│10│collateral  │EUR         │</                                 │
│  │currency    │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    5.6.1.3. Reutilizarea titlurilor de valoare de către o IMM-contraparte nefinanciară cu o singură contraparte
    412. Tabelul 103 prezintă cazul în care contrapartea C este IMM-contraparte nefinanciară şi a încheiat SFT-uri cu o singură entitate - contrapartea B (contraparte financiară). Contrapartea B raportează valoarea titlurilor de valoare reutilizate cu codul ISIN IT00BH4HKS39 în valoare de 10.000.000 EUR.
        Tabelul 103 - Reutilizarea titlurilor de valoare de către o IMM-contraparte nefinanciară cu o singură contraparte


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│1 │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│  │timestamp   │22T16:41:07Z│<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
├──┼────────────┼────────────┤<TradData>                         │
│2 │Event date  │2020-04-23  │<Rpt>                              │
├──┼────────────┼────────────┤<CollReuseUpd>                     │
│  │Report      │{LEI} of    │…                                  │
│3 │submitting  │counterparty│<RptgDtTm>2020-04-                 │
│  │entity      │B           │22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
├──┼────────────┼────────────┤<CtrPtyData>                       │
│  │Reporting   │{LEI} of    │<RptSubmitgNtty>                   │
│4 │counterparty│counterparty│<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│  │            │C           │</RptSubmitgNtty>                  │
├──┼────────────┼────────────┤<RptgCtrPty>                       │
│  │Entity      │{LEI} of    │<LEI>123456789ABCDEFGHIJK</LEI>    │
│5 │responsible │counterparty│</RptgCtrPty>                      │
│  │for the     │B           │<NttyRspnsblForRpt>                │
│  │report      │            │<LEI>                              │
├──┼────────────┼────────────┤ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>         │
│  │Type of     │            │</NttyRspnsblForRpt>               │
│6 │collateral  │SECU        │</CtrPtyData>                      │
│  │component   │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Scty>                             │
│7 │Collateral  │{ISIN}      │<ISIN>IT00BH4HKS39</ISIN>          │
│  │component   │            │<ReuseVal>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Estmtd                            │
│  │Value of    │            │Ccy="EUR">10000000</Estmtd>        │
│8 │reused      │            │</ReuseVal>                        │
│  │collateral  │            │</Scty>                            │
├──┼────────────┼────────────┤</CollCmpnt>                       │
│  │Estimated   │            │<EvtDt>2020-04-23</EvtDt>          │
│9 │reuse of    │10000000    │…                                  │
│  │collateral  │            │</CollReuseUpd>                    │
├──┼────────────┼────────────┤</Rpt>                             │
│  │Reused      │            │</TradData>                        │
│10│collateral  │EUR         │</                                 │
│  │currency    │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    5.6.1.4. Reutilizarea titlurilor de valoare de către o IMM-contraparte nefinanciară cu mai multe contrapărţi
    413. Tabelul 104 şi Tabelul 105 conţin informaţii care trebuie raportate cu privire la reutilizarea de către o IMM-contraparte nefinanciară cu mai multe contrapărţi. În acest exemplu, există două tabele. Cu toate acestea, pot exista tot atâtea tabele cu câte contrapărţi IMM-ul- contraparte nefinanciară a încheiat SFT-uri şi a reutilizat ulterior garanţia.
    414. În acest caz, contrapartea C este IMM-contraparte nefinanciară şi a încheiat SFT-uri cu două entităţi - contrapartea B şi contrapartea D. Contrapartea B raportează valoarea titlurilor de valoare reutilizate cu codul ISIN IT00BH4HKS39 în valoare de 10.000.000 EUR în Tabelul 104. Contrapartea B raportează valoarea titlurilor de valoare reutilizate cu codul ISIN FR00BH4HKS3 în valoare de 2.000.000 EUR în Tabelul 105.
        Tabelul 104 - Reutilizarea titlurilor de valoare de către o IMM-contraparte nefinanciară cu mai multe contrapărţi (1)


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│1 │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│  │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Rpt>                              │
│  │Report      │{LEI} of    │<CollReuseUpd>                     │
│3 │submitting  │counterparty│…                                  │
│  │entity      │B           │<RptgDtTm>2020-04-                 │
├──┼────────────┼────────────┤22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │Reporting   │{LEI} of    │<CtrPtyData>                       │
│4 │counterparty│counterparty│<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │C           │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptSubmitgNtty>                  │
│  │Entity      │{LEI} of    │<RptgCtrPty>                       │
│5 │responsible │counterparty│<LEI>123456789ABCDEFGHIJK</LEI>    │
│  │for the     │B           │</RptgCtrPty>                      │
│  │report      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
├──┼────────────┼────────────┤<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│  │Type of     │            │</NttyRspnsblForRpt>               │
│6 │collateral  │SECU        │</CtrPtyData>                      │
│  │component   │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Scty>                             │
│7 │Collateral  │{ISIN}      │<ISIN> IT00BH4HKS39</ISIN>         │
│  │component   │            │<ReuseVal>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Estmtd                            │
│  │Value of    │            │Ccy=”EUR”>10000000</Estmtd>        │
│8 │reused      │            │</ReuseVal>                        │
│  │collateral  │            │</Scty>                            │
├──┼────────────┼────────────┤</CollCmpnt>                       │
│  │Estimated   │            │<EvtDt>2020-04-23</EvtDt>          │
│9 │reuse of    │10000000    │…                                  │
│  │collateral  │            │</CollReuseUpd>                    │
├──┼────────────┼────────────┤</Rpt>                             │
│  │Reused      │            │</TradData>                        │
│10│collateral  │EUR         │</                                 │
│  │currency    │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

Tabelul 105 - Reutilizarea titlurilor de valoare de către o IMM-contraparte nefinanciară cu mai multe contrapărţi (2)


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│1 │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│  │timestamp   │22T18:41:07Z│                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Rpt>                              │
│  │Report      │{LEI} of    │<CollReuseUpd>                     │
│3 │submitting  │counterparty│…                                  │
│  │entity      │D           │<RptgDtTm>2020-04-                 │
├──┼────────────┼────────────┤22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │Reporting   │{LEI} of    │<CtrPtyData>                       │
│4 │counterparty│counterparty│<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │C           │<LEI>11223344556677889900</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptSubmitgNtty>                  │
│  │Entity      │{LEI} of    │<RptgCtrPty>                       │
│5 │responsible │counterparty│<LEI>123456789ABCDEFGHIJK</LEI>    │
│  │for the     │D           │</RptgCtrPty>                      │
│  │report      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
├──┼────────────┼────────────┤<LEI>11223344556677889900</LEI>    │
│  │Type of     │            │</NttyRspnsblForRpt>               │
│6 │collateral  │SECU        │</CtrPtyData>                      │
│  │component   │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Scty>                             │
│7 │Collateral  │{ISIN}      │<ISIN> FR00BH4HKS3</ISIN>          │
│  │component   │            │<ReuseVal>                         │
├──┼────────────┼────────────┤<Estmtd                            │
│  │Value of    │            │Ccy="EUR">2000000</Estmtd>         │
│8 │reused      │            │</ReuseVal>                        │
│  │collateral  │            │</Scty>                            │
├──┼────────────┼────────────┤</CollCmpnt>                       │
│  │Estimated   │            │<EvtDt>2020-04-23</EvtDt>          │
│9 │reuse of    │2000000     │…                                  │
│  │collateral  │            │</CollReuseUpd>                    │
├──┼────────────┼────────────┤</Rpt>                             │
│  │Reused      │            │</TradData>                        │
│10│collateral  │EUR         │</                                 │
│  │currency    │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    5.6.2. Reinvestirea garanţiilor în numerar
    415. Contrapărţile trebuie să raporteze reinvestirea garanţiilor în numerar atunci când numerarul este utilizat ca garanţie în tranzacţiile SLB şi reinvestit, fie direct de către creditor (beneficiarul garanţiei), fie în numele creditorului printr-un agent. Raportarea reînvestirii nu depinde de tipul de contraparte financiară implicată, de exemplu broker, dealer, firmă de investiţii etc. Are legătură cu poziţia sa în SFT-urile relevante.
    416. Tipul reînvestirii (câmpul 4.12) şi cuantumul numerarului reinvestit (câmpul 4.13) trebuie defalcate în funcţie de moneda garanţiei în numerar reinvestite (câmpul 4.14). Întrucât se aşteaptă ca contrapărţile să raporteze o rată unică de reinvestire, fără defalcare în funcţie de monedă, rata de reinvestire (câmpul 4.11) trebuie calculată ca rată medie ponderată pe baza cuantumului numerarului reinvestit (câmpul 4.13) după conversia în moneda numerarului reinvestit (câmpul 4.14).
    417. Numerarul primit în scopul constituirii marjei în SFT-uri care nu sunt compensate la nivel central şi reinvestit ulterior intră şi el în domeniul de aplicare.
    418. Numerarul primit din creditarea în marjă şi reinvestit ulterior nu trebuie raportat ca reinvestire a garanţiilor în numerar. Pentru raportarea garanţiilor în numerar în contextul creditării în marjă, consultaţi secţiunea 5.3.16.
    419. În cazul în care contrapartea care efectuează raportarea nu poate face distincţie între numerarul propriu şi numerarul primit ca garanţie în numerar, valoarea reînvestirii numerarului trebuie calculată folosind aceeaşi metodologie ca şi în cazul garanţiilor care nu sunt în numerar.
    420. Garanţiile în numerar primite de CPC-uri (ca parte a cerinţelor lor de constituire a marjei) şi reinvestirile garanţiilor în numerar sunt deja publice de la publicarea informaţiilor cantitative de către CPMI-IOSCO*19). Deşi raportarea în temeiul SFTR are loc zilnic (şi nu trimestrial, aşa cum este cazul publicării de informaţii cantitative), nivelul comparabil de granularitate şi tipul de informaţii colectate nu garantează raportarea suplimentară. Prin urmare, reinvestirea garanţiilor în numerar ale CCP este exclusă.
        *19) CPMI-IOSCO, februarie 2015, "Public quantitative disclosure standards for central counterparties" ("Standardele privind publicarea de informaţii cantitative pentru contrapărţile centrale"): https://www.bis.org/cpmi/publ/d125.pdf

    421. În cele din urmă, în ceea ce priveşte raportarea reînvestirii garanţiilor în numerar, contrapărţile trebuie să ţină seama şi de orice îndrumare sau clarificare ulterioară furnizată de CSF în acest context.
    5.6.2.1. Reinvestirea numerarului de către o contraparte financiară sau de către o contraparte nefinanciară alta decât o IMM, fără delegarea raportării
    422. Tabelul 106 prezintă cazul în care contrapartea B raportează reinvestirea numerarului propriu în cuantum de 100.000 EUR, la o rată de 1,5% pe piaţa repo.
        Tabelul 106 - Reinvestirea numerarului de către o contraparte financiară sau de către o contraparte nefinanciară alta decât o IMM, fără delegarea raportării


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│  │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│1 │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
│  │            │            │                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
│  │            │            │<Rpt>                              │
├──┼────────────┼────────────┤<CollReuseUpd>                     │
│  │Report      │{LEI} of    │…                                  │
│3 │submitting  │counterparty│<RptgDtTm>2020-04-                 │
│  │entity      │B           │22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │            │            │<CtrPtyData>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │{LEI} of    │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│4 │Reporting   │counterparty│</RptSubmitgNtty>                  │
│  │counterparty│B           │<RptgCtrPty>                       │
│  │            │            │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>                      │
│  │Entity      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
│  │responsible │{LEI} of    │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│5 │for the     │counterparty│</NttyRspnsblForRpt>               │
│  │report      │B           │</CtrPtyData>                      │
│  │            │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Csh>                              │
│  │Reinvestment│            │<RinvstdCsh>                       │
│11│Rate        │1.5         │<Tp>REPM</Tp>                      │
│  │            │            │<RinvstdCshAmt                     │
├──┼────────────┼────────────┤Ccy="EUR">100000</RinvstdCshAmt>   │
│  │Type of     │            │</RinvstdCsh>                      │
│  │re-invested │            │<CshRinvstmtRate>1.5</             │
│12│cash        │REPM        │CshRinvstmtRate>                   │
│  │investment  │            │</Csh>                             │
│  │            │            │</CollCmpnt>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<EvtDt>                            │
│  │Re-invested │            │2020-04-23                         │
│13│cash amount │100000      │</EvtDt>                           │
│  │            │            │…                                  │
├──┼────────────┼────────────┤</CollReuseUpd>                    │
│  │Re-invested │            │</Rpt>                             │
│14│cash        │EUR         │</TradData>                        │
│  │currency    │            │</                                 │
│  │            │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
│  │            │            │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    5.6.2.2. Reinvestirea numerarului de către o contraparte financiară sau de către o contraparte nefinanciară alta decât o IMM, cu delegarea raportării
    423. Tabelul 107 prezintă cazul în care contrapartea A deleagă raportarea reînvestirii numerarului propriu contrapărţii B. Contrapartea B raportează reinvestirea numerarului în cuantum de 100.000 EUR, la o rată de 1% pe piaţa repo.
        Tabelul 107 - Reinvestirea numerarului de către o contraparte financiară sau de către o contraparte nefinanciară alta decât o IMM, cu delegarea raportării


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│  │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│1 │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
│  │            │            │                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
│  │            │            │<Rpt>                              │
├──┼────────────┼────────────┤<CollReuseUpd>                     │
│  │Report      │{LEI} of    │…                                  │
│3 │submitting  │counterparty│<RptgDtTm>2020-04-                 │
│  │entity      │B           │22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │            │            │<CtrPtyData>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │{LEI} of    │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│4 │Reporting   │counterparty│</RptSubmitgNtty>                  │
│  │counterparty│A           │<RptgCtrPty>                       │
│  │            │            │<LEI>12345678901234500000</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>                      │
│  │Entity      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
│  │responsible │{LEI} of    │<LEI>12345678901234500000</LEI>    │
│5 │for the     │counterparty│</NttyRspnsblForRpt>               │
│  │report      │A           │</CtrPtyData>                      │
│  │            │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Csh>                              │
│  │Reinvestment│            │<RinvstdCsh>                       │
│11│Rate        │1           │<Tp>REPM</Tp>                      │
│  │            │            │<RinvstdCshAmt                     │
├──┼────────────┼────────────┤Ccy="EUR">100000</RinvstdCshAmt>   │
│  │Type of     │            │</RinvstdCsh>                      │
│  │re-invested │            │<CshRinvstmtRate>1</               │
│12│cash        │REPM        │CshRinvstmtRate>                   │
│  │investment  │            │</Csh>                             │
│  │            │            │</CollCmpnt>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<EvtDt>                            │
│  │Re-invested │            │2020-04-23                         │
│13│cash amount │100000      │</EvtDt>                           │
│  │            │            │…                                  │
├──┼────────────┼────────────┤</CollReuseUpd>                    │
│  │Re-invested │            │</Rpt>                             │
│14│cash        │EUR         │</TradData>                        │
│  │currency    │            │</                                 │
│  │            │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
│  │            │            │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    5.6.2.3. Reinvestirea numerarului de către o IMM-contraparte nefinanciară cu o singură contraparte
    424. Tabelul 108 prezintă cazul în care contrapartea C este IMM-contraparte nefinanciară şi a încheiat SFT-uri cu o singură entitate - contrapartea B. Contrapartea B raportează o reinvestire a garanţiilor în numerar de 100.000 EUR, la o rată de 1% pe piaţa repo.
        Tabelul 108 - Reinvestirea numerarului de către o IMM-contraparte nefinanciară cu o singură contraparte


┌──┬────────────┬────────────┬──────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                       │
├──┼────────────┼────────────┼──────────────────────────────────┤
│  │Reporting   │2020-04-    │                                  │
│1 │timestamp   │22T16:41:07Z│                                  │
│  │            │            │                                  │
├──┼────────────┼────────────┤SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                        │
│  │            │            │<Rpt>                             │
├──┼────────────┼────────────┤<CollReuseUpd>                    │
│  │Report      │{LEI} OF    │…                                 │
│3 │submitting  │counterparty│<RptgDtTm>2020-04-                │
│  │entity      │B           │22T16:41:07Z</RptgDtTm>           │
│  │            │            │<CtrPtyData>                      │
├──┼────────────┼────────────┤<RptSubmitgNtty>                  │
│  │            │{LEI} of    │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>   │
│4 │Reporting   │counterparty│</RptSubmitgNtty>                 │
│  │counterparty│C           │<RptgCtrPty>                      │
│  │            │            │<LEI>123456789ABCDEFGHIJK</LEI>   │
├──┼────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>                     │
│  │Entity      │            │<NttyRspnsblForRpt>               │
│  │responsible │{LEI} of    │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>   │
│5 │for the     │counterparty│</NttyRspnsblForRpt>              │
│  │report      │B           │</CtrPtyData>                     │
│  │            │            │<CollCmpnt>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<Csh>                             │
│  │Reinvestment│            │<RinvstdCsh>                      │
│11│Rate        │1           │<Tp>REPM</Tp>                     │
│  │            │            │<RinvstdCshAmt                    │
├──┼────────────┼────────────┤Ccy="EUR">100000</RinvstdCshAmt>  │
│  │Type of     │            │</RinvstdCsh>                     │
│  │re-invested │            │<CshRinvstmtRate>1</              │
│12│cash        │REPM        │CshRinvstmtRate>                  │
│  │investment  │            │</Csh>                            │
│  │            │            │</CollCmpnt>                      │
├──┼────────────┼────────────┤<EvtDt>                           │
│  │Re-invested │            │2020-04-23                        │
│13│cash amount │100000      │</EvtDt>                          │
│  │            │            │…                                 │
├──┼────────────┼────────────┤</CollReuseUpd>                   │
│  │Re-invested │            │</Rpt>                            │
│14│cash        │EUR         │</TradData>                       │
│  │currency    │            │</                                │
│  │            │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
├──┼────────────┼────────────┤                                  │
│18│Action type │REUU        │                                  │
│  │            │            │                                  │
└──┴────────────┴────────────┴──────────────────────────────────┘

    5.6.2.4. Reinvestirea numerarului de către o IMM-contraparte nefinanciară cu mai multe contrapărţi
    425. Tabelul 109 şi Tabelul 110 conţin informaţii care trebuie raportate cu privire la reinvestirea garanţiei de către o IMM-contraparte nefinanciară cu mai multe contrapărţi. În acest exemplu, există două tabele. Cu toate acestea, pot exista tot atâtea tabele cu câte contrapărţi IMM-ul-contraparte nefinanciară a încheiat SFT-uri şi a reinvestit ulterior garanţia în numerar.
    426. În acest caz, contrapartea C este IMM-contraparte nefinanciară şi a încheiat SFT-uri cu două entităţi - contrapartea B şi contrapartea D. Contrapartea B raportează suma de 100.000 EUR ca garanţie în numerar reinvestită în Tabelul 109. Contrapartea D raportează suma de 100.000 EUR ca garanţie în numerar reinvestită în Tabelul 110.
        Tabelul 109 - Reinvestirea numerarului de către o IMM-contraparte nefinanciară cu mai multe contrapărţi (1)


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│  │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│1 │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
│  │            │            │                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
│  │            │            │<Rpt>                              │
├──┼────────────┼────────────┤<CollReuseUpd>                     │
│  │Report      │{LEI} of    │…                                  │
│3 │submitting  │counterparty│<RptgDtTm>2020-04-                 │
│  │entity      │B           │22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │            │            │<CtrPtyData>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │{LEI} of    │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│4 │Reporting   │counterparty│</RptSubmitgNtty>                  │
│  │counterparty│C           │<RptgCtrPty>                       │
│  │            │            │<LEI>123456789ABCDEFGHIJK</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>                      │
│  │Entity      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
│  │responsible │{LEI} of    │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│5 │for the     │counterparty│</NttyRspnsblForRpt>               │
│  │report      │B           │</CtrPtyData>                      │
│  │            │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Csh>                              │
│  │Reinvestment│            │<RinvstdCsh>                       │
│11│Rate        │1           │<Tp>REPM</Tp>                      │
│  │            │            │<RinvstdCshAmt                     │
├──┼────────────┼────────────┤Ccy="EUR">100000</RinvstdCshAmt>   │
│  │Type of     │            │</RinvstdCsh>                      │
│  │re-invested │            │<CshRinvstmtRate>1</               │
│12│cash        │REPM        │CshRinvstmtRate>                   │
│  │investment  │            │</Csh>                             │
│  │            │            │</CollCmpnt>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<EvtDt>                            │
│  │Re-invested │            │2020-04-23                         │
│13│cash amount │100000      │</EvtDt>                           │
│  │            │            │…                                  │
├──┼────────────┼────────────┤</CollReuseUpd>                    │
│  │Re-invested │            │</Rpt>                             │
│14│cash        │EUR         │</TradData>                        │
│  │currency    │            │</                                 │
│  │            │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
│  │            │            │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

Tabelul 110 - Reinvestirea numerarului de către o IMM-contraparte nefinanciară cu mai multe contrapărţi (2)


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│  │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│1 │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
│  │            │            │                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
│  │            │            │<Rpt>                              │
├──┼────────────┼────────────┤<CollReuseUpd>                     │
│  │Report      │{LEI} of    │…                                  │
│3 │submitting  │counterparty│<RptgDtTm>2020-04-                 │
│  │entity      │D           │22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │            │            │<CtrPtyData>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │{LEI} of    │<LEI>11223344556677889900</LEI>    │
│4 │Reporting   │counterparty│</RptSubmitgNtty>                  │
│  │counterparty│C           │<RptgCtrPty>                       │
│  │            │            │<LEI>123456789ABCDEFGHIJK</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>                      │
│  │Entity      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
│  │responsible │{LEI2} of   │<LEI>11223344556677889900</LEI>    │
│5 │for the     │counterparty│</NttyRspnsblForRpt>               │
│  │report      │D           │</CtrPtyData>                      │
│  │            │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Csh>                              │
│  │Reinvestment│            │<RinvstdCsh>                       │
│11│Rate        │1           │<Tp>REPM</Tp>                      │
│  │            │            │<RinvstdCshAmt                     │
├──┼────────────┼────────────┤Ccy="EUR">100000</RinvstdCshAmt>   │
│  │Type of     │            │</RinvstdCsh>                      │
│  │re-invested │            │<CshRinvstmtRate>1</               │
│12│cash        │REPM        │CshRinvstmtRate>                   │
│  │investment  │            │</Csh>                             │
│  │            │            │</CollCmpnt>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<EvtDt>                            │
│  │Re-invested │            │2020-04-23                         │
│13│cash amount │100000      │</EvtDt>                           │
│  │            │            │…                                  │
├──┼────────────┼────────────┤</CollReuseUpd>                    │
│  │Re-invested │            │</Rpt>                             │
│14│cash        │EUR         │</TradData>                        │
│  │currency    │            │</                                 │
│  │            │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
│  │            │            │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    5.6.3. Reutilizarea garanţiei zero care nu este în numerar şi reinvestirea numerarului
    427. Tabelul 111 ilustrează raportarea câmpurilor în cazul în care nu există nici reutilizarea garanţiilor care nu sunt în numerar şi nici reinvestirea garanţiilor în numerar. Prin urmare, contrapărţile trebuie să raporteze precum în Tabelul 111.
    428. În acest caz, câmpul 12 din tabelul 4 din STR "Tipul de investiţii în numerar reinvestite" trebuie raportat ca "altul".
        Tabelul 111 - Reutilizarea garanţiei zero în numerar


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│  │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│1 │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
│  │            │            │                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
│  │            │            │<Rpt>                              │
├──┼────────────┼────────────┤<CollReuseUpd>                     │
│  │Report      │{LEI} of    │…                                  │
│3 │submitting  │counterparty│<RptgDtTm>2020-04-                 │
│  │entity      │D           │22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │            │            │<CtrPtyData>                       │
├──┼────────────┼────────────┤<RptSubmitgNtty>                   │
│  │            │{LEI} of    │<LEI>11223344556677889900</LEI>    │
│4 │Reporting   │counterparty│</RptSubmitgNtty>                  │
│  │counterparty│C           │<RptgCtrPty>                       │
│  │            │            │<LEI>123456789ABCDEFGHIJK</LEI>    │
├──┼────────────┼────────────┤</RptgCtrPty>                      │
│  │Entity      │            │<NttyRspnsblForRpt>                │
│  │responsible │{LEI2} of   │<LEI>11223344556677889900</LEI>    │
│5 │for the     │counterparty│</NttyRspnsblForRpt>               │
│  │report      │D           │</CtrPtyData>                      │
│  │            │            │<CollCmpnt>                        │
├──┼────────────┼────────────┤<Csh>                              │
│  │Type of     │            │<RinvstdCsh>                       │
│6 │collateral  │CASH        │<Tp>OTHR</Tp>                      │
│  │component   │            │<RinvstdCshAmt                     │
│  │            │            │Ccy=”EUR”>0</RinvstdCshAmt>        │
├──┼────────────┼────────────┤</RinvstdCsh>                      │
│  │Type of     │            │</Csh>                             │
│  │re-invested │            │</CollCmpnt>                       │
│12│cash        │OTHR        │<EvtDt>                            │
│  │investment  │            │2020-04-23                         │
│  │            │            │_</EvtDt>                          │
├──┼────────────┼────────────┤…                                  │
│  │Re-invested │            │</CollReuseUpd>                    │
│13│cash amount │0           │</Rpt>                             │
│  │            │            │</TradData>                        │
├──┼────────────┼────────────┤</                                 │
│  │Re-invested │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
│14│cash        │EUR         │                                   │
│  │currency    │            │                                   │
│  │            │            │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    5.6.4. Surse de finanţare
    429. Câmpurile referitoare la sursele de finanţare trebuie raportate numai atunci când există un împrumut în marjă sau o valoare de piaţă a poziţiilor scurte datorată. Contrapărţile sau entităţile responsabile de raportare trebuie să furnizeze aceste informaţii la nivelul contrapărţii care efectuează raportarea, nu la nivelul fiecărei tranzacţii în parte.
    430. Tabelul 112 prezintă cazul în care contrapartea B raportează o sumă de 5.000.000 EUR ca sursă de finanţare de pe piaţa repo, pentru finanţarea împrumuturilor în marjă.
        Tabelul 112 - Surse de finanţare


┌──┬────────────┬────────────┬───────────────────────────────────┐
│No│Field       │Example     │XML Message                        │
├──┼────────────┼────────────┼───────────────────────────────────┤
│  │Reporting   │2020-04-    │                                   │
│1 │timestamp   │22T16:41:07Z│                                   │
│  │            │            │                                   │
├──┼────────────┼────────────┤<SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt>│
│2 │Event date  │2020-04-23  │<TradData>                         │
│  │            │            │<Rpt>                              │
├──┼────────────┼────────────┤<Crrctn>                           │
│  │Report      │{LEI} of    │<RptgDtTm>2020-04-                 │
│3 │submitting  │counterparty│22T16:41:07Z</RptgDtTm>            │
│  │entity      │B           │<CtrPtyData>                       │
│  │            │            │<RptSubmitgNtty>                   │
├──┼────────────┼────────────┤<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│  │            │{LEI} of    │</RptSubmitgNtty>                  │
│4 │Reporting   │counterparty│<RptgCtrPty>                       │
│  │counterparty│B           │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│  │            │            │</RptgCtrPty>                      │
├──┼────────────┼────────────┤<NttyRspnsblForRpt>                │
│  │Entity      │            │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>    │
│  │responsible │{LEI} of    │</NttyRspnsblForRpt>               │
│5 │for the     │counterparty│</CtrPtyData>                      │
│  │report      │B           │<CollCmpnt>                        │
│  │            │            │…                                  │
├──┼────────────┼────────────┤</CollCmpnt>                       │
│  │Funding     │            │<EvtDt>                            │
│15│sources     │REPO        │2020-04-23                         │
│  │            │            │</EvtDt>                           │
├──┼────────────┼────────────┤<FndgSrc>                          │
│  │Market value│            │<Tp>REPO</Tp>                      │
│  │of the      │            │<MktVal                            │
│16│funding     │5000000     │Ccy=”EUR”>5000000</MktVal>         │
│  │sources     │            │</FndgSrc>                         │
│  │            │            │</Crrctn>                          │
├──┼────────────┼────────────┤</Rpt>                             │
│  │Funding     │            │</TradData>                        │
│17│sources     │EUR         │</                                 │
│  │currency    │            │SctiesFincgRptgTxReusdCollDataRpt> │
│  │            │            │                                   │
├──┼────────────┼────────────┤                                   │
│18│Action type │REUU        │                                   │
│  │            │            │                                   │
└──┴────────────┴────────────┴───────────────────────────────────┘

    6. Răspuns de respingere
    431. Articolul 1 alineatul (1) din STR privind colectarea datelor prevede diferite verificări pe care trebuie să le efectueze un registru central de tranzacţii pentru a asigura corectitudinea şi integralitatea datelor privind SFT-urile raportate în conformitate cu articolul 4 din SFTR.
    432. Registrul central de tranzacţii trebuie să ofere un răspuns de respingere, în conformitate cu următoarele categorii:
    a. validarea modelului unui raport transmis, conform articolului 1 alineatul (1) litera (b) din STR privind colectarea datelor;
    b. autorizarea/permisiunea unei entităţi care transmite raportul, conform articolului 1 alineatul (1) litera (c) din STR privind colectarea datelor;
    c. validarea logică a unui raport transmis, conform articolului 1 alineatul (1) literele (d)-(j) din STR privind colectarea datelor;
    d. validarea normelor de conduită în afaceri sau a conţinutului unui raport transmis, în conformitate cu articolul 1 alineatul (1) litera (k) din STR privind colectarea datelor, inclusă în normele de validare şi prevăzută în prezentul ghid.

    433. Trebuie remarcat faptul că registrul central de tranzacţii va autentifica entitatea în momentul în care aceasta se conectează la sistemul registrului; prin urmare, nu se va oferi niciun răspuns specific de respingere.
    434. Registrul central de tranzacţii trebuie să verifice conformitatea fişierului cu modelul XML (sintaxa întregului fişier şi a rapoartelor SFT specifice). În cazul în care fişierul nu este conform, întregul fişier (toate tranzacţiile din fişier) este respins pe motiv că este "corupt".
    435. Întrucât articolul 1 litera (c) din STR privind colectarea datelor prevede că această verificare trebuie să aibă loc în cadrul verificării rapoartelor transmise registrului central de tranzacţii şi, deşi permisiunile pot fi stabilite în momentul înregistrării, autorizaţia de raportare trebuie şi ea verificată la nivel de transmitere, iar un registru central de tranzacţii trebuie să respingă orice raport transmis care nu trece de această verificare, cu un mesaj de răspuns corespunzător.
    436. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să utilizeze mesajul XML ISO 20022 relevant pentru a oferi răspunsul de validare entităţilor înregistrate la registrul respectiv. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să utilizeze codurile din câmpurile de raportare atunci când comunică mesajele de respingere contrapărţilor.
    437. După primirea unui mesaj de respingere, contrapărţile care efectuează raportarea sau entitatea responsabilă de raportare trebuie să transmită, fie direct, fie printr-o entitate care transmite raportul, rapoarte corecte şi complete până la termenul de raportare, astfel cum se stabileşte la articolul 4 alineatul (1) din SFTR.
    438. În cazul în care un fişier conţine 3 tranzacţii, dar acestea nu sunt validate, statisticile afişează fişierul ca acceptat cu 3 tranzacţii respinse.
    439. În cazul în care un fişier de date transmis de contrapartea care efectuează raportarea, de entitatea responsabilă de raportare sau de entitatea care transmite raportul conţine o eroare gravă privind modelul, iar tranzacţiile nu pot fi validate, se va raporta un singur fişier respins.
    440. Pe lângă informaţiile de mai sus, registrele centrale de tranzacţii vor furniza fiecărei contrapărţi care efectuează raportarea, fiecărei entităţi responsabile de raportare sau fiecărei entităţi care transmite raportul, după caz, un raport la sfârşitul zilei (auth.084.001.01) care conţine următoarele informaţii:
        Tabel 113 - Răspuns de respingere


┌───┬──────────────┬───────────┬──────────────────────────┐
│No.│Field         │Details to │XML Message               │
│   │              │be reported│                          │
├───┼──────────────┼───────────┼──────────────────────────┤
│   │              │           │                          │
│1  │Number of     │Numeric    │                          │
│   │files received│values     │                          │
│   │              │           │                          │
├───┼──────────────┼───────────┤                          │
│   │              │           │                          │
│2  │No. of files  │Numeric    │                          │
│   │accepted      │values     │<SctiesFincgRptgTxStsAdvc>│
│   │              │           │<TxRptStsAndRsn>          │
├───┼──────────────┼───────────┤<Rpt>                     │
│   │              │           │<RptSttstcs>              │
│3  │No. of files  │Numeric    │<TtlNbOfRpts>2</          │
│   │rejected      │values     │TtlNbOfRpts>              │
│   │              │           │<TtlNbOfRptsAccptd>1</    │
├───┼──────────────┼───────────┤TtlNbOfRptsAccptd>        │
│   │              │           │<TtlNbOfRptsRjctd>1</     │
│4  │File          │Textual    │TtlNbOfRptsRjctd>         │
│   │identification│value      │<NbOfRptsRjctdPerErr>     │
│   │              │           │<DtldNb>1</DtldNb>        │
├───┼──────────────┼───────────┤<RptSts>                  │
│   │              │           │<MsgRptId>ReportID</      │
│5  │Rejection     │Error code │MsgRptId>                 │
│   │reason        │           │<Sts>RJCT</Sts>           │
│   │              │           │<DtldVldtnRule>           │
├───┼──────────────┼───────────┤<Id>RuleID</Id>           │
│   │              │           │<Desc>Rule description</  │
│6  │Rejection     │Error      │Desc>                     │
│   │description   │description│<SchmeNm>                 │
│   │              │           │<Cd>1</Cd>                │
├───┼──────────────┼───────────┤</SchmeNm>                │
│   │              │           │</DtldVldtnRule>          │
│7  │Number of SFTs│Numeric    │</RptSts>                 │
│   │received      │values     │</NbOfRptsRjctdPerErr>    │
│   │              │           │</RptSttstcs>             │
├───┼──────────────┼───────────┤<TxSttstcs>               │
│   │              │           │<TtlNbOfTxs>2</TtlNbOfTxs>│
│8  │Number of SFTs│Numeric    │<TtlNbOfTxsAccptd>1</     │
│   │accepted      │values     │TtlNbOfTxsAccptd>         │
│   │              │           │<TtlNbOfTxsRjctd>1</      │
├───┼──────────────┼───────────┤TtlNbOfTxsRjctd>          │
│   │              │           │<NbOfTxsRjctd>            │
│9  │Number of SFT │Numeric    │<TxId>                    │
│   │s rejected    │values     │<Tx>                      │
│   │              │           │<RptgCtrPty>              │
├───┼──────────────┼───────────┤<LEI>12345678901234500000 │
│   │              │           │</LEI>                    │
│10 │Identification│           │</RptgCtrPty>             │
│   │of the SFT    │           │<OthrCtrPty>              │
│   │              │           │<LEI>12345678901234500000 │
├───┼──────────────┼───────────┤</LEI>                    │
│   │              │           │</OthrCtrPty>             │
│11 │Reporting     │Table A    │<UnqTradIdr>UTI1</        │
│   │counterparty  │Field 3    │UnqTradIdr>               │
│   │              │           │<MstrAgrmt>               │
├───┼──────────────┼───────────┤<Tp>                      │
│   │              │           │<Tp>OTHR</Tp>             │
│12 │UTI           │Table B    │</Tp>                     │
│   │              │Field 1    │<Vrsn>2019</Vrsn>         │
│   │              │           │</MstrAgrmt>              │
├───┼──────────────┼───────────┤</Tx>                     │
│   │              │           │</TxId>                   │
│13 │Other         │Table A    │<Sts>RJCT</Sts>           │
│   │counterparty  │Field 11   │<DtldVldtnRule>           │
│   │              │           │<Id>RuleID</Id>           │
├───┼──────────────┼───────────┤<Desc>Rule description</  │
│   │              │           │Desc> </DtldVldtnRule>    │
│14 │Master        │Table B    │</NbOfTxsRjctd>           │
│   │agreement type│Field 9    │</TxSttstcs>              │
│   │              │           │</Rpt>                    │
├───┼──────────────┼───────────┤</TxRptStsAndRsn> </      │
│   │              │           │SctiesFincgRptgTxStsAdvc> │
│15 │Rejection     │Error codes│                          │
│   │reason        │           │                          │
│   │              │           │                          │
├───┼──────────────┼───────────┤                          │
│   │              │           │                          │
│16 │Rejection     │Error      │                          │
│   │description   │description│                          │
│   │              │           │                          │
└───┴──────────────┴───────────┴──────────────────────────┘

    441. Astfel se va asigura faptul că, în cazul în care contrapartea care efectuează raportarea sau entitatea responsabilă de raportare nu raportează direct la registrul central de tranzacţii, dar are un cont care poate fi doar vizualizat, aceasta poate înţelege în detaliu obligaţiile de raportare ce îi revin în conformitate cu SFTR.

    7. Răspuns de reconciliere
    442. La realizarea procesului de reconciliere între registrele centrale de tranzacţii, registrele pun în corespondenţă împrumuturile, apoi (i) reconciliază împrumuturile în câmpurile reconciliabile ale împrumutului şi, în paralel, (ii) reconciliază garanţiile în câmpurile reconciliabile ale garanţiilor. Prin urmare, garanţiile nu vor fi puse în corespondenţă, indiferent dacă sunt garanţii pe baza tranzacţiei sau garanţii pe baza expunerii nete. Doar împrumuturile trebuie puse în corespondenţă, iar garanţiile asociate împrumuturilor, atât în cazul garanţiilor pe baza tranzacţiei, cât şi în cazul garanţiilor pe baza expunerii nete, vor fi corelate. Registrele centrale de tranzacţii nu trebuie să pună în corespondenţă garanţiile şi, în acest caz, dacă o parte nu furnizează garanţii pe baza expunerii nete, atunci fiecare activ furnizat ca garanţie va fi raportat în raportul privind "Stadiul rezultatelor procesului de reconciliere" la "Necorelat", iar "Stadiul reconcilierii garanţiei reale" va fi "Nereconciliat".
        Tabelul 114 - Categorii de reconciliere


┌────────────────────────┬─────────────┐
│Reconciliation          │Allowable    │
│categories              │values       │
├────────────────────────┼─────────────┤
│Reporting type          │Single-sided/│
│                        │dual-sided   │
├────────────────────────┼─────────────┤
│Reporting requirement   │Yes/No       │
│for both counterparties │             │
├────────────────────────┼─────────────┤
│Pairing Status          │Paired/      │
│                        │unpaired     │
├────────────────────────┼─────────────┤
│Loan reconciliation     │Reconciled/  │
│status                  │not          │
│                        │reconciled   │
├────────────────────────┼─────────────┤
│Collateral              │Reconciled/  │
│reconciliation status   │not          │
│                        │reconciled   │
├────────────────────────┼─────────────┤
│Further modifications:  │Yes/No       │
└────────────────────────┴─────────────┘

    443. După primirea şi acceptarea, în urma verificării, a unui mesaj cu tipul de acţiune "EROR", registrul central de tranzacţii trebuie să elimine un anumit SFT din reconciliere, cu efect imediat, adică din ciclul de reconciliere imediat următor.
    444. În plus, niciun SFT nu poate fi redresat, prin urmare, un SFT trebuie exclus din reconciliere în termen de 30 de zile de la data scadenţei sau de la încetarea anticipată a acestuia, adică de la raportarea cu tipul de acţiune "Încetare/ Încetare anticipată" sau "Componentă a poziţiei", în conformitate cu condiţiile din articolul 2 alineatul (2) litera (h) din STR privind verificarea. În plus, în cazul reconcilierii detaliilor garanţiilor, aceste mesaje diferă de mesajele privind împrumuturile, întrucât nu există date de scadenţă. În cazul garanţiilor pe baza expunerii nete, aceasta înseamnă că data acestora este legată de data părţii de împrumut a SFT-ului. Prin urmare, un registru central de tranzacţii trebuie să încerce să reconcilieze aceste informaţii în termen de 30 de zile de la încetarea sau scadenţa ultimului împrumut inclus în colateralizarea expunerii nete. Mai mult, stadiul reconcilierii garanţiei reale în cazul garanţiilor pe baza expunerii nete se va repeta pentru toate SFT-urile incluse în colateralizarea expunerii nete.
    445. Când există cerinţe de raportare pentru ambele contrapărţi, acestea trebuie să se asigure că SFT-urile sunt raportate în "Realizarea punerii în corespondenţă" la "Realizat", în "Stadiul reconcilierii împrumutului" la "Reconciliat" şi în "Stadiul reconcilierii garanţiei reale" la "Reconciliat".
    446. Pentru a facilita acest lucru, registrele centrale de tranzacţii le vor transmite următorul raport care va conţine informaţii detaliate despre stadiul reconcilierii fiecărui SFT pe care l-au raportat şi care face obiectul reconcilierii:
        Tabelul 115 - Răspuns de reconciliere


┌───┬──────────────┬──────────────┬────────────┬───────────────────────────────┐
│No.│Field         │              │Details to  │XML Message                    │
│   │              │              │be reported │                               │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┼───────────────────────────────┤
│1  │Reporting     │              │Table A     │                               │
│   │counterparty  │              │Field 3     │                               │
├───┼──────────────┤              ├────────────┤                               │
│2  │UTI           │              │Table B     │                               │
│   │              │              │Field 1     │                               │
├───┼──────────────┤Unique key    ├────────────┤                               │
│3  │Other         │              │Table A     │<SctiesFincgRptgRcncltnStsAdvc>│
│   │counterparty  │              │Field 11    │<RcncltnData>                  │
├───┼──────────────┤              ├────────────┤<Rpt>                          │
│   │Master        │              │Table B     │<PairgRcncltnSts>              │
│4  │agreement     │              │Field 9     │<DtldNbOfRpts>2</DtldNbOfRpts> │
│   │type          │              │            │<DtldSts>PARD</DtldSts>        │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤</PairgRcncltnSts>             │
│   │Report        │              │Paired/     │<RcncltnRpt>                   │
│   │status        │              │Reconciled  │…                              │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤<TxId>                         │
│   │              │Information on│            │<RptgCtrPty>                   │
│   │              │the last      │            │<LEI>12345678901234500000</LEI>│
│   │Reporting     │reporting     │Table A     │</RptgCtrPty>                  │
│   │timestamp     │timestamp     │Field 1     │<OthrCtrPty>                   │
│   │              │pertaining to │            │<LEI>ABCDEFGHIJKLMNOPQRST</LEI>│
│   │              │the SFT that  │            │</OthrCtrPty>                  │
│   │              │is reconciled │            │<UnqTradIdr>UTI10</UnqTradIdr> │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤</TxId>                        │
│   │              │Information if│            │<Modfd>true</Modfd>            │
│   │              │the           │            │<RcncltnSts>                   │
│   │Modification  │transaction   │True/False  │<RptgData>                     │
│   │status        │subject of    │            │<NotMtchd>                     │
│   │              │reconciliation│            │<CtrPty1>                      │
│   │              │was modified  │            │<LEI>AAAAAAAAAAAAAAAAAAAA</LEI>│
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤</CtrPty1>                     │
│   │              │Indication    │            │<CtrPty2>                      │
│   │No            │that the      │            │<LEI>EEEEEEEEEEEEEEEEEEEE</LEI>│
│   │Reconciliation│transaction is│True/False  │</CtrPty2>                     │
│   │required      │not subject of│            │<MtchgCrit>                    │
│   │              │reconciliation│            │<LnMtchgCrit>                  │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤<TermntnDt>                    │
│   │Matching      │              │True/False  │<Val1>2019-04-20               │
│   │status        │              │            │</Val1>                        │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤<Val2>2019-04-21               │
│   │Loan          │              │reconciled/ │</Val2>                        │
│   │reconciliation│              │not         │</TermntnDt>                   │
│   │status        │              │reconciled  │</LnMtchgCrit>                 │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤<CollMtchgCrit>                │
│   │              │Only not      │            │<CmpntTp>                      │
│   │              │reconciled    │            │<Scty>                         │
│   │              │fields are to │Loan fields │<Qty>                          │
│   │Reportable    │be            │of Table 1  │<Val1>1234</Val1>              │
│   │loan fields   │reported, both│of RTS on   │<Val2>1243</Val2>              │
│   │subject of    │values subject│data        │</Qty>                         │
│   │reconciliation│of            │verification│</Scty>                        │
│   │              │reconciliation│            │</CmpntTp>                     │
│   │              │shall be      │            │</CollMtchgCrit>               │
│   │              │reported      │            │</MtchgCrit>                   │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤</NotMtchd>                    │
│   │Collateral    │              │reconciled/ │</RptgData>                    │
│   │reconciliation│              │not         │</RcncltnSts>                  │
│   │status        │              │reconciled  │</RcncltnRpt>                  │
├───┼──────────────┼──────────────┼────────────┤</Rpt>                         │
│   │              │Only not      │            │</RcncltnData>                 │
│   │              │reconciled    │            │</                             │
│   │Reportable    │fields are to │Collateral  │SctiesFincgRptgRcncltnStsAdvc> │
│   │collateral    │be            │fields of   │                               │
│   │fields        │reported, both│Table 1 of  │                               │
│   │subject of    │values subject│RTS on data │                               │
│   │reconciliation│of            │verification│                               │
│   │              │reconciliation│            │                               │
│   │              │shall be      │            │                               │
│   │              │reported      │            │                               │
└───┴──────────────┴──────────────┴────────────┴───────────────────────────────┘

    447. După eliminarea SFT-urilor din reconciliere, acestea trebuie eliminate şi din rapoartele de reconciliere transmise contrapărţilor şi autorităţilor. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să păstreze în sistemele lor cel mai recent stadiu al reconcilierii acestor SFT-uri.

    8. Răspuns privind garanţia reală lipsă
    448. Trebuie indicat dacă SFT-ul este garantat sau nu. Când SFT-ul este garantat, informaţiile privind garanţiile trebuie furnizate îndată ce acestea sunt cunoscute.
    449. Dacă la momentul raportării nu se cunosc încă informaţiile privind garanţiile, detaliile privind garanţiile specifice, adică câmpurile 2.75-2.94 nu se completează. În schimb, câmpul 2.96 se completează fie cu un cod ISIN valid al coşului de garanţii, fie cu "NTAV". Raportul SFT va fi acceptat.
    450. La sfârşitul zilei, în conformitate cu articolul 3 litera (c) din STR privind colectare a datelor, registrul central de tranzacţii va genera un raport care conţine "identificatorii unici ai tranzacţiilor ("UTI") aferenţi SFT-urilor în cazul cărora câmpul 72 din tabelul 2 din anexa I la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2019/363 este raportat ca "fals" şi în cazul cărora nu au fost încă raportate informaţii despre garanţiile reale în câmpurile 73-96 din acelaşi tabel". Având în vedere că informaţiile despre componentele individuale ale garanţiei sunt incluse în câmpurile 2.75-2.94, pentru a le aminti entităţilor să furnizeze informaţii privind garanţia specifică, registrul central de tranzacţii trebuie să genereze "Raportul de garanţie lipsă" care conţine UTI-urile SFT-urilor pe care contrapartea le-a raportat ca garantate şi pentru care este raportat doar câmpul 2.96.
    451. Pornind de la aşteptarea că în cazul SFT-urilor executate pe parcursul zilei nu va fi alocată garanţia reală, pentru a asigura eficienţa şi posibilitatea de utilizare a acestor date de către contrapărţi, registrul central de tranzacţii trebuie să includă în acest raport SFT-urile care îndeplinesc toate condiţiile de mai jos:
    a. SFT-uri în care câmpul 2.72 este completat cu "fals" şi este raportat doar câmpul 2.96;
    b. SFT-uri în care data parte din marca temporală a executării şi data scadenţei sau data încetării sunt diferite;
    c. SFT care nu fac obiectul reconcilierii.

    9. Cum să furnizaţi informaţii autorităţilor
    9.1. Termen pentru configurarea accesului la date
    452. În ceea ce priveşte promptitudinea accesului la date, registrul central de tranzacţii trebuie să-şi instituie procesele interne astfel încât, în conformitate cu articolul 4 alineatul (1) litera (f), o autoritate să aibă acces direct şi imediat la detaliile SFT-urilor în termen de 30 de zile de la depunerea cererii de configurare a accesului.
    453. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să utilizeze informaţiile puse la dispoziţie de autorităţi în formularul relevant furnizat în STR privind accesul la informaţii. Datele privind SFT-urile referitoare la sucursale şi filiale trebuie furnizate autorităţilor luând în considerare şi datele existente privind corelarea cu codurile LEI.
    454. În plus, atunci când oferă acces la datele raportate de contrapărţi, în conformitate cu articolul 4 din SFTR, registrele centrale de tranzacţii trebuie să includă în fişierele de activitate şi de stare, SFT-urile raportate la nivel de tranzacţie şi la nivel de poziţie.
    455. În ceea ce priveşte cerinţele de la articolul 4 alineatul (2) litera (k) din STR privind accesul la informaţii, trebuie furnizat acces la mărfuri, în cazul în care statele membre relevante ale acestora pot fi identificate.
    456. În ceea ce priveşte cerinţele de la articolul 4 alineatul (2) litera (n) din STR privind accesul la informaţii, în cazul în care trebuie furnizat acces la SFT-uri în moneda emisă de banca centrală, accesul la informaţii trebuie să acopere toate câmpurile care nu se referă la evaluare, în care moneda este utilizată. Dacă mai multe autorităţi emit aceeaşi monedă, aşa cum este cazul monedei euro, toate trebuie să aibă acces la aceste SFT-uri.
    457. În ceea ce priveşte cerinţele de la articolul 4 alineatul (2) litera (o) din STR privind accesul la informaţii, în cazul în care trebuie furnizat acces la SFT-uri referitoare la elementele de referinţă furnizate de un administrator pentru care entitatea prevăzută la articolul 12 alineatul (2) din SFTR este competentă, registrul central de tranzacţii trebuie să asigure primirea informaţiilor care atestă calitatea administratorilor relevanţi ai acestor elemente de referinţă.
    9.2. Mijloacele operaţionale pentru accesul la informaţii
    458. În ceea ce priveşte detaliile SFT-urilor raportate în conformitate cu tabelele 1-4 din anexa la STR privind raportarea, inclusiv cele mai recente stări ale SFT-urilor care nu au ajuns la scadenţă sau care nu au făcut obiectul unor rapoarte cu tipul de acţiune "Eroare", "Încetare/Încetare anticipată" sau "Componentă a poziţiei", astfel cum se menţionează în câmpul 98 din tabelul 2 din anexa I la STPA privind raportarea, registrele centrale de tranzacţii trebuie să utilizeze următoarele modele XML.
    459. Mesajele relevante privind activitatea tranzacţiilor sunt auth.052.001.01 (contraparte, împrumut şi garanţie reală), auth.070.001.01 (marjă), auth.071.001.01 (reutilizarea garanţiei reale). Mesajele relevante de stare sunt 079.001.01 (contraparte, împrumut şi garanţie reală), auth.085.001.01 (marjă), auth.086.001.01 (reutilizarea garanţiei reale). Aceste modele aduse la zi în sensul actualizării şi clarificării modelelor referitoare la (i) raportarea garanţiilor reale acordate în cadrul tranzacţiilor repo şi în cadrul tranzacţiilor BSB, (ii) raportarea garanţiilor reale acordate în cadrul creditării în marjă, (iii) raportarea garanţiilor reale pe baza expunerii nete, (iv) mai multe active furnizate ca garanţie reală.
    460. Mai mult, aceleaşi modele trebuie utilizate când registrele centrale de tranzacţii pregătesc răspunsul atât la interogările recurente, cât şi la cele ad-hoc în cazul datelor privind împrumuturile şi garanţiile reale. Registrele centrale de tranzacţii nu sunt obligate să ofere acces la informaţii despre marjă şi reutilizare prin interogări ad-hoc, deoarece nu există câmpuri interogabile pentru niciunul dintre cele două rapoarte.
        Tabelul 116 - Raport SFT - date privind contrapărţile, împrumuturile şi garanţiile reale


┌───┬──────────┬────────┬──────────────────────────┐
│   │          │Details │                          │
│No.│Field     │to be   │XML schema                │
│   │          │reported│                          │
├───┼──────────┼────────┼──────────────────────────┤
│   │          │        │<SctiesFincgRptgTxStatRpt>│
│   │          │        │<Stat>                    │
│   │          │        │…                         │
│   │          │        │<CtrPtyData>              │
│   │          │        │…                         │
│   │          │        │</CtrPtyData>             │
│   │          │        │<LnData>                  │
│   │          │Table 1 │…                         │
│   │          │Field 1 │</LnData>                 │
│   │          │to Field│<CollData>                │
│1  │Reportable│18      │…                         │
│   │field     │Table 2 │</CollData>               │
│   │          │Field 1 │<RcncltnFlg>              │
│   │          │to Field│…                         │
│   │          │99      │</RcncltnFlg>             │
│   │          │        │<CtrctMod>                │
│   │          │        │…                         │
│   │          │        │</CtrctMod>               │
│   │          │        │</Stat>                   │
│   │          │        │…                         │
│   │          │        │</                        │
│   │          │        │SctiesFincgRptgTxStatRpt> │
└───┴──────────┴────────┴──────────────────────────┘

    461. În plus, datele privind marja şi reutilizarea sunt raportate la nivelul stării de sfârşit de date de către contrapărţi, de către entitatea responsabilă de raportare sau de către entitatea care transmite raportul. Aceasta nu împiedică o contraparte care efectuează raportarea, o entitate responsabilă de raportare sau o entitate care transmite raportul să raporteze aceste informaţii în mai multe loturi.
    462. Registrul central de tranzacţii trebuie să furnizeze autorităţilor în raportul de activitate auth.070.001.01 (marja), toate rapoartele privind marjele SFT care au fost transmise într-o anumită zi, iar în raportul de stare auth.085.001.01, ultima stare a tuturor marjelor SFT care au fost raportate pentru data evenimentului relevant sau, în cazul în care nu au fost raportate informaţii pentru o anumită dată, cele mai recente informaţii raportate.
        Tabelul 117 - Raport SFT - date privind marja


┌───┬──────────┬────────┬──────────────────────────────────┐
│   │          │Details │                                  │
│No.│Field     │to be   │XML schema                        │
│   │          │reported│                                  │
├───┼──────────┼────────┼──────────────────────────────────┤
│   │          │        │<SctiesFincgRptgMrgnDataTxStatRpt>│
│   │          │        │<Stat>                            │
│   │          │        │…                                 │
│   │          │        │<CtrPty>                          │
│   │          │        │…                                 │
│   │          │        │</CtrPty>                         │
│   │          │        │<CollPrtflId>...</CollPrtflId>    │
│   │          │        │<PstdMrgnOrColl>                  │
│   │          │        │…                                 │
│   │          │        │</PstdMrgnOrColl>                 │
│   │          │Table 3 │<RcvdMrgnOrColl>                  │
│1  │Reportable│Field 1 │…                                 │
│   │field     │to Field│</RcvdMrgnOrColl>                 │
│   │          │20      │<RcncltnFlg>                      │
│   │          │        │…                                 │
│   │          │        │</RcncltnFlg>                     │
│   │          │        │<CtrctMod>                        │
│   │          │        │…                                 │
│   │          │        │</CtrctMod>                       │
│   │          │        │…                                 │
│   │          │        │</Stat>                           │
│   │          │        │…                                 │
│   │          │        │</SctiesFincgRptgMrgn             │
│   │          │        │DataTxStatRpt>                    │
└───┴──────────┴────────┴──────────────────────────────────┘

    463. Atunci când oferă acces la date privind reutilizarea referitoare la o IMM-contraparte nefinanciară, registrele centrale de tranzacţii trebuie să furnizeze autorităţilor toate informaţiile raportate cu tipul de acţiune "NEWT" şi "REUU" pentru contrapartea care efectuează raportarea cu privire la data respectivă a evenimentului. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să utilizeze câmpurile "Entitatea responsabilă de raportare" şi "Entitatea care transmite raportul" pentru a stabili cazurile aplicabile. Atunci când pentru o anumită contraparte care efectuează raportarea există mai multe entităţi responsabile de raportare, iar acestea utilizează aceeaşi entitate care transmite raportul, registrele centrale de tranzacţii trebuie să furnizeze toate rapoartele de reutilizare a garanţiei reale pentru respectiva dată a evenimentului, care au fost transmise pentru contrapartea care efectuează raportarea.
    464. Registrul central de tranzacţii trebuie să furnizeze autorităţilor în raportul de activitate auth.071.001.01 toate rapoartele SFT de reutilizare a garanţiei reale care au fost trimise într-o anumită zi, iar în raportul de stare auth.086.001.01, ultima stare a tuturor rapoartelor SFT de reutilizare a garanţiei reale care au fost raportate pentru data evenimentului relevant sau, în cazul în care nu au fost raportate informaţii pentru o anumită dată, cele mai recente informaţii raportate.
        Tabelul 118 - Raport SFT - date privind reutilizarea


┌───┬──────────┬────────┬───────────────────────────────────────┐
│   │          │Details │                                       │
│No.│Field     │to be   │XML schema                             │
│   │          │reported│                                       │
├───┼──────────┼────────┼───────────────────────────────────────┤
│   │          │        │<SctiesFincgRptgReusdCollDataTxStatRpt>│
│   │          │        │<Stat>                                 │
│   │          │        │…                                      │
│   │          │        │<CtrPtyData>                           │
│   │          │        │…                                      │
│   │          │        │</CtrPtyData>                          │
│   │          │        │<CollCmpnt>                            │
│   │          │        │…                                      │
│   │          │        │</CollCmpnt>                           │
│   │          │        │…                                      │
│   │          │Table 4 │<FndgSrc>                              │
│1  │Reportable│Field 1 │…                                      │
│   │field     │to Field│</FndgSrc>                             │
│   │          │18      │<RcncltnFlg>                           │
│   │          │        │…                                      │
│   │          │        │</RcncltnFlg>                          │
│   │          │        │<CtrctMod>                             │
│   │          │        │…                                      │
│   │          │        │</CtrctMod>                            │
│   │          │        │…                                      │
│   │          │        │</Stat>                                │
│   │          │        │…                                      │
│   │          │        │</                                     │
│   │          │        │SctiesFincgRptgReusdCollDataTxStatRpt> │
└───┴──────────┴────────┴───────────────────────────────────────┘

465. În ceea ce priveşte detaliile relevante ale rapoartelor SFT respinse de registrul central de tranzacţii, inclusiv orice rapoarte SFT respinse în ziua lucrătoare anterioară şi motivele respingerii lor, astfel cum este specificat în conformitate cu tabelul 2 din anexa I la STR privind verificarea datelor, registrele centrale de tranzacţii trebuie să folosească acelaşi model XML ca în Tabelul 113 - Răspuns de respingere.
Tabel 119 - Raport de respingeri


┌───┬──────────────┬───────────┬───────────┬──────┐
│No.│Field         │Additional │Details to │XML   │
│   │              │information│be reported│schema│
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│1  │Number of     │           │Numeric    │      │
│   │files received│           │values     │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│2  │No. of files  │           │Numeric    │      │
│   │accepted      │           │values     │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│3  │No. of files  │           │Numeric    │      │
│   │rejected      │           │values     │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│4  │File          │           │Textual    │      │
│   │identification│           │value      │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│5  │Rejection     │           │Error code │      │
│   │reason        │           │           │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│6  │Rejection     │           │Error      │      │
│   │description   │           │description│      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│7  │Number of SFT │           │Numeric    │      │
│   │received      │           │values     │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│8  │No. of SFT    │           │Numeric    │      │
│   │accepted      │           │values     │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│9  │No. of SFT s  │           │Numeric    │      │
│   │rejected      │           │values     │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│10 │Identification│           │           │      │
│   │of the SFT    │           │           │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│11 │Reporting     │           │Table 1    │      │
│   │counterparty  │           │Field 3    │      │
├───┼──────────────┤           ├───────────┼──────┤
│12 │UTI           │           │Table 2    │      │
│   │              │Unique key │Field 1    │      │
├───┼──────────────┤of the SFT ├───────────┼──────┤
│13 │Other         │           │Table 1    │      │
│   │counterparty  │           │Field 11   │      │
├───┼──────────────┤           ├───────────┼──────┤
│14 │Master        │           │Table 2    │      │
│   │agreement type│           │Field 9    │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│15 │Rejection     │           │Error codes│      │
│   │reason        │           │           │      │
├───┼──────────────┼───────────┼───────────┼──────┤
│16 │Rejection     │           │Error      │      │
│   │description   │           │description│      │
└───┴──────────────┴───────────┴───────────┴──────┘

    466. În ceea ce priveşte stadiul reconcilierii aferent tuturor SFT-urilor raportate pentru care registrul central de tranzacţii a efectuat procesul de reconciliere, în conformitate cu STR privind verificarea datelor (cu excepţia SFT-urilor care au expirat sau pentru care au fost primite rapoarte SFT cu tipul de acţiune "Eroare", "Încetare/Încetare anticipată" sau "Componentă a poziţiei" cu mai mult de o lună înainte de data la care are loc procesul de reconciliere), registrul central de tranzacţii trebuie să utilizeze acelaşi model XML ca în Tabelul 115 - Răspuns de reconciliere.
    467. XSD a fost actualizat pentru a permite furnizarea de valori de reconciliere pentru mai multe elemente ale garanţiei, atât contrapărţilor, entităţii responsabile de raportare, entităţii care transmite raportul, cât şi autorităţilor.
    468. Rezultatele reconcilierii garanţiei reale trebuie raportate o singură dată pentru toate tranzacţiile care fac obiectul aceluiaşi tip de acord-cadru, iar expunerea netă a colateralizării este ADEVĂRATĂ.
        Tabelul 120 - Raport privind stadiul rezultatelor procesului de reconciliere a SFT


┌───┬──────────────┬──────────────┬──────────┬──────┐
│   │              │Additional    │Details to│XML   │
│No.│Field         │information   │be        │schema│
│   │              │              │reported  │      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│1  │Reporting     │              │Table 1   │      │
│   │counterparty  │              │Field 3   │      │
├───┼──────────────┤              ├──────────┼──────┤
│2  │UTI           │Unique key    │Table 2   │      │
│   │              │              │Field 1   │      │
├───┼──────────────┤              ├──────────┼──────┤
│3  │Other         │              │Table 1   │      │
│   │counterparty  │              │Field 11  │      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│4  │Master        │              │Table 2   │      │
│   │agreement type│              │Field 9   │      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│5  │Report status │              │Paired/   │      │
│   │              │              │Reconciled│      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│   │              │Information on│          │      │
│   │              │the last      │          │      │
│   │Reporting     │reporting     │Table 1   │      │
│6  │timestamp     │timestamp     │Field 1   │      │
│   │              │pertaining to │          │      │
│   │              │the SFT that  │          │      │
│   │              │is reconciled │          │      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│   │              │Information if│          │      │
│   │              │the           │          │      │
│7  │Modification  │transaction   │True/False│      │
│   │status        │subject of    │          │      │
│   │              │reconciliation│          │      │
│   │              │was modified  │          │      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│   │              │Indication    │          │      │
│   │No            │that the      │          │      │
│8  │Reconciliation│transaction is│True/False│      │
│   │required      │not subject of│          │      │
│   │              │reconciliation│          │      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│9  │Matching      │              │True/False│      │
│   │status        │              │          │      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│   │Loan          │              │reconciled│      │
│10 │reconciliation│              │/not      │      │
│   │status        │              │reconciled│      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│   │              │Only not      │          │      │
│   │              │reconciled    │          │      │
│   │Reportable    │fields are to │          │      │
│   │loan fields   │be reported,  │          │      │
│11 │subject of    │both values   │          │      │
│   │reconciliation│subject of    │          │      │
│   │              │reconciliation│          │      │
│   │              │shall be      │          │      │
│   │              │reported      │          │      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│   │Collateral    │              │reconciled│      │
│12 │reconciliation│              │/not      │      │
│   │status        │              │reconciled│      │
├───┼──────────────┼──────────────┼──────────┼──────┤
│   │              │Only not      │          │      │
│   │              │reconciled    │          │      │
│   │Reportable    │fields are to │          │      │
│   │collateral    │be reported,  │          │      │
│13 │fields subject│both values   │          │      │
│   │of            │subject of    │          │      │
│   │reconciliation│reconciliation│          │      │
│   │              │shall be      │          │      │
│   │              │reported      │          │      │
└───┴──────────────┴──────────────┴──────────┴──────┘

469. Odată primită o interogare, registrele centrale de tranzacţii trebuie să verifice dacă interogarea este corectă şi dacă poate fi procesată de sistemele lor. În cazul interogărilor de date nevalide (de exemplu, interogarea nu este conformă), registrul central de tranzacţii trimite un mesaj de răspuns autorităţii, în care se comunică că interogarea nu este validă şi se descrie tipul de eroare.


┌──────────────────────────────────────┐
│<FinInstrmRptgStsAdvc>                │
│<MsgStsAdvc>                          │
│<MsgSts>                              │
│< RpSts >RJCT</RptSts>                │
│<VldtnRule>                           │
│<Id>EXE-003</Id>                      │
│<Desc>Description of the rule</Desc>  │
│<VldtnRule>                           │
│<RefDt>2017-11-15T10:35:55Z<RefDt>    │
│<MsgSts>                              │
│<MsgStsAdvc>                          │
│</FinInstrmRptgStsAdvc>               │
└──────────────────────────────────────┘

    470. Registrele centrale de tranzacţii execută interogări de date ad-hoc imediat după transmiterea şi validarea lor, inclusiv în zilele nelucrătoare. Termenul de răspuns la întrebările ad-hoc este specificat la articolul 5 alineatul (4) din STR privind accesul la informaţii:
    a. în cazul în care accesul este solicitat pentru informaţii detaliate privind SFT-uri în curs, SFT-uri care au ajuns la scadenţă sau pentru care s-au raportat acţiuni de tip "Eroare", "Încetare/Încetare anticipată" sau "Componentă a poziţiei", conform câmpului 98 din tabelul 2 din anexa I la STPA privind raportarea cu cel mult un an înainte de efectuarea solicitării: nu mai târziu de orele 12:00 timp universal coordonat din prima zi calendaristică după ziua în care a fost efectuată solicitarea de acces;
    b. în cazul în care accesul este solicitat pentru informaţii detaliate privind SFT-uri care au ajuns la scadenţă sau pentru care s-au raportat acţiuni de tip "Eroare", "Încetare/Încetare anticipată" sau "Componentă a poziţiei", conform câmpului 98 din tabelul 2 din anexa I la STPA privind raportarea, cu cel puţin un an înainte de efectuarea solicitării: nu mai târziu de trei zile lucrătoare după efectuarea solicitării de acces;
    c. în cazul în care se solicită acces la informaţii detaliate privind SFT-urile menţionate atât la litera (a), cât şi la litera (b): nu mai târziu de trei zile lucrătoare după efectuarea solicitării de acces.

    471. Dacă termenul de transmitere a interogării de date este mai scurt de o zi înainte de prima dată de executare, atunci prima executare poate fi amânată până în ziua următoare, în conformitate cu parametrii specificaţi în interogare.
    472. Dacă, din motive tehnice, o interogare nu este executată, registrele centrale de tranzacţii trimit un mesaj de eroare la sistemul ESMA. Mesajul de eroare trebuie să descrie tipul de eroare care s-a produs.
    473. Ca răspuns la fiecare interogare a datelor, un registru central de tranzacţii pregăteşte un fişier de răspuns care conţine date despre toate operaţiunile de finanţare prin instrumente financiare care îndeplinesc criteriile de căutare definite de autoritate:
    a) Pentru o interogare ad-hoc, este pregătit un singur fişier de răspuns (un fişier de răspuns per interogare);
    b) Pentru o interogare recurentă, fişierele de răspuns sunt pregătite în mod regulat, la intervalele definite de autoritate.

    474. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să permită entităţilor prevăzute la articolul 12 alineatul (2) din SFTR să stabilească un alt interval pentru accesul la informaţii decât zilnic. La stabilirea duratei maxime de executare a unei interogări recurente, registrele centrale de tranzacţii trebuie să ţină seama de nevoile entităţilor enumerate la articolul 12 alineatul (2) din SFTR şi să limiteze riscurile pentru funcţionarea sistemelor lor.
    475. Articolul 5 din STR privind accesul la informaţii nu se referă la termenele pe care registrul central de tranzacţii trebuie să le respecte în cazul operaţiunilor de întreţinere programată care afectează serviciile registrului legate de accesul autorităţilor la date, indiferent de canalul sau formatul utilizat.
    476. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să planifice cu atenţie operaţiunile de întreţinere programată care afectează serviciile registrelor legate de accesul autorităţilor la date, astfel încât acestea să nu coincidă cu zilele lucrătoare stabilite în conformitate cu un calendar convenit în mod constant în Uniune, cum ar fi calendarul Target2. În cazul în care, în circumstanţe excepţionale, operaţiunile de întreţinere programată coincid cu o astfel de zi lucrătoare, acestea trebuie efectuate în afara programului normal de muncă, adică dimineaţa foarte devreme sau noaptea foarte târziu. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să se asigure că operaţiunile de întreţinere programată menţionate anterior sunt efectuate astfel încât nu afectează punerea în timp util la dispoziţia autorităţilor a informaţiilor privind instrumentele derivate.
    477. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să utilizeze mijloace electronice pentru a notifica toate autorităţile cu privire la data şi ora de început şi de sfârşit a ferestrelor pentru întreţinere programată.
    478. În cazul în care la registrele centrale de tranzacţii există o planificare anuală a ferestrelor pentru întreţinere programată care afectează serviciile registrelor legate de accesul autorităţilor la date, registrele ar putea notifica toate autorităţile cu privire la această planificare anuală, oferind un preaviz de cel puţin trei zile lucrătoare. În plus, orice alte notificări specifice privind operaţiunile de întreţinere programată care afectează serviciile registrelor legate de accesul autorităţilor la date, care nu sunt notificate anual, trebuie făcute cât mai curând posibil şi cu cel puţin trei zile lucrătoare înainte de data de începere a operaţiunilor de întreţinere programată care afectează serviciile registrelor legate de accesul autorităţilor la date.
    479. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să ţină o evidenţă a notificărilor relevante, care poate fi pusă la dispoziţia ESMA, la cerere. Înregistrările referitoare la notificările de întreţinere programată trebuie să conţină cel puţin următoarele informaţii: marca temporală a notificării, data de început şi de sfârşit a operaţiunilor de întreţinere programată care afectează serviciile registrelor legate de accesul autorităţilor la date şi lista relevantă a utilizatorilor notificaţi.
    480. În cazul verificării solicitărilor, în conformitate cu articolul 5 alineatul (5) din STR privind accesul la informaţii, registrele centrale de tranzacţii trebuie să confirme primirea şi să verifice corectitudinea şi integralitatea oricărei solicitări de acces la date, cât mai curând posibil şi în cel mult 60 de minute de la finalizarea operaţiunilor de întreţinere programată relevante care afectează serviciile registrelor legate de accesul autorităţilor la date.
    481. În cazul accesului la date, în conformitate cu articolul 5 alineatul (4) litera (a) din STR privind accesul la informaţii, registrele centrale de tranzacţii trebuie să încerce să finalizeze solicitarea cât mai curând posibil şi nu mai târziu de ora 12.00 timp universal coordonat din prima zi calendaristică după ziua în care s-au finalizat operaţiunile de întreţinere programată care afectează serviciile registrelor legate de accesul autorităţilor la date. Termenele de la articolul 5 alineatul (4) literele (b) şi (c) nu sunt afectate.
    482. În cazul operaţiunilor de întreţinere neprogramată, registrele centrale de tranzacţii trebuie să respecte termenele prevăzute la articolul 5 alineatele (4) şi (5) din STR privind accesul la informaţii, iar aceste termene vor fi luate ca referinţă la evaluarea conformităţii registrului central de tranzacţii. Registrele centrale de tranzacţii trebuie să notifice ESMA cu privire la operaţiunile de întreţinere neprogramată, conform procedurilor lor.
    483. Fişierele de ieşire sunt pregătite de registrele centrale de tranzacţii în format XML ISO 20022 . Fişierele de ieşire trebuie să conţină subsetul de date privind SFT-urile, care este limitat la competenţa legală a autorităţii, în conformitate cu articolele 1 şi 2 din STR privind accesul la informaţii.
    484. Fişierele de ieşire conţin subsetul de date privind tranzacţiile, în conformitate cu criteriile definite în interogarea de date. Când există un număr mare de înregistrări în răspunsul la o interogare, răspunsul va fi împărţit în mai multe fişiere.
    485. Pentru fiecare tranzacţie, fişierul de ieşire trebuie să conţină toate câmpurile specificate în STR şi STI şi raportate registrului central de tranzacţii de către contrapărţi. Criteriile de interogare a datelor trebuie să limiteze doar numărul de parametri de interogare (câmpuri interogabile) şi, deci, numărul de înregistrări incluse în fişierul de ieşire, nu domeniul de aplicare al informaţiilor furnizate pentru fiecare tranzacţie (adică numărul de câmpuri pentru fiecare tranzacţie).
    486. Dacă executarea unei interogări nu returnează nicio tranzacţie, registrul central de tranzacţii trebuie să trimită un mesaj de răspuns relevant.

    -----

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Ghid Operational, Alte Institutii, GHID ESMA din 14 septembrie 2021

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"