Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
DECIZIE nr. 524 din 26 iulie 2011 privind sanctionarea cu retragerea aprobarii domnului Catalin George Ungureanu administrator/director general la Societatea Comerciala "B.C.S. Broker de Asigurare" - S.R.L.
EMITENT: COMISIA DE SUPRAVEGHERE A ASIGURARILOR PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 552 din 3 august 2011
Comisia de Supraveghere a Asigurãrilor, cu sediul în str. Amiral Constantin Bãlescu nr. 18, sectorul 1, municipiul Bucureşti, cod de înregistrare fiscalã 14045240/01.07.2001, reprezentatã legal prin preşedinte, în temeiul art. 4 alin. (19), precum şi al art. 39 alin. (5) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurãrilor, cu modificãrile şi completãrile ulterioare,
în baza Hotãrârii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor, consemnatã în extrasul şedinţei din data de 5 iulie 2011, privind controlul efectuat la Societatea Comercialã "B.C.S. Broker de Asigurare" - S.R.L., cu sediul în Str. Berzei nr. 46, et. 2, ap. 8, sectorul 1, municipiul Bucureşti, înregistratã la oficiul registrului comerţului cu nr. J40/3921/13.03.2003, Cod fiscal 15289439, RBK-160/28.04.2003, reprezentatã legal prin domnul Cãtãlin George Ungureanu - administrator/director general,
a constatat urmãtoarele:
1. Societatea Comercialã "B.C.S. Broker de Asigurare" - S.R.L. nu a menţinut Jurnalul asistenţilor în brokeraj, în sensul punerii de acord a acestuia cu datele reale din evidenţa societãţii. Astfel au fost încãlcate prevederile art. 35 alin. 5 lit. i) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurãrilor, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, coroborate cu prevederile art. 20 din Normele privind registrul intermediarilor în asigurãri şi/sau reasigurãri, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 10/2007.
Fapta constituie contravenţie în conformitate cu prevederile art. 39 alin. (2) lit. a), m^2) şi o) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
2. Societatea a efectuat înregistrãri contabile fãrã sã deţinã documente justificative şi fãrã sã respecte funcţiunea contului 401 "Decontãri cu asigurãtorii şi reasigurãtorii privind primele intermediate", înregistrând sume datorate furnizorilor şi colaboratorilor, nereflectând situaţia completã şi realã a decontãrilor cu societãţile de asigurare privind primele intermediate pentru datele 31 decembrie 2009 şi 31 decembrie 2010. Astfel au fost încãlcate prevederile referitoare la funcţiunea conturilor contabile, aşa cum aceasta este prevãzutã în cap. VIII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare", puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 3.129/2005 pentru aprobarea reglementãrilor contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurãrilor, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
Fapta constituie contravenţie conform art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
3. Societatea nu a respectat planul de conturi specific brokerilor de asigurare, utilizând conturi care nu se regãsesc în acesta (de exemplu: cont 604 "Cheltuieli materiale nestocate" în loc de cont 602 "Cheltuieli cu materialele consumabile"), nu a respectat denumirea conturilor: 707 "Venituri din activitatea de intermediere în asigurãri", utilizat cu denumirea de "Venituri din vânzare mãrfuri", 411 "Decontãri privind comisioanele cuvenite din activitatea de intermediere", utilizat cu denumirea de "Clienţi", 401 "Decontãri cu asigurãtorii şi reasiguratorii privind primele intermediate", utilizat cu denumirea de "Furnizori". Astfel au fost încãlcate prevederile cap. VIII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare" şi ale cap. III pct. 2 "Planul de conturi pentru brokerii de asigurare" din reglementãrile contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurãrilor, aprobate prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 3.129/2005, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
Faptele constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
4. Raportãrile trimestriale aferente trimestrului IV 2009, trimestrelor I-IV 2010 şi trimestrului I 2011 au fost transmise cu întârziere. Astfel au fost încãlcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi ale art. 3 pct. III din Normele privind forma şi conţinutul raportãrilor financiare şi tehnice pe care trebuie sã le întocmeascã brokerii de asigurare şi/sau reasigurare, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 3/2009, cu modificãrile ulterioare.
Fapta constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a), f) şi m^3) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
5. Raportãrile privind taxa de funcţionare aferente trimestrelor IV 2009 şi I-IV 2010 au fost transmise cu întârziere. Astfel au fost încãlcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, coroborate cu prevederile art. 3 pct. III lit. e) din Normele privind forma şi conţinutul raportãrilor financiare şi tehnice pe care trebuie sã le întocmeascã brokerii de asigurare şi/sau reasigurare, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 3/2009, cu modificãrile ulterioare.
Fapta constituie contravenţie conform prevederilor art. 39 alin. (2) lit. a), f) şi m^3) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
6. Societatea nu a transmis politici, proceduri şi mecanisme proprii adecvate în materie de cunoaştere a clientului, de raportare, de pãstrare a evidenţelor, de control intern, de evaluare şi gestionare a riscurilor, nu a comunicat persoana desemnatã cu responsabilitãţi în domeniul prevenirii şi combaterii spãlãrii banilor şi nu a transmis numele, funcţia şi atribuţiile persoanelor cu responsabilitãţi în aplicarea şi respectarea sancţiunilor internaţionale. Astfel au fost încãlcate prevederile art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, coroborate cu prevederile art. 5 alin. (10) şi art. 6 alin. (4) din Normele privind prevenirea şi combaterea spãlãrii banilor şi a finanţãrii actelor de terorism prin intermediul pieţei asigurãrilor, puse în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 24/2008, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, coroborate cu prevederile art. 9 alin (1) şi (2) din Norma privind procedura de supraveghere în domeniul asigurãrilor, a aplicãrii sancţiunilor internaţionale, pusã în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 13/2009.
Fapta constituie contravenţie potrivit art. 39 alin. (2) lit. a), m^2) şi m^3) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
Faţã de motivele de fapt şi de drept arãtate, în scopul apãrãrii drepturilor asiguraţilor şi al promovãrii stabilitãţii activitãţii de asigurare în România,
Consiliul Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor decide:
ART. 1
În conformitate cu prevederile art. 5 lit. d) şi art. 39 alin. (3) lit. e) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurãrilor, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, se sancţioneazã cu retragerea aprobãrii acordate domnul Cãtãlin George Ungureanu, administrator/director general la Societatea Comercialã "B.C.S. Broker de Asigurare" - S.R.L., cu domiciliul în Şos. Olteniţei nr. 133, bl. 55, sc. 1, et. 4, ap. 13, sectorul 4, municipiul Bucureşti.
ART. 2
(1) Împotriva prezentei decizii domnul Cãtãlin George Ungureanu poate face plângere la Curtea de Apel Bucureşti, în termen de 30 de zile de la comunicarea acesteia, în conformitate cu prevederile art. 40 alin. (1) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
(2) Plângerea adresatã Curţii de Apel Bucureşti nu suspendã, pe timpul soluţionãrii acesteia, executarea mãsurii sancţionatoare, în conformitate cu prevederile art. 40 alin. (2) din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
ART. 3
Prezenta decizie se publicã în Monitorul Oficial al României, Partea I, conform prevederilor art. 9 din Legea nr. 32/2000, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
Preşedintele Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor,
Angela Toncescu
Bucureşti, 26 iulie 2011.
Nr. 524.
--------
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
