Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
DECIZIE nr. 493 din 10 aprilie 2017 privind sancţionarea cu amendă şi retragerea aprobării Autorităţii de Supraveghere Financiară acordate domnului Dan Odobescu pentru exercitarea funcţiei de director general al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A.
EMITENT: Autoritatea de Supraveghere Financiară PUBLICAT: Monitorul Oficial nr. 268 din 18 aprilie 2017
Autoritatea de Supraveghere Financiară, cu sediul în Bucureşti, Splaiul Independenţei nr. 15, sectorul 5, identificată cu CIF 31588130 şi contul bancar RO83TREZ7005025XXX007370, deschis la Trezoreria Municipiului Bucureşti, reprezentată legal prin domnul Mişu Negriţoiu, în calitate de preşedinte, în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Autorităţii de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare,
având în vedere prevederile art. 2 alin. (1) lit. b) şi art. 3 alin. (1) lit. a) şi d), art. 6 alin. (1) şi (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare,
conform art. 8 alin. (3) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare,
în temeiul prevederilor Legii nr. 503/2004 privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea şi lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, cu modificările ulterioare,
în baza hotărârii Consiliului Autorităţii de Supraveghere Financiară adoptate în şedinţa din data de 27.03.2017, în cadrul căreia a fost dezbătută nota privind analizarea modului şi a stadiului de îndeplinire a planului de redresare financiară pe bază de plan a Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., precum şi analizării aplicării dispoziţiilor Legii nr. 246/2015 privind redresarea şi rezoluţia asigurătorilor,
avându-se în vedere următoarele motive de fapt şi de drept:
Prin Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016 a fost dispusă deschiderea procedurii de redresare financiară pe bază de plan de redresare financiară la Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., în temeiul art. 8 alin. (1) lit. a) coroborat cu prevederile art. 7 lit. a) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare. Conform dispoziţiilor art. 3 din decizia menţionată, asigurătorul avea obligaţia să depună la Autoritatea de Supraveghere Financiară un plan de redresare, care să cuprindă măsuri de redresare financiară, precum şi termene şi modalităţi efective de îndeplinire a acestora. Prin Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară. nr. 1.255 din 17.06.2016 s-a dispus modificarea planului de redresare, obligând societatea să ţină cont de următoarele dispoziţii semnificative: – respectarea prevederilor art. 12 alin. (2) şi (3) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare;
– includerea în planul de redresare a tuturor măsurilor prudenţiale dispuse la art. 5 din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016;
– includerea de măsuri care să se adreseze remedierii deficienţelor identificate şi detaliate în procesul-verbal de control, care au condus la emiterea deciziei de redresare;
– măsurile cuprinse în plan să conducă la remedierea deficienţelor descrise în conţinutul Deciziei Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016;
– descrierea modalităţilor concrete şi termenelor de realizare a măsurilor din planul de redresare financiară pentru fiecare etapă/măsură asumată, inclusiv cuantificarea impactului acestora, după caz, astfel încât să poată fi asigurată monitorizarea planului şi a modalităţilor de implementare a măsurilor;
– dispunerea de măsuri care să asigure înregistrarea valorilor despăgubirilor estimate în rezerva de daune avizate conform prevederilor legale în vigoare şi asigurarea menţinerii unui nivel minim al rezervei de daune corelat cu valoarea medie a daunei plătite pentru dosarele pentru care societatea nu deţine documente, astfel încât să poată fi estimată valoarea despăgubirii, conform normelor legale;
– înregistrarea ajustărilor de depreciere la nivelul valorii contabile a creanţelor asupra societăţilor afiliate, cu menţinerea acestor ajustări până la încasarea efectivă a creanţelor din orice sursă;
– asigurarea de către acţionarii asigurătorului a lichidităţilor care să acopere cuantumul creanţelor societăţii până la încasarea efectivă a acestora;
– estimarea fluxurilor de numerar pentru o perioadă de 12 luni calendaristice, cu defalcare lunară, care să includă intrările de numerar din recuperarea creanţelor şi, totodată, ieşirile de numerar aferente obligaţiilor plătite;
– stabilirea unei ponderi/limite cuantificabile a expunerii din perspectiva riscului de concentrare şi de credit, pe fiecare reasigurător.
Ca urmare a modificării planului de redresare de către Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. conform Deciziei Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458 din 21.07.2016, Autoritatea de Supraveghere Financiară a dispus aprobarea planului de redresare financiară a asigurătorului.
Principalele măsuri cuprinse în planul de redresare aprobat vizau în special majorarea fondurilor proprii; optimizarea tratatelor de reasigurare existente pentru asigurarea RCA; inventarierea şi evaluarea creanţelor deţinute de societate, cu înregistrarea ajustărilor de depreciere corespunzătoare; inventarierea dosarelor de daună înregistrate în evidenţele societăţii, cu data de referinţă 31.03.2016; recuperarea creanţelor neîncasate de la diverşi debitori etc.
Analizând modul şi stadiul de îndeplinire a planului de redresare financiară la data de 20.03.2017 au fost constatate următoarele:
1. (1) În ceea ce priveşte optimizarea programului de reasigurare pentru minimizarea riscului de subscriere aferent poliţelor RCA, prin planul de redresare financiară întocmit de societate în conformitate cu Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.255 din 17.06.2016, aprobat prin Hotărârea Adunării generale extraordinare a acţionarilor Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. nr. 2 din 25.08.2016, societatea şi-a propus sindicalizarea tratatelor de reasigurare de tip cotă- parte pentru asigurarea RCA, prin includerea de noi reasigurători în programul existent.
Potrivit prevederilor art. 2 alin. (1) din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458 din 21.07.2016, conducerea executivă a Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. avea obligaţia ca, în cazul reasigurătorilor care nu intră în sfera de supraveghere a unor sisteme echivalente Solvabilitate 2, la încheierea contractelor de reasigurare să fie constituite depozite sau alte instrumente de garanţii reale ale reasigurătorului în beneficiul reasiguratului care să poată fi accesate necondiţionat şi imediat de societate pentru acoperirea daunelor ce intră în sarcina reasigurătorului.
Având în vedere aspectul menţionat, conducerea executivă şi-a propus introducerea unor clauze de garantare a obligaţiilor reasigurătorului sau de restructurare completă a programului de reasigurare prin încheierea unui nou tratat cu reasigurători supravegheaţi în regimuri echivalente Solvabilitate 2.
La data analizei modului şi stadiului de îndeplinire de către Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. a planului de redresare s-a constatat că negocierile pentru restructurarea tratatelor cu reasigurători supravegheaţi sub regimul Solvabilitate 2 au eşuat. Astfel, societatea a procedat la restructurarea tratatului existent încheiat cu un reasigurător aflat sub un sistem de solvabilitate diferit faţă de regimul de Solvabilitate 2, prin sindicalizare şi introducerea unei clauze de garanţie în favoarea reasiguratului, începând cu data de 1.10.2016.
Cu toate că, potrivit documentelor prezentate, s-a realizat o diminuare a expunerii excesive faţă de reasigurătorul existent, riscul de credit se menţine întrucât reasigurătorii participanţi la sindicalizare sunt entităţi afiliate ai acestuia, societăţi supravegheate sub regimuri diferite de solvabilitate.
Astfel, prin neîndeplinirea în mod corespunzător a măsurii privind optimizarea programului de reasigurare pentru minimizarea riscului de subscriere aferent poliţelor RCA au fost încălcate prevederile art. 14 alin. (1) din Legea nr. 503/2004 privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea şi lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 4 alin. (1), art. 2 alin. (1) şi ale art. 6 din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458/2016, faptă ce constituie contravenţie conform dispoziţiilor art. 80 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 163 alin. (1) lit. p) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare.
(2) În ceea ce priveşte recuperarea creanţelor neîncasate de la debitori diverşi persoane fizice şi juridice, se constată că Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. a ajustat nesemnificativ creanţele, motivat de faptul că nu au existat schimbări majore în comportamentul debitorilor diverşi, în perioada analizată.
Prin planul de redresare financiară revizuit, transmis prin Adresa nr. 4.508 din 5.07.2016, înregistrată la Autoritatea de Supraveghere Financiară sub nr. 48.603 din 5.07.2016, asigurătorul a prevăzut în anexa „Creanţe - Scadenţare“ că va recupera creanţele de la debitori diverşi persoane fizice, astfel: în proporţie de 100% până la data de 30 septembrie 2016, în cazul uneia dintre creanţe, respectiv 40% până la data de 31 decembrie 2016, în cazul celei de-a doua creanţe.
În cazul debitorilor diverşi persoane juridice, asigurătorul s-a angajat că va recupera creanţele în proporţie de 100% până la data de 31 decembrie 2016.
Întrucât asigurătorul nu a prezentat niciun document din care să reiasă stadiul de implementare a măsurii de recuperare a creanţelor de la debitori diverşi persoane fizice şi juridice, în data de 28.11.2016 Autoritatea de Supraveghere Financiară a solicitat informaţiile necesare, documente care au fost transmise de societate în data de 24.12.2016.
Analizând documentele comunicate de asigurător, au reieşit schimbări majore în comportamentul debitorilor diverşi persoane fizice, în sensul că au fost încheiate acte adiţionale având ca obiect reeşalonarea datoriilor. Sumele reeşalonate includ şi ratele restante aferente perioadei iulie 2016-noiembrie 2016.
În data de 15.03.2017, asigurătorul a transmis situaţia încasării creanţelor de la debitori diverşi, din care au rezultat următoarele:
– în cazul debitorilor diverşi persoane fizice, din planificarea de recuperare în proporţie de 100% până la data de 30 septembrie 2016, nu s-a realizat decât un procent de 22%, iar din planificarea de recuperare în proporţie de 40% până la data de 31 decembrie 2016 nu s-a realizat decât un procent de 15%;
– în cazul debitorilor diverşi persoane juridice, din planificarea de recuperare în proporţie de 100% până la data de 31 decembrie 2016 nu s-a realizat decât recuperarea unui procent de 49%.
Mai mult decât atât, cu toate că gradul de recuperare în cazul creanţelor de la debitori diverşi persoane fizice şi juridice nu este semnificativ, în activul bilanţului Solvabilitate 2 la data de 31.12.2016, Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. a luat integral în considerare valoarea acestora, fără să efectueze ajustările de depreciere corespunzătoare.
Astfel, prin neîndeplinirea în mod corespunzător a măsurii privind recuperarea creanţelor neîncasate de la debitori diverşi persoane fizice şi juridice, cu consecinţa diminuării necesarului de lichiditate în vederea acoperirii obligaţiilor rezultate din activitatea de asigurare şi cu impact semnificativ asupra stabilităţii financiare a asigurătorului, au fost încălcate prevederile art. 14 alin. (1) din Legea nr. 503/2004 privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea şi lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 4 alin. (1), art. 2 alin. (1) şi ale art. 6 din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458/2016, faptă ce constituie contravenţie conform dispoziţiilor art. 80 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 163 alin. (1) lit. p) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare.
(3) Potrivit prevederilor actului constitutiv al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., directorul general asigură conducerea permanentă şi operativă a societăţii. Conform dispoziţiilor art. 5 din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458 din 21.07.2016, conducerea executivă a Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. avea obligaţia transmiterii lunare, până în ultima zi lucrătoare a lunii următoare lunii pentru care se face raportarea, a următoarelor:
– un raport privind stadiul de realizare a măsurilor asumate în planul de redresare financiară, care să includă detalierea activităţilor întreprinse în vederea îndeplinirii măsurilor şi gradul de realizare a acestora, precum şi orice alte informaţii şi documente solicitate de Autoritatea de Supraveghere Financiară, necesare respectării principiului documentării prevăzut la art. 1 alin. (2) pct. 38 din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare;
– situaţia execuţiei indicatorilor estimaţi în situaţiile previzionate ce însoţesc planul de redresare financiară;
– situaţia detaliată a scadenţarelor cu privire la creanţele aferente debitorilor diverşi şi a încasărilor aferente perioadei de raportare.
Cu Adresa nr. 5.337 din 2.09.2016, înregistrată la Autoritatea de Supraveghere Financiară cu nr. 63.731 din 5.09.2016, Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. a prezentat raportul de îndeplinire a planului de redresare financiară
pentru luna iulie 2016. Ca urmare a analizării informaţiilor prezentate de către asigurător, prin Adresa nr. SA-DSC 6655.1 din 19.09.2016, Autoritatea de Supraveghere Financiară a comunicat societăţii că raportul nu cuprinde date cu privire la execuţia indicatorilor estimaţi până la recuperarea creanţelor în cauză, scadenţarul creanţelor şi detalii cu privire la încasările efectuate în perioada de raportare. Totodată, documentul transmis nu conţinea totalitatea măsurilor cuprinse în planul iniţial de redresare şi nu prezenta detalierea activităţilor în vederea îndeplinirii măsurilor asumate.
Astfel, au fost solicitate cel puţin informaţii/documente referitoare la majorarea capitalului social cu suma de 15.000.000 lei, efectuarea vărsământului aferent împrumutului subordonat în cuantum de 30.000.000 euro, documente care să ateste sume efectiv recuperate din creanţele societăţii, precum şi acţiuni concrete de punere în executare a creanţelor, elemente esenţiale pentru monitorizarea planului de redresare.
Cu Adresa nr. 6.164 din 11.10.2016, înregistrată la Autoritatea de Supraveghere Financiară cu nr. 72.436 din 12.10.2016, asigurătorul a depus raportul de îndeplinire a planului de redresare financiară pentru luna august 2016. Referitor la informaţiile prezentate de către asigurător, prin Adresa nr. SA-DSC 7068.2 din 18.10.2016, Autoritatea de Supraveghere Financiară a comunicat că raportarea aferentă lunii august 2016 nu conţine informaţiile solicitate prin Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458/2016.
Cu Adresa nr. 1.446 din 13.03.2017, înregistrată la Autoritatea de Supraveghere Financiară cu nr. 9.135 din 15.03.2017, Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. a prezentat raportul de îndeplinire a planului de redresare pentru luna decembrie 2016, fără să prezinte documentele justificative care să ateste îndeplinirea la termen a măsurilor asumate.
În ceea ce priveşte expunerea pentru liniile de activitate privind răspunderea civilă generală, incendiu şi calamităţi naturale, care acoperă daune sau pierderi legate de bunuri, alte asigurări auto etc., altele decât RCA, desfăşurate pe teritoriul României şi al altor state membre, în baza dreptului de liberă prestare de servicii, asigurătorul nu a prezentat informaţii cu privire la expunerea înregistrată în cursul anului 2015, astfel încât să poată fi efectuată o verificare cu privire la respectarea limitării expunerii la nivelul maxim de 75% din sumele asigurate înregistrate în cursul anului menţionat.
Neasigurarea unui cadru de raportare corespunzător pentru monitorizarea măsurilor din cadrul planului de redresare, împiedicând exercitarea drepturilor conferite de lege Autorităţii de Supraveghere Financiară, prin transmiterea unor răspunsuri incomplete, fără prezentarea unor documente justificative care să ateste îndeplinirea măsurilor asumate prin deciziile Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.255 din 17.06.2016 şi nr. 1.458 din 21.07.2016, reprezintă încălcări ale dispoziţiilor art. 5 şi 6 din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458 din 21.07.2016, fapte ce constituie contravenţie conform prevederilor art. 163 alin. (1) lit. o) şi p) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare.
Prin faptul că nu a asigurat respectarea prevederilor legale în vigoare, punerea în aplicare a măsurilor dispuse prin deciziile Autorităţii de Supraveghere Financiară, în conformitate cu dispoziţiile art. 25 alin. (1) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare, responsabil de faptele menţionate mai sus este domnul Dan Odobescu, în calitate de director general, având în vedere că, potrivit legii, acesta conduce şi coordonează activitatea asigurătorului.
Totodată, potrivit prevederilor art. 17 din actul constitutiv, precum şi dispoziţiilor pct. 2.4 - capitolul 2 din Regulamentul de organizare şi funcţionare a Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., directorul general asigură conducerea permanentă şi operativă a asigurătorului, respectiv punerea în aplicare a hotărârilor Consiliului de administraţie şi ale Adunării generale a acţionarilor, precum şi a dispoziţiilor legale în vigoare.
Astfel, luând în considerare natura şi gravitatea faptelor săvârşite, situaţia financiară a asigurătorului, se constată că directorul general al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. nu a efectuat demersurile necesare în vederea asigurării stabilităţii financiare a societăţii.
Faţă de motivele de fapt şi de drept arătate, în scopul apărării drepturilor asiguraţilor şi al promovării stabilităţii activităţii de asigurare în România,
Autoritatea de Supraveghere Financiară emite următoarea decizie:
ART. 1
(1) În conformitate cu prevederile art. 163 alin. (4) lit. b) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 80 alin. (2) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare, se sancţionează cu amendă în cuantum de 20.000 lei domnul Dan Odobescu, în calitate de director general la Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., născut la data de 8.12.1953, cu domiciliul în Bucureşti, sectorul 1, Str. Menuetului nr. 3, legitimat cu C.I. seria RD nr. 761741, emisă de S.P.C.E.P. Sector 1 la data de 12.01.2012, cod numeric personal 1531208400201.
(2) Amenda se face venit integral la bugetul local, respectiv D.I.T.L. Sector 1, în contul RO48TREZ70121A350102XXXX.
ART. 2
În conformitate cu prevederile art. 163 alin. (5) lit. a) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 80 alin. (4) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare, se sancţionează cu retragerea aprobării acordate de Autoritatea de Supraveghere Financiară domnul Dan Odobescu, pentru exercitarea funcţiei de director general al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A.
ART. 3
(1) Împotriva prezentei decizii domnul Dan Odobescu poate formula contestaţie la Curtea de Apel Bucureşti, Secţia contencios administrativ şi fiscal, în termen de 30 de zile de la data comunicării deciziei, conform art. 165 alin. (1) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare.
(2) Contestaţia adresată Curţii de Apel Bucureşti nu suspendă, pe timpul soluţionării acesteia, executarea măsurii sancţionatoare, în conformitate cu prevederile art. 165 alin. (2) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare.
Preşedintele Autorităţii de Supraveghere Financiară,
Mişu Negriţoiu
Bucureşti, 10 aprilie 2017.
Nr. 493.
-----
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
