Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
DECIZIE nr. 492 din 10 aprilie 2017 privind sancţionarea cu amendă şi retragerea aprobării Autorităţii de Supraveghere Financiară acordate domnului Dan Odobescu în calitate de membru - preşedinte al Consiliului de administraţie al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A.
EMITENT: Autoritatea de Supraveghere Financiară PUBLICAT: Monitorul Oficial nr. 267 din 14 aprilie 2017
Autoritatea de Supraveghere Financiară, cu sediul în Bucureşti, Splaiul Independenţei nr. 15, sectorul 5, identificată cu CIF 31588130 şi contul bancar RO83TREZ7005025XXX007370, deschis la Trezoreria Municipiului Bucureşti, reprezentată legal prin domnul Mişu Negriţoiu, în calitate de preşedinte, în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Autorităţii de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare,
având în vedere prevederile art. 2 alin. (1) lit. b) şi art. 3 alin. (1) lit. d), art. 6 alin. (1) şi (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare,
conform art. 8 alin. (3) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare,
în temeiul prevederilor Legii nr. 503/2004 privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea şi lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, cu modificările ulterioare,
în baza hotărârii Consiliului Autorităţii de Supraveghere Financiară adoptate în şedinţa din data de 27.03.2017, în cadrul căreia a fost dezbătută nota privind analizarea modului şi stadiului de îndeplinire a planului de redresare financiară pe bază de plan a Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., precum şi analizării aplicării dispoziţiilor Legii nr. 246/2015 privind redresarea şi rezoluţia asigurătorilor,
avându-se în vedere următoarele motive de fapt şi de drept:
Prin Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016 a fost dispusă deschiderea procedurii de redresare financiară pe bază de plan de redresare financiară la Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., în temeiul art. 8 alin. (1) lit. a) coroborat cu prevederile art. 7 lit. a) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare, iar planul de redresare financiară elaborat şi transmis de către societate a fost aprobat prin Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458 din 21.07.2016.
În conformitate cu dispoziţiile art. 5 din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016, conducerea administrativă a asigurătorului avea obligaţia implementării următoarelor măsuri prudenţiale:
a) inventarierea şi evaluarea, conform normelor legale în vigoare, a creanţelor înregistrate în evidenţele societăţii, cu înregistrarea în contabilitatea acesteia a ajustărilor de depreciere corespunzătoare;
b) inventarierea dosarelor de daună înregistrate în evidenţele asigurătorului la data de 31.03.2016 şi evaluarea, cu ocazia inventarierii, a rezervei de daună avizată, precum şi recalcularea rezervei de daună neavizată, pe categorie de asigurări, în vederea stabilirii obligaţiilor faţă de beneficiarii contractelor de asigurare, în termen de 60 de zile calendaristice de la emiterea deciziei Autorităţii de Supraveghere Financiară;
c) cuantificarea necesarului de reasigurare, reducerea riscurilor de concentrare şi de credit prin reanalizarea politicii de reasigurare şi plasarea riscurilor către reasigurători cu rating acordat de agenţii de rating recunoscute;
d) recuperarea împrumuturilor acordate societăţilor afiliate şi interzicerea acordării de noi împrumuturi;
e) recuperarea creanţelor neîncasate de la debitori diverşi;
f) asigurarea nivelului fondurilor proprii eligibile care acoperă cerinţa minimă de capital (MCR) calculată la data de 1.01.2016 sau modificarea profilului de risc, astfel încât în termen de 3 luni de la data aprobării planului de redresare să fie respectată cerinţa minimă de capital;
g) asigurarea nivelului fondurilor proprii eligibile care acoperă cerinţa de capital de solvabilitate (SCR) calculată la data de 1.01.2016 sau modificarea profilului de risc, astfel încât în termen de 6 luni de la data aprobării planului de redresare să fie respectată cerinţa de capital de solvabilitate;
h) limitarea unităţilor de expunere brute aferente activităţii de asigurare RCA şi a valorii expunerilor brute corespunzătoare celorlalte activităţi de asigurare practicate de societate pentru anul 2016 la nivelul maxim de 75% din valorile înregistrate în cursul anului 2015;
i) interzicerea efectuării de investiţii în valori mobiliare şi imobiliare, cu excepţia plasamentelor în depozite bancare, titluri de stat şi certificate de trezorerie;
j) interzicerea subscrierii de noi contracte de asigurare şi a încasării primelor aferente clasei B.15 - asigurări de garanţii;
k) inventarierea şi conservarea tuturor bunurilor şi/sau activelor asigurătorului pe toată perioada procedurii de redresare financiară, precum şi interzicerea posibilităţii de a dispune liber de acestea.
Din analiza stadiului de îndeplinire a măsurilor cuprinse în planul de redresare financiară aprobat prin Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 1.458 din 21.07.2016, precum şi din raportul prezentat de către asigurător prin Adresa nr. 1.446 din 13.03.2017, înregistrată la Autoritatea de Supraveghere Financiară cu nr. 9.135 din 15.03.2017, rezultă că au fost neîndeplinite sau îndeplinite în mod necorespunzător următoarele:
(1) În ceea ce priveşte interzicerea efectuării de investiţii în valori mobiliare şi imobiliare, cu excepţia plasamentelor în depozite bancare, titluri de stat şi certificate de trezorerie, conducerea administrativă a asigurătorului a convocat Comitetul de management al riscurilor pentru a amenda temporar politica de investiţii, fără să prezinte procesul-verbal de şedinţă. Prin contractul de subscriere încheiat între Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. (subscriitor) şi Mandarin Fixed Income
S.A.R.L. (emitent) în data de 29.09.2016, emitentul s-a angajat necondiţionat şi irevocabil la emiterea a 300 de obligaţiuni corporatiste pentru suma de 30.000.000 euro, astfel nefiind respectată interdicţia cu privire la efectuarea de investiţii în valori mobiliare şi imobiliare menţionată în decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară.
Aplicarea necorespunzătoare a măsurii prevăzute la art. 5 lit. i) din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016 constituie contravenţie conform dispoziţiilor art. 80 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 163 alin. (1) lit. p) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare.
(2) În ceea ce priveşte limitarea unităţilor de expunere brute RCA la nivelul maxim de 75% din expunerea înregistrată în cursul anului 2015 se constată că organul de conducere administrativă nu a respectat interdicţia, după cum urmează:
a) expunerea totală înregistrată de societate în cursul anului 2015 a fost de 931.312 lei, din care 832.172 lei (România) şi 99.140 lei (Grecia);
b) expunerea totală înregistrată de societate în cursul anului 2016 este de 1.347.183 lei, din care 1.274.230 lei (România) şi 72.953 lei (Grecia);
c) creşterea expunerii în anul 2016 cu 45% faţă de anul 2015.
Nerespectarea limitării unităţilor de expunere brute RCA pentru anul 2016 reprezintă încălcarea măsurii stabilite la art. 5 lit. h) din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016, faptă ce constituie contravenţie conform prevederilor art. 163 alin. (1) lit. p) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare.
(3) În ceea ce priveşte recuperarea împrumuturilor acordate societăţilor afiliate şi interzicerea acordării de noi împrumuturi se constată că în bilanţul sub regim Solvabilitate 2, întocmit la data de 31.12.2016, Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. a transformat împrumuturile acordate unei entităţi afiliate în cesiune de drepturi litigioase pentru suma de 105.108.086 lei. Totodată, suma de 105.108.086 lei a fost înregistrată eronat la poziţia obligaţiuni guvernamentale, întrucât activul în cauză nu poate fi considerat de natura titlurilor de stat. Creanţele provenite din drepturile litigioase nu sunt certe, lichide şi exigibile pentru a fi puse în executare imediat. De asemenea, asigurătorul nu a prezentat informaţiile legate de procentul de recuperare a acestor drepturi litigioase, respectiv posibilitatea de retrocedare în natură sau de obţinere a unor despăgubiri. Creanţele provenite din drepturi litigioase nu pot fi considerate fonduri proprii eligibile, astfel cum sunt prevăzute în art. 67 din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare, întrucât acestea nu vor fi disponibile şi apelabile pentru a acoperi pierderile prezente şi viitoare.
Prin urmare, asigurătorul nu a respectat obligaţia de recuperare a împrumuturilor scadente acordate unei entităţi afiliate, prin neexecutarea garanţiei reale instituite asupra unui reasigurător (garant) conform garanţiei de credit existente, în termenul stabilit prin planul de redresare, respectiv până la data de 30.09.2016.
În documentele prezentate în cadrul planului de redresare financiară, asigurătorul menţionează că reasigurătorul (garant) nu a acceptat prelungirea garanţiei de credit existente, astfel încât Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. a încheiat o altă garanţie de credit, emisă de un alt reasigurător (garant), cu valabilitate până în data de 31.12.2017, cu posibilitate de reînnoire automată anuală.
Garanţia de credit este condiţionată, întrucât aceasta este plătibilă în totalitate sau parţial, ulterior compensării finale şi irevocabile a drepturilor asupra statului român pe care entitatea afiliată le deţine şi numai în cazul în care Societatea de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A. este în imposibilitatea recuperării creanţelor sale asupra entităţii afiliate. Condiţionarea garanţiei sa făcut fără a se preciza documentele pe care trebuie să le prezinte asigurătorul în cazul neîndeplinirii condiţiilor contractuale de bază.
Având în vedere aspectele prezentate mai sus, se constată menţinerea riscului de credit, întrucât creanţele provenite din drepturi litigioase nu pot fi recuperate într-un termen scurt pentru a acoperi obligaţiile asigurătorului ce rezultă din contractele de asigurare încheiate.
Nerecuperarea împrumuturilor acordate societăţilor afiliate reprezintă încălcarea măsurii stabilite la art. 5 lit. d) din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016, faptă ce constituie contravenţie conform prevederilor art. 163 alin. (1) lit. p) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare.
(4) Referitor la asigurarea nivelului fondurilor proprii eligibile care să acopere cerinţele de capital MCR şi SCR calculate la data de 31.12.2016 se constată un risc de solvabilitate semnificativ, întrucât societatea nu deţine fonduri proprii de bază eligibile care să acopere cerinţa de capital minim (MCR) şi cerinţa de capital de solvabilitate (SCR). În conformitate cu prevederile art. 95 alin. (1) lit. d) pct. (ii) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare, pragul absolut pentru cerinţa de capital minim este de 3.700.000 EUR. Astfel, la data de 31.12.2016, activele sunt inferioare obligaţiilor înregistrate de către asigurător, iar fondurile proprii sunt insuficiente pentru acoperirea cerinţei minime de capital (MCR).
Ca urmare a administrării defectuoase şi a nerespectării principiului prudenţialităţii în conducerea şi gestionarea activităţii societăţii, nu a fost asigurat nivelul fondurilor proprii eligibile care să acopere cerinţa minimă de capital (MCR) şi cerinţa de capital de solvabilitate (SCR), ceea ce reprezintă încălcarea măsurii stabilite la art. 5 lit. f) şi lit. g) din Decizia Autorităţii de Supraveghere Financiară nr. 901 din 18.04.2016 şi a prevederilor art. 25 alin. (1) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare, faptă ce constituie contravenţie conform prevederilor art. 163 alin . (1) lit. p) şi r) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare.
Prin faptul că nu a asigurat respectarea prevederilor legale în vigoare, punerea în aplicare a măsurilor dispuse prin deciziile Autorităţii de Supraveghere Financiară, în conformitate cu dispoziţiile art. 25 alin. (1) din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare, responsabil de faptele menţionate mai sus este domnul Dan Odobescu, în calitate de membru - preşedinte al Consiliului de administraţie al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., persoană care asigură îndeplinirea prevederilor legale şi ale actului constitutiv.
Totodată, potrivit prevederilor art. 16 - secţiunea II din actul constitutiv, precum şi a dispoziţiilor pct. 2.2. - capitolul 2 din Regulamentul de organizare şi funcţionare a Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., Consiliul de administraţie asigură desfăşurarea activităţii societăţii în condiţiile respectării prevederilor legale, a hotărârilor adunării generale şi ale actului constitutiv, stabileşte atribuţiile şi competenţele şi supraveghează activitatea directorului general.
Astfel, luând în considerare natura şi gravitatea faptelor săvârşite, situaţia financiară a asigurătorului, se constată că domnul Dan Odobescu, în calitate de membru şi preşedinte al Consiliului de administraţie al societăţii, persoană care asigură şi conducerea executivă a asigurătorului, nu a efectuat demersurile necesare în vederea asigurării stabilităţii financiare a societăţii.
Faţă de motivele de fapt şi de drept arătate, în scopul apărării drepturilor asiguraţilor şi al promovării stabilităţii activităţii de asigurare în România,
Autoritatea de Supraveghere Financiară emite următoarea decizie:
ART. 1
(1) În conformitate cu prevederile art. 80 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 503/2004 privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea şi lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 163 alin. (4) lit. b) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare, se sancţionează cu amendă în cuantum de 30.000 lei domnul Dan Odobescu în calitate de membru - preşedinte al Consiliului de administraţie al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., născut la data de 8.12.1953, cu domiciliul în Bucureşti, sectorul 1, Str. Menuetului nr. 3, legitimat cu C.I. seria RD nr. 761741, emisă de S.P.C.E.P. Sector 1 la data de 12.01.2012, cod numeric personal 1531208400201.
(2) Amenda se face venit integral la bugetul local, respectiv D.I.T.L. Sector 1, în contul RO48TREZ70121A350102XXXX.
ART. 2
În conformitate cu prevederile art. 163 alin. (5) lit. a) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 80 alin. (4) din Legea nr. 503/2004, republicată, cu modificările ulterioare, se sancţionează cu retragerea aprobării acordate de Autoritatea de Supraveghere Financiară domnul Dan Odobescu, pentru exercitarea calităţii de membru - preşedinte al Consiliului de administraţie al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A.
ART. 3
(1) Împotriva prezentei decizii domnul Dan Odobescu, preşedinte - membru în Consiliul de administraţie al Societăţii de Asigurare Reasigurare City Insurance - S.A., poate formula contestaţie la Curtea de Apel Bucureşti, Secţia contencios administrativ şi fiscal, în termen de 30 de zile de la data comunicării deciziei, conform art. 165 alin. (1) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare.
(2) Contestaţia adresată Curţii de Apel Bucureşti nu suspendă, pe timpul soluţionării acesteia, executarea măsurii sancţionatoare, în conformitate cu prevederile art. 165 alin. (2) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările ulterioare.
Preşedintele Autorităţii de Supraveghere Financiară,
Mişu Negriţoiu
Bucureşti, 10 aprilie 2017.
Nr. 492.
----
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
