ANEXE din 8 iulie 2009 la Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2290/2009, pentru modificarea şi completarea Normelor metodologice privind întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare trimestriale ale instituţiilor publice, precum şi a unor raportări financiare lunare în anul 2009, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 629/2009

┌────┬─────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┐
│cod │ │- lei - │
│01 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┬────┬─────────┼─────────┤
│NR. │ │Cod │Sold la │Sold la │
│CRT.│DENUMIREA INDICATORILOR │rând│începutul│sfârşitul│
│ │ │ │anului │perioadei│
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│A │B │C │1 │2 │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│A. │ACTIVE │01 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │ACTIVE NECURENTE │02 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│1 │Active fixe necorporale │03 │ │ │
│ │(ct.203+205+206+208+233-280-290-293*) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Instalaţii tehnice, mijloace de transport, │ │ │ │
│2. │animale, plantaţii, mobilier, aparatură │04 │ │ │
│ │birotică şi alte active corporale │ │ │ │
│ │(ct.213+214+231-281-291-293*) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│3. │Terenuri şi clădiri │05 │ │ │
│ │(ct.211+212+231-281-291-293*) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│4. │Alte active nefinanciare (ct.215) │06 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Active financiare necurente (investiţii pe │ │ │ │
│5. │termen lung) peste un an │07 │ │ │
│ │(ct.260+265+2671+2672+2673+2675+2676+ 2678 │ │ │ │
│ │+2679-296) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri de participare (ct.260-296) │08 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe necurente - sume ce urmează a fi │ │ │ │
│6. │încasate după o perioadă mai mare de un an │09 │ │ │
│ │(ct.4112+4118+4282+4612 - 4912 - 4962) din │ │ │ │
│ │care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe comerciale necurente (ct │10 │ │ │
│ │4112+4118+4612 - 4912 - 4962) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│7. │TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd.03+04+05+06+07+09) │15 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │ACTIVE CURENTE │18 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Stocuri │ │ │ │
│ │(ct.301+302+303+304+305+307+309+331+332+341 │ │ │ │
│1. │+345+346+347+349+351+354+356+ 357+358+359 │19 │ │ │
│ │+361+371+381+/-348+/-378-391-392-393-394-395- │ │ │ │
│ │396-397-398) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│2. │Creanţe curente - sume ce urmează a fi │20 │X │X │
│ │încasate într-o perioadă mai mică de un an- │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe din operaţiuni comerciale, avansuri şi│ │ │ │
│ │alte decontări (ct.232+234+409+4111 +4118 +413│21 │ │ │
│ │+418+425+4282+ 4611 + 473**+481+482+483 - │ │ │ │
│ │4911- 4961+5128) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe comerciale şi avansuri │ │ │ │
│ │(ct.232+234+409+ 4111+4118 +413 │22 │ │ │
│ │+418+4611-4911-4961): din care │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate (ct. 232+234+409) │22.1│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe bugetare (ct.431**+437**+4424+ 4428**+│ │ │ │
│ │444 **+ 446**+4482+ 461+463+ 464 +465+4664 │23 │ │ │
│ │+4665+4669+481**+482** - 497) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţele bugetului general consolidat │24 │ │ │
│ │(ct.463+464+465+4664+4665+4669 - 497) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe din operaţiuni cu fonduri externe │ │ │ │
│ │nerambursabile şi fonduri de la buget │ │ │ │
│ │(ct.4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515 +4531 │25 │ │ │
│ │+4541+4543+4545+4551+4553+4561 +4563 │ │ │ │
│ │+4571+4572+4573+4581+4583+473** +474+476) din │ │ │ │
│ │care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Comisia Europeană │26 │ │ │
│ │(ct.4501+4503+4505+4507) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe termen scurt acordate │ │ │ │
│ │(ct.2671+2672+2673+2675+2676 +2678 +2679 │27 │ │ │
│ │+4681+ 4682 +4683+4684+ 4685+4686+ 4687 +4688+│ │ │ │
│ │4689 + 469) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Total creanţe curente (rd. 21+23+25+27) │30 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│3. │Investiţii pe termen scurt (ct.505-595) │31 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│4. │Conturi la trezorerii şi instituţii de credit:│32 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Conturi la trezorerie, casă, alte valori, │ │ │ │
│ │avansuri de trezorerie (ct.510+5121+5125+ │ │ │ │
│ │5131+5141 +5151 +5153 +5161+5171+5187 │ │ │ │
│ │+5201+5211 +5212+5221 +5222+523+ 5251+5252+ │ │ │ │
│ │5253+526 +527 + 528+5291+5292 +5293+5294 +5299│33 │ │ │
│ │+5311 +532 +542 +550 +551 +552 +553 +554 +555 │ │ │ │
│ │+556 +557 +5581+5582+5591+5601+5602+ 561+562 │ │ │ │
│ │+5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742 +5743 +5744)│ │ │ │
│ │din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │depozite (ct. 5153+5187+5222+5602+5714+5744) │34 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Conturi la instituţii de credit, casă, │ │ │ │
│ │avansuri de trezorerie (ct.5112+5121 + │ │ │ │
│ │5124+5125 +5131+5132 +5141+ 5142+ │35 │ │ │
│ │5151+5152+5153+5161 +5162+5171 +5172 +5187 │ │ │ │
│ │+5314+5411+5412+542+ 550+ 5583+5592+5601 │ │ │ │
│ │+5602) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │depozite (ct. 5153+5187+5602) │36 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Total disponibilităţi (rd.33+35) │40 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Conturi de disponibilităţi ale Trezoreriei │ │ │ │
│5 │Centrale │41 │ │ │
│ │(ct.5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242 +5243) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│6 │Cheltuieli în avans (ct. 471 ) │42 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│7 │TOTAL ACTIVE CURENTE (rd.19+30+31+40+41+42) │45 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│8 │TOTAL ACTIVE (rd.15+45) │46 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│B. │DATORII │50 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │DATORII NECURENTE- sume ce urmează a fi │51 │X │X │
│ │plătite după-o perioadă mai mare de un an │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume necurente- sume ce urmează a fi plătite │ │ │ │
│1 │după o perioadă mai mare de un an │52 │ │ │
│ │(ct.269+401+403+4042+405+4622+509) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale necurente (ct.401+403+ │53 │ │ │
│ │4042+405+4622) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe termen lung │ │ │ │
│2 │(ct.1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+ │54 │ │ │
│ │1672+168 -169) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│3 │Provizioane (ct.151) │55 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │TOTAL DATORII NECURENTE (rd.52+54+55) │58 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │DATORII CURENTE - sume ce urmează a fi plătite│59 │X │X │
│ │într-o perioadă de pană la un an │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale, avansuri şi alte decontări│ │ │ │
│1 │(ct.401+403+4041+405+408+419+4621+473+481+482+│60 │ │ │
│ │483+ 269+509+5128) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale şi avansuri │61 │ │ │
│ │(ct. 401+403+4041+405+408+419+4621), din care:│ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri primite (ct.419) │61.1│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii către bugete │ │ │ │
│2 │(ct431+437+.440+441+4423+4428+444+446+4481 │62 │ │ │
│ │+4555+4671+4672+4673+4674+4675+ 4679 +473 │ │ │ │
│ │+481+482) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Datoriile instituţiilor publice către bugete │63 │ │ │
│ │(ct.431+437+4423+4428+444+446+4481) din care │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Contribuţii sociale (ct.431+437) │63.1│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate bugetului din Fonduri externe │64 │ │ │
│ │nerambursabile (ct.4555) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii din operaţiuni cu Fonduri externe │ │ │ │
│ │nerambursabile şi fonduri de la buget, alte │ │ │ │
│3 │datorii către alte organisme internaţionale │65 │ │ │
│ │(ct.4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 │ │ │ │
│ │+4522+4532+4542+4544+4546+4552+4554 +4564+ │ │ │ │
│ │4584+ 4585+459+462+473 +475 ) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │din care: sume datorate Comisiei Europene │66 │ │ │
│ │(ct.4502+4504+4506+459+462) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe termen scurt- sume ce urmează a│ │ │ │
│4 │fi plătite într-o perioadă de până la un an │70 │ │ │
│ │(ct.5186+5191+5192+5193+5194+5195+5196+ │ │ │ │
│ │5197+5198) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe termen lung - sume ce urmează a│ │ │ │
│5 │fi plătite în cursul exerciţiului curent │71 │ │ │
│ │(ct.1611+1621+1631 + 1641+1651 + 1661+1662 │ │ │ │
│ │+1671 +168-169) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│6 │Salariile angajaţilor │72 │ │ │
│ │(ct.421+423+426+4271+4273+4281) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte drepturi cuvenite altor categorii de │ │ │ │
│7 │persoane (pensii, indemnizaţii de şomaj, │73 │ │ │
│ │burse) (ct.422+424+426+4272+4273+429+438)din │ │ │ │
│ │care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Pensii, indemnizaţii de şomaj, burse │73.1│ │ │
│ │(ct.422+424+429) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│8 │Venituri în avans (ct.472) │74 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│9 │Provizioane (ct. 151) │75 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│10 │TOTAL DATORII CURENTE │78 │ │ │
│ │(rd.60+62+65+70+71+72+73+74+75) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│11 │TOTAL DATORII (rd.58+78) │79 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│12 │ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = │80 │ │ │
│ │CAPITALURI PROPRII (rd.80= rd.46-79 = rd.90) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│C. │CAPITALURI PROPRII │83 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│ │Rezerve, fonduri (ct.100+101+102+ │ │ │ │
│1. │103+104+105+106+131+ 132+133+134+135+ │84 │ │ │
│ │136+137+1391+1392+1393+ 1394+1396+1399) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│2. │Rezultatul reportat (ct.117- sold creditor) │85 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│3. │Rezultatul reportat (ct.117- sold debitor) │86 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│4. │Rezultatul patrimonial al exercitiului │87 │ │ │
│ │(ct.121- sold creditor) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│5. │Rezultatul patrimonial al exercitiului │88 │ │ │
│ │(ct.121- sold debitor) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│6 │TOTAL CAPITALURI PROPRII(rd.84+85-86+87-88) │90 │ │ │
└────┴──────────────────────────────────────────────┴────┴─────────┴─────────┘

┌────────────┬─────────────────────────┐
│Conducătorul│Conducătorul │
│instituţiei │compartimentului │
│ │financiar- contabil │
└────────────┴─────────────────────────┘

┌──────────────────────────────────────┬──────────────┬─────────┐
│cod ............*) │ │- lei - │
├──────────────────────────────────────┼────┬─────────┼─────────┤
│ │Cod │Sold la │Sold la │
│DENUMIREA INDICATORILOR │rând│începutul│finele │
│ │ │anului │perioadei│
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│A │B │01 │02 │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│PLĂŢI RESTANTE-TOTAL │01 │ │ │
│(rd.07+12+27+32+37+42+47) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│din care: │ │X │X │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│-sub 30 de zile │02 │ │ │
│(rd.7.1+12.1+27.1+32.1+37.1+42.1+47.1)│ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │03 │ │ │
│(rd.8+13+28+33+38+43+47.2) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │04 │ │ │
│(rd.9+14+29+34+39+44+47.3) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile (rd. │05 │ │ │
│10+15+30+35+40+45+47.4) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an ( rd. │06 │ │ │
│11+16+31+36+41+46+47.5) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Plăţi restante către furnizori, │ │ │ │
│creditorii din operaţii comerciale │ │ │ │
│(ct.401, ct.403, ct.404, ct.405, │07 │ │ │
│ct.462) din care: │ │ │ │
│(rd.07.1+08+09+10+11) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │7.1 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │08 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile din care: │09 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- (ct.462) │9.1 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │10 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │11 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Plăţi restante faţă de bugetul general│ │ │ │
│consolidat (rd.17+rd.18+rd.19+22) din │12 │ │ │
│care: │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile ( │12.1│ │ │
│rd.17.1+18.1+19.1+22.1) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile ( │13 │ │ │
│rd.17.2+18.2+19.2+23) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile ( │14 │ │ │
│rd.17.3+18.3+19.3+24) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │15 │ │ │
│(rd.17.4+18.4+19.4+25) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an (rd.17.5+18.5+19.5+26) │16 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Plăţi restante faţă de bugetul de stat│ │ │ │
│(ct.4423, ct 444, ct.446, ct.4481) ( │17 │ │ │
│rd.17.1+17.2+17.3+17.4+17.5) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │17.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │17.2│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │17.3│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │17.4│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │17.5│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Plăţi restante faţă de bugetul │ │ │ │
│asigurărilor sociale de sănătate │18 │ │ │
│(ct.4313, ct.4314, ct.4315, ct.4317) (│ │ │ │
│rd.18.1 + 18.2+18.3+18.4+18.5) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │18.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │18.2│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │18.3│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 de zile │18.4│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │18.5│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Plăţi restante faţă de bugetul │ │ │ │
│asigurărilor sociale- Total (rd. │19 │ │ │
│20+21), din care: │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile (rd20.1+21.1) │19.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile (rd20.2+21.2) │19.2│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile (rd.20.3+21.3) │19.3│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 de zile (rd.20.4+21.4) │19.4│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an (20.5+21.5) │19.5│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- contribuţia pentru bugetul │ │ │ │
│asigurărilor sociale de stat (ct.4311,│20 │ │ │
│ct.4312) ( │ │ │ │
│rd.20.1+20.2+20.3+20.4+20.5) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │20.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │20.2│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │20.3│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 de zile │20.4│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │20.5│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- contribuţia pentru bugetul │ │ │ │
│asigurărilor pentru şomaj (ct.4371, │21 │ │ │
│ct.4372, ct.4373) (rd. │ │ │ │
│21.1+21.2+21.3+21.4+21.5) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │21.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │21.2│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │21.3│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 de zile │21.4│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │21.5│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Plăţi restante faţă de bugetele │ │ │ │
│locale, (ct.446, ct.4481) din care: │22 │ │ │
│(rd.22.1+23+24+25+26) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │22.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │23 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │24 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │25 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │26 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Plăţi restante faţă de salariaţi, │ │ │ │
│(ct.421,ct. 423, │27 │ │ │
│ct.426,ct.4271,ct.4273 ct.4281) din │ │ │ │
│care: (rd.27.1+.28+29+30+31) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │27.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │28 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │29 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- din care ct.(4271+4273) │29.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │30 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │31 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Plăţi restante faţă de alte categorii │ │ │ │
│de persoane, (ct.422,ct.424, │32 │ │ │
│ct.4272,ct.4273,ct.429, ct.438 ) din │ │ │ │
│care: (rd.32.1+33+34+35+36) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile : │32.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile : │33 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile din care:( │34 │ │ │
│rd.34.1+34.2+34.3+34.4) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- ct. 422+424 │34.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- ct. 4272+4273 │34.2│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- ct. 429 │34.3│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- ct. 438 │34.4│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │35 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │36 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Împrumuturi nerambursate la scadenţă, │ │ │ │
│(ct.1611, ct.1621, ct.1631,ct.1641, │ │ │ │
│ct. 1651, ct.1671,ct.169, ct.5192, │37 │ │ │
│ct.5194, ct.5195, ct.5196, │ │ │ │
│ct.5197,ct.5198) din care: │ │ │ │
│(rd.37.1+38+39+40+41) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │37.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │38 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │39 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │40 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │41 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Dobânzi restante, din care: (aferente │ │ │ │
│celor de la rd.37), (ct.1681, ct.1682,│ │ │ │
│ct. 1683, ct.1684, ct.1685, ct.1687, │42 │ │ │
│ct.5186) din care: │ │ │ │
│(rd.42.1+43+44+45+46) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │42.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │43 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │44 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │45 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │46 │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│Creditori bugetari (ct.467) din care: │47 │ │ │
│(rd.47.1+47.2+47.3+47.4+47.5) │ │ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- sub 30 de zile │47.1│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 30 de zile │47.2│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 90 de zile │47.3│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 120 zile │47.4│ │ │
├──────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┤
│- peste 1 an │47.5│ │ │
└──────────────────────────────────────┴────┴─────────┴─────────┘

┌────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│cod │-lei- │
│17 │ │
├────┼────────────────────────────────────────┬─────┬─────────┬─────────┤
│Nr. │ │Cod │Sold la │Sold la │
│rând│ │rând │începutul│sfârşitul│
│ │ │ │anului │perioadei│
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │B │C │1 │2 │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ACTIVE FINANCIARE │01 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │NUMERAR SI DEPOZITE, din care: │02 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A1 │Numerar │03 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Numerar în lei în casieria instituţiilor│04 │ │ │
│ │publice, (ct.5311) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi în lei ale instituţiilor│ │ │ │
│ │publice la trezorerii (ct.510 │ │ │ │
│ │+5121+5125+5131 +5141+5151 │05 │ │ │
│ │+5201+523+528+5291+5293+ 5299+ 550+ 551 │ │ │ │
│ │+ 552+557+555+5581+5582+5591+5601+561 │ │ │ │
│ │+562) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile │06 │ │ │
│ │preaderare (ct.515) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile │07 │ │ │
│ │postaderare (ct.515) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.04+05) │08 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor instituţiilor publice│09 │ │ │
│ │la trezorerii (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.08+09) │10 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite in lei ale instituţiilor │11 │ │ │
│ │publice la trezorerii (ct.5153+ 5602) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor │ │ │ │
│ │instituţiilor publice la trezorerii │12 │ │ │
│ │(ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd. 11+12) │13 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri de trezorerie, acordate în lei │14 │ │ │
│ │(ct. 542) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte valori (ct.532) │15 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi în lei ale Trezoreriei │16 │ │ │
│ │Centrale (ct.5126) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor în lei ale │17 │ │ │
│ │Trezoreriei Centrale (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total disponibil al Trezoreriei Centrale│18 │ │ │
│ │(în baze accrual) (rd.16+17) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibil al bugetului Trezoreriei │19 │ │ │
│ │Statului (ct.5241) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Execedentul curent şi al anilor │ │ │ │
│ │precedenţi al bugetului Trezoreriei │20 │ │ │
│ │Statului (ct.5242+5243) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.19+20) │21 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite transferabile (Disponibilităţi │ │ │ │
│A2 │in conturi curente şi de depozit), din │30 │X │X │
│ │care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Disponibilităţi la BNR │31 │x │x │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi în lei ale instituţiilor│32 │ │ │
│ │publice (ct.5121) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi în valută ale │33 │ │ │
│ │instituţiilor publice (ct.5124) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.32+33) │34 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor instituţiilor publice│35 │ │ │
│ │la BNR (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.34+35) │36 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite în lei ale instituţiilor │37 │ │ │
│ │publice (ct. 5153) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite în valută ale instituţiilor │38 │ │ │
│ │publice (ct. 5153) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.37+38) │39 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor │40 │ │ │
│ │instituţiilor publice la BNR (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.39+40) │41 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi în valută ale │42 │ │ │
│ │Trezoreriei Centrale (ct.5127) din care:│ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile(ct.5127) │43 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor în valută ale │44 │ │ │
│ │Trezoreriei Centrale (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.42+44) │45 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Disponibilităţi la instituţii de │50 │X │X │
│ │credit rezidente │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale instituţiilor │ │ │ │
│ │publice la instituţiile de credit │ │ │ │
│ │rezidente (ct.5112+5121+5124+5125 │51 │ │ │
│ │+5131+5132+5141+5142+5151+5152+550 │ │ │ │
│ │+5583+ 5592+5601) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile │52 │ │ │
│ │preaderare (ct.515) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile │53 │ │ │
│ │postaderare (ct.515) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Numerar în valută în casieria │54 │ │ │
│ │instituţiilor publice, (ct.5314) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.51+54) │55 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor instituţiilor publice│56 │ │ │
│ │la instituţiile de credit rezidente │ │ │ │
│ │(ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) ( rd.55+56) │57 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite ale instituţiilor publice la │ │ │ │
│ │instituţiile de credit rezidente (ct. │58 │ │ │
│ │5153 +5602) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor │ │ │ │
│ │instituţiilor publice la instituţiile de│59 │ │ │
│ │credit rezidente (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) ( rd. 58+59) │60 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acreditive în lei ale instituţilor │ │ │ │
│ │publice la instituţiile de credit │61 │ │ │
│ │rezidente (ct.5411) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acreditive în valută ale instiţutilor │ │ │ │
│ │publice la instituţiile de credit │62 │ │ │
│ │rezidente (ct.5412) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale Trezoreriei Centrale│63 │ │ │
│ │ct.(5127) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor Trezoreriei Centrale │64 │ │ │
│ │la instituţiile de credit rezidente (ct.│ │ │ │
│ │5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total disponibilităţi al Trezoreriei │65 │ │ │
│ │Centrale (în baze accrual) (rd.63+64) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite ale Trezoreriei Centrale la │ │ │ │
│ │instituţiile de credit rezidente (ct. │66 │ │ │
│ │5127) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor │ │ │ │
│ │Trezoreriei Centrale la instituţiile de │67 │ │ │
│ │credit rezidente (ct. 5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total ( în baze accrual) ( rd.66+67) │68 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- disponibilităţi la alţi rezidenţi │75 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale instituţiilor │ │ │ │
│ │publice aflate la alţi rezidenţi (terţi)│76 │ │ │
│ │(ct.461+2678) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) ( rd.76) │77 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A.3 │Alte disponibilităţi │80 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- disponibilităţi la instituţii de │81 │X │X │
│ │credit în străinătate │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale Misiunilor │ │ │ │
│ │diplomatice şi ale altor reprezentante │82 │ │ │
│ │ale Romaniei în străinătate (ct.5124) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor, Misiunilor │83 │ │ │
│ │diplomatice şi ale altor reprezentante │ │ │ │
│ │ale României în străinătate (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) ( rd.82+83) │84 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri de trezorerie, acordate în │ │ │ │
│ │valută ale Misiunilor diplomatice şi ale│85 │ │ │
│ │altor reprezentante ale Romaniei în │ │ │ │
│ │străinătate (ct. 542) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acreditive la instituţii de credit în │86 │ │ │
│ │străinătate (ct.5412) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B │TITLURI, ALTELE DECAT ACŢIUNI, din care:│95 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri, altele decât acţiuni, exclusiv │96 │X │X │
│ │produsele financiare derivate │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B.1 │Titluri pe termen scurt, altele decât │97 │X │X │
│ │acţiuni şi produse financiare derivate │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri pe termen scurt, altele decât │ │ │ │
│ │acţiuni şi produse financiare derivate │ │ │ │
│ │deţinute de către instituţiile publice. │98 │ │ │
│ │Total (rd.99+100+101+102) din care emise│ │ │ │
│ │de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │99 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │100 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, 124, 125) │101 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │102 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (la valoare nominală) (rd. 98) │103 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B.2 │Titluri pe termen lung, altele decât │110 │X │X │
│ │acţiuni şi produse financiare derivate │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri pe termen lung, altele decât │ │ │ │
│ │acţiuni şi produse financiare derivate │ │ │ │
│ │deţinute de către instituţiile publice. │111 │ │ │
│ │Total (rd.112+113+114+115) din care │ │ │ │
│ │emise de │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │112 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │113 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, 124, 125) │114 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │115 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Obligaţiuni şi alte titluri deţinute în │ │ │ │
│ │contul creanţelor bugetare │ │ │ │
│ │(ct.265-2962). Total │116 │ │ │
│ │(rd.117+118+119+120+121) din care emise │ │ │ │
│ │de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │117 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │118 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alţi rezidenţi (S123, 124, 125) │119 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │120 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │121 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (rd.111+116) │122 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C │CREDITE ACORDATE, din care: │130 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C1 │Credite pe termen scurt - acordate │131 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt acordate din │ │ │ │
│ │venituri din privatizare │132 │ │ │
│ │(ct.2673+4681+4686) │ │ │ │
│ │Total (rd.133+137) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │-Instituţiilor publice, din care: │133 │ │ │
│ │(rd.134+135+136) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │134 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │135 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │136 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │137 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt acordate din │ │ │ │
│ │bugetul instituţiilor centrale, │138 │ │ │
│ │instituţiilor publice din subordine │ │ │ │
│ │(ct.4681) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt acordate din │ │ │ │
│ │contul curent general al trezoreriei │139 │ │ │
│ │statului (ct. 4685). Total (rd.140+144),│ │ │ │
│ │din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care: │140 │ │ │
│ │(rd.141+142+143) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │141 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │142 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │143 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │144 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt acordate din │ │ │ │
│ │Fondul Special de dezvoltare la │145 │ │ │
│ │dispoziţia Guvernului (ct. 4688) Total │ │ │ │
│ │(rd.146+150), din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │-Instituţiilor publice, din care: │146 │ │ │
│ │(rd.147+148+149) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │147 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │148 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │149 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │150 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (în baze cash) ( │151 │ │ │
│ │rd.132+138+139+145) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente creditelor │ │ │ │
│ │pe termen scurt acordate din venituri │152 │ │ │
│ │din privatizare (ct.469+2676) Total │ │ │ │
│ │(rd.153+157), din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care: │153 │ │ │
│ │(rd.154+155+156) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │154 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │155 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │156 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici ( S11) │157 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente creditelor │ │ │ │
│ │pe termen scurt acordate din contul │158 │ │ │
│ │curent general al trezoreriei statului. │ │ │ │
│ │Total (rd.159+163) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care │159 │ │ │
│ │(rd.160+161 + 162) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │160 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │161 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │162 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici ( S11) │163 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente creditelor │ │ │ │
│ │pe termen scurt acordate din Fondul │ │ │ │
│ │Special de dezvoltare la dispoziţia │164 │ │ │
│ │Guvernului (ct. 469). Total (rd.165+169)│ │ │ │
│ │din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care │165 │ │ │
│ │(rd.166+167+168) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │166 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │167 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │168 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici ( S11) │169 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total dobânzi de încasat(rd.152+158+164)│170 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │171 │ │ │
│ │(rd.151+170) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Plasamente financiare ale Trezoreriei │ │ │ │
│ │Centrale efectuate din contul curent │172 │ │ │
│ │general al Trezoreriei Statului │ │ │ │
│ │(ct.4683+2678) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │plasamentelor financiare ale Trezoreriei│ │ │ │
│ │Centrale efectuate din contul curent │173 │ │ │
│ │general al Trezoreriei Statului │ │ │ │
│ │(ct.2679+469) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │174 │ │ │
│ │(rd.172+173) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C2 │Credite pe termen lung - acordate │185 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung acordate din │ │ │ │
│ │venituri din privatizare (ct.2673).Total│186 │ │ │
│ │(rd.187+191) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care: │187 │ │ │
│ │(rd.188+189+190) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │188 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │189 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │190 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici │191 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung acordate din │ │ │ │
│ │contul curent general al trezoreriei │192 │ │ │
│ │statului (ct.2672) Total (rd.193+197) │ │ │ │
│ │din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Instituţiilor publice, din care: │193 │ │ │
│ │(rd.194+195+196) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │194 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313 │195 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │196 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │197 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung acordate din │ │ │ │
│ │Fondul Special de dezvoltare la │198 │ │ │
│ │dispoziţia Guvernului (ct. 2671) Total │ │ │ │
│ │(rd.199+203) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care │199 │ │ │
│ │(rd.200+201+202) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │200 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │201 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │202 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │203 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte credite pe termen lung acordate │204 │ │ │
│ │(ct. 2675). Total (rd.205+209)din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care (rd │205 │ │ │
│ │.206+207+208) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │206 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │207 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │208 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │209 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash)(rd.186+192+198+204)│210 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente creditelor │ │ │ │
│ │pe termen lung acordate din venituri din│211 │ │ │
│ │privatizare (ct.2676). Total │ │ │ │
│ │(rd.212+216) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Instituţiilor publice, din care: │212 │ │ │
│ │(rd.213+214+215) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │213 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │214 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │215 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │216 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente creditelor │ │ │ │
│ │pe termen lung acordate din contul │217 │ │ │
│ │curent general al trezoreriei statului │ │ │ │
│ │(ct.2676). Total (rd.218+222) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care │218 │ │ │
│ │(rd.219+220+221) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │219 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │220 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │221 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │222 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente creditelor │ │ │ │
│ │pe termen lung acordate din Fondul │ │ │ │
│ │Special de dezvoltare la dispoziţia │223 │ │ │
│ │Guvernului (ct. 2676). Total (rd. │ │ │ │
│ │224+228) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care (rd │224 │ │ │
│ │.225+226+227) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │225 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │226 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │227 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │228 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente altor │ │ │ │
│ │credite pe termen lung acordate │229 │ │ │
│ │(ct.2676).Total (rd.230+234) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţiilor publice, din care │230 │ │ │
│ │(rd.231+232+233) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │231 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │232 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │233 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │234 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total dobânzi de încasat │235 │ │ │
│ │(rd.211+217+223+229) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │236 │ │ │
│ │(rd.210+235) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Plasamente financiare ale Trezoreriei │ │ │ │
│ │Centrale efectuate din contul curent │237 │ │ │
│ │general al Trezoreriei Statului │ │ │ │
│ │(ct.4683+2678) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │plasamentelor financiare ale Trezoreriei│ │ │ │
│ │Centrale efectuate din contul curent │238 │ │ │
│ │general al Trezoreriei Statului │ │ │ │
│ │(ct.2679+469) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │239 │ │ │
│ │(rd.237+238) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│D │ACŢIUNI ŞI ALTE PARTICIPAŢII │250 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni şi alte titluri, exclusiv │251 │X │X │
│ │acţiuni ale fondurilor mutuale │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate (se includ şi acţiunile │ │ │ │
│D.1 │deţinute de instituţiile publice │252 │X │X │
│ │provenite din conversia creanţelor │ │ │ │
│ │bugetare în acţiuni ) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de stat la │ │ │ │
│ │operatorii economici (ct.2601-2961) │253 │ │ │
│ │(S11) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de stat la │ │ │ │
│ │instituţii financiare şi de credit │254 │ │ │
│ │rezidente (ct.2601-2961) (S122) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de stat la │ │ │ │
│ │societăţi de asigurări rezidente │255 │ │ │
│ │(ct.2601-2961) (S125) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la val. ctb. netă = la valoarea │ │ │ │
│ │de intrare mai puţin ajustările cumulate│256 │ │ │
│ │pentru pierderea de valoare) │ │ │ │
│ │(rd.253+254+255) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate (se includ şi acţiunile│ │ │ │
│D.2 │deţinute de instituţiile publice │260 │X │X │
│ │provenite din conversia creanţelor │ │ │ │
│ │bugetare in acţiuni ) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de stat la │261 │ │ │
│ │operatori economici (ct.2602-2961) (S11)│ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de stat la │ │ │ │
│ │instituţii financiare şi de credit │262 │ │ │
│ │rezidente (ct.2602-2961) (S122) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de stat la │ │ │ │
│ │societăţi de asigurări rezidente │263 │ │ │
│ │(ct.2602-2961) (S125) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la valoarea contabilă netă (la │ │ │ │
│ │valoarea de intrare mai puţin ajustările│264 │ │ │
│ │cumulate pentru pierderea de valoare) │ │ │ │
│ │(rd.261+262+263) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│D.3 │Alte participaţii │270 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Participaţiile statului la alte │ │ │ │
│ │societăţi care nu sunt organizate pe │ │ │ │
│ │acţiuni (regii autonome, companii │271 │ │ │
│ │nationale, srl, comandită, etc) │ │ │ │
│ │(ct.2601+2602- 2961) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Participaţiile statului la capitalul │ │ │ │
│ │unor organisme internaţionale, cu │272 │ │ │
│ │excepţia FMI (ct.2601+2602- 2961) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Participaţiile statului la companii │273 │ │ │
│ │străine (Krivoi Rog, etc) (ct.260-2961) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la valoarea de intrare mai puţin │ │ │ │
│ │ajustările cumulate pentru pierderea de │274 │ │ │
│ │valoare) (rd.271+272+273) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│D.4.│Acţiuni ale fondurilor mutuale │280 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Participaţiile statului la fonduri │ │ │ │
│ │mutuale (Fondul de Garantare pentru │ │ │ │
│1 │IMM-uri, Fondul de Garantare a │281 │ │ │
│ │Creditelor pentru Agricultură, etc.) │ │ │ │
│ │(ct.2601+ 2602-2961) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la valoarea de intrare mai puţin │ │ │ │
│ │ajustările cumulate pentru pierderea de │282 │ │ │
│ │valoare) (rd.281) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E │ALTE CONTURI DE PRIMIT │290 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.1 │Credite comerciale şi avansuri acordate │291 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe comerciale necurente legate de │ │ │ │
│ │livrări de bunuri şi servicii ale │ │ │ │
│1 │instituţiilor publice │292 │ │ │
│ │(ct.4112+4118+4612-4912-4962). Total │ │ │ │
│ │(rd.293+294+295+299) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │293 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │294 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la instituţiile publice, din care: │295 │ │ │
│ │(rd.296+297+298) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │296 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │297 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │298 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21,S22) │299 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe comerciale curente şi avansuri │ │ │ │
│ │legate de livrări de bunuri şi servicii │ │ │ │
│ │ale instituţiilor publice (ct. │300 │ │ │
│ │232+234+409+4111+4118+413+418 +4611 │ │ │ │
│ │-4911-4961). Total (rd.301+302+303+307) │ │ │ │
│ │din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │301 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │302 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la instituţiile publice, din care: │303 │ │ │
│ │(rd.304+305+306) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │304 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │305 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │306 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21, S22) │307 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe din operaţiuni de clearing, │ │ │ │
│ │barter şi cooperare economică (ct.461/ │308 │ │ │
│ │5128) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.2 │Alte conturi de primit, exclusiv │315 │X │X │
│ │creditele comerciale şi avansurile │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe ale bugetului de stat │ │ │ │
│ │(ct.463-497). Total (rd.317+318+319+323)│316 │ │ │
│ │din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │317 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │318 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la instituţiile publice, din care: │319 │ │ │
│ │(rd.320+321+322) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │320 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │321 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │322 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21, S22) │323 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţele autorităţilor de privatizare │ │ │ │
│ │(ct.461). Total (rd.325+326+327) din │324 │ │ │
│ │care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │325 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici ( S11) │326 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21, S22) │327 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe ale fondului de risc (ct.461) │328 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte creanţe ale instituţiilor autonome │ │ │ │
│ │şi instituţiilor finanţate din venituri │ │ │ │
│ │proprii din subordinea, coordonarea, │ │ │ │
│ │autoritatea ministerelor) (ct.461) (ex. │329 │ │ │
│ │Comisia de Asigurări, Comisia de │ │ │ │
│ │Supraveghere al Sistemului de Pensii │ │ │ │
│ │Private etc..) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.316+324+328+329) │330 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe din operaţiuni cu fonduri de la │335 │X │X │
│ │Comisia Europeană │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit reprezentând fonduri │336 │ │ │
│ │preaderare (ct.4501) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume declarate şi solicitate Comisiei │337 │ │ │
│ │Europene fonduri postaderare (ct.4503) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Comisia Europeană │ │ │ │
│ │reprezentând venituri ale bugetului │ │ │ │
│ │general consolidat (ct.4505). │338 │ │ │
│ │Total din care: │ │ │ │
│ │(rd.338.1+338.2+338.3+338.4+338.5) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Comisia Europeană │ │ │ │
│ │reprezentând venituri ale bugetului │338.1│ │ │
│ │general consolidat-buget de stat │ │ │ │
│ │(ct.4505.1) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Comisia Europeană │ │ │ │
│ │reprezentând venituri ale bugetului │338.2│ │ │
│ │general consolidat-bugetul asigurărilor │ │ │ │
│ │sociale de stat (ct.4505.2) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Comisia Europeană │ │ │ │
│ │reprezentând venituri ale bugetului │338.3│ │ │
│ │general consolidat-bugetele fondurilor │ │ │ │
│ │speciale (ct.4505.3) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Comisia Europeană │ │ │ │
│ │reprezentând venituri ale bugetului │338.4│ │ │
│ │general consolidat-bugetul local │ │ │ │
│ │(ct.4505.4) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Comisia Europeană │ │ │ │
│ │reprezentând venituri ale bugetului │ │ │ │
│ │general consolidat instituţii publice │338.5│ │ │
│ │finanţate din venituri proprii/venituri │ │ │ │
│ │proprii şi subvenţii (ct.4505.5) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Comisia Europeană │ │ │ │
│ │datorate altor beneficiari decât cei │339 │ │ │
│ │finanţaţi din buget (ONG. Soc. Com., │ │ │ │
│ │etc.) (ct.4507) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume avansate Autorităţilor de │ │ │ │
│ │Management/ Agenţiilor de Plăţi pentru │340 │ │ │
│ │proiecte finanţate din fonduri externe │ │ │ │
│ │nerambursabile postaderare (ct.4572) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume avansate de Autorităţile de │ │ │ │
│ │Certificare şi Autorităţile de │ │ │ │
│ │Management instituţiilor publice - │ │ │ │
│ │beneficiarii proiectelor finanţate din │341 │ │ │
│ │fonduri externe nerambursabile │ │ │ │
│ │postaderare (ct.4545) Total din care : │ │ │ │
│ │(rd.341.1+341.2+341.3+341.4) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate din prefinanţare │ │ │ │
│ │beneficiarilor, instituţii publice │341.1│ │ │
│ │finanţate din bugetul local (ct.4545.1) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate din prefinanţare │ │ │ │
│ │beneficiarilor instituţii publice │341.2│ │ │
│ │finanţate din venituri proprii/ venituri│ │ │ │
│ │proprii şi subvenţii (ct.4545.2) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate din prefinanţare │ │ │ │
│ │beneficiarilor ONG-uri, societăţi │341.3│ │ │
│ │comerciale, etc. (ct.4545.3) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate din prefinanţare │ │ │ │
│ │beneficiarilor instituţii publice │341.4│ │ │
│ │finanţate din buget (ct.4545.4) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume avansate de Agenţiile de Plăţi │ │ │ │
│ │beneficiarilor (fonduri postaderare │342 │ │ │
│ │pentru agricultură), (ct.4545) Total din│ │ │ │
│ │care (rd.342.1+342.2+342.3+342.4): │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate din prefinanţare │ │ │ │
│ │beneficiarilor, instituţii publice │342.1│ │ │
│ │finanţate din bugetul local (ct.4545.1) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate din prefinanţare │ │ │ │
│ │beneficiarilor instituţii publice │342.2│ │ │
│ │finanţate din venituri proprii/ venituri│ │ │ │
│ │proprii şi subvenţii (ct.4545.2) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate din prefinanţare │ │ │ │
│ │beneficiarilor ONG-uri, societăţi │342.3│ │ │
│ │comerciale, etc. (ct.4545.3) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri acordate din prefinanţare │ │ │ │
│ │beneficiarilor instituţii publice │342.4│ │ │
│ │finanţate din buget (ct.4545.4) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Autorităţile de │ │ │ │
│ │Certificare/Autorităţile de Management- │343 │ │ │
│ │fonduri externe nerambursabile │ │ │ │
│ │postaderare ( ct.4583.1) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Autorităţile de │ │ │ │
│ │Certificare/Autorităţile de Management- │344 │ │ │
│ │fonduri de la buget ( ct.4583.2) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume solicitate la rambursare aferente │ │ │ │
│ │fondurilor externe nerambursabile │345 │ │ │
│ │postaderare în curs de virare la buget │ │ │ │
│ │(ct.8077) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │DATORII FINANCIARE │350 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │NUMERAR SI DEPOZITE, din care: │351 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A.2 │Alte depozite │352 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate terţilor reprezentând │ │ │ │
│ │garanţii şi cauţiuni aflate în conturile│353 │ │ │
│ │instituţiilor publice (ct.4281+462). │ │ │ │
│ │Total (rd.354+355+356), din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- salariaţilor (S143) │354 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- operatorilor economici (S11) │355 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- instituţiilor publice, din care: │356 │ │ │
│ │(rd.357+358+359) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │357 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │358 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │359 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale Comisiei Europene la│360 │ │ │
│ │Trezoreria Statului (ct.5127) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B. │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE │370 │X │X │
│ │DECÂT ACTIUNI │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen│ │ │ │
│B.1 │scurt altele decât acţiuni şi produse │371 │X │X │
│ │financiare derivate) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe bază de titluri pe termen│ │ │ │
│ │scurt altele decât acţiuni şi produse │ │ │ │
│ │financiare derivate emise de către │ │ │ │
│ │administraţia centrală, │372 │ │ │
│ │(ct.5191+1611).Total │ │ │ │
│ │(rd.373+374+375+376) din care │ │ │ │
│ │achizitionate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │373 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │374 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │375 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │376 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (la valoare nominală) (rd.372) │377 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe │ │ │ │
│ │bază de titluri pe termen scurt, altele │378 │ │ │
│ │decât acţiuni şi produse financiare │ │ │ │
│ │derivate (ct.5186) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │379 │ │ │
│ │(rd.377+378) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen│ │ │ │
│B.2 │lung, altele decât acţiuni şi produse │385 │X │X │
│ │financiare derivate) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe bază de titluri pe termen│ │ │ │
│ │lung altele decât acţiuni şi produse │ │ │ │
│ │financiare derivate emise de către │386 │ │ │
│ │administraţia centrală, (ct.1612). Total│ │ │ │
│ │(rd. 387+388+389+390), din care │ │ │ │
│ │achizitionate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │387 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │388 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │389 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │390 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (la valoare nominală) (rd.386) │391 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe │ │ │ │
│ │bază de titluri pe termen lung, altele │392 │ │ │
│ │decât acţiuni şi produse financiare │ │ │ │
│ │derivate (ct.1681) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │393 │ │ │
│ │(rd.391+392) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C. │CREDITE PRIMITE, din care: │400 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C.1 │Credite pe termen scurt primite │401 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite │ │ │ │
│ │(contractate, garantate, asimilate, │ │ │ │
│ │etc.) de instituţiile publice din │402 │ │ │
│ │administraţia centrală │ │ │ │
│ │(ct.1641+1651+1671+5191+5192). Total │ │ │ │
│ │(rd.403+404+405), din care acordate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │403 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │404 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │405 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite din │ │ │ │
│ │contul curent general al trezoreriei │ │ │ │
│ │statului de către instituţiile publice │406 │ │ │
│ │din administraţia centrală │ │ │ │
│ │(ct.5198+1662+1671) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite din │ │ │ │
│ │venituri din privatizare de către │407 │ │ │
│ │instituţiile publice din administraţia │ │ │ │
│ │centrală (ct.5191+ 5192+1621+1671) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite din │ │ │ │
│ │bugetul instituţiilor centrale de către │408 │ │ │
│ │instituţiile publice subordonate │ │ │ │
│ │(ct.5194+1671) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) │409 │ │ │
│ │(rd.402+406+407+408) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen scurt contractate de instituţiile│ │ │ │
│ │publice din administraţia centrală │410 │ │ │
│ │(ct.1684+1685+1687+5186). │ │ │ │
│ │Total (rd.411+412+413) din care acordate│ │ │ │
│ │de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │411 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │412 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │413 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen scurt primite din contul curent │414 │ │ │
│ │general al trezoreriei statului │ │ │ │
│ │(ct.1687+5186) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen scurt primite din venituri din │415 │ │ │
│ │privatizare (ct.5186+1687) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (dobânzi de plătit) │416 │ │ │
│ │(rd.410+414+415) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │417 │ │ │
│ │(rd.409+416) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite atrase la trezorerie (ct.5193) │418 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente depozitelor │419 │ │ │
│ │atrase la trezorerie (ct.5186) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │420 │ │ │
│ │(rd.418+419) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C.2 │Credite pe termen lung primite │430 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung primite │ │ │ │
│ │(contractate, garantate, asimilate, │ │ │ │
│ │etc.) de instituţiile publice (ct. │431 │ │ │
│ │1642+1652+1672).Total (rd.432+433+434), │ │ │ │
│ │din care acordate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │432 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │433 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │434 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung primite din │ │ │ │
│ │contul curent general al trezoreriei │ │ │ │
│ │statului de către instituţiile publice │435 │ │ │
│ │din administraţia centrală │ │ │ │
│ │(ct.1662+1672) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung primite din │ │ │ │
│ │venituri din privatizare de către │436 │ │ │
│ │instituţii publice din administraţia │ │ │ │
│ │centrală (ct.1672+ 4622) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash)(rd.431+435+436) │437 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen lung primite (contractate │ │ │ │
│ │garantate, asimilate, etc.) de │438 │ │ │
│ │instituţiile publice din administraţia │ │ │ │
│ │centrală (ct. 1684+1685+1687).Total │ │ │ │
│ │(rd.439+440+441) din care acordate de : │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │439 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi ( S 123, S124, S125) │440 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │441 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen lung primite din contul curent │442 │ │ │
│ │general al trezoreriei statului │ │ │ │
│ │(ct.1687) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen lung primite din venituri din │443 │ │ │
│ │privatizare (ct.1687) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total dobânzi de plătit (rd.438+442+443)│444 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.437+444) │445 │ │ │
│ │(cash+dobânzi) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E │ALTE CONTURI DE PLATIT │455 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.1 │Credite comerciale şi avansuri primite │456 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale necurente şi avansuri│ │ │ │
│ │legate de livrări de bunuri şi servicii │ │ │ │
│ │(ct.401 +403+4042+405+4622). │457 │ │ │
│ │Total (rd.458+459+463+464), din care │ │ │ │
│ │către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │458 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care │459 │ │ │
│ │(rd.460+461+462): │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │460 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │461 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │462 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │463 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │464 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale curente legate de │ │ │ │
│ │livrări de bunuri şi servicii │ │ │ │
│ │(ct.401+403+4041 + 405+408 +419 +4621). │465 │ │ │
│ │Total (rd.466+467+468.1+468.2), din care│ │ │ │
│ │către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │466 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care: │467 │ │ │
│ │(rd.467.1+467.2+467.3) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311 │467.1│ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │467.2│ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │467.3│ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │468.1│ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │468.2│ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii din operaţiuni de clearing, │ │ │ │
│ │barter şi cooperare economică (ct.462/ │469 │ │ │
│ │5128) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.2 │Alte datorii de plătit exclusiv │470 │X │X │
│ │creditele comerciale şi avansuri │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datoriile instituţiilor publice către │ │ │ │
│ │bugete (ct. 4423 + │471 │ │ │
│ │431+437+4428+444+446+4481) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Salariile angajaţilor (ct. 421+ 423+426 │472 │ │ │
│ │+4271+ 4273 +4281) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte drepturi cuvenite altor categorii │ │ │ │
│ │de persoane (ct. 4222+ 4272+426+ 4273 │473 │ │ │
│ │+429 +438) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii către fondul de risc (ct.462) │474 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte obligaţii de plată conform │ │ │ │
│ │hotărârilor definitive ale organismelor │475 │ │ │
│ │internaţionale (amenzi, CE, CEDO, etc.) │ │ │ │
│ │(ct.462) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.471+472+473+474+475) │476 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii din operaţiuni cu fonduri │ │ │ │
│ │externe nerambursabile de la Comisia │477 │ │ │
│ │Europeană │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate Bugetului de Stat din │ │ │ │
│ │fonduri externe nerambursabile │478 │ │ │
│ │postaderare (ct.4555.1) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate Bugetului Asigurărilor │ │ │ │
│ │Sociale de Stat din fonduri externe │479 │ │ │
│ │nerambursabile postaderare (ct.4555.2) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate Bugeturilor fondurilor │ │ │ │
│ │speciale din fonduri externe │480 │ │ │
│ │nerambursabile postaderare │ │ │ │
│ │(ct.4555.3) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate bugetelor locale din │ │ │ │
│ │fonduri externe nerambursabile │481 │ │ │
│ │postaderare (ct.4546.1) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate instituţiilor publice │ │ │ │
│ │finanţate din venituri proprii sau │ │ │ │
│ │venituri proprii şi subvenţii din │482 │ │ │
│ │fonduri externe nerambursabile │ │ │ │
│ │postaderare │ │ │ │
│ │(ct.4546.2) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate beneficiarilor din fonduri│ │ │ │
│ │externe nerambursabile postaderare │483 │ │ │
│ │(ONG., Soc. Com.,etc.) (ct.4544) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate Comisiei Europene │484 │ │ │
│ │(ct.4502+4504+4506+459+462) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri primite de la Comisia Europeană│ │ │ │
│ │reprezentând prefinanţare din fonduri │485 │ │ │
│ │externe nerambursabile postaderare │ │ │ │
│ │(ct.4506) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri primite de instituţiile publice│ │ │ │
│ │-beneficiari finali - reprezentând │ │ │ │
│ │prefinanţare pentru proiecte finanţate │486 │ │ │
│ │din fonduri externe nerambursabile │ │ │ │
│ │postaderare (ct.4585) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total │487 │ │ │
│ │(rd.478+479+480+481+482+483+484+485+486)│ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.3 │Arierate │490 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia centrală - plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │491 │ │ │
│ │termen) din operaţiuni comerciale │ │ │ │
│ │(ct.401 +403+404+405+462). Total │ │ │ │
│ │(rd.492+493+497+498) din care, către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │492 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care │493 │ │ │
│ │(rd.494+495+496): │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │494 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │495 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │496 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │497 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │498 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia centrală - plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │499 │ │ │
│ │termen) către bugetul general consolidat│ │ │ │
│ │(ct. 4423+431+437+444 +446 +4481) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia centrală plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │500 │ │ │
│ │termen) din drepturi salariale │ │ │ │
│ │neachitate (ct.421+423+426+4271+4273+ │ │ │ │
│ │4281) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia centrală plăţi restante │ │ │ │
│ │către alte categorii de persoane. │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │501 │ │ │
│ │termen) din burse, ajutoare şi alte │ │ │ │
│ │drepturi neachitate (ct. │ │ │ │
│ │4222+4272+4273+429+438) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia centrală - plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │ │ │ │
│ │termen) din împrumuturi nerambursate la │502 │ │ │
│ │scadenţă: (ct.1611 + 1641 + 1651 ct. │ │ │ │
│ │1671+169+5192+5194+5198). Total │ │ │ │
│ │(rd.503+504+505) din care către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Instituţii de credit rezidente (S122) │503 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │504 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Nerezidenţi (S21, S22) │505 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia centrală - plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │506 │ │ │
│ │termen) din dobânzi restante, (ct. │ │ │ │
│ │1681+1684+1685+1687+5186). Total │ │ │ │
│ │(rd.507+508+509) din care către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Instituţii de credit rezidente (S122) │507 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │508 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Nerezidenţi (S21, S22) │509 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creditori bugetari (ct.467) │510 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.491+499+500+501+502+506+510) │525 │ │ │
└────┴────────────────────────────────────────┴─────┴─────────┴─────────┘

┌───────────────────┬───────────┬──────┐
│Sectoarele şi │Denumire │Cod │
│subsectoarele │utilizator │SEC │
│definite conform │ │'95 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Sistemului European│ │ │
│de Conturi (SEC' │în Anexa 40│ │
│95) │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi │Operatori │S.11 │
│nefinanciare │economici │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi │ │S.12 │
│financiare │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Banca centrală │B.N.R. │S.121 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Alte instituţii │Instituţii │ │
│financiare monetare│de credit │S.122 │
│ │rezidente │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Alţi intermediari │ │ │
│financiari, │ │ │
│exclusiv │Alţi │S.123 │
│societăţile de │rezidenţi │ │
│asigurare şi │ │ │
│fondurile de pensii│ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Auxiliari │Alţi │S.124 │
│financiari │rezidenţi │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi de │Alţi │ │
│asigurare şi │rezidenţi │S.125 │
│fonduri de pensii │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Administraţii │ │S.13 │
│publice │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Administraţia │ │S.1311│
│centrală │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Administraţii │ │S.1313│
│locale │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Administraţii de │ │S.1314│
│securitate socială │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Restul lumii │ │S.2 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Uniunea europeană │Nerezidenţi│S.21 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Statele membre ale │Nerezidenţi│S.211 │
│Uniunii europeane │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Instituţii ale │Nerezidenţi│S.212 │
│Uniunii europene │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Ţări terţe şi │ │ │
│organizaţii │Nerezidenţi│S.22 │
│internaţionale │ │ │
└───────────────────┴───────────┴──────┘

┌────┬────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┐
│cod │ │- lei - │
│18 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┬─────┬─────────┼─────────┤
│Nr. │ │Cod │Sold la │Sold la │
│rând│ │rând │începutul│sfârşitul│
│ │ │ │anului │perioadei│
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │B │C │1 │2 │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ACTIVE FINANCIARE │1 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │X │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │NUMERAR SI DEPOZITE, din care: │2 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A1 │Numerar │3 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Numerar în lei în casieria institutiilor│ │ │ │
│ │publice locale şi ale instituţiilor │4 │ │ │
│ │publice de subordonare locală, (ct.5311)│ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi în lei ale instituţiilor│ │ │ │
│ │publice locale şi ale instituţiilor │ │ │ │
│ │publice de subordonare locală, la │ │ │ │
│ │trezorerii │5 │ │ │
│ │(ct.510+5121+5125+5151+5161+5171+5211 │ │ │ │
│ │+528+ │ │ │ │
│ │5292+5294+5299+550+551+552+553+554+555+ │ │ │ │
│ │556+5581+5582+560+561+562)din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile │6 │ │ │
│ │preaderare (ct.515) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile │7 │ │ │
│ │postaderare (ct.515) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.04+05) │8 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor instituţiilor publice│ │ │ │
│ │locale si ale instituţiilor publice de │9 │ │ │
│ │subordonare locală la trezorerii │ │ │ │
│ │(ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.08+09) │10 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Execedentele cumulate ale bugetelor │11 │ │ │
│ │locale (ct.5212) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibil din fondul de rulment │12 │ │ │
│ │(ct.5221) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.11+12) │13 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor din execedentele │ │ │ │
│ │cumulate ale bugetelor locale şi │ │ │ │
│ │disponibilului din fondul de rulment al │14 │ │ │
│ │instituţiilor publice locale şi ale │ │ │ │
│ │instituţiilor de subordonare locală │ │ │ │
│ │(ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total ( în baze accrual) ( rd.13+14) │15 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite constituite din fondul de │16 │ │ │
│ │rulment (ct.5222) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor │ │ │ │
│ │din fondul de rulment al instituţiilor │17 │ │ │
│ │publice locale (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total ( în baze accrual) ( rd.16+17) │18 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite ale instituţiilor publice (ct. │19 │ │ │
│ │5153 +5602) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor │ │ │ │
│ │instituţiilor publice locale şi ale │20 │ │ │
│ │instituţiilor de subordonare locală la │ │ │ │
│ │trezorerie (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total ( în baze accrual) (rd.19+20) │21 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri de trezorerie, acordate în lei │22 │ │ │
│ │(ct. 542) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte valori (ct.532) │23 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite transferabile (Disponibilităţi │ │ │ │
│A2 │în conturi curente şi de depozit), din │30 │X │X │
│ │care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Disponibilităţi la instituţii de │31 │X │X │
│ │credit rezidente │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale instituţiilor │ │ │ │
│ │publice locale şi ale instituţiilor de │ │ │ │
│ │subordonare locală la instituţiile de │32 │ │ │
│ │credit rezidente │ │ │ │
│ │(ct.5121+5124+5125+5131+5132+5151+5152+ │ │ │ │
│ │+5161+5162+5171+5172+550+5601)din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile │33 │ │ │
│ │preaderare (ct.515) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile │34 │ │ │
│ │postaderare (ct.515) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Numerar în valută în casieria │35 │ │ │
│ │instituţiilor publice, (ct.5314) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.32+35) │36 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor instituţiilor publice│ │ │ │
│ │locale şi ale instituţiilor de │37 │ │ │
│ │subordonare locală la instituţiile de │ │ │ │
│ │credit rezidente (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total ( în baze accrual) (rd.36+37) │38 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite ale instituţiilor publice la │ │ │ │
│ │instituţiile de credit rezidente (ct. │39 │ │ │
│ │5153 +5602) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor │ │ │ │
│ │instituţiilor publice locale şi ale │ │ │ │
│ │instituţiilor de subordonare locală la │40 │ │ │
│ │instituţiile de credit rezidente │ │ │ │
│ │(ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total ( în baze accrual) (rd.39+40) │41 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acreditive în lei ale instituţiilor │ │ │ │
│ │locale şi ale instituţiilor de │42 │ │ │
│ │subordonare locală la instituţiile de │ │ │ │
│ │credit rezidente (ct.5411) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acreditive în valută ale instituţiilor │ │ │ │
│ │locale şi ale instituţiilor de │43 │ │ │
│ │subordonare locală la instituţiile de │ │ │ │
│ │credit rezidente (ct.5412) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- disponibilităţi la alţi rezidenţi │50 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale instituţiilor │ │ │ │
│ │publice aflate la alţi rezidenţi (terţi)│51 │ │ │
│ │(ct.461+2678) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) ( rd.51) │52 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A.3 │Alte disponibilităţi │60 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- disponibilităţi la institutii de │61 │X │X │
│ │credit din străinătate │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale reprezentantelor din│62 │ │ │
│ │străinătate (ct.5124) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente │ │ │ │
│ │disponibilităţilor, reprezentantelor din│63 │ │ │
│ │străinătate (ct.5187) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.62+63) │64 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri de trezorerie, acordate (ct. │65 │ │ │
│ │542) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acreditive la instituţii de credit în │66 │ │ │
│ │străinătate (ct.5412) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B │TITLURI, ALTELE DECAT ACŢIUNI, din care:│70 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri, altele decât acţiuni, exclusiv │71 │X │X │
│ │produsele financiare derivate │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri pe termen scurt, altele decât │ │ │ │
│ │acţiuni şi produse financiare derivate │ │ │ │
│B.1 │(deţinute de către administraţia locală │72 │X │X │
│ │şi de institutiile de subordonare │ │ │ │
│ │locală) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri pe termen scurt, altele decât │ │ │ │
│ │acţiuni şi produse financiare derivate │ │ │ │
│ │deţinute de către administraţia locală │73 │ │ │
│ │şi de instituţiile de subordonare │ │ │ │
│ │locală. Total (rd.74+75+76+77), din care│ │ │ │
│ │emise de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │74 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │75 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, 124, 125) │76 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │77 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (la valoare nominală) (rd. 73) │78 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B.2 │Titluri pe termen lung, altele decât │85 │X │X │
│ │acţiuni şi produse financiare derivate │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri pe termen lung, altele decât │ │ │ │
│ │acţiuni şi produse financiare derivate │ │ │ │
│1 │deţinute de către administraţia locală │86 │ │ │
│ │(instituţiile locale) şi instituţiile de│ │ │ │
│ │subordonare locală. Total │ │ │ │
│ │(rd.87+88+89+90), din care emise de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │87 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │88 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, 124, 125) │89 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │90 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Obligaţiuni şi alte titluri deţinute în │ │ │ │
│ │contul creanţelor bugetare │91 │ │ │
│ │(ct.265-2962). Total │ │ │ │
│ │(rd.92+93+94+95+96), din care emise de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │92 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │93 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, 124, 125) │94 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │95 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │96 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total ( rd.86+91) │97 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C │CREDITE ACORDATE, din care: │110 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C1 │Credite pe termen scurt - acordate │111 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt acordate din │ │ │ │
│ │bugetul local instituţiilor de │112 │ │ │
│ │subordonare locală, (ct.4682) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│D │ACŢIUNI SI ALTE PARTICIPATII │120 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni şi alte titluri, exclusiv │121 │X │X │
│ │acţiuni ale fondurilor mutuale │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate (se includ şi acţiunile │ │ │ │
│D.1 │deţinute de instituţiile publice locale │122 │X │X │
│ │provenite din conversia creanţelor │ │ │ │
│ │bugetare în acţiuni) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de autorităţile │ │ │ │
│ │locale la operatorii economici │123 │ │ │
│ │(ct.2601-2961) (S11) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de autorităţile │ │ │ │
│ │locale la instituţii financiare şi de │124 │ │ │
│ │credit rezidente (ct.2601- 2961) (S122) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de autorităţile │ │ │ │
│ │locale la societăţi de asigurări │125 │ │ │
│ │rezidente (ct.2601-2961) (S125) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la val. ctb. netă = la valoarea │ │ │ │
│ │de intrare mai puţin ajustările cumulate│126 │ │ │
│ │pentru pierderea de valoare) │ │ │ │
│ │(rd.123+124+125) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate (se includ şi acţiunile│ │ │ │
│D.2 │deţinute de instituţiile publice locale │130 │X │X │
│ │provenite din conversia creanţelor │ │ │ │
│ │bugetare în acţiuni ) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de │ │ │ │
│ │autorităţile locale la operatorii │131 │ │ │
│ │economici (ct.2602-2961) (S11) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de │ │ │ │
│ │autorităţile locale la instituţii │132 │ │ │
│ │financiare şi de credit rezidente │ │ │ │
│ │(ct.2602- 2961) (S122) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de │ │ │ │
│ │autorităţile locale la societăţi de │133 │ │ │
│ │asigurări rezidente (ct.2602- 2961) │ │ │ │
│ │(S125) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la valoarea contabilă netă (la │ │ │ │
│ │valoarea de intrare mai puţin ajustările│134 │ │ │
│ │cumulate pentru pierderea de valoare) │ │ │ │
│ │(rd.131 + 132+133) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│D.3 │Alte participaţii │140 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Participaţiile autorităţilor locale la │ │ │ │
│ │alte societăţi care nu sunt organizate │141 │ │ │
│ │pe acţiuni (regii autonome, srl, │ │ │ │
│ │comandită, etc.) (ct.2601+ 2602-2961) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la valoarea de intrare mai puţin │ │ │ │
│ │ajustările cumulate pentru pierderea de │142 │ │ │
│ │valoare) (rd.141) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E │ALTE CONTURI DE PRIMIT │155 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.1 │Credite comerciale şi avansuri acordate │156 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe comerciale necurente legate de │ │ │ │
│ │livrări de bunuri şi servicii de către │ │ │ │
│1 │autorităţile locale sau de instituţii │157 │ │ │
│ │subordonate acestora │ │ │ │
│ │(ct.4112+4118+4612-4912-4962). Total │ │ │ │
│ │(rd.158+159+160+164) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │158 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │159 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la instituţiile publice, din care: │160 │ │ │
│ │(rd.161+162+163) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │161 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │162 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │163 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21, S22) │164 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe comerciale curente şi avansuri │ │ │ │
│ │legate de livrări de bunuri şi servicii │ │ │ │
│ │de către autorităţile locale sau de │ │ │ │
│ │instituţii subordonate acestora │165 │ │ │
│ │(ct.232+234+409+4111+4118+413+418+4611- │ │ │ │
│ │4911-4961). Total (rd.166+167+168+172) │ │ │ │
│ │din care de la: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │166 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │167 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la instituţiile publice, din care: │168 │ │ │
│ │(rd.169+170+171) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │169 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │170 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │171 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21, S22) │172 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.2 │Alte conturi de primit, exclusiv │175 │X │X │
│ │creditele comerciale şi avansurile │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe ale bugetului local │ │ │ │
│1 │(ct.464-497). Total │176 │ │ │
│ │(rd.177+178+179+183), din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │177 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │178 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la instituţiile publice, din care: │179 │ │ │
│ │(rd.180+181+182) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │180 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │181 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │182 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21,S22) │183 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe ale fondului de risc (ct.461) │184 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total creanţe (rd.176+184) │185 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe din operaţiuni cu fonduri │ │ │ │
│ │externe nerambursabile de la Comisia │190 │ │ │
│ │Europeană │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Autoritatea de │ │ │ │
│ │Certificare şi Plată, Autorităţilor de │ │ │ │
│ │Management şi Agenţiile de Plăţi │191 │ │ │
│ │reprezentând fonduri externe │ │ │ │
│ │nerambursabile postaderare (ct.4583.1) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Autoritatea de │ │ │ │
│ │Certificare şi Plată, Autorităţilor de │ │ │ │
│ │Management şi Agenţiile de Plăţi │192 │ │ │
│ │reprezentând fonduri de la bugetul de │ │ │ │
│ │stat (ct.4583.2) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume solicitate la rambursare aferente │ │ │ │
│ │fondurilor externe nerambursabile │193 │ │ │
│ │postaderare în curs de virare la buget │ │ │ │
│ │(ct.8077) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │DATORII FINANCIARE │200 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │NUMERAR SI DEPOZITE, din care: │201 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A.2 │Alte depozite │202 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate terţilor reprezentând │ │ │ │
│1 │garanţii şi cauţiuni aflate în conturile│203 │ │ │
│ │instituţiilor publice (ct.4281+ 462). │ │ │ │
│ │Total (rd.204+205+206) din care: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- salariaţilor (S143) │204 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- operatorilor economici (S11) │205 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- instituţiilor publice, din care: │206 │ │ │
│ │(rd.207+208+209) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │207 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │208 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │209 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B. │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE │220 │X │X │
│ │DECÂT ACTIUNI │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen│ │ │ │
│B.1 │scurt altele decât acţiuni şi produse │221 │X │X │
│ │financiare derivate) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe bază de titluri pe termen│ │ │ │
│ │scurt altele decât acţiuni şi produse │ │ │ │
│ │financiare derivate emise de către de │ │ │ │
│ │către administraţia locală şi de │222 │ │ │
│ │instituţiile de subordonare locală, │ │ │ │
│ │(ct.5191+1611). Total │ │ │ │
│ │(rd.223+224+225+226) din care │ │ │ │
│ │achiziţionate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │223 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │224 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │225 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │226 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (la valoare nominală) rd.222 │227 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe │ │ │ │
│ │bază de titluri pe termen scurt, altele │228 │ │ │
│ │decât acţiuni şi produse financiare │ │ │ │
│ │derivate (ct.1681+5186) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.227+228) │229 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen│ │ │ │
│B.2 │lung, altele decât acţiuni şi produse │240 │X │X │
│ │financiare derivate) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe bază de titluri pe termen│ │ │ │
│ │lung altele decât acţiuni şi produse │ │ │ │
│ │financiare derivate emise de către │ │ │ │
│ │administraţia locală şi de instituţiile │241 │ │ │
│ │de subordonare locală (ct.1612). Total │ │ │ │
│ │(rd.242+243+244+245), din care │ │ │ │
│ │achizitionate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │242 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │243 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │244 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │245 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (la valoare nominală) (rd.241) │246 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe │ │ │ │
│ │bază de titluri pe termen lung, altele │247 │ │ │
│ │decât acţiuni şi produse financiare │ │ │ │
│ │derivate (ct.1681) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.246+247) │248 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C. │CREDITE PRIMITE, din care: │260 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C.1 │Credite pe termen scurt primite │261 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt contractate de │ │ │ │
│ │autorităţile locale şi instituţii din │ │ │ │
│ │subordinea acestora (ct.1621+1631 + 1641│262 │ │ │
│ │+ 1671+5191+5192+5196 +5198). Total │ │ │ │
│ │(rd.263+264+265), din care acordate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │263 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │264 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │265 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite din │ │ │ │
│ │contul curent general al trezoreriei │266 │ │ │
│ │statului de către instituţiile publice │ │ │ │
│ │din administraţia locală (ct.5198+1671) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite din │ │ │ │
│ │bugetul local, de către instituţiile │267 │ │ │
│ │publice de subordonare locală, (ct.5195)│ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume primite din fondul de rulment │267.1│ │ │
│ │conform legii (ct.5197) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) │268 │ │ │
│ │(rd.262+266+267+267.1) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen scurt contractate de instituţiile│ │ │ │
│ │publice din administraţia locală (ct. │269 │ │ │
│ │1682+1683+1684+1685+1687+5186). Total │ │ │ │
│ │(rd.270+271+272),din care acordate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │270 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │271 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │272 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen scurt primite din contul curent │273 │ │ │
│ │general al trezoreriei statului │ │ │ │
│ │(ct.1687+5186) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (dobânzi de plătit) (rd.269+273) │274 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │275 │ │ │
│ │(rd.268+274) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C.2 │Credite pe termen lung primite │285 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung primite │ │ │ │
│ │(contractate, garantate, asimilate, │ │ │ │
│ │etc.) de instituţiile publice locale │286 │ │ │
│ │(ct.1622+1632+1642+1672). Total │ │ │ │
│ │(rd.287+288+289) din care acordate de: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │287 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │288 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │289 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.286) │290 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe│ │ │ │
│ │termen lung primite (contractate │ │ │ │
│ │garantate, asimilate, etc.) de │ │ │ │
│ │instituţiile publice din administraţia │291 │ │ │
│ │locală (ct.1682+1683+1684+1685+1687) │ │ │ │
│ │Total (rd.292+293+294) din care acordate│ │ │ │
│ │de : │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │292 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │293 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │294 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total dobânzi de plătit (rd.291) │295 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) │296 │ │ │
│ │(rd.290+295) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E │ALTE CONTURI DE PLATIT │310 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.1 │Credite comerciale şi avansuri primite │311 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale necurente legate de │ │ │ │
│ │livrări de bunuri şi servicii (ct.401 │312 │ │ │
│ │+403+4042+405+4622). Total │ │ │ │
│ │(rd.313+314+318+319) din care către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │313 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care │314 │ │ │
│ │(rd.315+316+317): │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │315 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │316 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │317 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │318 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │319 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale curente şi avansuri │ │ │ │
│ │legate de livrări de bunuri şi servicii │ │ │ │
│ │(ct.401+403+4041+405+408 +419 │320 │ │ │
│ │+4621).Total (rd.321+322+326+327) din │ │ │ │
│ │care către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │321 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care │322 │ │ │
│ │(rd.323+324+325): │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │323 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │324 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │325 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │326 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Nerezidenţi (S21, S22) │327 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.2 │Alte datorii de plătit exclusiv │330 │X │X │
│ │creditele comerciale şi avansuri │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorile instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia locală către bugete │331 │ │ │
│ │(ct.4423+431+437+4428 +444+446+4481) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Salariile angajaţilor (ct 421+423+426 │332 │ │ │
│ │+4271+ 4273 +4281) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte drepturi cuvenite altor categorii │333 │ │ │
│ │de persoane (ct.4272 + 4273+429+438) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii către fondul de risc (ct.462) │334 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.331+332+333+334) │335 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii din operaţiuni cu fonduri │ │ │ │
│ │externe nerambursabile de la Comisia │340 │ │ │
│ │Europeană │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri primite de Instituţii │ │ │ │
│ │publice-beneficiari finali-reprezentând │ │ │ │
│ │prefinanţare pentru proiecte finanţate │341 │ │ │
│ │din fonduri externe nerambursabile │ │ │ │
│ │postaderare (ct.4585 ) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.3 │Arierate │345 │X │X │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia locală - plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │ │ │ │
│ │termen) din operaţiuni comerciale │346 │ │ │
│ │(ct.401+403+404+405+462). │ │ │ │
│ │Total (rd.346.1+347+351+352), din care │ │ │ │
│ │către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │346.1│ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care │347 │ │ │
│ │(rd.348+349+350): │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │348 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │349 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │350 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │351 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │-Nerezidenţi (S21, S22) │352 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia locală-plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │353 │ │ │
│ │termen) către bugetul general consolidat│ │ │ │
│ │( ct.4423+431+437+444 +446 +4481) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia locală plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │354 │ │ │
│ │termen) din drepturi salariale, │ │ │ │
│ │neachitate (ct.421+423+426+ 4271+4273+ │ │ │ │
│ │4281) │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia locală plăţi restante │ │ │ │
│ │către alte categorii de persoane │355 │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │ │ │ │
│ │termen) din burse, ajutoare şi alte │ │ │ │
│ │drepturi neachitate (ct. 4273+429+438). │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia locală-plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │ │ │ │
│ │termen) din împrumuturi nerambursate la │356 │ │ │
│ │scadenţă, (ct.1611 + 1621 + 1631 + 1641 │ │ │ │
│ │+ 1651 + 1671 + 169+ 5192 +5195 +5196 │ │ │ │
│ │+5197+5198). Total (rd.357+358+359) din │ │ │ │
│ │care, către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Instituţii de credit rezidente (S122) │357 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │358 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Nerezidenţi (S21, S22) │359 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din │ │ │ │
│ │administraţia locală-plăţi restante │ │ │ │
│ │(reprezentând datorii neachitate la │360 │ │ │
│ │termen) din dobânzi restante, │ │ │ │
│ │(ct.1681+1682+1683+1684+1685+1687+5186).│ │ │ │
│ │Total (rd.361+362+363) din care, către: │ │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Instituţii de credit rezidente (S122) │361 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │362 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Nerezidenţi (S21, S22) │363 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creditori bugetari (ct.467) │364 │ │ │
├────┼────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.346+353+354+355+356+360+364) │375 │ │ │
└────┴────────────────────────────────────────┴─────┴─────────┴─────────┘

┌───────────────────┬───────────┬──────┐
│Sectoarele şi │Denumire │Cod │
│subsectoarele │utilizator │SEC │
│definite conform │ │'95 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Sistemului European│ │ │
│de Conturi (SEC │în Anexa 40│ │
│'95) │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi │Operatori │S.11 │
│nefinanciare │economici │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi │ │S.12 │
│financiare │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Banca centrală │B.N.R. │S.121 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Alte instituţii │Instituţii │ │
│financiare monetare│de credit │S.122 │
│ │rezidente │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Alţi intermediari │ │ │
│financiari, │ │ │
│exclusiv │Alţi │S.123 │
│societăţile de │rezidenţi │ │
│asigurare şi │ │ │
│fondurile de pensii│ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Auxiliari │Alţi │S.124 │
│financiari │rezidenţi │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi de │Alţi │ │
│asigurare şi │rezidenţi │S.125 │
│fonduri de pensii │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Administraţii │ │S.13 │
│publice │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│-Administraţia │ │S.1311│
│centrală │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│-Administraţii │ │S.1313│
│locale │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│-Administraţii de │ │S.1314│
│securitate socială │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Restul lumii │ │S.2 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Uniunea europeană │Nerezidenţi│S.21 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Statele membre ale │Nerezidenţi│S.211 │
│Uniunii europeane │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Instituţii ale │Nerezidenţi│S.212 │
│Uniunii europene │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Ţări terţe şi │ │ │
│organizaţii │Nerezidenţi│S.22 │
│internaţionale │ │ │
└───────────────────┴───────────┴──────┘

┌────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┐
│cod │ │- lei - │
│19 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────────┼─────────┤
│Nr. │ │Cod │Sold la │Sold la │
│rând│ │rând │începutul│sfârşitul│
│ │ │ │anului │perioadei│
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │B │C │1 │2 │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ACTIVE FINANCIARE │1 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │NUMERAR SI DEPOZITE, din care: │2 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A1 │Numerar │3 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│1 │Numerar în lei în casieria instituţiilor publice, │4 │ │ │
│ │(ct.5311) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi în lei ale instituţiilor publice, de │ │ │ │
│ │asigurări centrale şi instituţiilor din subordinea │ │ │ │
│3 │acestora la trezorerii │5 │ │ │
│ │(ct.5121+5125+5131+5141+5151+5251+526+527+5299+550+551│ │ │ │
│ │+552+5581 +5582+ 5601+ 5711+5741+ 5314 +561+562) din │ │ │ │
│ │care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515) │6 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515) │7 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.04+05) │8 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente disponibilităţilor │9 │ │ │
│ │instituţiilor publice la trezorerii (ct.5187) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.08+09) │10 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Execedentele cumulate nete ale bugetelor din sistemul │11 │ │ │
│ │de asigurări (ct.5252+5253+5712+5713+5742+5743) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente execedentelor │12 │ │ │
│ │instituţiilor publice la trezorerii (ct.5187) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.11+12) │13 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite în lei ale instituţiilor publice la │14 │ │ │
│ │trezorerii (ct.5153+ 5602+5714+5744) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituţiilor │15 │ │ │
│ │publice la trezorerii (ct.5187) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual)(rd.14+15) │16 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri de trezorerie, acordate în lei. (ct. 542) │17 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte valori (ct.532) │18 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A2 │Depozite transferabile (Disponibilităţi în conturi │25 │X │X │
│ │curente şi de depozit), din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Disponibilităţi la instituţii de credit rezidente │26 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale instituţiilor publice la │ │ │ │
│ │instituţiile de credit rezidente (ct.5121+5124+5125 │27 │ │ │
│ │+5131 + 5132+5141+5142+5151+5152+541+550) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515) │28 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515) │29 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Numerar în valută în casieria instituţiilor publice, │30 │ │ │
│ │(ct.5314) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.27+30) │31 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente disponibilităţilor │ │ │ │
│ │instituţiilor publice la instituţiile de credit │32 │ │ │
│ │rezidente (ct.5187) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.31+32) │33 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Depozite ale instituţiilor publice la instituţiile de │34 │ │ │
│ │credit rezidente (ct 5153 ) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituţiilor │35 │ │ │
│ │publice la instituţiile de credit rezidente (ct.5187) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.34+35) │36 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- disponibilităţi la alţi rezidenţi │45 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│1 │Disponibilităţi ale instituţiilor publice aflate la │46 │ │ │
│ │alţi rezidenţi (terţi) (ct.461+2678) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│5 │Total (în baze cash) (rd.46) │47 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A.3 │Alte disponibilităţi │55 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- disponibilităţi la bănci în străinătate │56 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Disponibilităţi ale reprezentanţelor din străinătate │57 │ │ │
│ │(ct.5124) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente disponibilităţilor, │58 │ │ │
│ │reprezentanţelor din străinătate (ct.5187) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (rd.57+58) │59 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri de trezorerie, acordate (ct. 542) │60 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acreditive la instituţii de credit în străinătate │61 │ │ │
│ │(ct.5412) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B │TITLURI, ALTELE DECAT ACTIUNI, din care: │70 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Titluri, altele decât acţiuni, exclusiv produsele │71 │X │X │
│ │financiare derivate │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B.2 │Titluri pe termen lung, altele decât acţiuni şi │72 │X │X │
│ │produse financiare derivate │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Obligaţiuni şi alte titluri deţinute în contul │ │ │ │
│ │creanţelor bugetare (ct.265-2962). Total │73 │ │ │
│ │(rd.74+75+76+77+78) din care emise de: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │74 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │75 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, 124, 125) │76 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │77 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │78 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total ( rd.73) │79 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C │CREDITE ACORDATE, din care: │90 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C1 │Credite pe termen scurt - acordate │91 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt acordate din bugetul │ │ │ │
│ │instituţiilor publice superioare instituţiilor publice│92 │ │ │
│ │din subordine (ct.4681) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt acordate din bugetul │ │ │ │
│ │instituţiilor centrale, (ct.2675+ct.4681). │93 │ │ │
│ │Total (rd.94+95) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Populaţiei │94 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │95 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.92+93) │96 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt│ │ │ │
│ │acordate din bugetul instituţiilor centrale ( │97 │ │ │
│ │ct.2676+469). Total (rd.98+99) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Populaţiei │98 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │99 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.96+97) │100 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C2 │Credite pe termen lung - acordate │110 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung acordate din bugetul │ │ │ │
│ │instituţiilor centrale (ct. 2675).Total (rd.112+113) │111 │ │ │
│ │din care acordate : │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Populaţiei │112 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatorilor economici (S11) │113 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.111) │114 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung │ │ │ │
│ │acordate din bugetul instituţiilor centrale (ct. │115 │ │ │
│ │2676). Total (rd. 116+117) din care acordate : │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Populaţiei │116 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │-Operatorilor economici (S11) │117 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.114+115) │118 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│D │ACTIUNI SI ALTE PARTICIPATII │130 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni şi alte titluri, exclusiv acţiuni ale │131 │X │X │
│ │fondurilor mutuale │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate (se includ şi acţiunile deţinute de │ │ │ │
│D.1 │instituţiile publice provenite din conversia │132 │X │X │
│ │creanţelor bugetare în acţiuni ) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de instituţiile de asigurări │133 │ │ │
│ │la operatorii economici (ct.2601-2961) (S11) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de instituţiile de asigurări │ │ │ │
│ │la instituţii financiare şi de credit rezidente │134 │ │ │
│ │(ct.2601-2961) (S122) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni cotate deţinute de instituţiile de asigurări │ │ │ │
│ │la societăţi de asigurări rezidente (ct.2601-2961) │135 │ │ │
│ │(S125) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai │ │ │ │
│ │puţin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare)│136 │ │ │
│ │(rd.133+134+135) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate (se includ şi acţiunile deţinute de │ │ │ │
│D.2 │instituţiile publice provenite din conversia │140 │X │X │
│ │creanţelor bugetare în acţiuni ) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de instituţiile de asigurări│141 │ │ │
│ │operatorii economici (ct.2602- 2961) (S11); │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de instituţiile de asigurări│ │ │ │
│ │la instituţii financiare şi de credit rezidente │142 │ │ │
│ │(ct.2602-2961) (S122); │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Acţiuni necotate deţinute de instituţiile de asigurări│ │ │ │
│ │la societăţi de asigurări rezidente (ct.2602-2961) │143 │ │ │
│ │(S125) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la valoarea contabilă netă la valoarea de │ │ │ │
│ │intrare mai puţin ajustările cumulate pentru pierderea│144 │ │ │
│ │de valoare) (rd.141+142+143) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│D.4.│Acţiuni ale fondurilor mutuale │150 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Participaţiile institutiilor de asigurări la alte │ │ │ │
│1 │societăţi care nu sunt organizate pe acţiuni (regii │151 │ │ │
│ │autonome, srl, comandită, etc) (ct.2601+ 2602-2961) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (la valoarea de intrare mai puţin ajustările │152 │ │ │
│ │cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.151) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E │ALTE CONTURI DE PRIMIT │160 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.1 │Credite comerciale şi avansuri acordate │161 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe comerciale necurente legate de livrări de │ │ │ │
│1 │bunuri şi servicii ale instituţiilor publice │162 │ │ │
│ │(ct.4112+4118+4612-4912-4962). Total │ │ │ │
│ │(rd.163+164+165+169) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │163 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │164 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │-de la instituţiile publice, din care: │165 │ │ │
│ │(rd.166+167+168) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │166 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │167 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │168 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21, S22) │169 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe comerciale curente şi avansuri legate de │ │ │ │
│ │livrări de bunuri şi servicii ale instituţiilor │ │ │ │
│ │publice (ct.232+234+409+4111 +4118 │170 │ │ │
│ │+413+418+4611-4911-4961). Total (rd.171+172+173+177) │ │ │ │
│ │din care de la: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │171 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │172 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la instituţiile publice, din care: │173 │ │ │
│ │(rd.174+175+176) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │174 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │175 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │-Asigurări sociale (S1314) │176 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21, S22) │177 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.2 │Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale │180 │X │X │
│ │şi avansurile │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe ale bugetelor din sistemul de asigurări │ │ │ │
│ │(ct.465+4664+4665-497). Total (rd.182+183+184+188) din│181 │ │ │
│ │care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la populaţie │182 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la operatori economici (S11), │183 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la instituţiile publice, din care: │184 │ │ │
│ │(rd.185+186+187) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │185 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │186 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │187 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- de la nerezidenţi (S21, S22) │188 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.181) │189 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creanţe din operaţiuni cu Fonduri externe │195 │ │ │
│ │nerambursabile de la Comisia Europeană │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Autoritatea de Certificare şi │ │ │ │
│ │Plată, Autorităţilor de Management reprezentând │196 │ │ │
│ │Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4583.1)│ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume de primit de la Autoritatea de Certificare şi │ │ │ │
│ │Plată, Autorităţilor de Management reprezentând │197 │ │ │
│ │fonduri de la bugetul de stat (ct.4583.2) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor │ │ │ │
│ │externe nerambursabile postaderare în curs de virare │198 │ │ │
│ │la buget (ct.8077) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │DATORII FINANCIARE │200 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A │NUMERAR SI DEPOZITE, din care: │201 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│A.2 │Alte depozite │202 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Sume datorate terţilor reprezentând garanţii şi │ │ │ │
│1 │cauţiuni aflate în conturile instituţiilor publice │203 │ │ │
│ │(ct.4281+462). Total (rd.204+205+206) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- salariaţilor (S143) │204 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- operatorilor economici (S11) │205 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- instituţiilor publice, din care: (rd.207+208+209) │206 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │207 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │208 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │209 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.203) │210 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B. │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACTIUNI │220 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B.1 │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt altele │221 │X │X │
│ │decât acţiuni şi produse financiare derivate) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt altele │ │ │ │
│ │decât acţiuni şi produse financiare derivate emise de │222 │ │ │
│ │către administraţia de asigurări, (ct.5191+1611). │ │ │ │
│ │Total (rd.223+224+225+226) din care achizitionate de: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │223 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │224 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │225 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │226 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (la valoare nominală) (rd.222) │227 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de │ │ │ │
│ │titluri pe termen scurt, altele decât acţiuni şi │228 │ │ │
│ │produse financiare derivate (ct.1681+5186) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.227+228) │229 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│B.2 │ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele │240 │X │X │
│ │decât acţiuni şi produse financiare derivate) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele │ │ │ │
│ │decât acţiuni şi produse financiare derivate emise de │241 │ │ │
│ │către administraţia de asigurări, (ct.1612). Total │ │ │ │
│ │(rd.242+243+244+245) din care achiziţionate de: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- B.N.R. (S121) │242 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │243 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │244 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │245 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│I │Total (la valoare nominală) (rd.241) │246 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de │ │ │ │
│ │titluri pe termen lung, altele decât acţiuni şi │247 │ │ │
│ │produse financiare derivate (ct.1681) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.246+247) │248 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C. │CREDITE PRIMITE, din care: │260 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C.1 │Credite pe termen scurt primite │261 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite (contractate, │ │ │ │
│ │garantate, asimilate, etc.) autorităţile din sistemul │262 │ │ │
│ │de asigurări (ct.1641+1651+1671+5191 + 5192+5198). │ │ │ │
│ │Total (rd.263+264+265 ) din care acordate de: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │263 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │264 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │265 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite din contul curent │ │ │ │
│ │general al trezoreriei statului de către instituţiile │266 │ │ │
│ │publice de administraţia de asigurări (ct.1661+5198) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen scurt primite din bugetul │ │ │ │
│ │instituţiilor centrale de către instituţiile publice │267 │ │ │
│ │subordonate (ct.5191) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.262+266+267) │268 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt │ │ │ │
│ │contractate de instituţiile publice din administraţia │269 │ │ │
│ │administraţia de asigurări (ct. 1684+1685+1687+5186). │ │ │ │
│ │Total (rd.270+271+272) din care acordate de: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │270 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │271 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │272 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobanzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt │ │ │ │
│ │primite din contul curent general al trezoreriei │273 │ │ │
│ │statului (ct.1687+5186) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (dobânzi de plătit ) (rd.269+273) │274 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.268+274) │275 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│C.2 │Credite pe termen lung primite │285 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung primite (contractate, │ │ │ │
│ │garantate, asimilate, etc.) autorităţile din sistemul │286 │ │ │
│ │de asigurări (ct. 1642+1652+1672). Total │ │ │ │
│ │(rd.287+288+289) din care acordate de: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │287 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │288 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │289 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Credite pe termen lung primite din contul curent │ │ │ │
│ │general al trezoreriei statului de către autorităţile │290 │ │ │
│ │din sistemul de asigurări (ct.1661) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze cash) (rd.286+290) │291 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung │ │ │ │
│ │primite (contractate garantate, asimilate, etc.) de │ │ │ │
│ │autorităţile din sistemul de asigurări (ct. │292 │ │ │
│ │1684+1685+1687). Total (rd.293+294+295) din care │ │ │ │
│ │acordate de: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii de credit rezidente (S122) │293 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi ( S123, S124, S125) │294 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │295 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung │ │ │ │
│ │primite din contul curent general al trezoreriei │296 │ │ │
│ │statului de către autorităţile din sistemul de │ │ │ │
│ │asigurări (ct.1687) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (dobânzi de plătit ) (rd.292+296) │297 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.291+297) │298 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E │ALTE CONTURI DE PLATIT │310 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.1 │Credite comerciale şi avansuri primite │311 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale necurente legate de livrări de │ │ │ │
│ │bunuri şi servicii către instituţiile publice din │ │ │ │
│ │administraţia de asigurări (ct.401 │312 │ │ │
│ │+403+4042+405+4622). Total (rd.313+314+318+319) din │ │ │ │
│ │care către: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │313 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care (rd.315+316+317): │314 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │315 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │316 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │317 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │318 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │319 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii comerciale curente şi avansuri legate de │ │ │ │
│ │livrări de bunuri şi servicii către instituţiile │ │ │ │
│ │publice din administraţia de asigurări │319.1│ │ │
│ │(ct.401+403+4041+405+408 +419 +4621). Total │ │ │ │
│ │(rd.319.2+319.3+319.7+319.8) din care către: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │319.2│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care (rd.319.4+319.5+319.6) │319.3│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │319.4│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │319.5│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │319.6│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │319.7│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │319.8│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale │320 │X │X │
│ │şi avansuri │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorile instituţiilor publice către bugete ( ct. │321 │ │ │
│ │4423+ 431+437+4428+444+446+4481) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Salariile angajaţilor (ct. 421+ 423+426 +4271+ 4273 │322 │ │ │
│ │+4281) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane │323 │ │ │
│ │(ct. 4221+424+ 4272+ 4273+438 ) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.321+322+323) │324 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Datorii din operaţiuni cu fonduri externe │330 │ │ │
│ │nerambursabile de la Comisia Europeană │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Avansuri primite de Instituţiile publice - beneficiari│ │ │ │
│ │finali-reprezentând prefinanţare pentru proiecte │331 │ │ │
│ │finanţate din fonduri externe nerambursabile │ │ │ │
│ │postaderare(ct.4585) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │ │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│E.3 │Arierate │335 │X │X │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din administraţia │ │ │ │
│ │de asigurări - plăţi restante (reprezentând datorii │ │ │ │
│ │neachitate la termen) din operaţiuni comerciale │336 │ │ │
│ │(ct.401+403+404+405+462). │ │ │ │
│ │Total (rd.337+338+342+343) din care, către: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Operatori economici (S11) │337 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Instituţii publice, din care (rd.339+340+341): │338 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia centrală (S1311) │339 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Administraţia locală (S1313) │340 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Asigurări sociale (S1314) │341 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Alti rezidenţi (S123, S124, S125) │342 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │- Nerezidenţi (S21, S22) │343 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din administraţia │ │ │ │
│ │de asigurări- plăţi restante (reprezentând datorii │344 │ │ │
│ │neachitate la termen) către bugetul general consolidat│ │ │ │
│ │(ct. 4423+431+437+444 +446 +4481) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din administraţia │ │ │ │
│ │de asigurări plăţi restante (reprezentând datorii │345 │ │ │
│ │neachitate la termen ) din drepturi salariale │ │ │ │
│ │neachitate (ct.421+423+426+4271+4273+ 4281) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din administraţia │ │ │ │
│ │de asigurări plăţi restante către alte categorii de │ │ │ │
│ │persoane (reprezentând datorii neachitate la termen) │346 │ │ │
│ │din ajutoare şi alte drepturi neachitate │ │ │ │
│ │(ct.4221+424+4272+4273+438) │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din administraţia │ │ │ │
│ │de asigurări - plăţi restante (reprezentând datorii │ │ │ │
│ │neachitate la termen) din imprumuturi nerambursate la │347 │ │ │
│ │scadenţă: (ct.1611+1641+1651+1671+169+ 5192+5198 ). │ │ │ │
│ │Total (rd.348+349+350) din care: │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Instituţii de credit rezidente (S122) │348 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │349 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Nerezidenţi (S21, S22) │350 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Arierate ale instituţiilor publice din administraţia │ │ │ │
│ │de asigurări - plăţi restante (reprezentând datorii │ │ │ │
│ │neachitate la termen) din dobânzi restante, (ct. │351 │ │ │
│ │1681+1684+1685+1687+5186). Total (rd.352+353+354) din │ │ │ │
│ │care : │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Instituţii de credit rezidente (S122) │352 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Alţi rezidenţi (S123, S124, S125) │353 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Nerezidenţi (S21, S22) │354 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Creditori bugetari (ct.467) │355 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┼─────────┤
│ │Total (rd.336+344+345+346+347+351+355) │375 │ │ │
└────┴──────────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────────┴─────────┘

┌───────────────────┬───────────┬──────┐
│Sectoarele şi │Denumire │Cod │
│subsectoarele │utilizator │SEC │
│definite conform │ │'95 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Sistemului European│ │ │
│de Conturi (SEC │în Anexa 40│ │
│'95) │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi │Operatori │S.11 │
│nefinanciare │economici │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi │ │S.12 │
│financiare │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Banca centrală │B.N.R. │S.121 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Alte instituţii │Instituţii │ │
│financiare monetare│de credit │S.122 │
│ │rezidente │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Alţi intermediari │ │ │
│financiari, │ │ │
│exclusiv │Alţi │S.123 │
│societăţile de │rezidenţi │ │
│asigurare şi │ │ │
│fondurile de pensii│ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Auxiliari │Alţi │S.124 │
│financiari │rezidenţi │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Societăţi de │Alţi │ │
│asigurare şi │rezidenţi │S.125 │
│fonduri de pensii │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Administraţii │ │S.13 │
│publice │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│- Administraţia │ │S.1311│
│centrală │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│- Administraţii │ │S.1313│
│locale │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│- Administraţii de │ │S.1314│
│securitate socială │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Restul lumii │ │S.2 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Uniunea europeană │Nerezidenţi│S.21 │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Statele membre ale │Nerezidenţi│S.211 │
│Uniunii europeane │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Instituţii ale │Nerezidenţi│S.212 │
│Uniunii europene │ │ │
├───────────────────┼───────────┼──────┤
│Ţări terţe şi │ │ │
│organizaţii │Nerezidenţi│S.22 │
│internaţionale │ │ │
└───────────────────┴───────────┴──────┘

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Anexa, Alte Institutii, ANEXE din 8 iulie 2009

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

Comentarii

Atentie, Juristi!